12. Businesscase Stichting Sociale teams en Welzijn

Businesscase: Onderzoek naar Stichting voor uitvoeringstaken in het sociaal domein (def. raad 5-3-26)

20

6. Personeel De inrichting van de nieuwe Stichting, waar alle uitvoerende medewerkers integraal samenwerken, heeft personele consequenties. Door aanpassing van de statuten van de Stichting krijgt de gemeente meer zeggenschap. De volgende uitgangspunten zijn geformuleerd. 1. De Stichting behoudt de cao Sociaal Werk. 2. Alle medewerkers die werken of gaan werken bij de nieuwe Stichting behouden de eigen cao en de daarbij behorende rechten. Het gaat dan om de volgende functies: • Kwartier: Casemanagers Jeugdwet en Medewerkers welzijn, Programmamanager, Financieel adviseur, Beleidsadviseur, HR-adviseur en medewerker en Managementassistent. (100 medewerkers). • Gemeente: Casemanagers Wmo en Beschermd Wonen, Kind-ouderondersteuners, Kwaliteitsmedewerkers, Maatwerkspecialisten en de Loketmedewerkers (40 medewerkers). 3. Casemanagers Wmo en Beschermd Wonen, Kinder-ouderondersteuners en Loketmedewerkers worden gedetacheerd naar de nieuwe Stichting. 4. De Kwaliteitsmedewerkers en de Maatwerkspecialisten blijven in dienst bij de gemeente en nemen deel aan het KET-team. 5. De facilitaire ondersteuning wordt belegd bij de gemeente 6. Nieuwe medewerkers, ongeacht de functie, komen in dienst van de Stichting (cao Sociaal Werk) 7. Voor leidinggevende functies geldt een procedure. 8. Voor de functie van directeur-bestuurder geldt een procedure. 9. De Raad van Toezicht treedt gefaseerd af.

Er blijft een aantal functies over waar de impact wel groter is. Voor de functie van directeur-bestuurder en de leidinggevenden geldt een procedure. Het betreft hier 4 leidinggevenden en 1 directeurbestuurder. In artikel 7, lid 1 sub van de CAO Sociaal Werk, Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening staat dat er bij een reorganisatie geen sociaal plan nodig is als er minder dan 10% van de werknemers boventallig wordt’. Het betreft hier geen boventalligheid, maar het voorstel aan de OR van de Stichting wordt dat de directie van de gemeente in gesprek gaat met de directeurbestuurder en dat de directeur-bestuurder in gesprek gaat met de leidinggevenden om een goede regeling te treffen, mochten ze niet worden gekozen in de procedure. Wettelijk hebben deze medewerkers recht op arbeidsrechtelijke voorzieningen als deze situatie zich voordoet. Voor de gemeentelijke medewerkers zijn er geen rechtspositionele consequenties. Stichting heeft 100 medewerkers. Er komen 40 medewerkers bij vanuit de gemeente. Voeg daar de medewerkers van MEE, Lentis, TSN en GGD bij dan werken er 150 medewerkers in de Stichting.

6.1 Detacheren en btw Detacheren is een vorm van arbeid waarbij een werknemer (de gedetacheerde) in dienst blijft bij de ene werkgever (de uitlener), maar werkzaamheden verricht bij de andere werkgever (de inlener). Een aantal personeelsleden zal vanuit de gemeente gedetacheerd worden bij de Stichting. De gemeente blijft juridisch de werkgever en regelt zaken als salaris, contract, en arbeidsvoorwaarden. De Stichting doet de dagelijkse aansturing van de medewerkers. Dit vraagt iets van de managers van beide organisaties. Zij moeten goede afspraken maken over taken en bevoegdheden. Deze afspraken werken we uit in de implementatiefase. Een ander belangrijk aspect is dat we te maken kunnen krijgen met btw-plicht over detachering. Normaliter detacheren bureaus medewerkers bij de gemeente en dan betalen we btw over deze dienst. Dat willen we voorkomen, door de gemeente bestuurlijke invloed op belangrijke beslissingen van de Stichting te geven. Daardoor ontstaat zodanig bestuurlijke verwevenheid dat er fiscaal gezien geen reden meer is voor heffing van deze belastingen. Businesscase: Onderzoek naar Stichting voor uitvoeringstaken in het sociaal domein (def. raad 5-3-26)

