A3d Bijlage 3 GR-KCV NOB Concepet Jaarstukken 2024 (Geanonimiseerd)
Tekst van het document
,
,
Dit betekent dat: • Een verantwoordingsgrens van 1% (€ 58. 000) is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen. • Een rapporteringstolerantie van 1% (€ 58. 000) is gehanteerd waarboven fouten en onduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen.
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
33
2.
Balans per 31 december 2024
BEDRAGEN IN EURO BALANS ACTIVA
31-dec-24 €
31-dec-23 €
Vaste activa Investeringen met een economisch nut
Totaal vaste activa
PASSIVA
31-dec-24 €
31-dec-23 €
Algemene reserve
574. 039
569. 952
Bestemmingsreserve projecten
231. 295
238. 487
Bestemmingsreserve opvolging manager
86. 276
0
Gerealiseerd resultaat
54. 759
4. 088
Totaal vaste passiva
946. 369
812. 527
349. 076
355. 021
Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen
0
0
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen , met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
31. 876
62. 491
380. 951
417. 512
1. 327. 320
1. 230. 039
Vaste passiva Eigen vermogen 6. 223
6. 223
7. 589
7. 589
Vlottende activa
Vlottende passiva
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen
Netto Vlottende Schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overige schulden Overlopende passiva
695. 713
680. 386
Uitzetting in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
313. 382
375. 189
Liquide middelen
309. 449
83. 257
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
2. 552
83. 618
Totale vlottende activa
1. 321. 097
1. 222. 450
Totaal vlottende passiva
Totale Activa
1. 327. 320
1. 230. 039
Totale Passiva
3.
Overzicht Baten en Lasten
3. 1 Programma Exploitatie: Taakveld 0. 8 Overige baten en lasten Begroting
Werkelijk
Werkelijk
2024
2024
2023
4. 223. 458 495. 438 342. 443 40. 171 18. 686
4. 224. 008 0 244. 277 0 8. 630
3. 572. 218 442. 381 224. 768 33. 418 14. 533
Totaal baten Lasten 3. 8. Exploitatiekosten WMO 3. 8. Regiekosten WMO 3. 8. Exploitatiekosten OV (Provincie) 3. 8. Exploitatiekosten regiekosten OV 3. 8. Exploitatiekosten OV-advies
5. 120. 196
4. 476. 915
4. 287. 318
4. 223. 458 495. 438 342. 443 40. 171 18. 686
4. 224. 008 0 244. 277 0 8. 630
3. 572. 218 442. 381 224. 768 33. 418 14. 533
Totaal lasten
5. 120. 196
4. 476. 915
4. 287. 318
0
0
0
Baten 4. 32. Bijdrage exploitatiekosten Wmo 4. 32. Bijdrage regiekosten WMO 4. 34. Bijdrage exploitatiekosten OV (Provincie) 4. 34. Bijdrage Provincie regiekosten OV 4. 34. Bijdrage Provincie OV-advies
0. 11. Gerealiseerd saldo van baten en lasten op exploitatie
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
35
3. 2
Overhead: Taakveld 0. 4 Bestuur en ondersteuning
Overhead
Taakveld 0. 4. Bestuur en ondersteuning
Baten 4. 32. /4. 34. Bijdrage beheerkosten 4. 34. Bijdragen projecten 4. 38. Eigen bijdragen VEP
Begroting
Realisatie
Realisatie
2024
2024
2023
588. 672 25. 000
613. 345
-
7. 268
613. 672
620. 613
611. 275
388. 460 325. 212
390. 439 96. 332
441. 609 201. 099
Totaal lasten
713. 672
486. 771
642. 708
Gerealiseerd saldo van baten en lasten op beheer
100. 000-
133. 842
31. 433-
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Gerealiseerd saldo van baten en lasten op exploitatie Gerealiseerd saldo van baten en lasten op beheer
100. 000-
133. 842
31. 433-
Totaal Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
100. 000-
133. 842
31. 433-
Mutaties reserves 7. 1. T. l. v. Bestemmingsreserve projecten 7. 1. T. g. v. Bestemmingsreserve opvolging manager
60. 000
7. 192 86. 276
35. 521
-
Gerealiseerd resultaat
40. 000-
54. 759
4. 088
Totaal baten Lasten 1. 1. Personele kosten 3. 8. Overige kosten
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
-
-
589. 370 21. 905 -
-
-
-
36
4.
