B7d Jaarrekening 2023 GR Stadsgewest
Tekst van het document
1
Gemeenschappelijke Regeling Stadsgewest ’s-Hertogenbosch
Jaarverslag en Jaarrekening 2023
Vastgesteld in de vergadering van de het Algemeen Bestuur d.d. 9 september 2024 De voorzitter,
De secretaris,
2
R.J. van de Mortel
W. van Hees
1. Inhoudsopgave
1.
ALGEMEEN
3
1.1
INLEIDING
3
1.2
DEELNEMENDE GEMEENTEN SINDS 1-1-2021
3
1.2
BESTUUR
3
1.3
BEGROTINGSPROCEDURE
3
2. 2.1 3.
JAARVERSLAG ACTIVITEITEN STORTPLAATS VLAGHEIDE PARAGRAFEN
4 4 5
3.1
WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING
5
3.2
BEDRIJFSVOERING
6
3.3
FINANCIERING
6
4.
JAARREKENING
8
4.1
BALANS PER 31 DECEMBER 2023 (VOOR RESULTAATBESTEMMING)
8
4.2
TOELICHTING
9
4.3
WET NORMERING TOPFUNCTIONARISSEN (WNT)
12
4.4
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM
13
4.5
VOORSTEL TOT BESTEMMING RESULTAAT
13
5. 5.1
BIJLAGEN MUTATIE OVERZICHT
14 14
3
5.2
VERDEELSLEUTEL INWONERS PER 1-1-2021
16
1. Algemeen 1.1 Inleiding Hierbij bieden wij de jaarrekening 2023 van het Stadsgewest ’s-Hertogenbosch (hierna het Stadsgewest) aan.
Hiermee wordt invulling gegeven aan het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Alle activiteiten zijn de nog resterende taken en verplichtingen van de nazorg van de stortplaats. Deze zijn in deze jaarrekening samengebracht.
1.2 Deelnemende gemeenten sinds 1-1-2021 • • • • • • • • • •
Bernheze* Boxtel
’s-Hertogenbosch
Heusden (Vlijmen)
Maasdriel (enkel Afvalverwerking)
Meierijstad (Schijndel, Sint-Oedenrode en Veghel) Oisterwijk
Sint-Michielsgestel Tilburg Vught
*De gemeente Bernheze is een contact-gemeente. Deze gemeente is mede risico dragend in de exploitatie van de exploitatie Stadsgewest.
4
1.2
Bestuur
De gemeenschappelijke regeling kent een Dagelijks- en een Algemeen Bestuur. Het Algemeen bestuur bestaat uit de vertegenwoordigers vanuit de colleges (Burgemeester en Wethouders) van de deelnemende gemeenten. Het dagelijks bestuur bestaat uit een
voorzitter en twee andere medewerkers van de gemeente Meierijstad die ingezet worden om het Stadsgewest te ondersteunen.
Met ingang van jaarrekening 2023 is de rechtmatigheidsverantwoording belegd bij het
bestuur. In de rechtmatigheidsverantwoording geeft het bestuur van het Stadsgewest aan in hoeverre de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties,
rechtmatig tot stand zijn gekomen. Dit houdt in dat deze in overeenstemming zijn met de
vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante
wet- en regelgeving. Deze verantwoording betreft de rechtmatige uitvoering van de taken en omvat het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium bij de desbetreffende financiële beheershandelingen en transacties
1.3 Begrotingsprocedure De oorspronkelijke begroting is in augustus 2023 vastgesteld. Er is geen begrotingswijziging vastgesteld.
2. Jaarverslag 2.1 Activiteiten Stortplaats Vlagheide In 1997 is een proces gestart om de gemeenschappelijke regeling Stadsgewest 's-
Hertogenbosch te ontmantelen. De stortactiviteiten zijn in december 2003 beëindigd en de stortplaats bevindt zich nu in de prenazorg fase. Vanaf heden resteerde alleen nog het beheer van de gesloten Afvalberging De Vlagheide.
In 2015 is een start gemaakt met het doorlopen van het overdrachtsprotocol met de
provincie, zodat de overdracht aan de provincie Noord-Brabant sneller kon plaatsvinden. Aanvankelijk werd hierbij uitgegaan van overdracht aan de provincie per 1-1-2017.
