B11f BHIC Ontwerpbegroting 2026 - getekend 280325
Tekst van het document
loon-en prijsontwikkeling. Dit voorlopig percentage wordt in de komende begroting (2026) gecorrigeerd aan de hand van het vastgestelde indexeringspercentagevan het lopende jaar (2024). Deze systematiek werkt goed en is herkenbaar, omdat aansluiting wordt gezocht met het indexeringssysteem van gemeenten. Voor deze begroting is dat de septembercirculaire gemeentefonds 2024. In deze circulaire worden gemeenten gefaciliteerd bij het omgaan met loon- en prijsontwikkelingen.
27
Werkelijk
Begroting
Begroting
2024
2025
2026
729. 900
758. 600
Dienstverlening Provincie Noord-Brabant Jaarlijkse vergoeding volgens DVO
707. 446
Totaal dienstverlening Provincie Noord-Brabant
De opgenomen loon-en prijsindexatie van 3, 1% verhoogt de bijdrage met 22. 800. Het verschil tussen het voorlopige en definitieve indexeringsbedrag van voorgaande jaren bedraagt 5. 900. Jaarlijks wordt de vergoeding geïndexeerd door toepassing van de prijsindexatie materiële overheidsconsumptie (Imoc)
van het Centraal Planbureau(CPB). Daarbijwordt het gemiddeldegenomenvan 4 jaren (t-2 t/m t+1). Werkelijk Overige bedrijfsopbrengsten
2024
Begroting 2025
Begroting 2026
85.200 243.900 8.900
123.400 250.000 8.700
Overige o p b rengste n
91.677 258.428 38.384 O
o
o
Totaal overige bedrijfsopbrengsten
388. 489
338. 000
382. 100
Verhuur vastgoed en catering Verhuur depotruimte Dienstverlening
De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit de verhuur van ruimtes, verhuur van depotruimte en dienstverlening aan niet-deelnemers van het BHIC. Aan de huurder van het voormalig restauratieatelier worden extra diensten aangeboden, zoals parkeerplaatsen, vergaderruimte en kantoren. De huuropbrengst van de depots is gebaseerd op de lopende contracten. Bij het realiseren van extra rijksdepotcapaciteit bij de RHC'sen een extra fysiek depot in Emmen, is bepaald dat onze huuropbrengsten op basis van de fusieafspraak, noodzakelijk zijn voor een sluitende exploitatie. Er blijft natuurlijk wel een ondernemersrisico voor het kunnen vinden van huurders.
Andere personeelskosten
Werkelijk 2024 2.835.704 755. 104 363.272 220.290
Totaal personeelskosten
4. 174.370
Personeelskosten
Salarissen en toeslagen Pensioenpremiesen sociale lasten Personeel niet in loondienst
Begroting
Begroting
2025 2.966.400 824.200 288.800 136.400
2026 3. 125.000 873.800 307.200 147. 100
4. 215. 800
4.453. 100
Salarissen en toesla en
De salariskosten stijgen flink door structurele CAO-verhogingen. Voor 2026 is uitgegaan van een salarisverhoging van 3, 5% per l januari 2026, kosten 85. 700. Verder is er een toename van 53. 600 in verband met de kosten van de e-depotvoorziening, conform het groeimodel en de stijging vanwege periodieken van 29. 100. Het effect van de hierboven genoemde stijgingen werkt ook weer door naar de daarvan afhankelijke salaristoeslagen, zoals bijvoorbeeld IKB (Individueel Keuze Budget), een bedrag van 28. 400. De vervanging van een medewerker, die zich richt op onderzoek, publiek en website, wordt niet volledig vervangen. Daarnaast wordt gekozen voor een medewerker met een lagere inschaling. Dit betekent een besparingvan 30. 200. De post salariskosten omvat behalve reguliere salariskosten ook andere brutosalarisbestanddelen, zoals vakantietoeslag, eindejaarsuitkering, levensloopbijdrage en toeslagen voor onregelmatige diensten en beschikbaarheid. Het BHIC heeft als expertise-organisatie relatief veel hooggeschoolden in dienst. Lager geschoold werk is voor een deel uitbesteed aan ingehuurde krachten in een detacheringsconstructie.