Toelichting op de balans per 31 december 2024
4. 1
Activa
*Bedragen in euro 31-12-2024
31-12-2023
Vaste activa Investeringen met een economisch nut Boekwaarde begin boekjaar Aanschaf mobiele telefoon Afschrijving boekjaar
7. 589 1. 093 - 2. 459
6. 947 2. 217 -1. 575
Boekwaarde einde boekjaar
6. 223
7. 589
De vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen. De afschrijving geschiedt lineair en de afschrijvingstermijn is 5 jaar. Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Per 31 december 2024 nog te vorderen
voor:
Deelnemende gemeenten exploitatie WMO november en december 2024 ,
Vorderingen Voor Elkaar Pas
695. 713
680. 386
0
0
Totaal
695. 713
680. 386
Uitzetting in Rijksschatkist met een rente-typische looptijd korter dan één jaar
313. 382
375. 189
Het gaat hierbij om verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1 onderdeel a Wet van de financiering decentrale overheden. ,
,
Liquide middelen Rabobank
309. 449
83. 257
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Facturering Provincie 4 e kwartaal 2024 Te ontvangen rente schatkistbankieren 4 e kwartaal 2024 Nog te ontvangen BTW (2023: incl. suppletie-aangifte)
0 2. 552 0
48. 022 3. 740 31. 856
Totaal Overlopende activa
2. 552
83. 618
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
37
4. 2
Passiva
Vaste passiva Het verloop van het eigen vermogen kan als volgt worden weergegeven: Reserves
Algemene reserve (weerstandvermogen) Bestemmingsreserve projecten Bestemmingsreserve opvolging manager
1-1-2024
31-12-2024
Voor resultaat-bestemming
Resultaatbestemming 2023
Na resultaatbestemming 2023
Toevoegingen
569. 950
4. 088
574. 038
0
0
574. 038
238. 489
0
238. 489
0
7. 192
231. 297
Onttrekkingen
0
0
0
86. 276
0
86. 276
4. 088
-4. 088
54. 759
0
0 7. 192
54. 759
812. 527
0 812. 527
Te bestemmen resultaat
141. 035
946. 369
Algemene reserve (weerstandsvermogen) In 2024 is het voordelig resultaat van 2023 ad € 4. 088 ten gunste van de algemene reserve gebracht conform het bestuursbesluit bij de vaststelling van de jaarrekening 2023. ,
Bestemmingsreserve projecten De reserve is gevormd uit nog niet bestede subsidies van de provincie over de jaren tot en met 2015. De reserve wordt aangewend ten behoeve van de kosten die gemaakt moeten worden voor projecten indien de jaarlijkse bijdrage van de provincie voor projecten niet voldoende is om de projectkosten te dekken. In 2024 wordt € 7. 192 ten laste van de reserve gebracht met betrekking tot het project Voor Elkaar Pas. ,
Bestemmingsreserve opvolging manager De reserve is gevormd om de dubbele personeelskosten te dekken die voortvloeien uit de pensionering van de manager in 2026. Over een periode van ca. 9 maanden (januari tot en met september 2026) zal vervanging voor de manager aangetrokken zijn. Deze periode is inclusief 6 maanden (gekocht) verlof van de manager waarvoor geen voorziening is gevormd. ,
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
38
Vlottende passiva Netto Vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan een jaar 31-12-2024
31-12-2023
Crediteuren en Overige schulden Per 31 december was te betalen aan: Connexxion december 2024
332. 465
347. 002
Overige crediteuren
16. 611
8. 019
Totaal crediteuren
349. 076
355. 021
,
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten en gerelateerde verplichtingen van ,
Accountantskosten
10. 080
Nog te betalen BTW
678
Pensioen sociale lasten en belasting
9. 875 -
10. 601
17. 618
-
26. 436
Overige kosten
10. 518
8. 563
Totaal Overige schulden
31. 877
62. 492
,
Nog te betalen kosten nieuwsbrief en folders nieuwe vervoerder
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
39
4. 3
