Bijlage 2_Jaarrekening 2022 GR-KCV Brabant Noordoost.pdf

0

302.773

0

28.764

274.009

Te bestemmen resultaat

71.335

-71.335

0

13.146

0

13.145

859.578

0

859.578

13.146

28.764

843.959

Algemene reserve (weerstandsvermogen) In 2022 is het voordelig resultaat van 2021 ad € 71.335 ten gunste van de algemene reserve gebracht, conform het bestuursbesluit bij de vaststelling van de jaarrekening 2021. Bestemmingsreserve projecten De reserve is gevormd uit nog niet bestede subsidies van de provincie over de jaren tot en met 2015. De reserve wordt aangewend ten behoeve van de kosten die gemaakt moeten worden voor projecten, indien de jaarlijkse bijdrage van de provincie voor projecten niet voldoende is om de projectkosten te dekken. In 2022 wordt € 28.764 ten laste van de reserve gebracht. Vlottende passiva Netto Vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan een jaar. 31-12-2022

31-dec-21

300.647

280.819

Overige schulden Per 31 december was nog te betalen aan: Munckhof, december 2022 Overige crediteuren

Totaal Crediteuren

-

-

10557

3.857

311.204

284.676

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume: Accountantskosten (raming) Nog te betalen BTW Pensioen, sociale lasten en belasting

8.862

18.000

113

0

19.277

23.300

Overige kosten

28.516

0

Totaal 'Nog te betalen kosten'

56.768

41.300

34

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

4.3

Schatkistbankieren

Het verloop van het schatkistbankieren in 2022 is opgenomen in onderstaande tabel: Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1) Drempelbedrag 1000 1000 1000 1000 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten (2) 's Rijks schatkist aangehouden 190 138 214 341 middelen (3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

810

862

786

659

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

-

-

-

-

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(4b)

(4c)

443 443

(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het Drempelbedrag 1.000 1.000 1.000 1.000 drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (5a) 17.088 12.569 19.734 31.374 (negatieve bedragen tellen als nihil) (5b) Dagen in het kwartaal 90 91 92 92 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten (2) - (5a) / (5b) 's Rijks schatkist aangehouden 190 138 214 341 middelen

In 2022 zijn er geen overschrijdingen geweest op het drempelbedrag van € 1.000.000.

4.4

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

Per 31 december 2022 bedroeg de waarde van het niet opgenomen verlof € 4.591. Per 31 december 2022 waren er geen tegoeden in het kader van verlofsparen en/of bijzonder verlof, waarvoor een voorziening diende te worden getroffen In onderstaande tabel zijn de langlopende contracten met leveranciers opgenomen. Leverancier Munckhof Gemeente Oss DHS Mybility Securebit Exact Online MoveYou

Inzake Vervoer Wmo/OV Huur kantoorruimte ICT-dienstverlening Vervoerpassen Software licentie Maris Financiële administratie Website ikwilvervoer.nl

Einddatum 31-12-2023 31-12-2023 31-12-2023 31-12-2023 31-12-2023 31-12-2023 31-12-2023

Jaarlijkse kosten € 4.760.059 € 7,932 € 5.673 € 14.343 € 11.940 € 1.908 € 4.392

Opzeggen per Jaar Jaar Jaar Jaar Jaar Jaar

35

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

5. TOELICHTING OVERZICHT BATEN EN LASTEN 2022 Onderstaande tabel geeft een overzicht van de baten en lasten van het reguliere beheer en de projecten over 2022.

Rekening van baten en lasten

Totaal Realisatie

Begroot

WMO-OV Realisatie

Afwijking

73.782

-13.570

0

0

0

0 0

361.172 0 0

0 0 0

0 169.629 0

0 0 6.270

0 169.629 -6.270

Afwijking

Begroot 87.352 361.172

Projecten Realisatie

Begroot

Bijdrage beheerkosten Provincie

87.352

73.782

-13.570

Bijdrage beheerkosten gemeenten Samenwerkingsbijdrage Provincie Eigen bijdragen Voor Elkaar pas

361.172 169.629 0

361.172 0 6.270

0 -169.629 6.270

Totaal opbrengsten

618.153

441.225

-176.928

448.524

434.955

-13.569

169.629

6.270

163.359

Personeel in dienst Kosten inhuur personeel Overige personeelskosten Totaal personeelskosten

