A12d Stadsgewest 's-Hertogenbosch - Jaarrekening 2023 GR (geanonimiseerd)
Tekst van het document
STADSGENEST
5 fErrocenBosch
Gemeenschappelijke Regeling Stadsgewest 's-Hertogenbosch
Jaarverslag
en
Jaarrekening
2023
Vastgesteld
in de
vergadering De
van
de het
voorzitter,
(geanonimiseerd)
Algemeen
Bestuur
De
d.d. 9
september
secretaris,
(geanonimiseerd)
2024
2
1.
1.
Inhoudsopgave
ALGEMEEN
3
1. 1
INLEIDING
3
1. 2
DEELNEMENDE GEMEENTEN SINDS 1-1-2021
3
1. 2 1. 3 2. 2. 1 3.
BESTUUR
3
BEGROTINGSPROCEDURE
3
JAARVERSLAG
4
ACTIVITEITEN STORTPLAATS VLAGHEIDE PARAGRAFEN
4 5
3. 1
WEERSTANDSVERMOGEN
3. 2
BEDRIJFSVOERING
6
3. 3
FINANCIERING
6
4.
EN RISICOBEHEERSING
JAARREKENING
5
8
4. 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2023 (VOOR RESULTAATBESTEMMING)
8
4. 2
TOELICHTING
9
4. 3
WET NORMERING TOPFUNCTIONARISSEN (WNT)
12
4. 4
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM
13
4. 5
VOORSTEL TOT BESTEMMING RESULTAAT
13
5. 5. 1
BIJLAGEN MUTATIE OVERZICHT
14 14
3
5. 2
VERDEELSLEUTEL INWONERS PER 1-1-2021
16
1. Algemeen 1. 1 Inleiding Hierbij bieden wij de jaarrekening 2023 van het Stadsgewest ’sHertogenbosch (hierna het Stadsgewest) aan. Hiermee wordt invulling gegeven aan het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Alle activiteiten zijn de nog resterende taken en verplichtingen van de nazorg van de stortplaats. Deze zijn in deze jaarrekening samengebracht.
1. 2 Deelnemende
gemeenten
sinds
1-1-2021
Bernheze* Boxtel ’s-Hertogenbosch Heusden (Vlijmen) Maasdriel (enkel Afvalverwerking) Meierijstad (Schijndel, Sint-Oedenrode Oisterwijk Sint-Michielsgestel Tilburg Vught *De gemeente Bernheze is een contact-gemeente. exploitatie van de exploitatie Stadsgewest.
en
Veghel)
Deze gemeente is mede risico
dragend
in de
4
1. 2 De
Bestuur
gemeenschappelijke
regeling
kent een Dagelijks-
en
een
Algemeen
Bestuur.
Het
Algemeen bestuur bestaat uit de vertegenwoordigers vanuit de colleges (Burgemeester en Wethouders) van de deelnemende gemeenten. Het dagelijks bestuur bestaat uit een voorzitter en twee andere medewerkers van de gemeente Meierijstad die ingezet worden om het Stadsgewest te ondersteunen. ingang van jaarrekening 2023 is de rechtmatigheidsverantwoording belegd bij het bestuur. In de rechtmatigheidsverantwoording geeft het bestuur van het Stadsgewest aan in hoeverre de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, rechtmatig tot stand zijn gekomen. Dit houdt in dat deze in overeenstemming zijn met de vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Deze verantwoording betreft de rechtmatige uitvoering van de taken en omvat het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium bij de desbetreffende financiële beheershandelingen en transacties Met
1. 3 Begrotingsprocedure oorspronkelijke begroting is in augustus begrotingswijziging vastgesteld. De
2023
vastgesteld.
