B 24114 Begroting Avalex 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028 DEF - getekend - Deel 2

f^avalex 2. Programma Avalex In het programma‘huishoudelijk afval ’ 2023-2027 wordt beschreven watAvalexwil bereiken, welke activiteiten hiervoor gedaanworden en tegen welke kosten. De beleidsindicatoren geven aanwat de voortgang is op dit ge­ bied. Deze komen voort uit de (wettelijke) taken van Avalex. GR Avalex2018 art. 9: Taken Avalex kan ten behoeve van de colleges taken uitvoeren, of doen uitvoeren op het gebied van het gemeentelijke afvalbeleid,die voortvloeien uit de Wet milieubeheer. Dit omvattenminste de volgende taken: 1. 2. 3. 4.

de inzameling van huishoudelijke afvalstoffenzoals gft, pmd, papier, glas, textiel en restfractie; onderhoud en beheer van milieustraten; onderhoud en beheer van inzamelmiddelen; zorg dragen dat het ingezamelde huishoudelijke afvalwordt verwerkt.________________________________

2.1. Wat willen we bereiken Onzemissie envisie Het bestuur Avalex heeft in nauwe afstemming met de opdrachtgevers vanuit de gemeenten en natuurlijk ook de medewerkers Avalex in 2023 de Koers Avalex 2023-2030 vastgesteld. Met een gedeelde koers met onze ge­ meenten staatAvalex sterker om zich te verhouden tot de toekomstige vraagstukken die op haarafkomen, in een omgeving waarinde vraagstukken rond afval,grondstoffen en circulariteit het lokale niveau overstijgen.

De voorliggende koers maaktzichtbaardatAvalex de komende jaren gericht blijft op het realiseren van optimale dienstverlening, waarbijze diensten aanbiedtdie de uitvoering van (nieuw) gemeentelijk afval-en grondstoffenbeleid realiseert. Eveneens gaatAvalexzich verder ontwikkelen op diensten die de impact op circulariteit vergroot. In de eigen bedrijfsvoering wordt ook meer de focus gelegd op duurzaam ondernemen. Tot slot is een belangrijk onderdeel het aangaan van verbindingen en samenwerking. Zo vergroot Avalex de ontwikkelkracht van Avalex en het draagvlakvoor de initiatieven die we willen nemen.

2.2. Beleidsindicatoren Vanafbegrotingsjaar2018 lichten de gemeenschappelijke regelingen de effecten van beleid toe door een vaste set beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en de jaarrekening. Dit stelt gemeenten beter in staateen ver­ gelijking te maken tussen de gemeenschappelijke regelingen. Met betrekking tot huishoudelijk delijk afvalgehanteerd:

afvalworden landelijk de beleidsindicatoren van het VANG-programmaHuishou ­

Beleidsindicator Omvang huishoudelijk

Norm restafvalkg/inwoner per jaar

Scheidingspercentage huishoudelijk

1004kg 75%

afval

Tabel2.1: Beleidsindicatoren VANG-programma. 4 VANG-doelstelling 2030is inmiddels 30 kg restafvalperinwoner perjaar

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

11

Oavalex Aanvullend op deze VANG-norm ligt er vanuit Europa een extra norm: in 2035 moet 65% van al ons afvalgerecy­ cled worden. Het aanvullende doel is om in 2030 minimaal60% van het huishoudelijk afvalte recyclen.

2.3. Wat gaan we daarvoor doen Om de gemeenten te ondersteunen bij het realiseren van de VANG-doelstellingen voert Avalex haarkerntaken en aanvullende dienstverlening uit, zoals omschreven in de GR en uitgewerkt in de Producten en Diensten Catalo ­ gus (PDC) en per gemeente vastgelegd in een DVO. Hieronder verwoord in deelprogramma ’s.

Deelprogramma 1: Inzamelen huishoudelijk afval Het deelprogrammaInzameling huishoudelijk afvalbehelst de inzameling van al het huishoudelijk afvalin de ge­ meenten Delft, Leidschendam-Voorburg, Midden-Delfland, Pijnacker-Nootdorp, Rijswijk en Wassenaar volgens de DVO.

Watwillen we bereiken? Taak

Met dit deelprogrammawordt invulling gegeven aande kerntaakzoals omschreven in de GR: het inzamelen van huishoudelijk afval.

Doel

Uitvoeren kerntaak: Efficiënt en milieubewust uitvoering geven aande inzameling van huishoudelijk afval,met benodigde infrastruc­ tuur en uitrusting, (waaronderde kerntaken van Avalex: beheer inzamelmiddelen en laten verwerken afval-en grondstofstromen) Aanvullend op deze kerntaak: - Verdere optimalisering en mechanisering van de huishoudelijke afvalinzameling - Adviseren gemeentelijk afval-/grondstoffenbeleidvanwege invulling ambitieVANG-doelstellingen - Communicatie met inwoners

Prestatiemeting

-

Werkelijke kosten versus begroting Aantal+ kwaliteit ingezamelde tonnen per soort afval/grondstof Aantalingezette uren personeel en materieel Ontwikkeling onderlinge verhouding diverse soorten afval(scheidingspercentage) Kostenontwikkeling per soort dienst/product PDC Aantalmeldingen/klachten

Watgaanwe daarvoordoen? De primaire kerntaakvan Avalex bestaatuit het gescheiden inzamelen van het huishoudelijk restafvalen grond ­ stoffen van inwoners, in opdracht van de deelnemende Avalex-gemeenten. Dit gebeurt via huis-aan-huis-inzameling (legen containers en ophalen grof huishoudelijk afval)en het lossen van verzamelcontainers.Daarnaast kun ­ nen inwoners grof huishoudelijk afvalbrengen naaréénvan de milieustraten van Avalex. Het inzamelen van huishoudelijk afvalvia huis-aan-huis inzameling, via het inzamelen op de milieustraten of op afspraak,zoals omschreven staatin de PDC:

[Product/dienst

Inzamelen gft . Inzamelen restafval Inzamelen restafval/ nascheiding Inzamelen papieren karton Inzamelen pmd Inzamelen glas Inzamelen textiel Inzamelen kca Inzameling grof huishoudelijk

afvalop afspraak

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

12

Oavalex [Aanvullend op kerntaak

Beleidsvoorbereiding Projecten Communicatie naarinwoners: afhandelen meldingen' voorlichting afvalscheiding informeren veranderingen in de dienstverlening

Watgaathet kosten? Voor het begrotingsjaar2025 is iedere gemeente gevraagdeen voorstel te doen voor de reductie van restafval. Dit past ook bij de verschillende fases waarinde gemeenten zich bevinden ten aanzienvan de implementatie van maatregelengericht op reductie en de ontwikkeling van mogelijk nieuw gemeentelijk beleid. Hieronder staande percentages die de gemeenten hebben opgegeven. Begroting 2025

MJB 2026

MJB 2027

MJB 2028

10%

5%

5%

5%

Leidschendam-Voorburg

5%

5%

5%

5%

Rijswijk

13%

5%

5%

5%

Pijnacker-Nootdorp

10%

5%

5%

5%

Wassenaar

4%

5%

5%

5%

Midden-Delfland

11%

5%

5%

5%

Totaal

9%

5%

5%

5%

MJB 2026

MJB 2027

Delft

Tabel2.2: % reductie fijn restafvalpergemeente perjaar

Begroting 2025

MJB 2028

Delft

3.130.000

3.090.000

3.080.000

3.070.000

Leidschendam-Voorburg

2.730.000

2.710.000

2.710.000

2.710.000

Rijswijk

2.020.000

2.000.000

1.990.000

1.980.000

Pijnacker-Nootdorp

1.500.000

1.500.000

1.510.000

1.510.000

Wassenaar

1.230.000

1.230.000

1.250.000

1.260.000

480.000

480.000

480.000

490.000

11.090.000

11.010.000

11.020.000

11.020.000

Midden-Delfland Totaal

Tabel2.3: Totaleverwerkingskosten enopbrengst grondstoffen inclusiefafvalstoffenbelasting pergemeente (bedragen in €)

KOSTEN

Kosten restafval: Personeel en materieel (transport en onderhoud containers) Overslag Verwerkingskosten/belasting Kosten Bewonerscommunicatie Kosten inzameling opbrengststromen (grondstoffen) Personeel en materieel (transport en onderhoud containers) Verwerkingskosten ingezameld restafval Verwerkingsopbrengsten ingezamelde grondstoffen Kosten Bewonerscommunicatie Grof huishoudelijk afvalop afspraak(ophalen) Personeel en materieel Kosten Bewonerscommunicatie Opbrengsten ingezamelde grondstoffen Projecten

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

13

O avalex INVESTERINGEN

Investeringen zijn voorzien in: Containers Verdere uitbreiding en vervanging van de primaire ICT-systemen Investeringen als gevolg van toekomstige beleidswijzigingen Avalex-gemeenten Voorts is de reductie van kosten/investeringen te voorzien in: verdere inzet van ondergrondse containers

RISICO'S

Deelname aanhet verkeer / schades Scheidingsgedrag inwoners Avalex-gemeenten blijft achter bij prognoses UPV leidt tot suboptimale verwerkingsstromen door verschillende stromen met lage volumes Aanvullende (wettelijke) eisen op het gebied gezondheid en milieu Wijzigingen in algemene plaatselijke(afvalstofjverordeningen Stilstand en onderbezettingsverliezen door afnemende vraagvan de Avalex-gemeenten Investeringen in onrendabel materiaalen materieel Investeringen als gevolg van milieudoelstellingen overheid

Deelprogramma 2: Milieustraten Het deelprogrammaMilieustraten behelst het onderhoud en beheer van de milieustraten, evenals de inname van grof huishoudelijk afvalvia de milieustraten. In opdracht van de Avalex-gemeenten is het aanAvalex om ervoor te zorgen dater voldoende gelegenheid wordt geboden om grof huishoudelijk afvalte brengen in haarverzorgingsgebied. Binnen het Avalex gebied zijn milieustraten waaralle inwoners hun grof huishoudelijk afvalkunnen aanbieden,te weten in Delft, Rijswijk en Wassenaar.De milieustraten van Delft en Rijswijk zijn eigendom van Avalex. De locatie Wassenaaris eigendom van de betreffende gemeente, Avalex huurt deze locatie. Avalex doet het beheer en on­ derhoud van alle milieustraten in de Avalex-gemeenten.