Dit is meerdere malen bijgesteld, mede doordat de Provincie en het Stadsgewest het niet eens zijn over het doelvermogen dat als ‘bruidsschat’ meegegeven gaat worden bij de overdracht.
Naar aanleiding waarvan medio 2019 is overeengekomen dat de Provincie de rekenrente,
vanaf heden, voor een periode "bevriest" en de exploitanten gedurende deze periode geen
5
stortplaatsen overdragen. Tot de datum van overdracht blijft het Stadsgewest
verantwoordelijk voor het beheer van de stortplaats conform de wettelijke voorschriften.
De werkzaamheden m.b.t. het overdrachtsprotocol zijn bij Stadsgewest en de Provincie "on hold" gezet.
X € 1.000
Pro gr.
Oms c h r ij v in g
Begr o t in g Bat en
4410 4420 4430 4440
Pro gr.
Algemene k o st en Wat er Gas Naz o rg To t ale k o s t en p r o gr amma
Oms c h r ij v in g 1 Saldo f inancieringsf unct ie 2 Gemeent e bij dragen 3 o verige ink o mst en A lg.d ek k in gs mid d elen
-
Jaar r ek en in g
Las t en 98 146 38 68 350
Begr o t in g Bat en Las t en 350 350
Sald o
Bat en
Las t en
-
173 71 17 33 295
-75 75 21 35 55
Jaar r ek en in g Bat en Las t en
Sald o
350 350
-
-
6
3. Paragrafen 3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Om een goede inschatting van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling te
kunnen maken is het van belang om naast de cijfers in de rekening ook inzicht te hebben in enerzijds potentiële mee- en tegenvallers die zich kunnen voordoen (risico's) en anderzijds de mogelijkheden om tegenvallers op te vangen (weerstandscapaciteit). Een gezond
weerstandsvermogen voorkomt dat iedere tegenvaller direct leidt tot een financiële claim bij de deelnemende gemeenten. Weerstandscapaciteit
De mogelijkheden om tegenvallers op te vangen liggen deels in de sfeer van de exploitatie, c.q. de begroting van lasten en baten en deels in de sfeer van de reserves. Reserves en voorzieningen
De reserves behoren tot het eigen vermogen van het Stadsgewest en worden uitgesplitst
naar algemene reserve en bestemmingsreserves. Bestemmingsreserves zijn middelen die op basis van bestuurlijke besluitvorming zijn afgezonderd voor specifieke doeleinden. De algemene reserve dient als buffer voor de opvang van calamiteiten.
Voorzieningen behoren tot het vreemd vermogen van het Stadsgewest, omdat het
Stadsgewest over deze middelen niet vrij kan beschikken. Deze voorzieningen zijn gevormd ter dekking van te kwantificeren verplichtingen. Per 31 december 2020 zijn er geen voorzieningen meer. Algemene reserve
De algemene reserve vertoont, na verwerking van het exploitatieresultaat 2022, een negatief saldo van € 1.573.000. Risico's
Onder risico's worden hier verstaan onzekere gebeurtenissen met mogelijke financiële
consequenties, die nog niet afzonderlijk middels voorzieningen zijn ingedekt. Het op één plaats in de rekening schetsen van een overzicht van relevante risico's levert een bijdrage
aan de beoordeling van de financiële positie van het Stadsgewest. Het gaat in dit verband om risico's die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot het balanstotaal of de financiële positie van het Stadsgewest. Doelvermogen nazorg
Na definitieve sluiting van de stortplaats wordt de stortplaats overgedragen aan de Provincie. Deze is dan verantwoordelijk voor de eeuwig durende nazorg. Bij overdracht moet een
vermogen zijn overgedragen waaruit de provincie de kosten van nazorg eeuwigdurend kan bekostigen. De Provincie heeft dit doelvermogen in 2008, op basis van een rekenrente van 5,06%, berekend op € 17,6 mln.
7
In 2020 heeft de Provincie in het kader van de lopende ALM-studie, het doelvermogen, op basis van een rekenrente van 5,06% berekend op € 17,536 mln. per 1-1-2021. Een
onderbouwing voor deze berekening is niet overgelegd. Het bestuur van het Stadsgewest blijft, op basis van eigen berekeningen, alsmede die van de extern adviseur, uitgaan van maximaal € 14,0 mln.
