B3b Bijlage 1 Realisatie 2023 en Begroting 2025

Realisatie 2023 en begroting 2025

Salarissen

€

1.669.170

€

1.917.967

€

-248.797

€

1.740.597

Begroting 2025 tbv Kadernota 2025 1.921.619 €

Totaal Salarissen

€

1.669.170

€

1.917.967

€

-248.797

€

1.740.597

€

1.921.619

Werkpl Maasl/backoffice

€

103.469 €

102.170 €

1.299

€

108.746 €

113.531

Werkpl Uden/Veghel

€

62.827

€

65.699

€

-2.871

€

66.032

€

68.937

Werkpl Land v Cuijk

€

30.900

€

4.304

€

26.596

€

32.476

€

33.905

Totaal Werkplekken

€

197.196 €

172.172 €

25.024

€

207.253 €

216.373

Risico-opslag

€

15.836

€

14.045

€

16.644

€

15.566

8.632

€

32.733

€

35.000

-1.043

€

8.211

€

7.000

€

€

70.000 51.000

Opleidingskosten Afdelingsbudget ov. kst.

€ €

31.145 7.813

€ € €

1.791 22.513 8.856

Begroting 2024

Verschil

Realisatie 2023

Begroting 2023

Kostensoorten

€ €

Hard- software ict. ontw.

€

73.903

€

61.611

€

Materialen en diensten

€

28.044

€

43.275

€

12.291 -15.231 €

77.672 29.474

€

Maatwerktrajecten

€

10.558

€

3.506

€

7.051

€

11.096

€

5.000

Totaal Backoffice

€

167.297 €

141.553 €

25.745

€

175.830 €

183.566

Totale lasten RBL/BNO

€

2.033.664

€

2.231.692

€

-198.028

€

2.123.680

€

2.321.558

Rijksbijdrage RMC regio

€

-812.251

€

-925.800

€

113.549 €

-853.789

€

-925.800

Expl.bijdrage gemeenten

€

-948.647

€

-956.755

€

8.108

€

-997.125

€

-1.108.432

Aanvullend VSV

€

-272.766

€

-368.418

€

95.652

€

-272.766

€

-287.326

Totale baten RBL/BNO

€

-2.033.664

€

-2.250.973

€

217.309 €

-2.123.680

€

-2.321.558

Resultaat RBL/BNO

€

-

€

-19.281 €

19.281

€

0

€

-0

Restitutie gedeelte reserve deelnemende gemeenten

€

28.798

€

-28.798

Resultaat RBL/BNO (incl restitutie)

€

9.517

€

-9.517

Reserve RBL 31-12-2022 incl bestemmingsreserve

€

592.093

Reserve RBL 31-12-2023 incl bestemmingsreserve

€

582.576

Bestemmingsreserve RBL

€

359.929

Reserve RBL 31/12/2023 excl bestemmingsreserve

€

222.647

Totale reserve RBL 31/12/2023

€

582.576

Bijdragen van derden

tekort

Toelichting bij realisatie 2023 en begroting 2025 RBL BNO Voor u ligt de realisatie 2023 en begroting 2025 van het RBL BNO. De begroting is in lijn met de kadernota 2025 en met de ontvangen zienswijzen (bijlage 1). Gemeente Meierijstad als coördinerende gemeente namens de Gemeenschappelijke Regelingen heeft gevraagd om rekening te houden met het ravijnjaar 2026 (bijlage 2). In dat jaar verwachten de Nederlandse gemeenten minder structurele ruimte in de gemeentebegroting. Het RBL BNO is daarom, net als de andere gemeenschappelijke regelingen, gevraagd de komende periode terughoudend te zijn met extra kostenstijgingen (buiten reguliere inflatie) en ontwikkelingen zo veel mogelijk op te vangen binnen de beschikbare financiële middelen. Het RBL BNO begroot altijd terughoudend en heeft een goede reservepositie die eventueel ingezet kan worden voor het dempen van de negatieve financiële effecten van het ravijnjaar. Vanzelfsprekend worden de gemeenteraden betrokken bij besluitvorming daarover. Salarissen In de realisatie 2023 is een overschrijding van de salariskosten die voor een groot deel te verklaren is door inhuur in verband met hoge werkdruk. In de begroting 2022 is er voor gekozen om de gemeentelijke bijdrage niet te indexeren ondanks hogere salariskosten met als doel om scherper te begroten.