Watwillen we bereiken? Taak

Met dit deelprogrammawordt invulling gegeven aande kerntaak,zoals omschreven in de GR: Het onderhou­ den en beheren van een locatiewaarinwoners van de Avalex-gemeenten hun grof huishoudelijk afvalkunnen brengen, evenals het medegebruik hiervan door de gemeente Voorschoten.

Doel

Beheer en onderhoud van de milieustraten vindt plaatsconform de afsprakenin de DVO en het hiertoe opge­ stelde meerjarenplan2024-2034 Avalex.

Prestatiemeting

Voor het beoordelen van de bereikte resultaten zijn de volgende prestatiefactorenvan belang: Werkelijke kosten versus begroting Aantal+ kwaliteitingezamelde tonnen per soort afval/grondstof Aantalingezette uren personeel en materieel Ontwikkeling onderlinge verhouding diverse soorten afval Kostenontwikkeling per soort product/dienst PDC

Wat gaanwe daarvoordoen? Product

Het onderhouden en beheren van de milieustraten, zoals omschreven staatin de DVO en het meerjarenplanAvalex 2024-2034 Inname grof huishoudelijk

afvalvia milieustraten

Watgaathet kosten? KOSTEN

Milieustraat Kosten personeel en materieel

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

14

Oavalex Kapitaallasten Huur Onderhoudskosten VerwerkingskostenZ-opbrengsten Opbrengsten pinbetalingen

INVESTERINGEN

n.v.t.

Risico’s worden met name voorzien in de matewaarinde (Avalex-)gemeenten gebruik blijven maken van de milieustraten. Daarnaast kunnen mogelijke beleidswijzigingen (verder doorvoeren van "betalen voor halen” voor die gemeenten die dit nog niet hebben) impact hebben op de locatie en het gebruik van de milieustraten.

Deelprogramma 3: Aanvullende diensten en overhead Het deelprogrammaAanvullende diensten en overhead omvat de inzet van materieel, mensen en deskundigheid ten behoeve van opdrachten met een nogal divers karakter.

Watwillen we bereiken? Taak

In dit deelprogrammaworden de wijzigingen op de betreffende DVO in het lopende boekjaaruitgevoerd. Bij gebleken succes zullen deze activiteiten in de PDC van het daaropvolgendejaaropgenomen worden.

Doel

Met dit deelprogrammawil Avalex het volgende bereiken: Ondersteunen van de gemeenten bij behoefte aanspecifieke competenties Ondersteunen van het primaire proces Verlaging van kosten door: o Aanvullende omzet o Verhogen productiviteit, effectiviteit en efficiency Werkelijke kosten versus begroting Aantal+ kwaliteit ingezamelde tonnen per soort afval/grondstof Aantalingezette uren personeel en materieel Kostenontwikkeling per soort product/dienst PDC

Prestatiemeting

Watgaanwe daarvoordoen? Product

Projecten in opdracht van gemeenten gezamenlijk of per gemeente

Wat gaathet kosten? KOSTEN

Overheadkosten Projectkosten Advieskosten Onderzoekskosten, waaronderbenchmark

INVESTERINGEN

Huisvesting

De startvan de nieuwbouw van de hal en de annexen in Delft zal plaatsvindenin 2025. De voor de ontwikkeling voorziene investering van € 6 miljoen is in deze meerjarenbegroting ongewijzigd gebleven. Nadere uitwerking in 2024 moet definitief zicht geven op het benodigde budget.

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

15

f avalex RISICO'S

Prijsverhogingen door duurdere grondstoffen en het vinden van een aannemerdie dit cf planning kan uitvoeren.

Bedrag heffing vennootschapsbelasting De Belastingdienst is van mening dat diensten die voor derden plaatsvindenen de opslag en/of overslag van die afvalstromendie opbrengsten opleveren, belastzijn. Avalex heeft als standpunt dat geen belasting op deze stro­ men behoeft te worden afgedragenomdat huishoudelijk afvaleen wettelijke taakis en deze is vrijgesteld. Ten aanzienvan de verkoop van grondstoffen is op landelijk niveau met de Belastingdienst onderhandeld inzake een generieke afspraak.Deze luidt dat na het sluiten van een vaststellingsovereenkomst, 1% van de opbrengst van grondstoffen wordt aangemerktals belastbarewinst voor de vennootschapsbelasting. Jaarlijkswordt een vaststellingsovereenkomst afgesloten waarindeze afspraak wordt vastgelegd. Voor de Avalex-gemeenten gaatdit jaarlijksom een bedrag dat lager is dan € 10.000.

Bedrag onvoorzien In de begroting 2025 is de post onvoorzien net als in alle voorgaandejaren op nul gezet.

2.4 Weerstandsvermogenen risicobeheersing Het weerstandsvermogen is de mate waarinniet verwachte (financiële.) risico’s kunnen worden opgevangen. Het is het vermogen dat benodigd is om calamiteitenen (andere) eenmalige tegenvallers op te vangen zonder dat het enige invloed heeft op de continuering van het bestaandebeleid en de organisatie.Bij het vaststellen van het weerstandsvermogen wordt de weerstandscapaciteitafgezet tegen de risico’s die Avalex loopt. De weerstandscapaciteit is de som van de middelen en mogelijkheden om niet begrote, onverwachte en substantiële kosten te dekken. Avalex streeft ernaarom risico’s zoveel mogelijk te beperken ofte optimaliseren. De risico's voor onroerend goed, inventaris en personeel zijn voor het grootste deel ondervangen door het afsluiten van diverse verzekeringen. De algemene reserve wordt in deze context vooral gebruikt als dekking voor niet verzekerbare risico’s om altijd de bedrijfsvoering ongestoord te kunnen voortzetten. In 2023 is de risicoanalysegeactualiseerd, waarbijer twee risico’s zijn toegevoegd. In onderstaandetabel is de risico-matrix opgenomen waarinde beheersmaatregel, de kans en de impact dat het risico zich voordoet zijn op­ genomen. Tevens zijn de risico’s gekwantificeerd.

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

16

f^avalex Risico-matrix top 8 risico’s Nr. Risico

Beheersmaatregel

Niveau

Het risico datuitgebreide producentenverantwoordelijkheid (UPV) leidt tot suboptimale verwerkingsstromen door veel verschillende stromen met lage 1 volumes

tactisch

Het risico dater onvoldoende erkenning bij politieke opdrachtgevers is m.b.t. de duurzaamheidsdoelstellingen en de investeringen die datvraagtvanuit de 2 gemeente

strategisch

Het risico op uitval van systemen door verouderde hardware, ontoereikende verbindingen op locaties en het ontbreken 7 van redundantie in cruciale verbindingen.

strategisch en operationeel

operationeel

Het risico op (het) onvoldoende (bewust zijn van) informatiebeveiligingsmaatregelen met als gevolg ongewenste toegang tot vertrouwelijke informatie/ informatiesystemen (zoals hacken en cyberaanvallenbij Avalex en/of 8 toeleveranciers). alle 3

Impact

Impact in €

Goed geïnformeerd en betrokken zijn op dit dossier via de branchevereniging NVRD en de VNG. Daarbijkijken vanuit de belangen van de gemeenten om te blijven werken aaneen efficiënt en gedragen inzamelsysteem en watde inwoners nog blijft stimuleren om bij te dragen aanafvalscheiding laag midden nvt Continu de rol innemen van goede informatieverschaffer richting de gemeenten over doelstellingen, uitkomsten en adviezen. Voorstellen voorzien van een inzichtelijk afwegingskadervanuit de perspectieven; kosten, dienstverlening en duurzaamheid. Met onderliggende onderbouwing waarbijook de integrale kosten doorgerekend worden (ook van niet investeren). midden midden nvt

Het risico op beperkte kennis borging en kennisontwikkeling: er zijn veel kwetsbare functies, waarmaaréénpersoon de 3 functie uitvoert operationeel Het risico datdeelnemende gemeenten steeds meer maatwerkwensen, waardoor de kosten stijgen en efficiëntie verloren 4 gaat strategisch Het risico dater onvoldoende mensen beschikbaarzijn met de juiste competenties, doordatAvalexniet als een aantrekkelijkewerkgever wordt gezien in 5 een tijd van krapteop de arbeidsmarkt alle 3 Het risico van onvoorzien hoge prijsstijgingen van materialen, personeelskosten en dienstenen de beschikbaarheid van materialenen 6 diensten niet zeker is.