28
Werkelijk Personeelsformatie structureel
Begroting 2025 inFTE
2024 inFTE
Personeel in loondienst
40,5
Personeel niet in loondienst
3,2 43,7
TotaalFTE
Begroting 2026 inFTE
41,3 3,5
42,1 3,5 45,6
44,8
De begrote personeelsformatie E-depot stijgt in 2025 en 2026conform het groeimodel bekostigingedepotvoorziening. Pensioen remies en sociale lasten
Door de hogere salariskosten stijgen ook de pensioenpremies met 21.300 en de sociale lasten met 28. 300. Personeel niet in loondienst
De kosten voor personeel niet in loondienst nemen met 18. 400 toe, met name vanwege prijsstijgingen.
De kosten betreffen inhuurvoortechnisch beheervan het gebouw, medewerkersdie werkzaamzijn via een detacheringsconstructie voor de service scannen op verzoek en schoonmaakwerkzaamheden. Daarnaast is er een bedrag geraamd voor restauratiewerkzaamheden van analoog archief en het inhuren van ICT-diensten. Andere ersoneelskosten
De andere personeelskosten nemen met 10. 700 toe, met name vanwege prijsstijgingen. Daarnaast is
het budgetvoor duurzame inzetbaarheidvan medewerkersverhoogd. Deze begrotingspost betreft kosten zoals de reiskosten woon-werkverkeer, scholingskosten, kosten arbodienst, kerstpakketten en kosten B HV.
Werkelijk
Begroting
Huurkosten
190.294
2025 195.700
Belastingen en verzekeringen Toevoeging onderhoud en instandhouding Onderhoud en verduurzaming
21. 893
31. 000
Energiekosten Andere huisvestingskosten
939.974 102.159 228. 195 27. 726
968.600 66. 800 281.200 29. 600
Totaal huisvestingskosten
1. 510. 241
1. 572. 900
Huisvestingskosten
2024
Begroting
2026 195. 400
28.500 978.000 68. 200
289.900 30.900 1. 590. 900
Huurkosten
De Citadel in Den Bosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf (RVB) en de huurovereenkomst is voor onbepaalde tijd. De huurprijs is gebaseerd op de financieringslasten en de boekwaarde van De Citadel. Dit bedrag wordt verhoogd met een opslag voor het Rijksvastgoedbedrijfvoor eigenaarslasten. Toevoe in onderhoud en instandhoudin
Per l januari 2019 is het eigenaarsonderhoud door het RVB overgedragen naar het BHIC. Het Rijk blijft eigenaar, maar het BHICis verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhoudingvan De Citadel. Daartoe is een onderhouds-en instandhoudingsplan opgesteld met een looptijd van 30 jaar. De berekende toevoeging aan de gevormde voorziening voor De Citadel bedraagt 972. 800. Voor de locatie Grave bedraagt de planningshorizon 15 jaar en de toevoeging 5. 200.
29
Onderhoud en verduurzamin
In deze begroting zijn kosten opgenomen om een start te maken met verduurzaming van De Citadel. De kosten hiervan worden vooralsnog gedekt uit een bestemmingsreserve. Voor 2026 is een bedrag begroot van 25. 000 voor onder meer optimalisering van installaties en klimaatverbetering. Het resterende bedrag betreft met name ons aandeel in de huisvestingskosten van de locatie Grave, waar we deelnemen in de VvE Zuid-Ooster. Ener iekosten
De energiekosten voor De Citadel zijn begroot op 250. 000 en voor de locatie Grave 39. 900. De begrote energiekosten zijn in deze begroting geïndexeerd. Andere huisvestin skosten
De overige huisvestingskosten stijgen met 1. 300.