Er
is geen
2. Jaarverslag 2. 1 Activiteiten
Stortplaats
Vlagheide
1997 is een proces gestart om de gemeenschappelijke regeling Stadsgewest 's-Hertogenbosch te ontmantelen. De stortactiviteiten zijn in december 2003 beëindigd en de stortplaats bevindt zich nu in de prenazorg fase. Vanaf heden resteerde alleen nog het beheer van de gesloten Afvalberging De Vlagheide. In
In 2015 is een start gemaakt met het doorlopen van het met de provincie, zodat de overdracht aan de provincie
sneller kon plaatsvinden. Aanvankelijk werd hierbij overdracht aan de provincie per 1-1-2017.
overdrachtsprotocol Noord-Brabant uitgegaan van
Dit is meerdere malen bijgesteld, mede doordat de Provincie en het Stadsgewest het niet eens zijn over het doelvermogen dat als ‘bruidsschat’ meegegeven gaat worden bij de overdracht. Naar
aanleiding waarvan medio 2019 is overeengekomen dat de Provincie de rekenrente, vanaf heden, voor een periode " bevriest " en de exploitanten gedurende deze periode geen stortplaatsen overdragen. Tot de datum van overdracht blijft het Stadsgewest verantwoordelijk voor het beheer van de stortplaats conform de wettelijke voorschriften. De werkzaamheden m. b. t. het overdrachtsprotocol zijn bij Stadsgewest en de Provincie " on hold " gezet. X € 1. 000
5
Progr.
Omschrijving
Begroting Baten
4410Algemene kosten 4420Water 4430Gas 4440Nazorg Totale kosten programma
Progr.
Omschrijving 1Saldo financieringsfunctie 2Gemeente bijdragen 3overige inkomsten Alg. dekkingsmiddelen
Jaarrekening
Lasten -
-
98 146 38 68 350
Begroting Baten Lasten
Baten
Saldo
Lasten 173 71 17 33 295
-75 75 21 35 55
Jaarrekening Baten Lasten
Saldo
-
-
-
-
-
350
350
-
-
-
350
350
-
-
-
6
3. Paragrafen 3. 1 Weerstandsvermogen
en
risicobeheersing
Om
een goede inschatting van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling te kunnen maken is het van belang om naast de cijfers in de rekening ook inzicht te hebben in enerzijds potentiële meeen tegenvallers die zich kunnen voordoen (risico's) en anderzijds de mogelijkheden om tegenvallers op te vangen (weerstandscapaciteit). Een gezond weerstandsvermogen voorkomt dat iedere tegenvaller direct leidt tot een financiële claim bij de deelnemende gemeenten.
Weerstandscapaciteit De mogelijkheden om tegenvallers op te vangen liggen deels in de sfeer van de exploitatie, c. q. de begroting van lasten en baten en deels in de sfeer van de reserves. Reserves en voorzieningen De reserves behoren tot het
eigen vermogen van het Stadsgewest en worden uitgesplitst naar algemene reserve en bestemmingsreserves. Bestemmingsreserves zijn middelen die op basis van bestuurlijke besluitvorming zijn afgezonderd voor specifieke doeleinden. De algemene reserve dient als buffer voor de opvang van calamiteiten. Voorzieningen behoren tot het vreemd vermogen van het Stadsgewest, omdat het Stadsgewest over deze middelen niet vrij kan beschikken. Deze voorzieningen zijn gevormd ter dekking van te kwantificeren verplichtingen. Per 31 december 2020 zijn er geen voorzieningen meer. Algemene reserve De algemene reserve vertoont, 2022, een negatief saldo van
na
verwerking
van
het exploitatieresultaat
€ 1. 573. 000.
Risico's Onder risico's worden hier verstaan onzekere gebeurtenissen met mogelijke financiële consequenties, die nog niet afzonderlijk middels voorzieningen zijn ingedekt. Het op één plaats in de rekening schetsen van een overzicht van relevante risico's levert een bijdrage aan de beoordeling van de financiële positie van het Stadsgewest. Het gaat in dit verband om risico's die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot het balanstotaal of de financiële positie van het Stadsgewest. Doelvermogen nazorg Na definitieve sluiting van de stortplaats wordt de stortplaats overgedragen aan de Provincie. Deze is dan verantwoordelijk voor de eeuwig durende nazorg. Bij overdracht moet een vermogen zijn overgedragen waaruit de provincie de kosten van nazorg eeuwigdurend kan bekostigen. De Provincie heeft dit doelvermogen in 2008, op basis van een rekenrente van 5,06%, berekend op € 17,6 mln. 2020 heeft de Provincie in het kader van de lopende ALM-studie, het doelvermogen, op basis van een rekenrente van 5,06% berekend op € 17,536 mln. per 1-1-2021. Een onderbouwing voor deze berekening is niet overgelegd. Het bestuur van het Stadsgewest blijft, op basis van eigen berekeningen, alsmede die van de extern adviseur, uitgaan van maximaal € 14,0 mln. In
Het
opgebouwde doelvermogen bedraagt ultimo 2023 € 16,1 mln. (stand 2023). Het vermogen zal wederom worden belegd volgens het standaard beleggingsprofiel in het Nazorgfonds.