Kans

Uitkomst in

€

nvt

nvt

De mogelijkheid verkennen om in samenwerking met anderen (technologie bedrijven, collegainzamelaars, gemeenten), functies te delen, de bedrijfsprocessen goed vastte leggen en efficiënter maken. Actualiseren van de arbeidsmarktpositieen het strategisch personeelsplan. In deformatiegeen losse 'een-pitters’ meer opnemen maarmeer organiseren vanuit teamverband. 562.500 hoog midden 750.000 Met de opdrachtgevers is een gezamenlijk uitvoerings kaderopgesteld voor het nieuw gemeentelijk afvalbeleidom optimaalte kunnen inzetten op de voordelen van samenwerking midden midden nvt nvt Zie 3, krapte kan de uitvoering en dienstverlening raken en innovatie belemmeren. Samenwerking andere partijen, goede arbeidsmarktbenadering,versterken werkgeverschap (bijvoorbeeld ontwikkeimogelijkheden) moet risico beperken. 850.000 637.500 hoog midden Het inflatierisico vraagtom stevige samenwerking met anderen om zo in de marktvan schaarstenog enige positie en kennis te hebben. Daarnaast vraagtdit ook om de reserves van Avalexte bezien als mogelijkheid om de eerste effecten al gedurende het begrotingsjaar zelf op te kunnen vangen. 6.000.000 3.900.000 midden hoog Opvolging geven aande ICT-roadmapen met urgentie huidige systemen vervangen.

Daarbijook sterker de samenwerking zoeken met andere partijen (technologie bedrijven, collega-inzamelaars en kennisinstituten) om schaarse kennis van buiten naar binnen te halen. 750.000 midden midden 1.500.000 Opvolging geven aande ICT-roadmapen met urgentie huidige systemen vervangen. Daarbijook sterker de samenwerking zoeken met andere partijen (technologie bedrijven, collega-inzamelaars en kennisinstituten) om schaarse kennis van buiten naar binnen te halen. midden hoog

500.000

325.000

6.175.000

Avalex is onlosmakelijk verbonden met de gemeenten en hierdoor is het lastig om de risico’s geheel los van el­ kaarte zien. Bijvoorbeeld het niet halen van duurzaamheidsdoelstellingen is vooral een risico van de gemeenten en hierbij heeft Avalex een ondersteunende, adviserende rol. Het risicoprofiel van Avalex is hiermee beperkt. In de gemeentebegrotingen is het risico van kostenstijging inzameling en verwerking huishoudelijk afvalopgeno ­ men en de garantstellingen, zoals voor Avalex. Uit de geactualiseerde risicoanalyseblijkt datAvalex een weerstandsvermogen van circa € 6 miljoen nodig heeft. Weerstandscapaciteit Naasthet risicoprofiel, is de weerstandscapaciteithet tweede element van het weerstandsvermogen. Onder de noemer weerstandscapaciteit wordt in deze verstaande beschikbare weerstandscapaciteit.De weerstandscapa ­ citeit bestaatuit twee componenten: 1. Reserves 2. Bezuinigingsmogelijkheden

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

17

f^avalex Ad 1. Van de reserves vormt de algemene reserve het vrij bestemde deel dat kan worden aangewendter finan­ ciering van opgetreden risico’s. De algemene reserve bij Avalex bedraagteind 2023 € 4,9 miljoen. Dit is lager dan de financiëleimpactvan de ingeschatte risico’s uit de herziene risico-inventarisatie. Ad 2. Van de structurele uitgaven van Avalex is ongeveer 40% gebaseerd op langdurige contracten en verplich ­ tingen. Op kortlopende verplichtingen kan indien noodzakelijk bezuinigd worden. Daarnaast heeft Avalex nog een voorziening groot onderhoud danwel een bestemmingsreserve groot onderhoud (zie voor toelichting hieronder bij kengetallen). Hierop kan in het uiterste geval ook bezuinigd worden. Dit geeft echter wel risico’s op de iets lan­ gere termijn, zeker gezien de komende verbouwingen en nieuwbouw.

Kengetallen Avalex heeft eind 2023 een eigen vermogen van € 7,5 miljoen. Dit bedrag is inclusief de bestemmingsreserves van € 2,5 miljoen (met name voor groot onderhoud en containers) en het negatieve resultaatlopend boekjaarvan € 0,4 miljoen. Kengetallen

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Netto schuldquote

66%

75%

90%

91%

90%

89%

Solvabiliteit

11%

11%

10%

9%

9%

9%

Structurele exploitatieruimte

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0,8

0,8

0,8

0,8

0,8

Weerstandsratio Tabel2.4: Kengetallen meerjarig

De uitkomst van één individueel kengetal zegt niet zo veel over de financiëlepositie van Avalex. Daaromis het raadzaam de kengetallen in samenhang te zien. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van Avalexten opzichte van de eigen midde­ len en geeft hiermee een indicatie van de druk van de rentelasten op de exploitatie en de aflossing op de kas­ stroom. De ratio loopt de komende jaren behoorlijk op als gevolg van een toenemende schuld wegens de ge­ plande investeringen. Het bestuur van Avalex heeft vastgesteld een schuldenquote van maximaal90% te willen hanteren naarde toekomst toe. De solvabiliteitsratiovan een organisatiegeeft inzicht in de mate waarineen organisatieaanal haarverplichtin ­ gen kan voldoen en welke risico’s de vreemd vermogensverschaffers daarbijlopen. De ratio ligt tussen de 10% en 14%. Voor een gemeenschappelijke regeling is het een goed uitgangspunt om het tussen de 10% en 20% te houden in combinatie met een weerstandsratiovan maximaal1,0. Een hoger percentage is niet noodzakelijk. De structurele exploitatieruimte staatop 0% omdatAvalex geen winstdoelstelling heeft.

Financiering Avalex heeft vreemd vermogen aangetrokkenbij BNG-bank (vaste activagefinancierd). Er worden geen leningen verstrekt via deelnemende gemeenten. De reeds aangetrokkenleningen zijn aangegaan om de uitvoering van de taken van Avalexte kunnen waarborgenen de verbouwing van de locatie Den Haaguit te voeren. Rente van le­ ningen wordt toegerekend aande directe- en indirecte kapitaalgoederen. 2027

2028

2025

2026

460

661

Indirect toegerekende rente

75

207

245

279

Totaal

535

869

1.125

1.348

Rente Direct toegerekende rente

1.069

880

Tabel2.5: Rentekosten meerjarig x € 1.000

Het renterisico van Avalex beperkt zich tot de rente op langlopende leningen. Naastde renteherziening zijn hier ­ voor ook de aflossingen van belang, want het renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te spreiden. De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van de totale vaste schuld. De norm stelt dat per jaar20% van de vaste schuld in aanmerkingmag komen voor herfinanciering of renteherziening. Uit de on­ derstaandetabel blijkt dat het renterisico op de vaste schuld binnen de wettelijke gestelde normen blijft. Omschrijving

2025

2026

2027

2028

5.703

6.633

6.633

7.133

Basisgegevens renterisiconorm Betaaldeaflossingen

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

18

Oavalex 54.165

51.515

Begrotingstotaal Het bij Min. Regeling vastgestelde % Renterisiconorm

56.515

58.661

20%

20%

20%

• 20%

10.303

10.833

11.303

11.732

4.600

4.200

4.670

4.599

Rente

Saldo ultimo 2025

Aflossingsvorm

Toets renterisiconorm Ruimte onder renterisiconorm Tabel2.6: Renterisiconorm (bedragen *€1.000)

Geldverstrekker

Looptijd

Hoofdsom

Lineair

BNG

2003-2033

2.500.000

5%

BNG

2004-2024

3.500.000

5%

-

BNG

2005-2025

1.400.000

4%

-

Lineair

BNG

2012-2032

7.000.000

3%

2.450.000

Lineair

BNG

2016-2026

10.000.000

1%

1.000.000

Lineair

BNG

2020-2035

20.000.000

0%

13.333.336

Lineair

BNG

2021-2036

6.500.000

0%

4.766.670

Lineair

BNG

2022-2037

6.500.000

0%

5.091.670

Lineair

Nieuwe lening 2024

Meerjarig

5.000.000

4%

8.750.000

Lineair

Nieuwe lening 2025

Meerjarig

10.000.000

4%

10.000.000

Lineair

Nieuwe lening 2026

Meerjarig

10.000.000

4%

Lineair

Nieuwe lening 2027

Meerjarig

10.000.000

4%

Lineair

Nieuwe lening 2028

Meerjarig

8.000.000

4%

Lineair

Totaal

100.400.000

666.668

Lineair

46.425.015

Tabel2.7: Leningenportefeuille meerjarig

De nieuwe lening in 2025 is voor € 6 miljoen voor de nieuwbouw van de hal en de annexen in Delft.