Werkelijk Organisatiekosten
Begroting 2025
2024
Begroting 2026
46. 108 101. 188 123.048
60.300 57.000 126.800
61. 300 59.400 139.000
Algemene kosten Andere organisatiekosten
37. 315
38. 600
38. 100
11.347
14.500
15.000
Totaal organisatiekosten
319. 006
297. 200
312. 800
Kantoorkosten, telefonie en dataverbindingen Advies-, administratie- en accountantskosten Automatiseringskosten
De kantoorkosten (telefonie, dataverbindingen) stijgen met 1.000 en advies-en administratiekosten met 2. 400. De automatiseringskosten nemen toe met 12. 200, zowel met betrekking tot hardwareals softwarecontracten. De overige organisatiekosten blijven gelijk.
Afschrijvingen
Werkelijk 2024
Begroting
Begroting
2025
2026
Gebouwen
46. 277
46. 300
46. 300
Installaties
Depotinrichtingen
7. 147 1.578 27.791 30.325
44.000 41.800 26.000 30.400
46. 500 33.700 22.700 30.300
ICT hardware
72. 264
68. 200
81. 000
ICT software
22.572
34. 600
42. 200
Totaal afschrijvingen
207. 954
291. 300
302. 700
Verbouwingen Inventarissen
De afschrijvingen zijn berekend op basis van de gedane en de verwachte investeringen. Gebouwen worden afgeschreven in 40 jaar, depotinrichting in 25 jaar, installaties in 15 a 20 jaar, verbouwingen in 10
a 20jaar en inventarissen in 5 a 10jaar. ICT-investeringen wordenafgeschreven in 5 jaar. De begrote afschrijvingen van verbouwingen en bedrijfsinstallaties vanwege de geplande verbouwing van het voormalig restauratieatelier zijn iets lager, per saldo 5. 600. De afschrijvingen op inventarissen dalen licht met 3. 400, terwijl de afschrijvingen van hard- en software (onder meer de nieuwe website) stijgen met in totaal 20. 400.
30
Collectiebeheer
Transport archief en aankoop collecties Gebruiksgoederen en onderhoudskosten depots Scannen door derden en digitaliseringskosten
Werkelijk 2024 1.716
Begroting
Begroting
52. 863
24. 100
20.361
2026 8.500 25. 300 89.000 366.000 70.400 559.200
2025 8.200
Internet-, cloud- en hostingsdiensten Inhuur derden en ontwikkeling
270. 440
46.324
107.300 348.300 68. 200
Totaal kosten collectiebeheer
391. 704
556. 100
Trans ortkosten
ebruiksoederen de otsenscannin skosten
Deze budgetten zijn nagenoeggelijk aanvorigjaar, met uitzonderingvan de externe scanningskosten( 18.300 lager). Internet- cloud- en hostin sdiensten collectiebeheer
De internet-, cloud- en hostingsdiensten stijgen met 17. 700, als gevolg van prijsstijgingen en vanwege de toenemende opslagkosten van onze digitale collectie. De opslag neemt jaarlijks toe door de service scannen op verzoek en de toename van data binnen de e-depotvoorziening. Voor 2026 wordt een migratie voorzien van Preservica-CEPversie naar Preservica-EPC. Inhuur derden en ontwikkelin
Deze kosten stijgen met 2. 200, als gevolg van prijsstijgingen.