Schatkistbankieren
Het verloop van het schatkistbankieren in 2024 is opgenomen in onderstaande tabel. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1) Drempelbedrag 1. 000 1. 000 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten (2) 's Rijks schatkist aangehouden 311 716 middelen
1. 000 1. 000 Kwartaal 3 Kwartaal 4 656
460
(3a) = (1) > (2)
Ruimte onder het drempelbedrag
689
284
344
540
(3b) = (2) > (1)
Overschrijding van het drempelbedrag
-
-
-
-
(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b)
(4c)
Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven
589 589
gaat met (1) = (4b)*002 , + (4c)*0002 , een minimum van €1. 000. 000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het Drempelbedrag 1. 000 1. 000 1. 000 1. 000 drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen , vermeerderd met 02% , van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (5a) 28. 336 65. 193 60. 315 42. 276 (negatieve bedragen tellen als nihil) (5b) Dagen in het kwartaal 91 91 92 92 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten (2) - (5a) / (5b) 's Rijks schatkist aangehouden 311 716 656 460 middelen
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
40
4. 4
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
Per 31 december 2024 bedroeg de waarde van het niet opgenomen verlof € 27. 070. In onderstaande tabel zijn de langlopende contracten met leveranciers opgenomen. Leverancier Connexxion Gemeente Oss DHS
Mybility DataStreams Exact Online Moventem
Babel Communicatie
Inzake
Einddatum
Jaarlijkse kosten
Opzeggen per
Vervoer Wmo/OV Huur kantoorruimte
31-12-2028 31-12-2024 31-12-2024 31-12-2024 31-12-2024 31-12-2024 31-12-2027 31-12-2024
€ € € € € € € €
Jaar Jaar Jaar Jaar Jaar Jaar Jaar
ICT-dienstverlening Klantportaal/vervoerspas DataPortal Financiële administratie Klanttevredenheid Website vervoervoormij
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
4. 625. 000 10. 495 6. 258 15. 020 22. 946 2. 076 31. 968 5. 290
41
5.
Toelichting overzicht baten en lasten 2024
Onderstaande tabel geeft een overzicht van de baten en lasten van de reguliere organisatiekosten en de projecten over 2024.
Rekening van baten en lasten
Totaal Begroot
Realisatie
Afwijking
Begroot
Projecten
WMO-OV Realisatie
Afwijking
Begroot
Realisatie
Afwijking
65. 881
24. 674
0
0
0
547. 464 0
-1 0
0 25. 000
0 0
0 25. 000
7. 267
41. 207 547. 465 0 0
0
0
0
7. 267
-7. 267
620. 612
6. 940
588. 672
613. 345
24. 673
25. 000
7. 267
17. 733
349. 828 55. 300 0 405. 128
339. 756 50. 683 0 390. 439
10. 072 4. 617 0 14. 689
349. 828 55. 300 0 405. 128
339. 756 50. 683 0 390. 439
10. 072 4. 617 0 14. 689
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Totaal Overige bedrijfskosten
308. 544
96. 332
212. 212
183. 544
81. 871
101. 673
125. 000
14. 460
110. 540
Totaal bedrijfslasten
713. 672
486. 770
226. 902
588. 672
472. 310
116. 362
125. 000
14. 460
110. 540
Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten
-100. 000
133. 842
233. 842
0
141. 035
141. 035
-100. 000
-7. 193
-92. 807
Mutaties reserves
60. 000
-79. 083
-139. 083
0
-86. 276
86. 276
60. 000
7. 193
52. 807
Gerealiseerd resultaat
-40. 000
54. 759
94. 759
0
54. 759
227. 311
-40. 000
0
-40. 000
Bijdrage beheerkosten Provincie Bijdrage beheerkosten gemeenten
41. 207
65. 881
24. 674
547. 465 25. 000
547. 464 0
-1 -25. 000
0
7. 267
Totaal opbrengsten
613. 672
Personeel in dienst Kosten inhuur personeel Overige personeelskosten Totaal personeelskosten
Samenwerkingsbijdrage Provincie Eigen bijdragen Voor Elkaar pas
6.
Verschillenanalyse programma Vervoer
Onderstaand worden de verschillen tussen de begrote organisatiehoofdlijnen verklaard.