Verbonden partijen AvalexBV Avalex BV is een besloten vennootschap waarvande aandelenvoor 100% in handen zijn van de Gemeenschap­ pelijke Regeling. Het maatschappelijkkapitaalvan de vennootschap bedraagt€ 90.000, verdeeld over 90.000 gewone aandelenvan elk € 1groot. De onderneming is gestart op 16 april 2010. De bedrijfsactiviteiten zijn statutairbeschreven als het “inzamelen, bewerken en verwerken van bedrijfsafvalen het verrichten van holdingactiviteiten ”. De onderneming is opgericht met als doel om de activiteiten van Avalex op het gebied van bedrijfsafvalin onder te brengen, om zodoende meer juridische scheiding aante brengen tussen de ‘publiekrechtelijke ’ taakvan de in­ zameling van huishoudelijk afvalen de meer ‘commerciële’ taakvan inzameling van afvaluit bedrijven. Vanwege het afstoten van bedrijfsafvalper december 2015 zou de Besloten Vennootschap worden geliquideerd. Dit heeft echter geen doorgang gekregen onder andere omdat de BV in een nieuwe governancestructuur mogelijk nog wenselijk zou kunnen zijn. In 2021 is bestuurlijk besloten om de huidige BVO-structuurte handhaven voor Avalex. Met koers Avalex 2023-2030, zal bezien worden of deze besloten vennootschap naarde toekomst toe nog bestaansrecht heeft. HVC Vanafmedio 2021 is er een verbonden partij bij gekomen, HVC. HVC is verantwoordelijk voor het duurzaam af­ valbeheer van haar aandeelhouders.

Daarnaast produceert HVC duurzame energie en levert deze aangemeen ­ ten, waterschappen, bedrijven en particulieren. De kerntaken van HVC zijn grondstoffenmanagement en opwek­ king en levering van duurzame energie. Bovendien ondersteunt HVC haaraandeelhouders bij het in kaartbren­ gen van maatregelenvoor lokale verduurzaming. HVC is actiefin Nederland en binnen Nederland de grootste

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

19

i^avalex niet-commerciële afvalinzamelaar. HVC heeft daarmeenu 52 aandeelhoudende gemeenten en 8 waterschappen uit Noord-Holland, Zuid-Holland, Flevoland en Friesland. Vanaf1 januari 2022 wordt het restafval,gft en het grof huishoudelijk afvalvan de Avalex gemeenten door FIVC verwerkt. Hiertoe is Avalex medio 2021 toegetreden als aandeelhouder bij HVC door over te gaantot het aan ­ schaffen van de aandelen.De nominale waardevan het aandeelis € 45,45. Dit is tevens de aanschafwaarde voor Avalex. Bestuurlijke vertegenwoordiging vindt plaatsin de Algemene vergadering voor aandeelhouders. De gemeenten staangarantvia Avalex volgens een voorafvastgestelde verhouding van de aandelenverdelingover de gemeenten. De uitkering van de bijbehorende garantstellingsprovisiegaatbuiten begroting Avalex om naarde Avalex gemeenten. Deze zullen de garantstelling in de gemeentelijke begrotingen bij de risicoparagraaf moeten opnemen. Om binnen de begroting Avalex meer inzicht en balanste krijgen in de kosten en opbrengsten op het afvaldossier, wordt de financiëlestroom van de garantstellingsprovisie HVC niet rekenkundig, maarwel tekstueel opgeno ­ men in deze programmabegroting. In onderstaandetabel is de verwachte garantstellingsprovisie HVC weergegeven van 2024 als indicatie voor het mogelijke bedrag in 2025.

De verdeling over de gemeenten en het daarbijhorende percentage is bestuurlijk vast­ gesteld voor 2024. De stand van de door de aandeelhouders A gegarandeerdeleningen per eind 2023 bedraagt € 565.252.000 (voorlopige opgave HVC, vooruitlopend op definitieve cijfers jaarrekening2023 HVC). Hiervan wordt in 2024 aande gezamenlijke aandeelhouders A op de gebruikelijke wijze 1% als garantstellingsprovisieuit ­ gekeerd (= € 5.652.520). Avalex houdt 440 aandelenA van de 3.347 aandelenA die op dit moment zijn geplaatst. Aantalaandelenper gemeente 136

%

Verwachte garantstellingsprovisie, uitgedrukt in €

30,91

229.681

Leidschendam-Voorburg

99

22,50

167.194

Midden-Delfland

22

5

37.154

Pijnacker-Nootdorp

69

15,68

116.529

Rijswijk

77

17,50

130.040

Wassenaar

37

8,41

62.487

440

100

743.086

Gemeente Delft

Totaal

Tabel2.8: Verwachte garantstellingsprovisie 2024HVC als indicatievoor2025

2.5 Openbaarheid Met ingang van 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid (Woo) in werking getreden. Deze wet regelt het recht van inwoners op informatie van de overheid en is de opvolger van de Wet Openbaarheid van Bestuur (Wob). De Wet Open Overheid kent, samengevat,een vijftal belangrijke aspecten: 1. De verplichting voor ieder bestuursorgaan om een Woo contactfunctionaris aante wijzen. 2. Verplichtingen gericht op passieve openbaarmaking. 3. Verplichtingen gericht op actieve openbaarmaking. 4. Het op orde brengen van de (digitale) informatiehuishouding. 5. De verplichting om in de begroting en jaarstukken in een openbaarheidsparagraaf aandachtte besteden aan de manier waarophet bestuursorgaan de Woo uitvoert. In deze paragraaf van de begroting licht Avalex toe hoe zij invulling geeft aande bepalingen in de Woo, waarmee ze invulling geeft aanéénvan bovengenoemde verplichtingen.

Woocontactfunctionaris De Woo contactfunctionaris is een nieuwe rol die per 1 mei 2022 per bestuursorgaan aangewezendient te zijn. Avalex heeft deze rol belegd bij de directiesecretaris.

Passieveopenbaarmaking De Woo is de opvolger van de Wob. Passieve openbaarmakingis openbaarmakingvan informatie op verzoek van een inwoner. Hiertoe heeft Avalex op haarwebsite de werkwijze opgenomen voor het indienen van een Wooverzoek.

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

20

Oavalex Actieveopenbaarmaking De Woo stelt de verplichting om elf benoemde informatiecategorieënactiefte publiceren. De verplichting tot ac­ tieve openbaarmakingtreedt in de loop van de komende jaren stapsgewijs (bij koninklijk besluit) in werking. Deze informatie publiceert Avalex dan op de website van Avalex, die via een digitale zoekstructuur, die door de minister van BZK ter beschikking wordt gesteld, terugvindbaar is.

Informatiehuishouding oporde De Woo verplicht bestuursorganen om maatregelente treffen om hun digitale documenten duurzaam toegankelijk te maken en te houden, in lijn met het gestelde in de Archiefwet. De minister van BZK ondersteunt daarbijdoor middel van een meerjarenplanen VNG stelt voor hun leden een deelmeerjarenplanop. Als deze beschikbaar komt, zal Avalex haar medewerking hieraan verlenen.

2.6 Informatieveiligheid NIS2 Avalex anticipeert Avalex op de strengere regels rond informatieveiligheid vanwege de Europese NIS2-wetgeving die in 2024 vertaaldmoet zijn in nationalewetgeving. Hierin worden strengere eisen aanbescherming tegen cybersecurity gesteld. Avalex heeft al een goede basis gelegd om te voldoen aandeze wetgeving. Vorig jaaris hier ­ toe zowel strategisch als tactisch Informatiebeveiligingsbeleid vastgesteld. In 2023 is het 'handboek toepassing informatiebeveiligingsbeleid’ vastgesteld voor medewerkers. In dit document wordt beschreven welke maatrege ­ len en procedures er zijn om het informatiebeveiligingsbeleid uit te voeren.

Bescherming persoonsgegevens Avalex verwerkt voor de uitvoering van de (dienstverlenings)overeenkomst van de deelnemende Avalex-gemeenten persoonsgegevens. De gemeenten zijn verwerkingsverantwoordelijke, op grond van Wet Milieubeheer en art. 11 lid 1 van de GR Avalex. Avalex is daarmeede verwerker. Op het verwerken van persoonsgegevens neemt Avalex de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) en de Uitvoeringswet AVG (UAVG) in acht. Avalex legt de afsprakenover de verwerking van persoonsgegevens jaarlijksvast in een verwerkersovereenkomst. Deze maaktonderdeel uit van de DVO van het betreffende jaar. Inwoners van de Avalex-gemeenten, en ook de Avalex-medewerkers worden geïnformeerd over de wijze waarop Avalex omgaatmet het verwerken van persoonsgegevens, via de privacyverklaring.Deze staatvoor externen openbaarop de Avalex-website. Voor medewerkers wordt deze bekend gemaaktvia het personeelshandboek.