393.011 29.014 0 422.025

283.255 50.485 0 333.740

109.756 -21.471 0 88.285

293.011 29.014 0 322.025

283.255 29.785 0 313.040

9.756 -771 0 8.985

100.000 0 0 100.000

0 20.700 0 20.700

100.000 -20.700 0 79.300

Totaal Overige bedrijfskosten

196.129

123.103

73.026

126.500

108.769

17.731

69.629

14.334

55.295

Totaal bedrijfslasten

618.153

456.843

161.310

448.524

421.809

26.715

169.629

35.034

134.595

0

-15.618

-15.618

0

13.146

13.146

0

-28.764

28.764

28.764

28.764

28.764

-28.764

13.146

13.146

0

0

Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

0

0

13.146

13.146

0

36

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

6. VERSCHILLENANALYSE PROGRAMMA VERVOER EN DE OVERHEAD Onderstaand worden de verschillen tussen de begrote beheerkosten en de werkelijke beheerkosten op hoofdlijnen verklaard. 6.1

Wmo - OV

Bijdrage beheerkosten provincie (€ 13.570 lagere opbrengst) De bijdrage van de provincie is lager als gevolg van de gewijzigde subsidieverstrekking door de provincie (€ 19.840). De overgangsregeling bepaalt dat er in 2022 nog slechts een vergoeding op basis van het aantal verreden OV-ritten wordt verstrekt, waarbij voor 2022 nog wel een transitievergoeding geldt (50% van de transitievergoeding over 2021). In 2022 is hierdoor minder subsidie ontvangen, omdat het aandeel OV nog slechts 7,8% van het totaal aantal ritten heeft uitgemaakt (in de begroting was nog van 9% uit gegaan). Daartegenover is een restitutie verantwoord van € 6.270 betreffende BTW over 2021. Personeelskosten WMO-OV (€ 9.755 lagere kosten) De personeelskosten zijn over 2022 binnen de begroting gebleven. In de begroting was rekening gehouden met mogelijke effecten van een functiewaardering. De huidige functiewaardering dateert van 2014 op basis van de werkzaamheden van destijds. Op basis van de huidige werkzaamheden zijn de functies recent opnieuw gewaardeerd. De effecten zullen dan eerst in 2023 zichtbaar. Kosten inhuur personeel WMO-OV (€ 771 hogere kosten) De kosten van externe inhuur overschrijden de begroting met € 771, met name voor kosten van een onderzoek naar de effecten van de invoering van het halte-hub vervoer per 1-1-2024.

Overige bedrijfskosten WMO-OV (€ 17.731 lagere kosten) Het verschil (lagere kosten) ad € 17.731 bestaat voornamelijk uit de volgende componenten: ➢ ➢

➢

➢ ➢ ➢

€ 6.718 lagere kosten voor ICT. Deels is dit veroorzaakt door het uitbrengen van één nieuwsbrief in 2022. In de begroting was rekening gehouden met twee nieuwsbrieven. € 26.727 lagere kosten op de post Nieuwsbrieven. In 2022 is slechts één nieuwsbrief uitgebracht, terwijl in de begroting met twee nieuwbrieven rekening was gehouden. Dit betreft een incidentele onderschrijding. € 7.030 hogere kosten voor huisvesting en facilitaire dienstverlening. Dit betreft hogere kosten voor de kantoorruimte in het gemeentehuis van Oss. Dit betreft een structurele kostenverhoging. € 3.402 hogere bankkosten. Dit is een structurele overschrijding, waarmee in de begroting van volgende jaren rekening zal worden gehouden. € 5.353 hogere kosten voor abonnementen en contributies, voornamelijk door deelname aan het platform Opdrachtgevers Doelgroepenvervoer en WSGO . € 71 per saldo lagere kosten op diverse andere kostencategorieën, inclusief de post onvoorzien. Deze hebben geen structureel karakter.