21

Er kan vrijstelling worden gevraagd bij de Belastingdienst als er sprake is van het volgende: - De kerndienst moet btw-vrijgesteld zijn. - De gedetacheerde verleent zelf ook die vrijgestelde dienst. - De gedetacheerde blijft inhoudelijk aangestuurd door de uitlenende partij (dus niet volledig onder controle van de opdrachtgever). - Er is geen winstoogmerk bij de detachering (het mag dus niet commercieel worden uitgeleend tegen een tarief dat winst oplevert). Het is waarschijnlijk dat wij onder de vrijstelling vallen, maar wij gaan de Belastingdienst vragen om een beoordeling om zeker te weten dat we vrijgesteld zijn.

6.2 Span-of-control leidinggevenden Een goede dienstverlening hangt samen met een goede leidinggevende die de medewerkers in hun kracht zet. Daar is tijd voor nodig. De sociaal teams bestaan uit medewerkers die iedere dag werken met inwoners uit de kwetsbare doelgroepen. De emotionele belasting voor medewerkers die deze werkzaamheden uitvoeren is groter dan werkzaamheden die niet direct inwonerscontact vragen. Medewerkers die emotioneel veeleisend werk doen (zoals in de zorg, politie, sociaal domein, etc.) vragen om een andere vorm van sturing dan puur taakgericht management. Het gaat dan vooral om begeleiden, ondersteunen en versterken. Volgens organisatiedeskundigen is 25 medewerkers per manager een goed aantal om aan alle verwachtingen te voldoen. Wij sluiten daarbij aan. In de nieuwe Stichting gaan 140 medewerkers werken en er zijn nog rond de 10 medewerkers die vanuit een netwerkconstructie worden toegevoegd aan het sociaal team. Denk hierbij aan MEE noord, Lentis, TSN, GGD, BWRI en de Kredietbank. Bij elkaar opgeteld zijn er rond de 150 medewerkers die bij de Stichting werken in een sociaal wijkteam of in het KET. Kwartier heeft formatie voor 4 teammanagers gebaseerd op 100 medewerkers. Als we uitgaan van de span of control van 25 medewerkers dan heeft de nieuwe Stichting 6 teammanagers nodig. Dit is 2 meer dan nu.

6.3 Medezeggenschap - OR De gemeente en de Stichting zijn afzonderlijke werkgevers. Dat betekent dat beide organisaties wettelijke een eigen ondernemingsraad (OR) moeten hebben, met bevoegdheden op basis van de WOR. Deze bevoegdheden zijn niet te delegeren of te vermengen: iedere OR gaat over het eigen personeel en de eigen werkgever. Conclusie 1. Impact voor het personeel van de gemeente, dat haar werkplek krijgt bij de Stichting, is klein. Zij blijven in dienst van de gemeente en zij werken nu ook al op locatie bij Kwartier. 2. Voor het personeel van Kwartier verandert er wat werkgever en werkplek betreft niet veel. Zij worden geplaatst in een integraal team en dat gebeurt nu ook al voor een deel. 3. Het bieden van basisondersteuning is voor een groot deel van het personeel niet nieuw. 4. Met de directeur-bestuurder en de leidinggevenden maken we aparte afspraken. Er is dan formeel geen sociaal plan nodig. 5. Detacheren kan betekenen dat we btw moeten betalen, wij richten de organisatie zo in dat belastingheffing waarschijnlijk niet aan de orde is. 6. Om zekerheid te krijgen vragen wij bij de Belastingdienst vragen om een beoordeling. 7. Bij de span of control van 25 mensen hebben we 2 extra teammanagers nodig.