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

21

O avalex

3. Financieel overzicht 3.1. Baten en lasten De begroting van Avalex is een financiëlevertaling van het programmaAvalex, zoals dit in hoofdstuk 2 verwoord is. In onderstaandetabel wordt de begroting van 2025 getoond ten opzichte van de begroting 2024. De toelichting op de verschillen tussen de begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2025 uit de begroting 2024 is beschreven in paragraaf 1.7.

Taakveld

Realisatie 2023

Omschrijving

Begroting swijziging 2023

43.102

Bijdrage gemeente

Begroting Begroting 2024 2025

44.146

44.841

TaakstellingAvalex

7.3 Afval

Bijdrage Projecten Opbrengst grondstoffen

7.3 Afval

Overhead

7.3 Afval

400 -382

152

803

824

442

6,0%

-46,4%

2.485

2.502

2.371

2.473

102

4,3%

939

799

803

663

-140

-17,4%

Totaal opbrengsten

46.678

48.250

48.839

51.515

2.676

5,5%

Door te berekenen aangemeenten

10.033

10.622

10.543

11.206

663

6,3%

Aan gemeenten afte dragen opbrengst grondstoffen

2.485

2.502

2.371

2.473

102

4,3%

Verwerkingskosten

-10.885

-11.214

-11.084

-11.627

-543

4,9%

Afvalstoffenbelasting

-1.633

-1.910

-1.830

-2.052

-222

12,2%

-

-

-

-

-0

■

Totaal bemiddeling afval en grondstoffen gemeenten

Inzamelvoorziening

6.162

6.811

6.518

6.427

-92

Directe personeelskosten

14.304

13.845

14.487

15.847

1.360

9,4%

Milieustraten

515

429

276

364

88

31,9%

Overlaad

646

682

615

537

-78

-12,7%

Mobiliteit

4.578

4.878

4.899

4.986

87

1,8%

-1,4%

Verwerking en Belastingen

12.518

13.124

12.914

13.679

765

5,9%

Totaal directe kosten

38.723

39.769

39.708

41.840

2.132

5,4%

Bedrijfsvoering

7.759

7.354

7.836

8.675

839

10,7%

Totaal overhead kosten

7.759

7.354

7.836

8.675

839

10,7%

636

1.128

1.295

1.000

-295

-22,8%

47.118

48.250

48.839

51.515

2.676

5,5%

-440

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Projecten

Totale kosten

Resultaat voor belasting

0.9 VPB

2.696

400

Overige opbrengsten

Totaal opbrengsten en kosten afval & grondstoffen

7.3 Afval

47.537

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belasting

-440

Tabel3.1: Batenenlasten(x €1.000)

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

22

f^avalex 3.2. Financiële positie Aan de hand van de begroting van 2025 zijn de gevolgen op de financiële positie verwerkt. Dit resulteert in onder­ staandegeprognotiseerde begin- en eindbalans. Activa Vaste activa

31-12-2024 31-12-20251

31-12-2024 31-12-202511 Passiva 1 ■ Vaste passiva

Materiëlevaste activa Financiëlevaste activa

44.038 38

53.224 38

Eigen vermogen Resultaatlopend boekjaar Bes tem mings reserve Voorzieningen Rentetypische looptijd lang

4.920 638 1.704 40.762

4.920 578 1.479 46.058

Totaal vasteactiva

44.076

53.262

Totaal vastepassiva

48.024

53.035

Rentetypische looptijd kort Vorderingen openbare lichamen Overige vorderingen Liquide middelen Overlopende activa

4.992 1.008 198 1.000 67

165 1.059 206 1.000 55

Overige schulden Overlopende passiva

2.556 760

2.674 38

Totaal vlottende activa

7.264

2.486

Totaal vlottende passiva

3.317

2.712

Totaal activa

51.341

55.747

Totaal passiva

51.341

55.747

| Vlottende passiva

Vlottende activa

Tabel3.2: Verkortebalans(x €1.000)

De vaste activabestaanvoor het overgrote deel uit materiele vaste activadie zaken betreffen als grond en terrei­ nen, gebouwen, inzamelvoorzieningen, voertuigen, machines en installaties.De vlottende activabestaanuit de rijksschatkist, vorderingen op openbare lichamen en overige vorderingen (debiteuren). De vaste passivabetreft het eigen vermogen, verschillende bestemmingsreserves, de voorziening van het meer­ jarenonderhoudsplan en voor verlofsparen en de langlopende leningen. De vlottende passivabetreft kort vreemd vermogen, schulden aanopenbare lichamen en overige schulden (crediteuren).

3.3. Meerjarenraming 2025- 2028 De meerjarenramingtoont een doorkijk voor de financiëlevertaling van het beleid van Avalex. De belangrijkste grondslagen inzake de meerjarenramingwordt toegelicht in de kaderbrief, welke is bijgevoegd in bijlage 1. De komende paragrafentonen verschillende elementen die de ontwikkeling van Avalex weergeven op het gebied van de opbrengsten, de bijdrage per gemeente, investeringen en verwerkingskosten. De totale meerjarenraming en effecten op de financiëlepositie worden in hoofdstuk 5 weergeven.

3.4. Basisvoor de dekkingsmiddelen De inkomsten van Avalexworden gevormd door DVO-bijdragen van de gemeenten, opbrengsten van grondstof ­ fen en de pinopbrengsten bij de milieustraten. Avalex ontvangt geen lokale heffingen, algemene uitkeringen, divi­ dend of andere derde stromen. Taakveld

Omschrijving

7.3 Afval

Bijdrage gemeente

Begroting 2025 47.537

MJB2026

MJB2027

MJB2028

50.342

52.322

54.316

TaakstellingAvalex

400

-

-

-

Bijdrage projecten

442

499

689

669

2.473

2.644

2.806

2.960

Overige opbrengsten

663

680

698

716

Totaal opbrengsten

51.515

54.165

56.515

58.661

Opbrengst grondstoffen

Tabel3.3: Totaleopbrengsten (x €1.000)

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

23

Oavalex De bijdrage van de gemeenten vertoont een stijging voor de komende jaren. Dit wordt voornamelijk verklaard door reguliere kostenindexaties en een verwachting van de stijging in verwerkingskosten en de daling van de op­ brengsten grondstoffen. De overige opbrengststromen blijven naarverwachting redelijk constant.

3.5. Bijdrage per gemeente Begroting Avalex De begroting is opgesteld door Avalex op basis van de uitgangspunten zoals in de kaderbriefstaantoegelicht (zie bijlage 1). Deze begroting bevatalle kosten en opbrengsten en dienen als uitgangspunt voor het berekenen van de tarieven per dienst. Deze tarieven worden gebruikt voor het bepalen van de hoogte van de DVO.

Afname diensten De gemeenten bepalen in samenspraakmet Avalexwelke basis- en aanvullende diensten worden afgenomen. Per dienst wórden ook de bijbehorende frequenties en andere volumes bepaald.Conform de berekende tarieven in de begroting wordt de afnamevan diensten vertaaldnaareen DVO-bijdrage. Dit proces zal in de loop van 2024 plaatsvindenvoor de afnameper gemeente van 2025.

Opbouw kostprijsmodel In onderstaandetabel wordt per proces aangegeven uit welke middelen het is opgebouwd en welke onderlig ­ gende kostencomponenten en rekeneenheden er zijn. Kostencomponenten

Rekeneenheid

Directe personeelskosten Mobiliteitskosten Kosten inzamelvoorziening

Route Route Aantalcontainers

Milieustraat

Ondersteunende kosten

Aantalbezoekers

Overslag afvalen grondstoffen

Overlaadstation

Ondersteunende kosten

Tonnen restafval

Verwerken afvalen grondstoffen

Tonnen inzameling en inname

Ondersteunende kosten

Tonnen algemeen

Ondersteuning/overhead

Personeel Huisvesting ICT

Opslag bedrijfsvoering

Opslagpercentage

Processen

Middelen

Inzamelen afvalen grondstoffen

Personeel Voertuigen Inzamelvoorziening

Inname afvalen grondstoffen

Tabel3.4:Opbouw kostprijsmodel

Bijdrage per gemeente Aangezien de keuze per gemeente voor 2025 nog niet is gemaakt,wordt de bijdrage per gemeente in deze be­ groting verdeeld naarrato op basis van de getekende DVO’s 2024. De daadwerkelijkevaststelling van de DVO 2025 vindt in de loop van 2024 plaats.

Gemeenten

Begroting 2025

MJB 2026 M JB 2027 MJB2028

Delft

13.924

14.745

15.325

15.909

Leidschendam-Voorburg

10.527

11.149

11.587

12.029

Rijsw ijk

8.923

9.450

9.821

10.196

Pijnacker-Nootdorp

7.391

7.827

8.135

8.445

Wassenaar

4.558

4.827

5.016

5.208

Midden-Delfland

2.214

2.345

2.437

2.530

Totaal

47.537

50.342

52.322

54.316

Tabel3.5:Bijdrage gemeenten (x €1.000)

In onderstaandetabel is de bijdrage per gemeente gesplitst weergegeven naaropbrengsten en kosten. Hierbij is zoveel mogelijk direct toegewezen aande gemeentes. Het blijft echter een grove indicatie. De nog te alloceren kosten en opbrengsten zijn voor dit overzicht naarratovan de getekende DVO’s 2024 verdeeld naarde gemeenten.