Dit is gelukt, want de gemeentelijke bijdrage is minder gestegen dan de salariskosten. Met de index van 10,4% op de salarissen komt het salarisbudget 2025 3% hoger uit dan de verwachte salarislasten op basis van 2023 loonsommen. Baten De structurele baten van het RBL BNO bestaan uit 3 onderdelen: •

de Rijksbijdrage RMC-regio. Dit bedrag is vastgesteld op basis van inwoneraantal en wordt ontvangen via de contactgemeente ’s-Hertogenbosch;

•

de bijdrage in het kader van de Jongerenaanpak 2021-2024. Dit bedrag wordt vastgesteld in de stuurgroep Jongerenaanpak;

•

de exploitatiebijdrage van de deelnemende gemeenten inclusief een extra bijdrage voor de kosten van 1 fte door de gemeente Oss die sinds 2009 wordt bijgedragen.

De exploitatiebijdrage van de deelnemende gemeenten kan worden gezien als een sluitpost aan de baten kant. Bekend is dat het verdeelmodel van de rijksinkomsten gaat veranderen maar de exacte inkomsten zijn nog niet bekend. In de begroting van de kadernota 2025 zijn de rijksinkomsten gelijk gesteld aan de ontvangen inkomsten in 2023. Resultaat Het RBL BNO heeft over het jaar 2023 een negatief resultaat van € 9.517. Hierin is de uitbetaling van de restitutie over 2022 meegenomen (€ 28.798). Bij de behandeling van de kadernota is opgeroepen

terughoudend te zijn met extra kostenstijgingen (buiten reguliere inflatie) en ontwikkelingen zo veel mogelijk op te vangen binnen de beschikbare financiële middelen. Daarom stellen wij voor de bestemmingsreserve van € 359.929 zoveel als mogelijk beschikbaar te houden voor het ravijnjaar 2026. Uiteraard met in achtneming van de beleidsdoelen en kaders zoals beschreven zal worden in het nieuwe beleidsplan 2025-2028 die aan uw raad zal worden voorgelegd. Restitutie reserve hoger dan 10% (exclusief bestemmingsreserve) Zoals afgesproken in het beleidskader houdt het RBL BNO een reserve van 10% aan en wordt het meerdere gerestitueerd. Ten opzichte van de begroting van 2024 is dit bedrag € 10.279. In onderstaande tabel vindt u de verdeling van deze restitutie per gemeente. Berekening restitutie:

2023

Begroting 2024 Reserve aan te houden 10% Reserve per 31-12-2023 (minus bestemmingsreserve) Uit te keren (verschil) Gemeenten

Bernheze Boekel Land van Cuijk Maashorst Meierijstad Oss Totaal

Inwoner Restitutie aantal reserve 2023 1/1/2020 31.240 € 886 10.785 € 306 89.534 € 2.539 57.849 € 1.640 81.194 € 2.302 91.915 € 2.606 362.517 € 10.279

Bijdrage gemeenten:

€ 2.123.680 € 212.368 € 222.647 € 10.279

Bijlage 1: Samenvatting van de reacties van de gemeenteraden:

•

Bernheze: positieve zienswijze met aandacht voor het verwachte zware financiële weer. Bespaar kosten, wees innovatief en terughoudend met nieuwe beleidsvoornemens. Zoek voor nieuw beleid dekking binnen de eigen begroting en bezie of een positief jaarsaldo terugbetaald kan worden.

•

Boekel: de uitbreiding met formatie zoals genoemd in de Kadernota leidt niet vanzelf tot een hogere gemeentelijke bijdrage als bijv de Rijksbijdrage wegvalt of minder wordt.

•

Land van Cuijk: besluit geen zienswijze in te dienen

•

Maashorst: de raad wil een zienswijze in kunnen brengen op het nieuwe beleidsplan

•

Meierijstad: neemt kennis van de concept kadernota 2025

•

Oss: waardeert het werk van het RBL BNO en steunt de ambities. Gelet op het ravijnjaar wordt gevraagd om de komende periode terughoudend te zijn met extra kostenstijgingen (buiten reguliere inflatie) en ontwikkelingen zo veel mogelijk op te vangen binnen de beschikbare financiële middelen.