Businesscase: Onderzoek naar Stichting voor uitvoeringstaken in het sociaal domein (def. raad 5-3-26)

22

7. Financiën De financiering voor sociale teams en welzijn omvat twee onderdelen: een budget van € 3.134.668, voor sociale teams en een budget van € 3.243.480, - voor welzijn (begroting 2025). In dit bedrag zitten de personeelskosten, kosten voor telefonie, automatisering, personeel- en salariskosten, accountantskosten, en kosten voor projecten. Het budget automatisering en telefonie van € 160.000, gaat naar gemeente, omdat de gemeente deze taken uit gaat voeren. Dit budget dekt de kosten. Onderzoek BDO laat zien dat de gemeente geen nieuwe financiële risico’s loopt. Ook de nieuwe Stichting krijgt een goede financiële start, omdat Kwartier een gezonde bedrijfsvoering achterlaat. Boekenonderzoek • Kwartier heeft duidelijke verbeteringen doorgevoerd in zowel de begroting (werkplan) als de tussentijdse rapportages. • De begroting is nu beter gestructureerd, wat heeft geleid tot meer transparantie en inzicht. • Deze verbeterde structuur is ook toegepast in de tussentijdse rapportages, waardoor het monitoren van de ontwikkelingen nu efficiënter verloopt. • Vanuit de high-level fiscale risicoanalyse zijn geen specifieke risico's naar voren gekomen die aandacht behoeven. Juridisch en fiscaal advies • Door het veranderende landschap zijn er steeds meer commerciële partijen die de activiteiten van Kwartier ook aanbieden.

• Daarmee neemt het risico toe dat Kwartier in concurrentie treedt en derhalve een vennootschapsbelastingplicht (vpb) kan gaan ontstaan. • Deze risico’s kunnen voor een deel worden beperkt door de statuten van de Stichting goed in te richten alsmede de uitvoerings- en detacheringsovereenkomsten een daarbij passende inhoud te geven. Wij laten een controle uitvoeren op de statuten en wij gaan een verzoek tot vrijstelling van vpb en btw indienen bij de Belastingdienst. Het voornemen was om kostenneutraal de Businesscase op te stellen. Door een gerechtelijke uitspraak moet de gemeente 2 Maatwerkspecialisten Jeugd aanstellen. Omdat de omvang van de Stichting van 100 naar 150 medewerkers gaat en omdat we werken met detachering (ook een leidinggevende bij de gemeente nodig), zijn er 2 extra teammanagers nodig. Kwartier levert 2 teamcoaches is als dekking. Deze optelsom levert een kostenpost op van € 250.000, - structureel. Conclusie 1. De stichting Kwartier blijft bestaan en de medewerkers van Kwartier behouden hun rechtspositie. Er zijn geen extra kosten voor het zittende personeel van Kwartier. 2. De gemeenteambtenaren worden gedetacheerd bij Kwartier en zij behouden hun rechtspositie. Ook hier zijn geen extra kosten voor het zittend personeel. 3. Op het moment dat een medewerker bij de gemeente ontslag neemt gaat de formatie over naar de Stichting.

De cao Sociaal Werk is goedkoper dan de gemeentelijke cao en daarom is het niet kostenverhogend. 4. De teammanagersfunctie gaat van Manager 2 naar Manager 3 binnen de cao Welzijn, omdat er een verzwaring van de functie komt. 5. Er komen 2 extra teammanagers bij en Kwartier levert 2 teamcoaches in. 6. Het verschil in kosten onder punt 4 en 5 bedraagt € 80.000, - structureel meer. 7. Er komen 2 extra Maatwerkspecialisten Jeugd in gemeentedienst bij. 8. De structurele kosten voor deze functies bedragen € 170.000, -. 9. Het budget voor de telefonie en de automatisering ad € 160.000, - gaat over naar de gemeente en dat budget dekt de kosten die de gemeente maakt. 10. Er zit een besparing op de telefoniekosten en op de licentiekosten, omdat Kwartier alle ICT bij de gemeente onderbrengt. Het exacte bedrag is nog niet bekend.