Het opgebouwde doelvermogen bedraagt ultimo 2023 € 16,1 mln. (stand ultimo 2023). Het vermogen zal wederom worden belegd volgens het standaard beleggingsprofiel in het Nazorgfonds.
Met de Provincie is overeengekomen de komende jaren de mogelijkheid te onderzoeken of
op de onderscheiden stortplaatsen nieuwe inkomsten te genereren zijn. Ook wordt door de
gezamenlijke exploitanten gekeken naar ontwikkelingen die bijdragen aan verlaging van het benodigde doelvermogen. Daarbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan verlenging van de levensduur van de afdichting naar 100 jaar.
Ook is er meer tijd om via de belegging van het doelvermogen in het nazorgfonds een hoger spaartegoed te realiseren.
De gemeente Meierijstad werkt daarnaast aan een natuur- en landschapspark op de Vlagheide en in de directe omgeving daarvan. In april 2023 is hiervoor een visie en
schetsontwerp vastgesteld door de raad. Momenteel wordt gewerkt aan een projectplan ter realisatie van dit natuur- en landschapspark. Op basis van dit projectplan heeft het college
en de gemeenteraad eind 2023 een besluit kunnen nemen over de publieke investeringen in het natuur- en landschapspark op de Vlagheideberg in 2024. Besluitvorming over het
zonnepark heeft in 2023 plaatsgevonden en is belangrijk voor de uitwerking van het plan. Voor de verdere uitwerking zullen in de gesprekken plaatsvinden met het Stadsgewest. In
2024 wordt duidelijk welke mogelijkheden er zijn om de kosten te beperken en inkomsten te genereren. Steunlaag
De omgevingsdienst Midden- en West-Brabant is van mening dat bij de aanleg van de
bovenafdichting meer afvalbouwstoffen in de steunlaag zijn toegepast dan functioneel
noodzakelijk en daarmee als gestort beschouwd dienen te worden. De OMWB heeft hiervan in mei 2019 melding gemaakt bij de Belastingdienst.
Zowel Stadsgewest als de adviseur Afvalzorg zijn het hier mee oneens. Afvalzorg heeft
namens Stadsgewest dan ook bezwaar gemaakt. De Belastingdienst heeft onze adviseur voor de afvalstoffenbelasting aangegeven overleg te willen, maar heeft daartoe verder nog geen initiatief ondernomen. Het bestuur acht een voorziening niet nodig.
3.2 Bedrijfsvoering Met de invoering van de Programmabegroting is een paragraaf bedrijfsvoering
voorgeschreven. Een goede bedrijfsvoering is geen doel op zich, maar draagt er toe bij dat
de doelstellingen van de organisatie worden gerealiseerd. Het Stadsgewest heeft geen eigen
8
personeel meer in dienst. De werkzaamheden worden, gedetacheerd vanuit de gemeente Meierijstad. Deze werkzaamheden zijn verdeeld over een drietal functies. o o o
Een ambtelijk secretaris
Een projectleider/manager Een financieel adviseur
Aan het einde van het jaar worden de uren die besteed zijn aan deze ondersteuning door de gemeente Meierijstad gefactureerd aan het Stadsgewest.
De werkzaamheden voor het dagelijks beheer van de stortplaats zijn opgedragen aan
Bodemzorg B.V., een 100% dochteronderneming van N.V. Afvalzorg Holding uit Assendelft.
Bodemzorg voert deze taken uit in nauwe samenwerking met Milon B.V. uit Schijndel. Milon en/of haar medewerkers is/zijn in het verleden met enige regelmaat betrokken geweest bij verschillende projecten op Vlagheide. De historische kennis wordt als een belangrijke meerwaarde gezien.