ultimo
7
Met
de Provincie is overeengekomen de komende jaren de mogelijkheid te onderzoeken of op de onderscheiden stortplaatsen nieuwe inkomsten te genereren zijn. Ook wordt door de gezamenlijke exploitanten gekeken naar ontwikkelingen die bijdragen aan verlaging van het benodigde doelvermogen. Daarbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan verlenging van de levensduur van de afdichting naar 100 jaar. Ook is er meer tijd om via de belegging van het doelvermogen in het nazorgfonds een hoger spaartegoed te realiseren. Meierijstad werkt daarnaast aan een natuur- en landschapspark de Vlagheide en in de directe omgeving daarvan. In april 2023 is hiervoor een visie en schetsontwerp vastgesteld door de raad. Momenteel wordt gewerkt aan een projectplan ter realisatie van dit natuur- en landschapspark. Op basis van dit projectplan heeft het college en de gemeenteraad eind 2023 een besluit kunnen nemen over de publieke investeringen in het natuur- en landschapspark op de Vlagheideberg in 2024. Besluitvorming over het zonnepark heeft in 2023 plaatsgevonden en is belangrijk voor de uitwerking van het plan. Voor de verdere uitwerking zullen in de gesprekken plaatsvinden met het Stadsgewest. In 2024 wordt duidelijk welke mogelijkheden er zijn om de kosten te beperken en inkomsten De
gemeente
op
te
genereren.
Steunlaag De omgevingsdienst Midden- en West-Brabant is van mening dat bij de aanleg van de bovenafdichting meer afvalbouwstoffen in de steunlaag zijn toegepast dan functioneel noodzakelijk en daarmee als gestort beschouwd dienen te worden. De OMWB heeft hiervan in mei 2019 melding gemaakt bij de Belastingdienst. Zowel Stadsgewest als de adviseur Afvalzorg zijn het hier mee oneens. Afvalzorg heeft namens Stadsgewest dan ook bezwaar gemaakt. De Belastingdienst heeft onze adviseur voor de afvalstoffenbelasting aangegeven overleg te willen, maar heeft daartoe verder nog geen initiatief ondernomen. Het bestuur acht een voorziening niet nodig. 3. 2 Bedrijfsvoering Met
de invoering van de Programmabegroting is een paragraaf bedrijfsvoering voorgeschreven. Een goede bedrijfsvoering is geen doel op zich, maar draagt er toe bij dat de doelstellingen van de organisatie worden gerealiseerd. Het Stadsgewest heeft geen eigen personeel meer in dienst. De werkzaamheden worden, gedetacheerd vanuit de gemeente Meierijstad. Deze werkzaamheden zijn verdeeld over een drietal functies. o o o
Een Een Een
ambtelijk secretaris projectleider/manager financieel adviseur
het einde van het jaar worden de uren die besteed zijn aan deze ondersteuning door de gemeente Meierijstad gefactureerd aan het Stadsgewest. Aan
De
werkzaamheden voor het dagelijks beheer van de stortplaats zijn opgedragen aan Bodemzorg B. V. , een 100% dochteronderneming van N. V. Afvalzorg Holding uit Assendelft. Bodemzorg voert deze taken uit in nauwe samenwerking met Milon B. V. uit Schijndel. Milon en/of haar medewerkers is/zijn in het verleden met enige regelmaat betrokken geweest bij verschillende projecten op Vlagheide. De historische kennis wordt als een belangrijke meerwaarde gezien.