Businesscase: Onderzoek naar Stichting voor uitvoeringstaken in het sociaal domein (def. raad 5-3-26)

23

8. Planning en control, veiligheid en sturingsinformatie De Stichting sluit aan bij de planning- en controlcyclus (P&C) van de gemeente. In de uitvoeringsovereenkomst worden afspraken gemaakt over de aanlevering van stukken. Daarnaast gaat de gemeente met de Stichting zorgen voor goede sturingsinformatie. Dit betekent dat de gemeente en de Stichting realtime kunnen zien hoe het staat met de uitputting van de zorgbudgetten, het aantal voorzieningen dat is toegekend of afgewezen, de doorlooptijden van de aanvragen etc. De zorgbudgetten blijven in beheer van de gemeente, maar de uitgaves worden gedaan in de Stichting. Daarom is een goede monitoring van belang. De gemeente verzorgt deze monitoring samen met de Stichting en de gemeente zorg ervoor dat er goed gevulde dashboards zijn die de stand van zaken laten zien. Met als doel om tijdig te sturen op kwaliteit en geld. Conclusie 1. Kwartier voldoet al aan het tijdschema van de P&C-cyclus van de gemeente als het gaat om aanleveren van financiële stukken zoals begroting en jaarrekening. Dit zal niet veranderen. 2. In 2026 krijgt de sturingsinformatie verder vorm onder regie van de gemeente, waardoor beiden partijen inzicht krijgt in de besteding van de zorgbudgetten en de besteding van de organisatiekosten. 3. Deze informatie wordt via kwartaalrapportages besproken en gemonitord,

9. Huisvesting Gemeentelijke beleid is om alle uitvoerders van de kerntaken5 van de gemeente te huisvesten in gemeentelijk vastgoed. De Stichting valt hier ook onder. Vastgoed in gebruik door Kwartier Zorg & Welzijn Naam

Straat

Plaats

Kwartier Zorg & Welzijn Medisch Centrum

Laan v.d. Sport 2 Erasmusweg 159 Erasmusweg 149 Hoofdweg 1-II

Hoogezand

Troelstralaan 8

Muntendam

Julianaplein 1

Muntendam

Nieuweweg 4

Hoogezand

Medisch Centrum Kwartier Zorg & Welzijn Kwartier Zorg & Welzijn MAC Jongerencentrum Amovement

Hoogezand

Eigendom Huurcontract van Gemeente MJa G MCHS Ja (gemeente)

Hoogezand

MCHS

Slochteren

Gemeente MG Gemeente MG Gemeente MG Gemeente MG

Ja (gemeente) Nee

Toelichting Welzijn en Team Zuid Bedrijfsbureau (Via Gemeente) Team West (Via Gemeente)

Nee

Team Noord (Via gemeente) Team Oost (Via gemeente)

Ja

Activiteitencentrum

Ja

Jongerencentrum

We hebben meerdere locaties die niet in eigendom zijn van de gemeente. De gemeente betaalt de huur van deze ruimtes. De locatie Laan van de Sport is in september 2025 aangekocht en wordt gerenoveerd en verduurzaamd. De Stichting blijft gebruik maken van dit gebouw. De gemeente streeft ernaar om de Stichting zoveel mogelijk in gemeentelijk vastgoed te plaatsen. De gemeente is in

5 Kerntaken zijn: openbare orde en veiligheid, Ruimtelijke ordening en infrastructuur, sociale domein, onderwijs,

Volkshuisvesting en woningbouw, Milieu en duurzaamheid, Cultuur, sport en recreatie, Officiële documenten uitgifte, lokale belasting en financiën. Businesscase: Onderzoek naar Stichting voor uitvoeringstaken in het sociaal domein (def. raad 5-3-26)

24

gesprek met Kwartier over locaties die worden gehuurd. De huurkosten bedragen € 200.000, - per jaar. Wij verwachten dat het huisvesten bij de gemeente goedkoper is.

Businesscase: Onderzoek naar Stichting voor uitvoeringstaken in het sociaal domein (def. raad 5-3-26)