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

24

O avalex Opbrengsten

grondstoffen

H

nog te alloceren opbrengsten -

pinopbrengst MS

Opbrengsten totaal

Kosten

overlaad station

verwerkings kosten

nog te alloceren kosten

rrilieu straten

Kosten Totaal

Delft

13.924

706

122

177

1.004

3.869

162

88

10.808

14.928

LeWschendam-Voorburg

10.527

510

83

133

726

3.273

128

60

7.792

11.253

Midden-Delfland

2.214

222

26

28

276

702

22

19

1.747

2.490

Rjnacker-Nootdorp

7.391

541

105

94

740

2.061

73

76

5.921

8.131

Rijsw ijk

8.923

371

88

113

572

2.413

101

64

6.918

9.495

Wassenaar

4.558

123

79

58

260

1.361

51

57

3.348

4.817

Totaal

47.537

2.473

502

603

3.578

13.679

537

364

36.535

51.115

Tabel3.6: Bijdrage gemeenten gedetailleerd (x €1.000)

3.6. Investeringen Deze begroting bevat alle investeringen die gepland staanvoor 2025 en meerjarig. De feitelijke ten uitvoering brenging van investeringen wordt, daarwaarhet geen reguliere vervangingen betreft, voorgelegd aanhet be­ stuur. In 2025 worden naarverwachting de volgende typen investeringen uitgevoerd: De nieuwbouw van de locatie in Delft De investering in de elektrificering van het wagenparkinfrastructuur; deze is onderdeel van de machines en installaties Investeringen in ondergrondse containers als gevolg van einde levensduur

Meerjarig investeringsprogramma Type investering Gebouwen Minicontainers Ondergrondse containers Bovengronds verzamel container

Realisatie Begroting MJB2026MJB2027 MJB2028 2023 2025 54 6.051 51 52 9 217 1.451

160

148 4.732

152 5.921

156 4.267

230 29

236 29

52

54

308

316 232

238

53 21

54 22

4.378 242

30

224

Rolcontainers (>360L) Afzetcontainers Bootcontainers

0 -

51 300

Perscontainers ICT

66 73

220 50

Inventaris en inrichting

-

20

226 51 21

Machines en installaties

114

961

203

235

208

Mobiliteit

344

154

158

162

166

Totaal

2.305

12.939

7.401

5.813

5.930

28

30 55 324

Tabel 3.7: Investeringen meerjarig (bedragen x€ 1.000)

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

25

f^avalex 4. Verwerkingskosten Avalex verzorgt de inzameling en inname van diverse afval-en grondstofstromen voor de inwoners van haarge­ meenten. Vervolgens worden de tonnen afgegeven bij de verwerkers. De kosten op opbrengsten per afval-en grondstofstroom zijn afhankelijk van de wereldprijzen van grondstoffen. Hoewel deze stromen en afrekeningen via Avalex lopen, heeft Avalex hier zelf weinig tot geen invloed op. In onderstaandetabel staande huidige prog­ noses van de tarieven van de verwerkingskosten.

Stroom

Realisatie Realisatie Begroting Begroting MJB2026 MJB2027 MJB2028 2022 2023 2024 2025

Asbest Autobanden personen Bouw en Sloop Dakafval Drukhouders Snoei afval Gips Kunststof Hout A/B Hout C Kadavers KCA Veegzand Schoon puin GFT Restafval Grof Huishoudelijk Afval vlakglas Matrassennat Matrassendroog Repschuim Tapijt

120 63 119 235 2.750 34 103 115 34 76 360 287 68 17 81 95 175 0 330 169 0 137

175 0 140 270 4.335 38 121 115 -13 45 370 299 77 8 80 101 190 0 135 216 0 137

192 0 148 296 2.750 42 133 126 35 80 360 300 84 9 93 107 182 0 136 171 0 150

180 0 159 298 4.250 42 134 118 35 81 370 300 78 9 96 108 211 0 135 239 0 v 150

185 0 163 306 4.250 43 137 121 35 83 370 310 80 9 99 111 218 0 135 247 0 154

190 0 167 314 4.250 44 141 124 35 85 370 320 82 9 102 115 225 0 135 255 0 158

195 0 171 322 4.250 45 145 127 35 87 370 330 84 9 105 119 232 0 135 263 0 162

Wit-en bruingoed Metalen Textiel Glas Wit Glas Bont Papier Rastic / Metaal/ Drankkarton

-93 -275 -199 -27 -11 -141 0

-105 -231 -240 -30 -13 -79 -245

-93 -100 -50 -25 -10 -55 -220

-100 -100 -100 -25 -10 -55 -250

-100 -100 -100 -25 -10 -55 -250

-100 -100 -100 -25 -10 -55 -250

-100 -100 -100 -25 -10 -55 -250

Tabel4.1: Tarievenafvalstromen (bedragen in €perton)

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

26

Oavalex 5. Meerjarenraming2025-2028 Taakveld

Omschrijving

7.3 Afval

Bijdrage gemeente TaakstellingAvalex Bijdrage Projecten Opbrengst grondstoffen Overige opbrengsten

Begroting 2025

MJB2026

MJB2027

MJB2028

44.841

50.342 0 499 2.644 680

52.322 0 689 2.806 698

54.316

152 2.485 939

803 2.502 799

824 2.371 803

46.678

48.250

48.839

51.515

54.165

56.515

58.661

10.033

10.622

10.543

11.206

11.141

11.142

11.148

2.485 -10.885 -1.633

2.502 -11.214 -1.910

2.371 -11.084 -1.830

2.473 -11.627 -2.052

2.644 -11.785 -2.001

2.806 -11.998 -1.950

2.960 -12.207 -1.901

-

-

-

-

-

-

Inzamelvoorziening Directe personeelskosten Milieustraten Overlaad Mobiliteit Verwerking en Belastingen

6.162 14.304 515 646 4.578 12.518

6.811 13.845 429 682 4.878 13.124

6.518 14.487 276 615 . 4.899 12.914

6.427 15.847 364 537 4.986 13.679

7.076 16.617 370 723 5.472 13.785

7.665 17.428 387 758 5.847 13.948

8.194 18.278 402 793 6.014 14.108

Totaal directe kosten

38.723

39.769

39.708

41.840

44.043

46.032

47.789

Bedrijfsvoering

7.759

7.354

7.836

8.675

9.099

9.432

9.782

totaal overhead kosten

7.759

7.354

7.836

8.675

9.099

9.432

9.782

0 669 2.960 716

Totaal bemiddeling afval en grondstoffen gemeenten Door te berekenen aangemeenten Aan gemeenten af te dragen opbrengst grondstoffen Verwerkingskosten Afvalstoffenbelasting

Totaal opbrengsten en kosten afval & grondstoffen 7.3 Afval

Begroting 2024

47.537 400 442 2.473 663

Totaal opbrengsten 7.3 Afval

uegrotings wijziging 2023 44.146 43.102

Realisatie 2023

-0

0.4 Overhead

7.3 Afval

Projecten Totale kosten Resultaat voor belasting

Taakveld 0.9 VPB

1.128

1.295

1.000

1.023

1.050

1.090

47.118

48.250

48.839

51.515

54.165

56.515

58.661

-440

-

-

-

•

-

•

636

Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting

-440

Tabel5.1: Meerjarenraming 2025- 2028 (bedragen x € 1.000)

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

27

f^avalex 31-12-2023 31-12-202431-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028

ACTIVA Vaste activa

Materiële vaste activa 41.671

Investeringen met een economisch nut

44.038

53.224

57.670

56.361

58.890

Financiële vasteactiva Kapitaalverstrekkingenaan: Deelnemingen

38

38

38

38

38

38

41.709

44.076

53.262

56.399

57.708

58.928

185

1.008

1.059

1.104

1.146

1.146

5.303

4.992

165

505

2.719

-617

20

198

206

220

234

247

-

-

-

-

-

1.000

1.000

1.000

1.000

1.000

1.000

1 947

67

55

57

58

60

Totaal vlottende activa

8.455

7.264

2.486

2.887

5.157

1.835

Totaal activa

50.164

51.341

55.747

59.286

62.865

60.762

Totaal vasteactiva Vlottende activa

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan éénjaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan éénjaar Overige vorderingen Overige uitzettingen