8
3. 3 Financiering Kasgeldlimiet Volgens de wet Fido is het Stadsgewest verplicht te rapporteren over de kasgeldlimiet en het renterisico. De kasgeldlimiet bepaalt het bedrag dat het Stadsgewest maximaal kort mag lenen. De kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal. Na vaststelling van de begroting bedraagt het begrotingstotaal " nihil " (de geraamde uitgaven voor de nazorg komen ten lasten van de voorzieningen en tellen niet mee voor de kasgeldlimiet). De kasgeldlimiet wordt daarom berekend op nihil. Praktisch betekent dit dat Stadsgewest een liquiditeitstekort niet met een rekening-courant krediet kan financieren, maar een lening met een vaste looptijd zal moeten afsluiten. Renterisico Het renterisico
is het risico dat bestaat bij het herzien van het op bestaande leningen. In de loop van 2016 heeft Stadsgewest een vastrentende lening aangetrokken, van de gemeente 'sHertogenbosch met een looptijd van 1 jaar, tegen een rentepercentage van 0% en de mogelijkheid de lening na afloop van dat jaar te verlengen tegen de dan geldende marktrente of een nieuwe lening te sluiten. Inmiddels is de lening al 3 keer verlengd en is de looptijd tot 2025. In de meerjarenbegroting wordt geen rekening gehouden met rentelasten. rentepercentage
9
4. Jaarrekening 4. 1 Balans
31
per
december
2023
Balans
x 1. 000
Vaste activa
Materiele vaste activa
(voor
resultaatbestemming)
2023 1.
2022
-
-
-
2 Vlottende activa 2. 1
Uiteenzetting < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - 's Rijks schatkist - Debiteuren - Overige vorderingen
-
-
-
684 3 50
124 478 28 737
2. 2Liquide middelen
Bank - Kas -
161
630 205
-
-
161 2. 3Overlopende activa
138
205 173
138
173
1036
1008
2023 3 Vaste Passiva 3. 1
Eigen vermogen - Algemene reserve - Rekeningresultaat
2022
-1. 573 55
-1. 725 152 -1. 518
3. 2
Voorzieningen - verplichtingen, verliezen of risico's
-
-1. 573 -
-
3. 3
Langlopende schulden Lening gemeente 's-Hertogenbosch
-
-
2. 500
2. 500 2. 500
4. Vlottende passiva 4. 1
Netto vlottende passiva < 1 jaar - Overige schulden
2. 500
-
-
4. 2Overlopende passiva
-
54
81 54
81
1036
1008
10
4. 2 Toelichting Grondslagen
voor
waardering
en
resultaatbepaling
Met
ingang van 1 januari 2004 is het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking getreden en is het Besluit comptabiliteitsvoorschriften 1995 (CV95) vervallen. De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. De
waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Vlottende Activa Vorderingen en overlopende activa Onder vlottende activa worden vorderingen opgenomen die naar hun aard een looptijd hebben van niet langer dan een jaar. De debiteuren en overige vorderingen zijn nominaal gewaardeerd. Op de vorderingen worden zo nodig voorzieningen voor debiteuren risico in mindering gebracht. Liquide middelen Deze activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en nominale waarde. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c. q. het voorzienbare verlies. Langlopende schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. Het gedeelte van de leningen dat wordt afgelost in het komende boekjaar, is opgenomen onder de kortlopende schulden.
De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
11
Activa 2 Vlottende activa 2. 1
Uiteenzetting < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - 's Rijks schatkist - Debiteuren - Overige vorderingen
2023
2022
684 3 50
124 478 28 737
Debiteuren Het bedrag gemeenten
bestaat uit de gefactureerde het jaar 2023.
