Raadsvoorstel bij kadernota 2022
Tekst van het document
Datum raad
1 en 8 juli 2021
Datum college
1 juni 2021
Zaaknummer
1948386498
Portefeuille
Economie, financiën, ruimtelijke ordening J.H.M. Goijaarts
Onderwerp
Kadernota 2022
Samenvatting Jaarlijks biedt het college de gemeenteraad de kadernota voor het daaropvolgende begrotingsjaar aan. In de kadernota 2022 staat de integrale afweging centraal van de relevante ontwikkelingen inclusief de financiële kaders voor het samenstellen van de programmabegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025. Relatie met programmabegroting en/of Mijlpalen van Meierijstad De kadernota geeft de kaders voor het samenstellen van de programmabegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 Behandeling in commissie 17 juni 2021 Beeldvormend deel vóór de commissievergadering
Ontwerpbesluit gemeenteraad 1. de uitgangspunten voor het samenstellen van de begroting 2022 en meerjarenraming 20232025 vast te stellen 2. in te stemmen met het uitwerken van de programmabegroting 2022 conform de kadernota 2022 (jaarschijf 2022) 3. richting te geven aan de alternatieve oplossingsrichtingen voor het dekken van de tekorten voor de jaarschijven 2023 t/m 2025. 4. in te stemmen met het vertalen van de kadernota inclusief de aangedragen alternatieve oplossingsrichtingen naar een meerjarig sluitende begroting 2022-2025 (jaarschijven 2023-2025)
Waarom naar de raad Vanwege kader stellende rol van de gemeenteraad. In de financiële verordening Meierstad is onder art. 4 opgenomen, dat het college jaarlijks een kadernota aanbiedt aan de gemeenteraad, die deze voor het zomerreces vaststelt. Aanleiding De planning & control cyclus voor het jaar 2022 start met een kadernota. In de kadernota staat de integrale afweging centraal van de relevante ontwikkelingen inclusief de financiële kaders voor het samenstellen van de programmabegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025. Sinds de start van onze gemeente zijn we op zoek naar een goede inrichting van onze planning en control producten. De inrichting van een jaarrekening en een begroting zijn vastomlijnd door de gemeentewet. De invulling van een kadernota en bestuursrapportage is aan het bestuur zelf. In het fractievoorzittersoverleg is onlangs de rekenkamerbrief over de kadernota en de begroting besproken. Hierbij hebben de fractievoorzitters aangegeven dat zij van mening zijn dat de kadernota anders vormgegeven kan worden, er is meer behoefte aan een keuzedocument. Wij begrijpen deze behoefte en maken een start bij deze kadernota. We leggen u de keuzes voor die u kunt maken voor de begroting 2022. We willen de mogelijkheden die wij zien met u bespreken en vragen u om mee te denken over alternatieven inclusief kaders voor dekking.
Op basis van de ervaringen met deze opzet, kunt u samen met de griffie en de ambtelijke organisatie nadere voorstellen uitwerken voor het vormgeven van de kadernota 2023.
Argumenten 1.1 Met het vaststellen van de uitgangspunten voor het samenstellen van de programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 geeft u het college de (financiële) kaders. Jaarlijks stelt de raad de uitgangspunten voor het samenstellen van de begroting vast. Op basis van deze uitgangspunten stelt het college de begrotingscijfers op, die terugkomen in de programmabegroting bij de begrotingsprogramma’s onderdeel Wat kost het?. 1.2 Met het instemmen van de kadernota 2022 voor de jaarschijf 2022 kan het college de programmabegroting 2022 voorbereiden. De jaarschijf 2022 is reëel sluitend voor de structurele baten en lasten. Bij de programmabegroting komen de voorgestelde aanvullende middelen uit de kadernota 2022 terug bij de begrotingsprogramma’s - onderdeel Ontwikkelambities. In de begrotingscirculaire 2021 die u recent van de provincie heeft ontvangen staan de uitgangspunten die voor de Provincie acceptabel zijn voor het ramen van onder andere de rijksmiddelen. De provincie toetst de gemeentebegroting en stelt deze waar nodig negatief bij. De toets is leidend voor de vorm van toezicht. Toezicht op afstand (repressief toezicht) ontvangt de gemeente als het komende begrotingsjaar reëel sluitend is voor de structurele baten en lasten. En wanneer dat niet het geval is als de meerjarenraming (vooral het laatste jaar) reëel sluitend is voor structurele baten en lasten.
We hebben de begrotingscirculaire gevolgd voor het opstellen van de kadernota 2022, waarbij de jaarschijf 2022 reëel sluitend is voor de structurele baten en lasten.