6. 1
Wmo
–
en
en
de Overhead
de werkelijke organisatiekosten
op
OV
Bijdrage organisatiekosten provincie (€ 24. 674 hogere opbrengst) De bijdrage van de provincie is hoger als gevolg van de gewijzigde subsidieverstrekking door de provincie. Met de provincie is voor 2024 een vast bedrag afgesproken op basis van de hoogte van de organisatiekosten over 2023. In de begroting 2024 van bijdrage door de provincie werd nog uitgegaan van de verhouding tussen het WMO -en OV-vervoer. Deze was lager dan de in de afspraken met de provincie vastgelegde vergoeding. Personeelskosten WMO-OV (€ 10. 072 lagere kosten) De personeelskosten zijn over 2024 binnen de begroting gebleven. In de begroting was rekening gehouden met mogelijke effecten van een functiewaardering. De functiewaardering dateerde van 2014 op basis van de werkzaamheden van destijds. Op basis van de huidige werkzaamheden zijn de functies in 2024 opnieuw gewaardeerd. De effecten van de functiewaardering passen binnen het huidige begrotingsniveau. Kosten inhuur personeel WMO-OV (€ 4. 617 lagere kosten) De kosten van externe inhuur onderschrijden de begroting met € 4. 617. Overige bedrijfskosten WMO-OV (€ 101. 673 lagere kosten) Het verschil (lagere kosten) ad € 101. 673 bestaat voornamelijk uit de volgende componenten: € 12. 836 lagere kosten voor ICT. Deels is dit veroorzaakt doordat in 2024 geen nieuwsbrieven per post zijn uitgebracht.
In de begroting was rekening gehouden met twee fysieke nieuwsbrieven. € 53. 537 lagere kosten op de post Nieuwsbrieven. In 2024 is geen fysieke nieuwsbrief uitgebracht terwijl in de begroting met twee nieuwsbrieven rekening was gehouden. Dit betreft een incidentele onderschrijding. € 8. 774 hogere opbrengsten uit rente uit schatkistbankieren. In hoeverre dit een structureel voordeel is is uiteraard afhankelijk van de renteontwikkeling. € 10. 000 niet benutte post onvoorzien. Vooralsnog wordt dit als incidenteel beoordeeld. € 16. 526 per saldo lagere kosten op diverse andere kostencategorieën. Deze hebben geen structureel karakter. ,
Begrotingsrechtmatigheid In beginsel zijn alle begrotingsoverschrijdingen onrechtmatig. De overschrijdingen zijn getoetst of deze onrechtmatig zouden zijn. Voor alle overschrijdingen is geconstateerd dat deze rechtmatig zijn. Voor zover relevant zijn overschrijdingen op individuele posten gecompenseerd door direct-gerelateerde opbrengsten of onderschrijdingen op andere individuele posten binnen hetzelfde programma. Voor een toelichting op de belangrijkste afwijkingen zie onderdeel 6. 1. en 6. 2.
,
,
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
43
6. 2
Projecten
Samenwerkingsbijdrage Provincie (begroot € 25. 000) In 2024 heeft het Servicepunt bij de provincie geen aanvraag ingediend voor het uitvoeren van projecten en is er derhalve geen bijdrage van de Provincie ontvangen. Eigen bijdragen Voor Elkaar Pas (opbrengsten € 7. 267) In 2024 zijn eigen bijdragen binnen gekomen voor de Voor Elkaar Pas van € 7. 267. Overige bedrijfskosten Projecten (kosten €14. 460) In 2024 zijn nog kosten gemaakt ten behoeve van het project Voor Elkaar Pas.
6. 3
Vervoer
In onderdeel 5. 5 van het jaarverslag zijn de cijfers van de begroting weergegeven in relatie tot de begroting 2024.
7.
Samenwerkingsbijdrage OV
van
en
de gerealiseerde baten
en
lasten
de provincie
Met ingang van 2024 worden de exploitatiekosten voor het OV-vervoer (vervoer regie en verstrekken OVadviezen) met de provincie afgerekend op factuurbasis. Tot 2024 werd de vergoeding door de provincie nog verkregen na subsidieaanvraag. Op basis van de goedgekeurde aanvraag werd een voorschot ontvangen en werd na afloop van het jaar afgerekend. Deze methodiek is om efficiency-redenen verlaten en vervangen door facturering door de GR-KCV. Het gevolg is tevens dat geen definitieve subsidieafrekening hoeft worden ingediend. ,
8.