3.3 Financiering Kasgeldlimiet
Volgens de wet Fido is het Stadsgewest verplicht te rapporteren over de kasgeldlimiet en het renterisico. De kasgeldlimiet bepaalt het bedrag dat het Stadsgewest maximaal kort mag lenen. De kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal. Na vaststelling van de
begroting bedraagt het begrotingstotaal "nihil" (de geraamde uitgaven voor de nazorg komen ten lasten van de voorzieningen en tellen niet mee voor de kasgeldlimiet). De
kasgeldlimiet wordt daarom berekend op nihil. Praktisch betekent dit dat Stadsgewest een liquiditeitstekort niet met een rekening-courant krediet kan financieren, maar een lening met een vaste looptijd zal moeten afsluiten. Renterisico
Het renterisico is het risico dat bestaat bij het herzien van het rentepercentage op bestaande leningen. In de loop van 2016 heeft Stadsgewest een vastrentende lening aangetrokken, van de gemeente 's-Hertogenbosch met een looptijd van 1 jaar, tegen een rentepercentage van
0% en de mogelijkheid de lening na afloop van dat jaar te verlengen tegen de dan geldende
marktrente of een nieuwe lening te sluiten. Inmiddels is de lening al 3 keer verlengd en is de looptijd tot 2025. In de meerjarenbegroting wordt geen rekening gehouden met rentelasten.
9
4. Jaarrekening 4.1 Balans per 31 december 2023 (voor resultaatbestemming)
Balans
x 1.000
Vast e act iva
Mat eriele vast e act iva
2023 1.
2022
-
-
2 Vlo t t ende act iva Uit eenz et t ing < 1 j aar 2.1 - Vo rderingen o p o penbare lichamen - 's Rij k s schat k ist - Debit euren - Overige vo rderingen
-
684 3 50
124 478 28 737
2.2 Liquide middelen
- Bank - Kas
161 -
630 205 -
161 2.3 Overlo pende act iva
138
205 173
138
173
1036
1008
2023 3 Vast e Passiva 3.1
Eigen vermo gen - Algemene reserve - Rek eningresult aat
3.2
Vo o rz ieningen - verplicht ingen, verliez en o f risico 's
2022
-1.573 55
-1.725 152 -1.518
-
-1.573 -
3.3
Langlo pende schulden Lening gemeent e 's-Hert o genbo sch
2.500
-
2.500 2.500
4. Vlo t t ende passiva 4.1
Net t o vlo t t ende passiva < 1 j aar - Overige schulden
-
2.500
-
4.2 Overlo pende passiva
54
-
81 54
81
1036
1008
10
4.2 Toelichting Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Met ingang van 1 januari 2004 is het Besluit begroting en verantwoording provincies en
gemeenten (BBV) in werking getreden en is het Besluit comptabiliteitsvoorschriften 1995 (CV95) vervallen.
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Vlottende Activa
Vorderingen en overlopende activa Onder vlottende activa worden vorderingen opgenomen die naar hun aard een looptijd hebben van niet langer dan een jaar. De debiteuren en overige vorderingen zijn nominaal gewaardeerd. Op de vorderingen worden zo nodig voorzieningen voor debiteuren risico in mindering gebracht. Liquide middelen
Deze activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en nominale waarde. Voorzieningen
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Langlopende schulden
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. Het gedeelte van de leningen dat wordt afgelost in het komende boekjaar, is opgenomen onder de kortlopende schulden. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
11
Activa 2 Vlo t t ende act iva Uit eenz et t ing < 1 j aar 2.1 - Vo rderingen o p o penbare lichamen - 's Rij k s schat k ist - Debit euren - Overige vo rderingen
2023
2022
684 3 50
124 478 28 737
630
Debiteuren
Het bedrag bestaat uit de gefactureerde bijdragen van de deelnemende gemeenten voor het jaar 2023.
Overige vorderingen
Het bedrag bestaat uit de posten de nog te ontvangen BTW en BCF 2.2 Liquide middelen
2023 161 -
- Bank - Kas
2022 205 161
205
Liquide middelen
Het betreft de saldi in rekening bij de ING. Er is geen kas meer aanwezig bij het Stadsgewest. 2.3 Overlo pende act iva
2023 138
2022 173 138
173
Overlopende Activa
Nog te ontvangen bedragen, waarvan: Attero Afrekening zuiveringslasten Contributie VvC Overige
€ 18.000 € 15.000 € 102.000 € 3.000
Passiva 3 3.1
Vast e Passiva
Eigen vermo gen - Algemene reserve - Rek eningresult aat
2023 -1.573 55
2022 -1.725 152
-1.518
-1.573
Het in de balans opgenomen vermogen bestaat uit (negatieve) algemene reserve. Waarbij wordt uitgegaan dat het belegde doelvermogen aan het einde de ruimte biedt om het negatief resultaat te dekken. Het resultaat van 2022 is hierbij afgelopen jaar verwerkt in de stand van de reserve 2023. Het nog te bestemmen resultaat over 2023 bedraagt € 55.100. Dit resultaat wordt in de jaarrekening 2024 verwerkt.