25

Landingsplekken in de wijken In de Stichting is het voornemen om dicht bij de inwoners te werken. Dat kan betekenen dat er in de wijken landingsplekken gezocht worden waar de medewerkers hun werk gaan doen. Denk hierbij aan dorpshuizen, sportaccommodaties, zwembad, nieuwbouw BWRI, etc. De huisvestingsopdracht blijft bij de gemeente. Het enige wat kan veranderen is dat de locaties die nu worden gehuurd, worden opgezegd en dat de medewerkers in gemeentepanden worden ondergebracht. Wat mogelijk financiële consequenties kan hebben is het plaatsen van medewerkers in de wijken in gebouwen die niet van de gemeente zijn. Daarbij blijft het uitgangspunt dat er eerst wordt gekeken naar gemeentelijk vastgoed en pas daarna naar ander vastgoed onder regie van het team gebouwenbeheer. Conclusie 1. De gemeente betaalde al de huren van Kwartier voor panden buiten het bezit van de gemeente. 2. Kwartier hoeft geen huur te betalen aan de gemeente als zij in een gemeentelijk pand zitten. 3. De gemeente gaat de komende tijd proberen om de Stichting volledig onder te brengen in gemeentepanden, zodat nog lopende huren kunnen worden opgezegd. 4. Gezien de hoogte van de huur van de Erasmusweg, zal dit leiden tot een besparing.

10. Informatie en communicatietechniek (ICT) De gemeente faciliteert al een groot deel van de software voor Kwartier. Bijvoorbeeld X-Works en Microsoft. Kwartier heeft nog een aantal eigen laptops, die omgewisseld moeten worden. Dat was altijd al de bedoeling, omdat X-Works op bepaalde laptops niet goed werkt. Alles wat kwartier nu nog zelf doet gaat naar de gemeente als het gaat om ICT. Als de gemeente alle ICT faciliteert dan komen de budgetten van Kwartier ook naar de gemeente en er is sprake van een besparing op licenties en telefoonkosten. Er is nog maar 1 helpdesk en iedereen gebruikt dezelfde software. Conclusie 1. Het onderbrengen van alle ICT bij de gemeente is geen probleem, het levert zelfs een aantal voordelen op. Denk hierbij aan minder licentiekosten, telefoonkosten en onderhoud. 2. Het jaar 2026 wordt dan het overgangsjaar en in 2027 zit alles bij de gemeente 3. ICT is blij met de voorgestelde koers. Het geeft duidelijkheid aan iedereen.

11. Communicatie Medewerkers, management en ondersteunend personeel is nadrukkelijk betrokken bij de organisatieschets. In juni en oktober 2025 zijn de direct betrokken medewerkers geïnformeerd over de businesscase en personele consequenties. In januari 2026 hebben de medewerkers een toelichting gekregen op de adviezen van de ondernemingsraden van gemeente en Kwartier en de keuzes die zijn gemaakt. De medewerkers worden uitgenodigd om mee te denken over nieuwe naam en de winnaar belonen we met leuke prijs. Maart 2026 Raad: besluitvorming rondom Businesscase. Bij een GO gaan we Interne communicatie opstarten richting medewerkers en intranet. Daarnaast informeren we onze inwoners.Huis aan huis bladen, social media, kranten, etc. Businesscase: Onderzoek naar Stichting voor uitvoeringstaken in het sociaal domein (def. raad 5-3-26)

26

Externe nieuwsbrief: stakeholders en partners informeren. Doorlopend • Interne nieuwsbrief: laagdrempelige updates voor collega’s. • Open communicatie: regelmatig korte berichten via intranet. Kernboodschap We bouwen samen aan een Stichting waarin sociaal teams en welzijn elkaar versterken. Collega’s en partners zijn belangrijk in dit proces: we nemen hen mee, vragen actief om ideeën en zorgen voor een duidelijke informatievoorziening.

Businesscase: Onderzoek naar Stichting voor uitvoeringstaken in het sociaal domein (def. raad 5-3-26)

27

Bijlage 1

Organisatieschets ‘gemeentelijke’ stichting

Bijlage 2a

Concept statuten ‘De Nieuwe Stichting’ vs. 5.

Bijlage 2 b

Toelichting op de concept statuten

Bijlage 3

Uitvoeringsovereenkomst (raad 5-3-26)

Bijlage 4a

OR-MG advies Toekomstscenario Sociale teams en Welzijn

Bijlage 4b

Advies Ondernemingsraad stichting Kwartier

Bijlage 4c

Reactie gemeente op advies OR-MG

Bijlage 4a

Reactie directeur-bestuurder advies OR-stichting Kwartier

Bijlage 5

BDO onderzoek

Businesscase: Onderzoek naar Stichting voor uitvoeringstaken in het sociaal domein (def. raad 5-3-26)

28