08 HUIDIG vGRP 2016-2020, versie 7 oktober 2016

Scenario

1 1a 2 2a 3 3a

Niveau rioolheffing 2016* € 274 € 274 € 274 € 274 € 274 € 274

Niveau rioolheffing 2017* € 269 € 228 € 269 € 240 € 269 € 244

Uiteindelijke rioolheffing (in jaar)* € 224 (2026) € 228 (2017) € 238 (2023) € 240 (2017) € 243 (2022) € 244 (2017)

Maximaal bedrag in voorziening (jaar)*

Totaal geïnde heffing (60 jaar)*

€ 10,0 mln (2036) € 8,7 mln (2038) € 8,5 mln (2029) € 7,5 mln (2029) € 7,6 mln (2029) € 7,1 mln (2029)

€ 112,7 mln € 112,6 mln € 118,5 mln € 118,5 mln € 120,6 mln € 120,5 mln

*Nb: alle genoemde prijzen zijn Euro’s 2016, dus tarieven zonder inflatiecorrectie

7 oktober 2016

vGRP Midden-Delfland 2016 – 2020

48

Inzet van de voorziening is nodig om stijgende (kapitaal)lasten op de lange termijn te kunnen blijven dekken. Vanaf ca. 2030 wordt namelijk geld onttrokken aan de voorziening om stijging van de heffing te voorkomen. Figuur 8-5 vergelijking opbouw voorziening 6 scenario’s toont het vergelijk van de opbouw van het saldo van de voorziening bij de verschillende scenario’s. Het verschil in het verloop van het saldo van de voorziening tussen scenario 1 en 1a wordt veroorzaakt, doordat bij scenario 1 het tarief gedurende 10 jaar geleidelijk daalt, waardoor er eerst meer wordt gespaard om op een lager constant tarief te komen dan bij scenario 1a. Bij scenario 1a wordt het tarief direct in één keer verlaagd tot een constant tarief. Om kostendekkend te blijven over 60 jaar is op de langere termijn een hoger tarief nodig dan bij scenario 1. Bij zowel de scenario’s 2 als 3 is het verloop van het saldo van de voorziening duidelijk anders dan bij de scenario’s 1. Dit is te verklaren doordat in deze scenario’s respectievelijk de investeringen voor vervanging drukriolering en drukriolering + gemalen direct ten laste komen van de exploitatie (investeringen worden niet geactiveerd). Dit betekent dat er in een eerder stadium en meer geld wordt onttrokken aan de voorziening dan in scenario 1. Tevens fluctueren de totale lasten per jaar meer, waardoor de stand van de voorziening ook meer varieert.

Dit resulteert in een hogere kostendekkende rioolheffing.

Figuur 8-5 vergelijking opbouw voorziening 6 scenario’s

Conclusie / resultaten Op basis van de resultaten van de berekeningen voor de 6 scenario’s, geldt scenario 1a als voorkeursscenario voor het kostendekkingsplan voor de planperiode 2016 – 2020. Deze keuze is gebaseerd op:  De besparingen van voordelen van goed beheer de komende jaren ten goede te laten komen aan de burger;  Het voordeel van de lagere interne rekenrente voor de kapitaallasten die vanaf 2017 gehanteerd dient te worden, volledig ten goede te laten komen aan de burger;  Per saldo is de burger op zowel de korte als de lange termijn het voordeligst uit. De keuze voor een nog lager tarief op de korte termijn leidt er toe dat op de lange termijn het tarief weer moet stijgen om kostendekkend te blijven (exclusief inflatie). Aandachtspunt is, dat voornoemde voorkeursscenario vooral gunstig uitpakt ten opzichte van de andere scenario’s, doordat de interne rekenrente voor investeringen 0% bedraagt (lenen kost op dit moment geen geld, omdat dit intern gefinancierd kan worden). De verwachting is dat dit de komende 10 jaar niet zal wijzigen. Risicobeheersing: Indien dit als gevolg van onvoorziene omstandigheden wijzigt, wordt bepaald of een tussentijdse herziening van het kostendekkingsplan (binnen de planperiode van dit vGRP) noodzakelijk is.

7 oktober 2016

vGRP Midden-Delfland 2016 – 2020

49