bijdragen
630
de deelnemende
van
voor
Overige vorderingen Het bedrag bestaat uit de posten
de nog te ontvangen
2. 2Liquide middelen Bank - Kas -
BTW
en
BCF
2023 161
2022 205
-
-
161
205
Liquide middelen Het betreft de saldi in rekening bij de ING. Er is geen kas meer aanwezig bij het Stadsgewest. 2. 3Overlopende activa
2023 138
2022 173 138
Overlopende Activa Nog te ontvangen bedragen, waarvan: Attero Afrekening zuiveringslasten Contributie VvC Overige
€ €
173
18. 000 15. 000 € 102. 000 € 3. 000
Passiva 3 3. 1
Vaste Passiva
Eigen vermogen -
Algemene reserve Rekeningresultaat
2023
2022
-1. 573 55
-1. 725 152 -1. 518
-1. 573
Het in de balans opgenomen vermogen bestaat uit (negatieve) algemene reserve. Waarbij wordt uitgegaan dat het belegde doelvermogen aan het einde de ruimte biedt om het negatief resultaat te dekken. Het resultaat van 2022 is hierbij afgelopen jaar verwerkt in de stand van de reserve 2023. Het nog te bestemmen resultaat over 2023 bedraagt € 55. 100. Dit resultaat wordt in de jaarrekening 2024 verwerkt.
12
3. 3
Langlopende schulden Lening gemeente 's-Hertogenbosch
2023 2. 500
2022 2. 500 2. 500
2. 500
Langlopende schulden Ter dekking van het liquiditeitstekort is een geldlening bij de gemeente 's-Hertogenbosch aangegaan. De rente bedraagt 0%. 4. Vlottende passiva 4. 1
Netto vlottende passiva < 1 jaar - Overige schulden
2023
2022
-
-
-
Kortlopende schulden Dit zijn de posten crediteuren. Dit jaar stonden er geen crediteuren open per 31-12. 4. 2Overlopende passiva
2023 54
2022 81 54
81
Overlopende posten Dit zijn de nog te verwachten facturen voor het jaar 2023
Toelichting
op
het resultaat
Het resultaat 2023 bedraagt voordelig. Ten opzichte van de begroting is er een voordelig verschil van (afgerond) € 55. 000. Dit verschil is ontstaan omdat er in de begroting 2023 rekening is gehouden met aanzienlijke hogere kosten voor de onderdelen ‘water’ en ‘nazorg’. De kosten voor de monitoring van het water kwaliteit en het doorspuiten van de drainage zijn lager uitgevallen. Tevens zijn de gerealiseerde kosten van de inspecties en installatie onderhoud lager dan begroot.
Toelichting
op
de baten
Conform afspraak is in 2023 het bedrag ter dekking van de kosten 2023 gefactureerd naar de deelnemende gemeenten. De lopende kosten waren op €350. 000 begroot. Begroting 88240Bijdragen deelnemende gemeenten wegens: - deel negatief Eigen Vermogen - dekking exploitatielasten
Realisatie
Saldo
-
-
-
-
-
-
350 350
350 350
-
13
4. 3 Wet
normering
Topfunctionarissen
(WNT)
1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) ingegaan. Het doel de WNT is het tegengaan van bovenmatige beloningen en ontslagvergoedingen bij instellingen in de (semi) publieke sector. In de WNT worden inkomens en ontslagvergoedingen van topfunctionarissen bij instellingen met een publieke taak, genormeerd en openbaar gemaakt. Het bezoldigingsmaximum in 2023 is vastgesteld op € 223. 000. Dit geldt naar rato van de duur en / of omvang van het dienstverband. Per van
In
onderstaande tabel staat de vergoeding voor de functionarissen De leden van het Dagelijks Bestuur ontvangen geen vergoedingen.
opgenomen.
Gegevens 2023 Bedragen Functiegegevens Aanvang en einde functie vervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is
C. Mulder
L. Ootes Financieel adviseur
R. Hovestad
T. Folmer
Secretaris
M. Hofman Financieel adviseur
Manager
Manager
1/1 - 31/12
1/1 - 30/9
1/10 - 31/12
1/1 - 31/12
1/1 - 31/12
0,04 Nee
0,12 Nee
0,12 Nee
0,13 Nee
0,16 Nee
5. 025
8. 700
2. 423
8. 232
16. 891
5. 025
8. 700
2. 423
8. 232
16. 891
8. 920
20. 070
6. 690
28. 990
35. 680
N. v. t. 5. 025
N. v. t. 8. 700
N. v. t. 2. 423
N. v. t. 8. 232
N. v. t. 16. 891
toegestaan
N. v. t.
N. v. t.
N. v. t.
N. v. t.
N. v. t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N. v. t.
N. v. t.
N. v. t.
N. v. t.
N. v. t.
14
Topfunctionarissen
met
een
minimale
4. 4 Gebeurtenissen
na
balansdatum
Er hebben
zich
4. 5 Voorstel Het
resultaat
geen
tot 2023
gebeurtenissen
bestemming bedraagt
na
bezoldiging
balansdatum
of nihil
voorgedaan.