Publieksbereik Bibliotheek en studiezaal
Internet-, cloud- en hostingsdiensten Inhuur derden en ontwikkeling Publiciteit en promotie Totaal kosten publieksbereik
Werkelijk 2024 4.990 109.831 52. 589 68.048 235. 459
Begroting
2025 12.500 132.500 92.800 49. 600 287. 400
Begroting
2026
12.700 134.500 95.900 51. 500 294. 600
Internet- cloud- en hostin sdiensten
Dit betreft de internet-, cloud- en hostingsdiensten van het toegankelijk maken en beschikbaar stellen van onze collectie. Het gaat dan met name om de kosten van onze website en satellietwebsites. Voor
medewerkersvan de archiefvormers ( gemeenten, waterschappen, provincie) en voor het publiekzijn er portalen, waarbinnen men informatieobjecten kan zoeken, aanvragen en mogelijk downtoaden. Ook bij
het publieksbereikzien we stijgende internet-, cloud- en hostingsdiensten,alsgevolgvan prijsstijgingen ( 2.000). Inhuur derden en ontwikkelin
Dit betreft de kosten van het inhuren van derden voor onderhoud en ontwikkeling van onze website
en satellietwebsites. Verderzijn hier kosten opgenomen voor het realiseren van een breder publiek. De post neemt toe, als gevolgvan prijsstijgingen ( 3. 100). Publiciteit en romotie
Dit betreft de kosten van publiciteit en promotie van onze archiefcollectie en de collecties die verbonden
zijn aan het Genealogischcentrum van Noord-Brabanten Brabantin Beelden. Het budget, ook bedoeld als rechtvaardiging van alle moeite die wordt gestoken in het ontwikkelen van historische, attractieve en toegankelijke inhoud, is verhoogd met 1. 900.
31
Financieringskosten Rentelasten Rentebaten
Werkelijk 2024 43.476 -198.729
Totaal financieringskosten
-155. 253
Begroting
Begroting
2025 39.000 -78.400
2026 34.900 -78.400
-39. 400
-43. 500
De rentelasten dalen met 4. 100 vanwege het lineaire aflossingsschema van beide leningen. De afname van de kosten, is met name te danken aan het begroten van een rentevergoeding van het Ministerie van Financiën. Over de middelen, die volgens de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden bij het Rijk
moeten wordenaangehouden,wordt een rentevergoeding uitgekeerd (rentebaten). Er zijn twee leningen afgesloten bij de BNG. De rentelasten dalen vanwege het lineaire aflossingsschema van beide leningen. Werkelijk Begroting Begroting 2024 2025 2026 Toevoegingen reserves Bestemmingsreserve De Citadel Bestemmingsreserve E-depot Infrastructuur Bestemmingsreserve Genealogisch centrum van NB Bestemmingsreserve Publieksfunctie Totaal
o
o
o
150. 000
125. 000
73. 500
o
o
o
o
o
o
150. 000
125. 000
73. 500
In het begrotingsjaar is er alleen nog een toevoeging aan de bestemmingsreserve E-depot. Door het groeimodel van de bekostiging, zijn de kosten van de e-depotvoorziening tot en met 2026 hoger dan de bijdragen. De meerkosten van de e-depotvoorziening worden in deze periode gedekt door het inzetten van bestemmingsreserve. Hiervoor is het nodig ook te doteren aan de bestemmingsreserve.
Werkelijk 2024
Begroting
Begroting
Bestemmingsreserve E-depot Bestemmingsreserve Genealogisch centrum van NB
152.483 13.923
2025 25.000 170.500 22.000
Bestemmingsreserve Publieksfunctie Totaal
28. 787
85. 300
o
204. 337
302. 800
207. 700
Onttrekkingen reserves Bestemmingsreserve De Citadel
9. 144
2026 25.000 175. 500 7. 200
De Citadel
De begrote onttrekking betreft optimalisatie van installaties en klimaatverbetering van de gebouwen. E-depot
De begrote onttrekking betreft een (deel van) de exploitatiekosten van de e-depotvoorziening, waaronder internet-, cloud- en hostingsdiensten van het beheer en ontsluiten van collecties. De extra kosten van de e-depotvoorziening worden tot en met 2026 gedekt door het inzetten van de bestemmingsreserve. Genealo isch centrum van NB
De begrote onttrekking betreft digitaliseringskosten van het scannen van genealogische aktes. Publieksfunctie
Er worden geen onttrekkingen begroot.