Zaaknummer 1948386498
Pagina 2 van 5
datum 25 mei 2021
1.3 Met het richting geven aan de alternatieve oplossingsrichtingen voor het dekken van de tekorten voor de jaarschijven 2023 t/m 2025 biedt u het college kaders om een meerjarig sluitende begroting 2022-2025 voor te bereiden. Om te komen tot een meerjarig sluitende begroting voor structurele lasten en baten vragen we u om richting te geven aan mogelijke oplossingsrichtingen. We organiseren hiervoor een beeldvormende bijeenkomst op 17 juni 2021. 1.4 Met het instemmen van het vertalen van de kadernota inclusief de aangedragen alternatieve oplossingsrichtingen naar een meerjarig sluitende begroting volgen we de uitgangspunten uit het coalitieakkoord 2017-2022 “Meierijstad zijn we samen”. De jaarschijven 2023 t/m 2025 zijn in de kadernota 2022 nog niet reëel sluitend voor de structurele baten en lasten. Het is nog steeds onze intentie om de uitgangspunten van het coalitie akkoord te volgen, dat wil zeggen een meerjarig sluitende begroting aan u voor te leggen.
Kanttekeningen 2.1 De jaarschijf 2022 bij de kadernota 2022 is sluitend voor structurele baten en lasten. In de aanloop naar de begrotingsbehandeling is het altijd mogelijk dat nieuwe ontwikkelingen zich voordoen, die we nu niet overzien. Dit kan betekenen dat we in dat geval alternatieve voorstellen aanbieden bij de begroting. 3.1 De kaders voor oplossingsrichtingen die u ons meegeeft tijdens de beeldvormende bijeenkomst zijn mogelijk niet eensluidend. In dat geval zullen wij in aanloop naar de begrotingsbehandeling in november de uiteindelijke keuzes die we voorstellen goed onderbouwen. 4.1 Het is mogelijk dat we voor het samenstellen van een meerjarig sluitende begroting voor structurele baten en lasten ingrijpende voorstellen moeten doen vanaf 2023. Echter, hierover neemt u geen besluit bij de begrotingsbehandeling in november 2021. Om te voorkomen dat ingrijpende voorstellen leiden tot ongewenste situaties is het aanbieden van een niet sluitende meerjarenraming 2023-2025 ook een alternatief.
Communicatie Publicatie op de webportal (https://meierijstad.pcportal.nl/).
Participatie College vraagt de raad mee te denken en te komen met alternatieve oplossingsrichtingen om te komen tot een meerjarig sluitende begroting voor structurele lasten en baten (jaarschijven 2023 t/m 2025). Dit gebeurt tijdens het beeldvormend deel van de commissievergadering van 17 juni 2021. Duurzaamheid Bij het opstellen van de kadernota 2022 is zowel inhoudelijk als ook financieel aandacht voor een duurzaam gezonde financiële positie van de gemeente Meierijstad.
Zaaknummer 1948386498
Pagina 3 van 5
datum 25 mei 2021
Financiële toelichting Het financieel meerjarenbeeld waarin de voorstellen van de kadernota 2022 zijn verwerkt is als volgt. bedragen * € 1.000
Financieel meerjarenbeeld
2022
2023
2024
2025
Geraamd resultaat programmabegroting 2021 Raadsbesluiten t/m maart 2021 1e berap 2021 Start kadernota 2022 Voorgestelde aanvullende middelen Voorgestelde dekkingen Geraamd resultaat na kadernota 2022
2.144 -23 -2.111 10 -6.205 6.375 180
2.288 -22 -2.192 73 -2.570 1.095 -1.402
1.855 -22 -1.912 -79 -2.945 845 -2.179
1.930 -22 -1.791 117 -2.995 405 -2.473
Planning 17 juni 1 en 8 juli
Beeldvormend deel vóór de commissievergadering Raadsvergaderingen
Rechtsbescherming N.v.t.
Monitoring en evaluatie Is opgenomen in de planning & controlcyclus 2022 Bijlagen 1. Kadernota 2022 Onderliggende documenten 1. Advies 100.000+ gemeenten 2. Begrotingscirculaire provincie 2021 Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van de gemeente Meierijstad, De secretaris, De burgemeester,
Drs. M.G.C. Wilms –Wils RA
Zaaknummer 1948386498
ir. C.H.C. van Rooij
Pagina 4 van 5
datum 25 mei 2021
De raad van de gemeente Meierijstad, Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 1 juni 2021 Gelet op artikel 4 van de financiële verordening Meierijstad Besluit gemeenteraad: 1. de uitgangspunten voor het samenstellen van de begroting 2022 en meerjarenraming 20232025 vast te stellen 2. in te stemmen met het uitwerken van de programmabegroting 2022 conform de kadernota 2022 (jaarschijf 2022) 3. richting te geven aan de alternatieve oplossingsrichtingen voor het dekken van de tekorten voor de jaarschijven 2023 t/m 2025. 4. in te stemmen met het vertalen van de kadernota inclusief de aangedragen alternatieve oplossingsrichtingen naar een meerjarig sluitende begroting 2022-2025 (jaarschijven 2023-2025) Aldus besloten in zijn openbare vergadering van 8 juli 2021 De raad voornoemd, De griffier,
De voorzitter,
A.F.J. Franken
ir. C.H.C. van Rooij
Zaaknummer 1948386498
Pagina 5 van 5
datum 25 mei 2021