Begrotingsrechtmatigheid In beginsel zijn alle begrotingsoverschrijdingen onrechtmatig. De overschrijdingen zijn getoetst of deze onrechtmatig zouden zijn. Voor alle overschrijdingen is geconstateerd dat deze

37

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

rechtmatig zijn. Voor zover relevant zijn overschrijdingen op individuele posten gecompenseerd door direct-gerelateerde opbrengsten of onderschrijdingen op andere individuele posten binnen hetzelfde programma. Voor een toelichting op de belangrijkste afwijkingen, zie onderdeel 6.1. en 6.2. 6.2

Projecten

Samenwerkingsbijdrage Provincie (begroot € 150.000) In 2022 heeft het Servicepunt bij de provincie een aanvraag ingediend voor het uitvoeren van projecten van € 17.100. Dit project is in januari 2023 uitgevoerd. Het geraamde bedrag van €150.000 is dan niet volledig door de GR-KCV benut. Eigen bijdragen Voor Elkaar Pas (opbrengsten € 6.270) In 2025 zijn nog eigen bijdragen binnen gekomen voor de Voor Elkaar pas van € 6.270. Personeel in dienst (begroot € 100.000) In 2022 is geen inzet benodigd geweest voor het uitvoeren van nieuwe projecten. Het begrote bedrag is dan ook onbenut gebleven. Kosten inhuur personeel (€ 20.700) Deze kosten betreffen de inhuur van organisatoren voor de praktijkdagen in het kader van het project Voor Elkaar Pas. Overige bedrijfskosten Projecten (kosten € 14.334) In 2022 zijn nog kosten gemaakt ten behoeve van het project Voor Elkaar Pas. Dit betreft de aanschaf van de VEP-passen. 6.3

Vervoer

In onderdeel 5.5 zijn de cijfers van de begroting en de gerealiseerde baten en lasten weergegeven in relatie tot de begroting 2022.

38

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

7. SAMENWERKINGSBIJDRAGE OV VAN DE PROVINCIE De subsidie OV die GR-KCV voor 2022 van de provincie heeft toegekend gekregen, bedraagt € 323.178 inclusief BTW. Van dit bedrag en de besteding daarvan kan het volgende overzicht worden gegeven: Tabel 9: Subsidie inclusief btw

Aanvraag

Ontvangen

Besteding

Restant

Exploitatie Openbaar Vervoer Bijdrage beheerkosten OV-Advies

214.659 92.500 16.019

214.659 92.500 16.019

203.666 75.454 15.542

10.993 Terugbetalen 17.046 Terugbetalen 477 Terugbetalen

Totaal

323.178

323.178

294.663

28.516 Terugbetalen

In 2022 zijn uitsluitend voor het project Voor Elkaar Pas kosten gemaakt van per saldo € 28.764. Deze kosten zijn ten laste gebracht van de projectreserve.

8. VERWERKING RESULTAAT Het gerealiseerd resultaat bedraagt € 13.146 voordelig. Voorgesteld wordt het voordelig resultaat van € 13.146 ten gunste te brengen van de algemene reserve.

39

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

9. WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN (WNT) De WNT is van toepassing op de GR-KCV Brabant Noordoost. Het voor de GR-KCV Brabant Noordoost toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000 en betreft het algemeen bezoldigingsmaximum. 9.1

Bezoldiging topfunctionarissen

In onderstaande tabellen zijn de leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en, indien aanwezig, de leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking opgenomen. Tabel 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt

Gegevens 2022 J. Ie Functiegegevens Functie Secretaris Aanvang en einde functievervulling in 2022 1/1– 31/12 Omvang dienstverband 1,00 fte Dienstbetrekking? Ja Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding € 81.769 Beloningen betaalbaar op termijn € 13.723 Subtotaal € 95.492 Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum € 216.000 -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen €0 Bezoldiging € 95.492 Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan N.v.t. Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling N.v.t. Gegevens 2021 J. Ie Functiegegevens Functie Secretaris Aanvang en einde functievervulling in 2021 1/1-31/12 Omvang dienstverband 1,00 fte Dienstbetrekking? Ja Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding € 77.520 Beloningen betaalbaar op termijn € 13.820 Subtotaal € 91.340 Individueel toepasselijk bezoldigings-maximum € 209.000 -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen €0 Bezoldiging € 91.340 Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan N.v.t. Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling N.v.t.

40

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 121 Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2022. 1c. Toezichthoudende topfunctionarissen Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2022. Tabel 1d:Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder

Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder.