32
111.5 Meerjarenbegroting 2027-2029
Prijspeil Begroting 2026 Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2026
2027
2028
2029
3.507.700 2.744.400 758.600
3. 507.700
3. 507.700
Bijdrage Gemeenten en waterschappen Dienstverlening Provincie Noord-Brabant Overige bedrijfsopbrengsten
3.557.700 2.637.200 758. 600 382. 100
2. 744. 400
2. 744. 400
382. 100
758.600 382. 100
758.600 382. 100
Totaal baten
7. 335. 600
7. 392. 800
7. 392. 800
7. 392. 800
Personeelskosten
4.453. 100
4. 453. 100
4. 453. 100
4. 453. 100
Huisvestingskosten Organisatiekosten Afschrijvingen
1.590.900 312.800 302.700 559.200 294.600 -43.500
1.565.900 312.800 302.700 509.200 294. 600 -45.500
1.565.900
1.565.900
312. 800
312. 800
302.700 509.200 294.600
302.700 509.200 294.600
-45. 500
-45. 500
Totaal lasten
7. 469. 800
7. 392. 800
7. 392. 800
7. 392. 800
Totaal saldo van baten en lasten
-134. 200
O
O
Toevoegingen reserves
-73.500
O
O
o
Onttrekkingen reserves
207. 700
O
O
o
O
O
O
Baten
Bijdrage Ministerie OCW
Lasten
Collectiebeheer Publieksbereik
Financieringskosten
Mutaties reserves
Gerealiseerde resultaat
Voor een nadere toelichting op de meerjarenbegroting wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf 6.
33
111.6 Toelichting Meerjarenbegroting 2027-2029 Algemeen De meerjarenbegroting is opgesteld in de lijn van de begroting 2026. Er is geen indexering toegepast, dus de meerjarenbegroting is op basisvan prijspeil 2026. Normaal wijkt de meerjarenbegroting dan ook niet wezenlijk af. In deze meerjarenbegroting is dat echter anders, omdat er afspraken zijn gemaakt over de bekostiging van de e-depotvoorziening van het BHIC en de bijdrage OCW-kenniscomponent vervalt in 2027. Prijspeil Begroting 2026 Bijdrage
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Ministerie OCW
2026
2027
2028
2029
Bijdrage Min. OCW - lumpsum
3. 507.700 50.000
3.507.700 O
3.507.700 3. 507.700 O O
3. 557.700
3.507.700
3.507.700
Bijdrage Min. OCW- kennis
3.507.700
Bi'dra e Ministerie OCW- kennis com onent
Het Rijk heeft het voornemen per 2027 uit te treden. Het Rijk stelt een bijdrage tot en met 2026 beschikbaar als "Kenniscomponent", 50. 000 per jaar zonder indexering. In 2022 zijn de DTR-gelden (Digitale Taken Rijk) vervallen, groot 160. 000.
Bijdrage Gemeenten en waterschappen
Bernheze Boekel Boxtel Land van Cuijk Maashorst Meierijstad Oss St. Michielsgestel Vught Waterschap Aa en Maas Waterschap De Dommel
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
159.900 55. 600 167.200 451. 300 291.300 414. 800 465.600 148. 100 159. 100 162. 100 162. 200
166.500 57.900 174.000 469. 500 303.200 431. 700 484.500 154. 100 165. 700 168. 600 168. 700
166.500 57.900 174.000 469. 500 303.200 431. 700 484.500 154. 100 165. 700 168. 600 168. 700
166.500 57.900 174.000 469. 500 303.200 431. 700 484.500 154. 100 165. 700 168. 600 168. 700
2. 637. 200
2. 744. 400
2. 744. 400
2. 744. 400
E-de otvoorzienin
In 2022 zijn er afspraken gemaakt over de bekostiging van de e-depotvoorziening van het BHIC. Middels een groeimodel (4 jaren) wordt een bijdrage ter beschikking gesteld, beginnend met 0, 25 per inwoner in 2024. Vervolgens gaat dit bedrag naar 0,45 in 2025, 0, 65 in 2026 en 0, 85 per inwoner in 2027. Vanaf 2028 wordt de bijdrage toegevoegd aan de reguliere bijdrage en volgt vanaf dan jaarlijkse indexering. De kosten van de e-depotvoorziening zijn tot en met 2026 hoger dan de bijdragen. De meerkosten van de edepotvoorziening zullen gedekt worden uit de bestemmingsreserve e-depot. Indien nodig zal het resterende deel gedekt worden uit een deel van de algemene reserve (deel boven 5%) en herijking van de overige bestemmingsreserves.