Liquide middelen Banksaldi

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028

PASSIVA Vaste passiva

Eigen vermogen Algemene reserve

5.360

4.920

4.920

4.920

4.920

4.920

Bestemmings reserves

2.571

638

578

518

458

398

Gerealiseerde resultaat

-440

-

-

-

-

-

Voorzieningen jubilea en TOD

232

232

52

52

52

Voorzieningen verlofsparen

39

39

39

39

39

39

1.433

1.388

1.416

1.485

1.381

34.890

40.762

46.058

49.425

52.792

50.658

42.652

48.024

53.035

56.369

59.745

57.448

Voorzieningen

Voorzieningen ter egalisering van kosten

52

Vaste schulden meteen rentetypische looptijd van éénjaar of langer Onderhandse leningen van: a.) Binnenlandse banken en overige financiëleinstellingen

Totaal vastepassiva Vlottende passiva

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen Banksaldi

-

-

2.027

2.556

2.674

2.789

2.898

2.990

Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

5.485

760

38

127

222

324

Totaal vlottende passiva

7.512

3.317

2.712

2.917

3.120

3.314

Totaal passiva

50.164

51.341

55.747

59.286

62.865

60.762

Overige schulden

Overlopende passiva

Tabel5.2: Meerjarige balans2025- 2028 (bedragen x € 1.000)

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

28

f^avalex

Bijlage 1: Interne kaderbrief Avalex2025 Uitgangspunten voor de begroting Avalex

Inleiding Voorde programmabegroting 2025 is een interne kaderbriefvanuit Avalex opgesteld waarinde uitgangspunten, voor de begroting zijn opgesteld. Deze interne kaderbriefis gebaseerd op de Kaderbriefbegroting 2025 gemeen­ schappelijke regelingen van de gemeenten in de regio Haaglanden.De uitwerking van deze uitgangspunten is in dit document opgenomen. Deze uitgangspunten zijn ook onderdeel van onze meerjarenbegroting 2026-2028. De uitgangspunten zijn verdeeld naarde onderdelen: algemeen, directie, bedrijfsvoering en uitvoering. Per bedrijfsonderdeel is een tabel opgenomen met de uitgangspunten en deze bevatde volgende elementen: • Naam : korte beschrijving; • Omschrijving : uitgebreidere beschrijving van het betreffende onderdeel; • Indicatoren : financiële-en niet financiëlekengetallen/indicatoren die in de begroting zijn opgenomen.

gemeente

Rijswijk "PPR Gemeente ■ ÉÉÉ Midden-Delfland ■

■

■

■

■

■

w

AA Leidschendam-n y Voorburg

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

29

f^avalex Uitgangspunten algemeen Nr

Naam

Omschrijving

Indicatoren

1

Kaderbrief2025 gemeenschappe­ lijke regelingen

In de kaderbrief2025 gemeenschappelijke regelingen is een in­ flatiecorrectie opgenomen voor de loonkosten (4,9%) en kosten van materialen(2,6%). Weerstandsvermogen maximaal1,0.

2

Afvalstoffen­ belasting

2022 € 33,58 2023 € 35,70 2024 € 39,23 2025 € 40,25 (tarief2024 met indexatie van 2,6%)

• Kaderbriefbegroting GR 2025 • Loon (4,9%) o.b.v. be­ groting 2024 rekening houdend met laatstbe­ kende update VNG over CAO 2024-2025 • Materiaal(2,6%) o.b.v. begroting 2024 • Weerstandvermogen max. 1,0 • Kaderbriefbegroting GR 2025 • Site Belastingdienst ta­ rief 2024 • Materiaal(2,6%) o.b.v. begroting 2024

3

Investeringen

4

Opbrengsten en kosten verwerking

NB: het tariefvoor de afvalstoffenbelastingkan hoger uitvallen vanuit overheidsoverwegingen. Voor de investeringen wordt uitgegaan van een prijsindex af­ komstig uit de kaderbrief2025 (2,6%). Dit betreft vooral investe­ ringen in diverse typen inzamelmiddelen. Voor de aantallente investeren inzamelmiddelen is eind 2023 een inventarisatiegedaanop wijk en gemeenteniveau omtrent beoogde locaties en te investeren containers voor de jaren 2024 en 2025. Daarnaast zijn in 2025 investeringen nodig in verband met de overstap naareen elektrische laadinfrastructuur.. De afnamevolumes in de DVO 2024 (6x) omtrent de routes zijn de basis voor de PB 2025. De realisatievan de bezoekersaantallenvan de milieustraten van 2023 is het vertrekpunt voor de PB 2025. Tevens worden de geprognosticeerde aantallenmeegenomen vanuit eventuele beleidswijzingen voor de desbetreffende gemeenten. Voor de tonnen van 2025 is rekening gehouden met de opgaves van de gemeenten zelf als zijnde reductie restafvalvoor het be­ palen van de verwerkingskosten/opbrengst grondstoffen

5

Aantalinwoners/ huishoudens

6

Fte’s

7

Ziekteverzuim

8

Opleidingen

9

Meerjaren­ begroting

In PB 2025 wordt ervanuit gegaandat het aantalinwoners en/of huishoudens in het werkgebied van Avalex gaatstijgen. De procentuele stijging van het CBS is toegepast op de realisa ­ tiecijfers van 2023. Voor de fte’s zijn voor directie, bedrijfsvoering en uitvoering ei­ gen uitgangspunten opgenomen conform het organisatie-en for­ matieplan2024. De uitgangspunten hierbij worden per bedrijfs­ onderdeel verder in dit document uitgewerkt. De kaderbrief2025 wordt gehanteerd voor het verhogen van de salarissenvan 2025 en meerjarig 2026 t/m 2028. De vervanging voor het ziekteverzuim is voor de bedrijfsonder­ delen afzonderlijk bepaalden is bij de betreffende bedrijfsonder­ delen verder toegelicht. Gemiddeld wordt per medewerker € 1.000 opgenomen als oplei­ dingsbudget. Onderdeel van de PB is het opstellen van een meerjarenbegro­ ting 2026 t/m 2028. Voor deze begroting worden dezelfde uit ­ gangspunten gehanteerd. De verwerkingstarieven zijn reeds meerjarig geprognosticeerd en waarnodig aangepast.De finan­ ciële impactwordt in een aparteparagraaf nader uitgewerkt.

• Kaderbriefbegroting GR 2025 • Materiaal(2,6%) o.b.v. begroting 2024 • Aantal= inschatting Q4 2023 op gemeenteni ­ veau

• DVO 2024 (6x) • Aantalbezoeken mili­ eustraten 2023 + ver­ wachting beleidswijzingen betalen voor halen • Tonnen restafvalcon­ form opgaaf gemeen­ ten • Targets is reductie van het restafvalen stijging opbrengststromen huis aanhuis • Procentuele stijging CBS

• Organisatie-en Formatieplan2024 • Kaderbriefbegroting GR 2025 • Loon (4,9%) o.b.v. be­ groting 2024 • Percentage per be­ drijfsonderdeel. • Opleidingsplan • Kaderbriefbegroting GR 2025 • Loon (4,9%) o.b.v. be­ groting 2024 • Materiaal(2,6%) o.b.v. begroting 2024

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

30

f^avalex Nr

Naam

10

Huisvestingsplan

11

Meerjarenonder­ houdsplan (MJOP) Samenwerking Voorschoten

12

13 14

15

Samenwerking Maassluis Aantalcontainers/inzamelmiddelen Projectbudget Innovatie Avalex breed

Omschrijving

Er is een principeakkoord op de verbouwing van het pand in Den Haagin 2022 en de nieuwbouw van de hal en annexen in Delft in 2023. Vanwege externe omstandigheden vindt de verbouwing in 2024 plaatsen wordt de nieuwbouw doorgeschoven naar 2025. Een extern bureau heeft de financieringsbehoefte destijds in kaartgebracht. De benodigde investeringen zijn opgenomen in de investeringsbegroting. Het huidige meerjarenplan2024-2043 wordt gebruikt voor het bepalen van de opbouw en samenstelling van de voorziening danwel bestemmingsreserve groot onderhoud van PB 2025 De tonnen en de bezoekersaantallenworden ingeschat en ge­ waardeerdconform PDC/DVO inzake de zes gemeenten. Er vindt achterafeen afrekening plaats. De tonnen en de bezoekersaantallenworden ingeschat en ge­ waardeerdconform de afgesloten DVO. Aantalcontainers peildatum 1/1/24 inclusief de aantallencontai­ ners conform inschatting resterende wijkplannen van de ge­ meenten In de PB 2025 is een projectbudget opgenomen voor Avalex brede innovaties. Het is van belang dat er geïnvesteerd blijft worden in de vele innovaties die in de branche spelen. De interne projecten zijn vooral gericht op het (verder) optimali­ seren van de bedrijfsvoering van Avalex. De externe projecten zijn primairop verzoek van de gemeenten en komen voort uit aanvullende wensen uit de PDC/DVO besprekingen.

Indicatoren • Tonnen restafvalcon­ form opgaafgemeen ­ ten • Inschatting tarieven • Investeringsbegroting

• Meerjarenplan20242043 • DVO Voorschoten

• DVO gebruik milieustraatMaassluis • Realisatiecontainers peildatum 1/1/24 • Innovatiebudget 1% van de omzet van Ava­ lex

Uitgangspunten Directie & Bedrijfsvoering Nr

Naam

Omschrijving

Indicatoren

1

Fte’s

Voor de fte’s voor Directie en Bedrijfsvoering is het uitgangspunt geen groei. De formatie blijft gelijk ook als de dienstverlening van Avalex zich uitbreidt. De kaderbrief2025 wordt gehanteerd voor het verhogen van de salarissenvan 2025 en meerjarig.