12
3.3
Langlo pende schulden Lening gemeent e 's-Hert o genbo sch
2023 2.500
2022 2.500 2.500
2.500
Langlopende schulden
Ter dekking van het liquiditeitstekort is een geldlening bij de gemeente 's-Hertogenbosch aangegaan. De rente bedraagt 0%. 4. Vlo t t ende passiva 4.1
Net t o vlo t t ende passiva < 1 j aar - Overige schulden
2023
2022
-
-
-
Kortlopende schulden
Dit zijn de posten crediteuren. Dit jaar stonden er geen crediteuren open per 31-12. 4.2 Overlo pende passiva
2023 54
2022 81 54
81
Overlopende posten
Dit zijn de nog te verwachten facturen voor het jaar 2023
Toelichting op het resultaat
Het resultaat 2023 bedraagt voordelig. Ten opzichte van de begroting is er een voordelig verschil van (afgerond) € 55.000. Dit verschil is ontstaan omdat er in de begroting 2023 rekening is gehouden met aanzienlijke hogere kosten voor de onderdelen ‘water’ en ‘nazorg’. De kosten voor de monitoring van het water kwaliteit en het doorspuiten van de drainage zijn lager uitgevallen. Tevens zijn de gerealiseerde kosten van de inspecties en installatie onderhoud lager dan begroot.
Toelichting op de baten
Conform afspraak is in 2023 het bedrag ter dekking van de kosten 2023 gefactureerd naar de deelnemende gemeenten. De lopende kosten waren op €350.000 begroot.
88240 Bij dragen deelnemende gemeent en w egens: - deel negat ief Eigen Vermo gen - dek k ing explo it at ielast en
Begr o t in g 350 350
Realis at ie 350 350
Sald o -
13
14
4.3 Wet normering Topfunctionarissen (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) ingegaan. Het doel van de WNT
is het tegengaan van bovenmatige beloningen en ontslagvergoedingen bij instellingen in de (semi) publieke sector. In de WNT worden inkomens en ontslagvergoedingen van
topfunctionarissen bij instellingen met een publieke taak, genormeerd en openbaar
gemaakt. Het bezoldigingsmaximum in 2023 is vastgesteld op € 223.000. Dit geldt naar rato van de duur en / of omvang van het dienstverband.
In onderstaande tabel staat de vergoeding voor de functionarissen opgenomen. De leden van het Dagelijks Bestuur ontvangen geen vergoedingen. Gegev en s 2023 Bed r agen Fun c t iegegev en s Aanvang en einde f unct ie vervulling in 2023 Omvang dienst verband (als deelt ij df act o r in f t e) Dienst bet rek k ing Bezo ld igin g Belo ning plus belast bare o nk o st envergo eding Belo ningen bet aalbaar o p t ermij n Subt o t aal Individueel t o epasselij k e bez o ldigingsmaximum -/ - Onverschuldigd en no g niet t erugo nt vangen bedrag
C. Muld er
L. Oo t es Fin an c ieel ad v is eur
R. Ho v es t ad
T. Fo lmer
Sec r et ar is
M. Ho f man Fin an c ieel ad v is eur
Man ager
Man ager
1/ 1 - 31/ 12
1/ 1 - 30/ 9
1/ 10 - 31/ 12
1/ 1 - 31/ 12
1/ 1 - 31/ 12
0,04 Nee
0,12 Nee
0,12 Nee
0,13 Nee
0,16 Nee
5.025
8.700
2.423
8.232
16.891
5.025
8.700
2.423
8.232
16.891
8.920
20.070
6.690
28.990
35.680
N.v.t . 5.025
N.v.t . 8.700
N.v.t . 2.423
N.v.t . 8.232
N.v.t .
Bezo ld igin g Het bedrag van de o verschrij ding en de reden w aaro m de o verschrij ding al dan niet is t o egest aan
16.891
N.v.t .
N.v.t .
N.v.t .
N.v.t .
N.v.t .