34
Stijging
bijdrage groeimodel Bijdrage
e-depot 2027
Gemeenten en waterschappen
Land van Cuijk
6.500 2.300 6.800 18.300
Maashorst
11. 800
Meierijstad
16.900 18.900 6.000 6.500 6. 600 6. 600
Bernheze Boekel Boxtel
Oss St. Michielsgestel Vught Waterschap Aa en Maas Waterschap De Dommel
107. 200
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2026
2027
2028
2029
758.600
758.600
758.600
758.600
Dienstverlening Provincie NB Jaarlijkse vergoeding volgens DVO Totaal dienstverlening Provincie NB
:
Personeelskosten
De kosten in de meerjarenbegroting zijn berekend in de lijn van de begroting 2026. De ontwikkeling van de personeelsformatie is als volgt:
Personeelsformatie Personeel in loondienst Personeel niet in loondienst
Totaal FTE
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2026
2027
2028
2029
42,1 3,5
42,1 3,5
42,1 3,5
42,1 3,5
45,6
45,6
45,6
45,6
Huisvestingskosten
De kosten in de meerjarenbegrotingzijn berekend in de lijn van de begroting2026.Vanaf2027zijn de huisvestingskosten in de meerjarenbegroting 25.000 lager, omdat voor dit bedragook geenvrijval uit de bestemmingsreserve De Citadel is begroot. Organisatiekosten De kosten in de meerjarenbegroting zijn berekend in de lijn van de begroting 2026. Afschrijvingen De kosten in de meerjarenbegroting zijn berekend in de lijn van de begroting 2026.
35
Collectiebeheer
O O
De kosten in de meerjarenbegroting zijn berekend in de lijn van de begroting 2026. Vanaf 2027 zijn de collectiekosten in de meerjarenbegroting 50. 000 lager, omdat de bijdrage "OCW-kenniscomponent" vanaf 2027 vervalt.
Publieksbereik De kosten in de meerjarenbegroting zijn berekend in de lijn van de begroting 2026. Financieringskosten De kosten in de meerjarenbegroting zijn berekend in de lijn van de begroting 2026.
Begroting
Begroting 2027
2026
Toevoegingen reserves
Bestemmingsreserve De Citadel Bestemmingsreserve E-depot Bestemmingsreserve Genealogischcentrum NB Bestemmingsreserve Publieksfunctie
Totaal
Bestemmingsreserve De Citadel Bestemmingsreserve E-depot Bestemmingsreserve Genealogisch centrum NB
Begroting 2029
2028
o
o
o
o
73.500
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
73. 500
o
o
o
Begroting
Onttrekkingen reserves
Begroting
2026 25.000
Begroting
Begroting
Begroting
2027
2028
2029
-O
175.500
O
7.200
o o
Bestemmingsreserve Publieksfunctie
Totaal
O
207. 700
O
o
111.7 Overzicht structureel begrotingssaldo Conform het advies en volgens het Gemeenschappelijk financieel toezichtkader-GTK 2022 Gemeenschappelijke regelingen, ziet het structureel begrotingssaldo er als volgt uit:
(bedragen x 1. 000)
2026
2027
2028
2029
Saldo van baten en lasten
-134
O
O
O
Saldotoevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begrotingssaldo Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo
134 0 0 0
O 0 0 0
O 0 0 0
O O O O
36