B8a RIB reactie managementletter 2021.docx
Tekst van het document
Raadsinformatiebrief
Datum
19 april 2022
Zaaknummer Portefeuille
2017527 Werk, jeugd en cultuur M.H.B. Roozendaal
Onderwerp: reactie managementle tter
Behandeling in commissie Niet van toepassing Kennisnemen van: Reactie managementletter 2021 Aanleiding De accountant heeft in oktober/november een interim controle uitgevoerd. Daarbij wordt gekeken naar opzet en bestaan van de verschillende processen die van belang zijn voor de rechtmatigheid van de jaarrekening. De uitkomsten zijn gerapporteerd in de managementletter 2021. Daarin opgenomen zijn 12 bevindingen waar maatregelen genomen kunnen worden om de betrouwbaarheid van de financiële informatie te borgen en/of te optimaliseren. Kernboodschap De bevindingen van de accountant zijn besproken binnen de ambtelijke organisatie. De bevindingen worden herkend en bepaald is hoe Meierijstad opvolging gaat geven aan de adviezen en met welke prioritering. In bijgevoegd document zijn de bevindingen en de reactie met de geplande opvolging puntsgewijs opgenomen. Dit is vastgesteld door het college. Enkele zaken zijn reeds opgepakt, zoals het wijzigen van de autorisaties voor liquide middelen en de aanpassing rechten bij uitstroom personeel. Dit zal bij de jaarrekeningcontrole worden teruggekoppeld aan de accountant. Andere acties, zoals het verbeteren van het inkoopproces, kennen een looptijd gedurende geheel 2022. De betrokken ateliers zijn verantwoordelijk en monitoren of de uitgezette acties tot een betere procesbeheersing leiden.
De voortgang komt daarnaast terug in de verbijzonderde interne controle per proces. Communicatie Over de voortgang van de verbeteracties wordt aan het college gerapporteerd in de (half)jaarlijkse rapportage verbijzonderde interne controle. Bij de managementletter 2022 zal de accountant terug koppelen of in voldoende mate opvolging is gegeven aan de bevindingen.
Participatie Niet van toepassing. Duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën Niet van toepassing. Planning Bijlage(n) • reactie definitieve managementletter 2021
Zaaknummer
Pagina 2 van 3
datum 16 februari 2022
Zaaknummer
Pagina 3 van 3
datum 16 februari 2022