Verwerking resultaat
Het gerealiseerd resultaat bedroeg € 141. 035 voordelig. Voorgesteld wordt om uit dit resultaat voor een bedrag van € 86. 276 een bestemmingsreserve voor de opvolging van de manager te vormen. Verder wordt voorgesteld het resterend voordelig resultaat ad € 54. 759 ten gunste te brengen van de algemene reserve.
9.
Rechtmatigheidsverantwoording 2024
Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings- voorwaarden- en misbruik- en oneigenlijk gebruikscriterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties het begrotings- voorwaarden- en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemene Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 23 oktober 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. ,
,
,
,
,
,
,
Grensbedrag Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 56. 000. Bevindingen Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
en
lasten alsmede de
44
Voorwaardencriterium: geen afwijkingen Begrotingscriterium: geen afwijkingen Misbruik- en oneigenlijk gebruik-criterium: geen afwijkingen Aanvullende toelichting In de paragraaf bedrijfsvoering is aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. Deze uitleg is gebaseerd op de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur vastgelegd in de financiële verordening.
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
45
10.
Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen (WNT)
De WNT is van toepassing op de GR-KCV Brabant Noordoost. Het voor de GR-KCV Brabant Noordoost toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 223. 000 en betreft het algemeen bezoldigingsmaximum.
10. 1 Bezoldiging topfunctionarissen In onderstaande tabellen zijn de leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en indien aanwezig de leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking opgenomen. ,
,
Tabel 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Bedragen X € 1-, Functiegegevens Functie Aanvang en einde functievervulling in 2024 Omvang dienstverband Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2023 Functiegegevens Functie Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijk bezoldigings-maximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen Bezoldiging Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
J. Ie Secretaris
1/1– 31/12 100 , fte Ja € 93. 782 € 16. 712 € 110. 494 € 233. 000 €0 € 110. 494 N. v. t. N. v. t. J. Ie Secretaris
1/1-31/12 100 , fte Ja € 90. 685 € 13. 124 € 103. 809 € 223. 000 €0 € 103. 809 N. v. t.
46
1b.
Leidinggevende topfunctionarissen
zonder
dienstbetrekking
in de
periode
kalendermaand
Kalenderjaar Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang kalendermaanden
Omvang
van
2024 —
einde)
kalenderjaar per kalenderjaar’
functievervulling in het
het dienstverband in uren
Individueel
bezoldigingsmaximum
Maximum
uurtariefin het kalenderjaar
Maxima
basis van
de
°
1 t/m
1c.
vordering
Toezichthoudende
Niet
Tabel
toepassing
van
19,5
N.v.t.
€212 N.v.t.
€ 4.310
N.v.t.
€
2.184
N.v.t.
€
2.184
Nvt,
12
€0
N.v.t.
€ 2.184
N.v.t.
Nvt.
Nvt.
N.v.t.
N.v.t.
niet is toegestaan
onverschuldigde betaling
wegens
N.v.t.
€221
-/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan op de
Nvt. 2
€ 46.800
per maand
Individueel
Toelichting
12
2023
1/11-31-12
normbedragen toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) Bezoldiging in de betreffende periode Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 op
t/m
Y. Trigallez
Bedragen X € 1,Functiegegevens
Aantal
1
topfunctionarissen de GR-KCV in 2024.
voor
1d:Topfunctionarissen
met
een
totale
bezoldiging
van
€ 1.900
of minder
Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder.
functie
nog
4 jaar
als
topfunctionaris
Gemeente
Bestuur
Periode
(geanonimiseerd)
Meierijstad
31-12-2024
(geanonimiseerd) | (geanonimiseerd) tend (geanonimiseerd) | (geanonimiseerd) | (geanonimiseerd) | (geanonimiseerd) | (geanonimiseerd) | (geanonimiseerd) |
AB/DB AB/DB AB/DB
01-01-2024
Bernheze
01-01-2024
31-12-2024
1e.