resultaat
€ 55. 100,-
voordelig
Voorgesteld wordt het resultaat 2023 als volgt te bestemmen: Het voordelig resultaat ad € 55. 100 ten gunste van de (negatieve) reserve te brengen.
Algemene
15
5. Bijlagen 5. 1 Mutatie
overzicht
grootboek
omschrijving
40110Inzet personeel
40122Bodemzorg: dagelijks beheer 40520Reiskosten 41010Telefonie 41110Verzekeringen 41210Belastingen 41340Bankkosten 41380Contributies en lidmaatschappen 41390Kantoorkosten 41397Huur archiefruimte 41510Accountantskosten 41520Juridisch advies 41522Advieskosten ALM-studie nazorg 41990Overige kosten totaal lasten 40110Tijdelijk personeel 41210Waterschapsomslag 41240Zuiveringsheffing/rioolheffing 43150Onderhoud installaties 43190Doorspuiten bovendrainage 43191Doorspuiten percolaatdrainage 44010Elektra 44532Monitoring: water kwantiteit 44533Monitoring: water kwaliteit 44534Monitoring: afvalwater kwantiteit 44535Monitoring: afvalwater kwaliteit totaal lasten
rekening
begroting
rekening
2022
2023
2023
67 104 -
2 -
4 1 5 -
2 -
50 15 3 1
42 113
pm
-
1 1 3 1 2 18
2
pm
4 190
2 1 98
-
-
56 12 -
4 4 -
76
6 2 50 5 12 3 7 9 34 12 6 146
-
2 4 1 3 -
6 -
2 173 -
42 27 -
2 -
71
16
40110Tijdelijk personeel
14 20 1
-
41420Beveiligingskosten 41990Overige kosten 43150Onderhoud onttrekkingsinstallatie 44010Elektra totaal lasten
0 -
omschrijving
42012Rente rekening courant 43200Rente geldlening
48110Dotatie aan voorzieningen: - nazorg
toekomstige investeringen 98100Buitengewone lasten -
82010Rentebaten 88110Onttrekking aan voorzieningen: - nazorg wegens vrijval - toekomstige investeringen wegens vrijval 88240Bijdragen deelnemende gemeenten wegens: - deel negatief Eigen Vermogen - dekking exploitatielasten
-
3
17
-
-
38
17 -
20 6 8 20 5
-
18 23 -
-
14 8 7 4
-
1
3 2 4
-
-
-
41
68
33
323
350
295
rekening
begroting
rekening
2022
2023
2023
saldo lasten
grootboek
-
-
15 1 16
40110Tijdelijk personeel - Bodemzorg 41990Overige kosten 43000Visuele inspecties 43011Terreinonderhoud 43150Onderhoud installaties 44010Elektra 44220Externe installateis 44224Externe advieskosten 44228Zettingsmeting 445582-jaarlijkse keuring Onderzoek alternatieven
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
475 475
350 350
350 350
saldo baten
475
350
350
saldo voor resultaat
-152
-
-55
17
5. 2 verdeelsleutel
gemeente
Bernheze Boxtel Den Bosch Heusden Maasdriel Meierijstad Oisterwijk St. Michielsgestel Tilburg Vught Totaal
inwoners
inwoners 8. 643 31. 449 131. 990 16. 515 9. 405 74. 685 5. 448 27. 387 1. 401 30. 038 336. 961
per
1-1-2021
bedrag 8. 977 32. 666 137. 098
percentage
17. 154
9. 769 77. 575 5. 659 28. 447 1. 455
31. 200 350. 000
2,6% 9,3% 39,2% 4,9% 2,8% 22,2% 1,6% 8,1% 0,4% 8,9% 100,0%