2

Ziekteverzuim

3

Overhead

Bij Directie en Bedrijfsvoering wordt niet gewerkt met een budget voor vervanging ziekteverzuim omdat het ziekteverzuim laagis. Het uitgangspunt is dat kort ziekteverzuim wordt opgevangen op de betreffende afdeling. Bij langdurige ziekte wordt per geval be­ keken of tijdelijke vervanging noodzakelijk is. Activiteiten van Directie en Bedrijfsvoering zijn alle ondersteunde werkzaamheden voor het primair proces; ze zijn hiermee indirect en vormen de overhead.

• Organisatie-en Formatieplan2024 • Kaderbriefbegroting GR 2025 • Loon (4,9%) o.b.v. be­ groting 2024 • Budget voor opvanging ziekteverzuim is 0

• Kaderbriefbegroting GR 2025 • Materiaal(2,6%) o.b.v. begroting 2024

De kosten van de overhead zullen niet meer stijgen dan met de CAO-stijging voor de salarissenen de voorgeschreven indexe­ ring voor materiaal.

Uitgangspunten Uitvoering Nr

Naam

Omschrijving

Indicatoren

1

Fte’s

Voor Uitvoering wordt de totale personeelsplanning vooral be­ paalddoor de Productie Uren Begroting. In het O&F rapport 2024 is de beoogde vasteformatie voor uitvoering opgenomen. Om de totale productie uit te voeren wordt gebruik gemaaktvan een flexibele schil (maximaal30% vanuit inzameling en 20% vanuit de milieustraten). De kaderbrief2025 wordt gehanteerd voor het verhogen van de salarissenvan 2025 en meerjarig.

• Organisatie-en Forma­ tieplan 2024 • Maximaal30% flexi­ bele schil • Kaderbriefbegroting GR 2025 • Loon (4,9%) o.b.v. be­ groting 2024

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

31

Oavalex Nr

Naam

Omschrijving

Indicatoren

2

Ziekteverzuim

• Budget voor ziektevervanging is 5%

3

Productie/routes begroting

Omdat het ziekteverzuim bij de Uitvoering hoger ligt, wordt in de begroting 2025 gewerkt met een ziektevervangingspercentage en niet inzetbare uren wat direct invloed heeft op planning en bij­ behorende kosten van de flexibele schil. In verband met ziekte­ verzuim is er een vervangingspercentage opgenomen in de be­ groting van 5%. De Productie/routes Begroting voor PB 2025 bevat de meest re­ cente inzichten in routes, manuren en mobiliteit. Met het opstel­ len van de DVO 2025 zal een update volgen inzake de ver­ wachte productie urenplanning.

• Productie/routes be­ groting van de PB 2025 is gebaseerd op de meest recente in­ zichten.

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

32

I^avalex Bijlage 2: Scenario ’s kostenbe­ sparing DVO In deze bijlage is een aantalscenario’s uitgewerkt waaruitblijkt watde theoretische kostenbesparing in een aantal variantenzou kunnen zijn. Het gaathier om een indicatie van de financiëleimpact. De besparing is berekend op basis van de huidige cijfers en situatie; de ontwikkelingen naarde toekomst van bijvoorbeeld verwerkingskosten en opbrengsten kunnen hier uiteraard nog sterk op van invloed zijn. Het is ook mogelijk dater (vanuit de gemeen­ ten) eerst investeringen noodzakelijk zijn om de verdere reductie te bewerkstelligen, bijvoorbeeld op het gebied van communicatie of inzamelmiddelen. Ook deze zijn niet in de berekeningen meegenomen. A. Reductie restafvalop 100 kg per inwoner In onderstaandetabel is het aantalkg restafvalper inwoner van de gemeenten dat is opgenomen in de begroting. Daaronderstaatwat de kosten per gemeenten zouden zijn als we op de VANG-norm van 100 kg per inwoner zouden zitten. Op totaalniveauzou dit een besparing opleveren van € 3.640.000. Het is daaromvan belang om de komende jaren veel te investeren in het structureel terugbrengen van het restafval. Gemeenten

Delft

LeidschendamVoorburg

Rijswijk

PijnackerNootdorp

<1) % reductie fijn restafval

10%

5%

13%

10%

kg fijn restafvalper inw

164

186

190

(2) kg restafvalper inw (vang-norm)

188

223

217

Ontwerpbegroting 2025

€ verwerking (afgerond naar€10.000,-)

€ 3.130.000

€

2.730.000

Wassenaar MiddenDelfland

Totaal

4%

11%

9%

139

216

123

173

154

236

149

199

€ 2.020.000

€ 1.500.000

€ 1.230.000

€ 480.000

€ 11.090.000

Scenario 100kq fijn restafval (1) % reductie fijn restafval

45%

49%

54%

35%

55%

28%

47%

kg fijn restafvalper inw

100

100

100

100

100

100

101

(2) kg restafvalper inw (vang-norm)

125

137

127

115

121

126

128

€ verw erking (afgerond naar€10.000,-)

€ 2.040.000

€

1.720.000

€ 1.190.000

€ 1.170.000

€ 920.000

€410.000 € 7.450.000

€ 1.090.000

€

1.010.000

€

€

€ 310.000

€ 70.000

Scenario t.o.v. ontwerpbegroting 2025 € verwerking (afgerond naar€1000,-)

830.000

330.000

€ 3.640.000

(1> % reductie fijn restafvaltenaanzien vanderealisatie van2023 (2> vang-normis fijn restafval+ grofhuishoudelijk afval+ bouwen sloop

B. Reductie 25% minder restafval De komende jaren al op de VANG-norm komen, is waarschijnlijk niet haalbaar.Echter als we uitgaan van een

Begroting Avalex 2025 (bestuurlijk vastgesteld 13 september 2024)

33

Oavalex besparing van 25% ten opzichte van de realisatie2023, zien we al dat de besparing per gemeente groot is. Zie hieronder. Gemeenten Delft

Ontwerpbegroting 2025

Leidschendam • Voorburg

Rijs w ijk

Pijnacker- Wassenaar MiddenNootdorp Delfland

Totaal

O % reductie fijn restafval

25%

5%

13%

10%

4%

11%

9%

kg fijn restafvalper inw

164

186

190

139

216

123

173

kg restafvalper inw (vang-norm)

188

€ verwerking (afgerond naar€10.000,-)

€ 3.130.000

223 €

2.730.000

217

154

236

149

199

€ 2.020.000

€ 1.500.000

€ 1.230.000

€ 480.000

€ 11.090.000 '

Scenario reductie 25% minder restafval (1) % reductie fijn restafval

25%

25%

25%

25%

25%

25%

25%

kg fijn restafvalper inw

137

147

165

116

169

104

143

(2) kg restafvalper inw (vang-norm)

162

184

192

131

189

130

169

€ 1.780.000

€ 1.310.000

€ 1.100.000

€ 420.000

€ 9.550.000

€

€

€

€ 60.000

€

€ verwerking (afgerond naar€10.000,-)

€ 2.670.000

€

2.270.000

€

€

460.000

Scenario t.o.v. ontwerpbeqrotina 2025 € verwerking (afgerond naar€1000,-)

460.000

240.000

190.000

130.000

1.540.000

w % reductie fijn restafvaltenaanzien vanderealisatie van2023

vang-norm is fijn restafval+ grofhuishoudelijk afval+ bouwen sloop

C. Reductie grofvuil ophalen Door (tijdelijk) minder grofvuil op te halen worden inwoners gestuurd om actiever naarde milieustraten te komen. Dit betekent een kostenreductie voor de gemeenten. Bijvoorbeeld in de zomerweken zes weken geen grofvuil ophalen, kan een besparing opleveren van € 165.600. Er zijn gemeenten in Nederland (niet Avalex-gemeenten) die deze besparing al hebben doorgevoerd. Hiermee komt ook de vakantieplanningin de uitvoering minder onder druk te staan. Deze keuze kan per gemeente gemaaktworden en zal dan ook een gespreksonderwerp voor de komende DVObesprekingen zijn. Productcode

Productnaam

DL

LV

RW

Gemeenten WS

RN

MD

Totaal

# routes

' 270

392

140

13

52

36

903 182

rekeneenheid

1.7.1

Inzameling grof huishoudelijk

1.7.2

Inzamelen grofvuil matrassen

# routes

78

78

0

0

0

26

1.8.1

Inzamelen grof snoei afvalop afroep

# routes

26

78

26

0

16,25

13

159

1.9.1

Inzamelen metalen en wit- en bruingoed op afroep

# routes

130

140

140

13

52

36

511

Totaalaantalroutes

1.755

afvalop afroep

Tariefper route

€818,54

Totalekosten

€1.436.750

gem aantalroutes per week kosten per week

34 € 27.600

# weken bouwvak

6

Besparing # routes