Topfunctionaris
Niet
1f.
met
toepassing
van
met
Cuijk
AB
Maashorst
AB
Boekel
AB
Oss
AB
Oss
AB
Boekel
AB
totale
een
bezoldiging
van
meer
31-12-2024 31-12-2024 31-12-2024 31-10-2024 22-05-2024 31-12-2024 31-12-2024
dan € 1.900
de GR-KCV in 2024.
voor
Topfunctionaris
ven
Provincie Noord-Brabant
__
t/m t/m 01-01-2024 t/m 01-01-2024 t/m 01-01-2024 t/m 01-01-2024 t/m 01-01-2024 t/m 23-05-2024 t/m 14-11-2024 t/m
een
totale
bezoldiging
van
meer
van
€
dan
€
1.900
de
waarop
anticumulatie
bepaling
van
anticumulatiebepaling
van
toepassing is Niet
1g.
toepassing
van
Topfunctionaris
de GR-KCV in 2024.
voor
met
een
totale
bezoldiging
1.900
of minder
waarop
de
toepassing is Niet
toepassing
van
10.2
Uitkeringen
Uitkeringen
wegens
de GR-KCV in 2023.
voor
wegens
beëindiging
degenen
die op
2024 niet
plaatsgevonden.
Jaarstukken
grond
van
hun
beëindiging
dienstverband
voormalige
2024 GR-KCV Brabant Noordoost
aan
functie
dienstverband topfunctionarissen nog 4 jaar als
aan met
topfunctionarissen
of zonder
topfunctionaris
dienstbetrekking
worden
aangemerkt
inclusief
hebben
47
in
10. 3 Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. Gebeurtenissen na balansdatum: Per 31 december 2024 zijn er geen omstandigheden bekend die nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum.
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
48
Bijlage 1. Taakvelden – Overzicht baten en lasten per taakveld GR-KCV Brabant Noordoost
Taakveld
Begroting 2024
Jaarrekening
Jaarrekening
2024
2023
Verschil jaarrekening 2024 tov 2023
BATEN Programma 1: Wmo-vervoer
6. 71 6. 71
Bijdrage gemeenten: Wmo-vervoer Bijdrage gemeenten: Regiekosten
4. 223. 458 495. 438
4. 224. 008 0
3. 572. 218 442. 381
651. 790 -442. 381
Totaal Programma 1
4. 718. 896
4. 224. 008
4. 014. 599
209. 409
342. 443 40. 171 18. 686
244. 277 0 8. 630
224. 768 33. 418 14. 533
19. 508 -33. 418 -5. 903
401. 300
252. 907
272. 719
-19. 813
Bijdrage gemeenten: organisatiekosten Bijdrage Provincie: organisatiekosten Bijdrage Provincie: projecten incl. opbrengsten V
547. 465 41. 207 25. 000
547. 464 65. 881 7. 268
526. 766 62. 604 21. 905
20. 698 3. 277 -14. 637
Totaal inkomsten organisatiekosten
613. 672
620. 613
611. 275
9. 338
5. 733. 868
5. 097. 528
4. 898. 593
198. 935
4. 223. 458 495. 438
4. 224. 008 0
3. 572. 218 442. 381
651. 790 -442. 381
4. 718. 896
4. 224. 008
4. 014. 599
209. 409
342. 443 40. 171 18. 686
244. 277 0 8. 630
224. 768 33. 418 14. 533
19. 508 -33. 418 -5. 903
401. 300
252. 907
272. 719
-19. 813
Programma 2: Aanvullend OV-vervoer 2. 5 2. 5 2. 5
Bijdrage Provincie: OV-regiotaxivervoer Bijdrage Provincie: Regiekosten Bijdrage Provincie: OV-adviezen Totaal Programma 2 Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi
0. 4 0. 4 0. 4
Totaal baten LASTEN 6. 71 2. 5
Programma 1: Wmo-vervoer Exploitatiekosten Wmo-vervoer Exploitatiekosten regie Totaal Programma 1 Programma 2: Aanvullend OV-vervoer
2. 5 2. 5 2. 5
Exploitatiekosten OV-vervoer Exploitatiekosten regie Exploitatiekosten OV-adviezen Totaal Programma 2 Programma 3: Bestedingsplan projecten
0. 4 0. 4
0. 4 0. 4 0. 8
Personeelslasten Projecten Overige bedrijfskosten Projecten
125. 000
0 14. 460
21. 422 36. 004
-21. 422 -21. 544
Totaal Programma 3
125. 000
14. 460
57. 426
-42. 966
388. 460 190. 212 10. 000
390. 439 81. 871
420. 187 165. 095
-29. 748 -83. 223
588. 672
472. 310
585. 282
-112. 971
5. 833. 868
4. 963. 685
4. 930. 026
33. 660
100. 000-
133. 842
-31. 433
165. 275
60. 000
7. 192
35. 521
-28. 329
0
-86. 276
40. 000
0
0
0
54. 759
4. 088
136. 946
Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi Personeelslasten Overige bedrijfskosten Onvoorzien Totaal organisatiekosten Totaal lasten Resultaat vóór bestemming Bestemming resultaat Ten laste (+)/gunste (-) van Bestemmingsreserve Projecten Ten laste (+)/gunste (-) van Bestemmingsreserve opvolging manager Ten laste (+)/gunste (-) van het Weerstandsvermogen Rekeningresultaat
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
-
-
49
Bijlage 2. Begrippen Begrip / afkorting
en
afkortingen
Omschrijving
Cao Code VVR CPI CVV GR-KCV HICP-index KMO’s
Collectieve Arbeidsovereenkomst. Voorschriften voor het Veilig Vastzetten van Rolstoelen. Consumenten Prijs Index. Collectief Vraagafhankelijk Vervoer. Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Regio Brabant Noordoost. Geharmoniseerde inflatie Nederland. Kleinschalige Mobiliteitsoplossingen. Van een loosmelding is sprake als een chauffeur binnen de marges van de afgesproken Loosmelding ophaaltijd voorrijdt , en de klant niet aanwezig blijkt op het afgesproken adres. De chauffeur maakt hiervan in het systeem een loosmelding. De afkorting NEA is ontstaan uit een samenwerkingsverband van het Nederlands NEA Vervoerswetenschappelijk Instituut (NVI) het Economisch Bureau voor het Wegvervoer (EWB) en het Administratief Centrum Beroepsvervoer (ACB). Het jaarlijkse indexeringspercentage van de prijs vastgesteld door Panteia. In opdracht van Sociaal Fonds Mobiliteit maakt Panteia jaarlijks een overzicht van de laatste NEA-index gemiddelde kostenontwikkelingen het berekent de voor taxivervoer. Panteia kostenontwikkelingsindex in absolute onafhankelijkheid. De benaming van een mislukt contact tussen chauffeur en gebruiker op het moment van No show ophalen op het ophaaladres. De chauffeur maakt hier een loosmelding van.
Openbaar Vervoer: voor iedereen openstaand personenvervoer volgens een dienstregeling met OV een auto , bus , trein , metro , tram of een via een geleidesysteem voortbewogen voertuig. Wanneer binnen een loopafstand van 10 minuten een reguliere OV-verbinding is krijgt de vrije OV-advies reiziger een OV-advies en kan dan niet tegen het OV-regiotaxitarief met de regiotaxi reizen. OV Knooppunt Aangewezen punt waar verschillende vormen van OV bij elkaar kunnen komen. Aanvullend reisbereik dat door Aanbestedende Dienst wordt aangewezen voor de doelgroep Puntbestemming Wmo , zowel voor als tijdens de contractperiode , ongeacht de overschrijding van de toegestane straal van 25 kilometer. Aanvullend en/of vervangend vraagafhankelijk openbaar vervoersysteem waarbij gebruik gemaakt wordt van voertuigen voor het vervoeren van maximaal 8 personen , de chauffeur Regiotaxi daaronder niet meegerekend. Regiotaxi Noordoost-Brabant De naam van het vervoersysteem. Ambtelijke organisatie die namens de GR-KCV de doelstellingen realiseert en uitvoering geeft Servicepunt Regiotaxi Noordoostaan de daaruit voortvloeiende overeenkomsten en het aanspreekpunt is voor de Brabant Opdrachtnemer en de Gebruiker. Aanmeldpunt voor ritten vanaf een locatie waar veel taxi’s aan- en afrijden waarbij alleen de Taxipoint pas door een pashouder gehaald hoeft te worden om direct een rit te bestellen.
De reiziger die zonder indicatie uit het sociaal domein (thans Wmo-indicatie) gebruik maakt van de Regiotaxi. Reizigers die een indicatie sociaal domein (thans Wmo- indicatie) hebben , maar Vrije reiziger het hun ter beschikking gestelde reisbudget hebben opgebruikt , worden ook beschouwd als vrije reiziger. Wmo Wet maatschappelijke ondersteuning.
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
50
CONTROLEVERKLARING
Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost
51