Gegevens 2022 Naam

Functie

Van

Tot

R. Compagne

Voorzitter AB en DB

1-01-22

31-12-22

J. van Orsouw

Lid AB en DB

1-01-22

22-05-22

W. Hendriks-van Haren

Lid AB en DB

1-01-22

31-12-22

M. Tielemans

Lid AB en DB

1-01-22

31-12-22

R. Wijdeven

Lid AB

1-01-22

1-06-22

R. Sour

Lid AB

1-01-22

31-12-22

T. van Kessel

Lid AB

23-05-22

31-12-22

H. Willems

Lid AB

12-05-22

31-12-22

S. Otters

Lid AB

1-01-22

31-12-22

1e. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.800 Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2022. 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.800 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2022. 1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder waarop de anticumulatiebepaling van toepassing is Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2022. 9.2

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt hebben in 2022 niet plaatsgevonden. 9.3

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

41

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

Gebeurtenissen na balansdatum: Per 31 december 2022 zijn er geen omstandigheden bekend die nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum.

42

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

BIJLAGE 1. TAAKVELDEN – OVERZICHT BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD

43

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

BIJLAGE 2. BEGRIPPEN EN AFKORTINGEN Begrip / afkorting

Omschrijving

Cao

Collectieve Arbeidsovereenkomst.

Code VVR

Voorschriften voor het Veilig Vastzetten van Rolstoelen.

CPI

Consumenten Prijs Index.

CVV

Collectief Vraagafhankelijk Vervoer.

GR-KCV

Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Regio Brabant Noordoost.

HICP-index

Geharmoniseerde inflatie Nederland.

KMO’s

Kleinschalige Mobiliteitsoplossingen.

Loosmelding

Van een loosmelding is sprake als een chauffeur binnen de marges van de afgesproken ophaaltijd voorrijdt, en de klant niet aanwezig blijkt op het afgesproken adres. De chauffeur maakt hiervan in het systeem een loosmelding.

NEA

De afkorting NEA is ontstaan uit een samenwerkingsverband van het Nederlands Vervoerswetenschappelijk Instituut (NVI) het Economisch Bureau voor het Wegvervoer (EWB) en het Administratief Centrum Beroepsvervoer (ACB).

NEA-index

Het jaarlijkse indexeringspercentage van de prijs vastgesteld door Panteia. In opdracht van Sociaal Fonds Mobiliteit maakt Panteia jaarlijks een overzicht van de laatste gemiddelde kostenontwikkelingen voor het taxivervoer. Panteia berekent de kostenontwikkelingsindex in absolute onafhankelijkheid.

No show

De benaming van een mislukt contact tussen chauffeur en gebruiker op het moment van ophalen op het ophaaladres. De chauffeur maakt hier een loosmelding van.

OV

Openbaar Vervoer: voor iedereen openstaand personenvervoer volgens een dienstregeling met een auto, bus, trein, metro, tram of een via een geleidesysteem voortbewogen voertuig.

OV-advies

Wanneer binnen een loopafstand van 10 minuten een reguliere OV-verbinding is krijgt de vrije reiziger een OV-advies en kan dan niet tegen het OV-regiotaxitarief met de regiotaxi reizen.

OV Knooppunt

Aangewezen punt waar verschillende vormen van OV bij elkaar kunnen komen.

Puntbestemming

Aanvullend reisbereik dat door Aanbestedende Dienst wordt aangewezen voor de doelgroep Wmo, zowel voor als tijdens de contractperiode, ongeacht de overschrijding van de toegestane straal van 25 kilometer.

Regiotaxi

Aanvullend en/of vervangend vraagafhankelijk openbaar vervoersysteem waarbij gebruik gemaakt wordt van voertuigen voor het vervoeren van maximaal 8 personen, de chauffeur daaronder niet meegerekend.

Regiotaxi Noordoost-Brabant

De naam van het vervoersysteem.

Servicepunt Regiotaxi Noordoost-Brabant

Ambtelijke organisatie die namens de GR-KCV de doelstellingen realiseert en uitvoering geeft aan de daaruit voortvloeiende overeenkomsten en het aanspreekpunt is voor de Opdrachtnemer en de Gebruiker.

Taxipoint

Aanmeldpunt voor ritten vanaf een locatie waar veel taxi’s aan- en afrijden waarbij alleen de pas door een pashouder gehaald hoeft te worden om direct een rit te bestellen.

Vrije reiziger

De reiziger die zonder indicatie uit het sociaal domein (thans Wmo-indicatie) gebruik maakt van de Regiotaxi. Reizigers die een indicatie sociaal domein (thans Wmoindicatie) hebben, maar het hun ter beschikking gestelde reisbudget hebben opgebruikt, worden ook beschouwd als vrije reiziger.

Wmo

Wet maatschappelijke ondersteuning.

44

GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022

CONTROLEVERKLARING

45