To elicht ing o p de vo rdering w egens o nverschuldigde bet aling
N.v.t .
N.v.t .
N.v.t .
N.v.t .
N.v.t .
15
Topfunctionarissen met een minimale bezoldiging of nihil
4.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan.
4.5 Voorstel tot bestemming resultaat Het resultaat 2023 bedraagt € 55.100,- voordelig Voorgesteld wordt het resultaat 2023 als volgt te bestemmen:
Het voordelig resultaat ad € 55.100 ten gunste van de (negatieve) Algemene reserve te brengen.
16
5. Bijlagen 5.1 Mutatie overzicht gr ootboek
o ms c h r ij v in g
r ek en in g
b egr o t in g
r ek en in g
2022
2023
2023
40110 40122 40520 41010 41110 41210 41340 41380 41390 41397 41510 41520 41522 41990
Inz et perso neel Bo demz o rg: dagelij k s beheer Reisk o st en Telef o nie Verz ek eringen Belast ingen Bank k o st en Co nt ribut ies en lidmaat schappen Kant o o rk o st en Huur archief ruimt e Acco unt ant sk o st en Juridisch advies Adviesk o st en ALM-st udie naz o rg Overige k o st en t o t aal las t en
67 104 2 4 1 5 2 2 4 190
50 15 3 1 pm 1 1 3 1 2 18 pm 2 1 98
42 113 2 4 1 3 6 2 173
40110 41210 41240 43150 43190 43191 44010 44532 44533 44534 44535
Tij delij k perso neel Wat erschapso mslag Zuiveringshef f ing/ rio o lhef f ing Onderho ud inst allat ies Do o rspuit en bo vendrainage Do o rspuit en perco laat drainage Elek t ra Mo nit o ring: w at er k w ant it eit Mo nit o ring: w at er k w alit eit Mo nit o ring: af valw at er k w ant it eit Mo nit o ring: af valw at er k w alit eit t o t aal las t en
56 12 4 4 76
6 2 50 5 12 3 7 9 34 12 6 146
42 27 2 71
17 40110 Tij delij k perso neel 41420 41990 43150 44010
14 20 1 3 38
17 17
18 23 1
20 6 8 20 5 3 2 4 -
14 8 7 4 -
41
68
33
323
350
295
r ek en in g 2022 -
b egr o t in g 2023 -
r ek en in g 2023 -
475 475
350 350
350 350
s ald o b at en
475
350
350
s ald o v o o r r es ult aat
-152
-
-55
Beveiligingsk o st en Overige k o st en Onderho ud o nt t rek k ingsinst allat ie Elek t ra t o t aal las t en
40110 Tij delij k perso neel - Bo demz o rg 41990 Overige k o st en 43000 Visuele inspect ies 43011 Terreino nderho ud 43150 Onderho ud inst allat ies 44010 Elek t ra 44220 Ext erne inst allat eis 44224 Ext erne adviesk o st en 44228 Zet t ingsmet ing 44558 2-j aarlij k se k euring Onderz o ek alt ernat ieven
s ald o las t en
o ms c h r ij v in g
gr ootboek
42012 Rent e rek ening co urant 43200 Rent e geldlening 48110 Do t at ie aan vo o rz ieningen: - naz o rg - t o ek o mst ige invest eringen 98100 Buit engew o ne last en
82010 Rent ebat en 88110 Ont t rek k ing aan vo o rz ieningen: - naz o rg w egens vrij val - t o ek o mst ige invest eringen w egens vrij val 88240 Bij dragen deelnemende gemeent en w egens: - deel negat ief Eigen Vermo gen - dek k ing explo it at ielast en
0 15 1 16
-
18
5.2 verdeelsleutel inwoners per 1-1-2021
gemeen t e Bernhez e Bo xt el Den Bo sch Heusden Maasdriel Meierij st ad Oist erw ij k St .Michielsgest el Tilburg Vught To t aal
in w o n er s 8.643 31.449 131.990 16.515 9.405 74.685 5.448 27.387 1.401 30.038 336.961
b ed r ag 8.977 32.666 137.098 17.154 9.769 77.575 5.659 28.447 1.455 31.200 350.000
p er c en t age 2,6% 9,3% 39,2% 4,9% 2,8% 22,2% 1,6% 8,1% 0,4% 8,9% 100,0%