Document · PDF

A12c Bijlage 1 Programmabegroting 2026 - ter zienswijze (Geanonimiseerd)

Raadsvergadering 22 mei 2025, gemeente MeierijstadBij agendapunt: Bestuurlijke stukken15.922 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

De netto schuldquote geeft het niveau van de schuldenlast van VRBN aan ten opzichte van de eigen middelen en geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de organisatie drukken. De schuldquote zal de komende jaren toenemen. Dit wordt veroorzaakt door het aantrekken van leningen om de investeringen in de komende jaren te kunnen financieren. Voor VRBN is er geen verschil tussen de netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen. Dit wordt veroorzaakt doordat er geen kapitaalverstrekkingen worden gedaan aan bijvoorbeeld deelnemingen , gemeenschappelijke regelingen of overige verbonden partijen. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Dit geeft aan in welke mate de veiligheidsregio in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. In de komende jaren zal een groot gedeelte van de reserves worden ingezet ter dekking van de exploitatie , hierdoor neemt het eigen vermogen af. Dit vormt de belangrijkste oorzaak van de daling van de solvabiliteitsratio. De structurele exploitatieruimte geeft aan of de structurele lasten gedekt worden door structurele baten en de exploitatie hiermee in evenwicht is.

Dit wordt beoordeeld door de structurele lasten , inclusief de structurele toevoegingen aan reserves , af te zetten tegen de structurele baten , inclusief de structurele onttrekkingen aan reserves. Voor de komende jaren wordt een structureel evenwicht van de exploitatie verwacht.

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

2. 4

Onderhoud kapitaalgoederen

In artikel 12 van het BBV wordt aangegeven wat de beleidskaders zijn van het onderhoud van de kapitaalgoederen , de hieruit voortvloeiende financiële consequenties en de vertaling van deze consequenties in de begroting. VRBN beschikt over een aanzienlijke omvang kapitaalgoederen. 1 Met het onderhoud van de kapitaalgoederen is een substantieel deel van de begroting gemoeid. Deze kapitaalgoederen bestaan uit gebouwen , materieel en voertuigen.

Gebouwen

Van de 38 brandweerkazernes zijn er 35 in het bezit van de veiligheidsregio. De kazernes Vught en Veghel worden gehuurd van de gemeenten en de kazerne Cromvoirt wordt particulier gehuurd. Naast de brandweerkazernes wordt gebruik gemaakt van een kantoorpand aan de Kooikersweg in ’s-Hertogenbosch. Om de kosten voor groot onderhoud te egaliseren , is een bestemmingsreserve groot onderhoud kazernes gevormd. We voeden deze reserve op basis van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) dat voor elke kazerne is opgesteld. De boekwaarde van alle panden in bezit tezamen bedraagt € 277, miljoen per 1 januari 2025 (exclusief onderhanden werk). Materiaal en voertuigen VRBN heeft een grote vloot aan voertuigen en ander werkmaterieel dat geregistreerd wordt in een Materieelbeheersysteem. Het onderhoud aan zowel de voertuigen als de bepakking wordt voor een deel extern gedaan en voor een deel in eigen beheer. Er is door VRBN een bestemmingsreserve kapitaallasten ingesteld t. b. v. vervanging van materieel en materiaal.

2. 5

Verbonden partijen

Er is sprake van een verbonden partij volgens het BBV als er zowel een bestuurlijk als een financieel belang is voor VRBN. Het bestuurlijk belang komt tot uitdrukking in de zeggenschap. Het financieel belang komt tot uitdrukking in het aan de verbonden partij ter beschikking gestelde bedrag. Dat is niet verhaalbaar als de verbonden partij failliet gaat , of als de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. VRBN is een samenwerkingsverband op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen , waaraan 11 gemeenten deelnemen. Vastgelegd is dat de deelnemende gemeenten er zorg voor dragen dat de veiligheidsregio over voldoende middelen beschikt om aan zijn verplichtingen te kunnen voldoen , waarmee de exploitatie en het afdekken van financiële risico’s gewaarborgd is. Hierdoor is VRBN een verbonden partij voor de 11 gemeenten.

Strikt genomen zijn er geen rechtspersonen waarin VRBN een bestuurlijk en financieel belang heeft en dus heeft de veiligheidsregio geen verbonden partijen. Om in de geest van de regelgeving toch zoveel mogelijk inzicht te verschaffen , is een overzicht opgenomen van de rechtspersonen waarin VBBN enige vorm van bestuurlijk en/of financieel belang heeft:

1 De activa van de GHOR

Veiligheidsregio Brabant-Noord

worden onderhouden volgens de planning van de GGD Hart voor Brabant. – Programmabegroting

2026

Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio's (WVSV) De Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio's is de werkgeversvereniging van de 25 veiligheidsregio’s die met de werknemersorganisaties op landelijk niveau tot afspraken komt over arbeidsvoorwaarden voor alle werknemers van de veiligheidsregio’s (met uitzondering van het personeel dat onder een eigen Cao valt bijvoorbeeld Cao Ambulancezorg). De WVSV is per 1 januari 2022 officieel van start gegaan. De WVSV maakt namens haar leden afspraken met de vakbonden over collectieve arbeidsvoorwaarden voor het personeel van de veiligheidsregio’s. Deze afspraken worden vastgelegd in de “CAR(-UWO) Veiligheidsregio’s” (voorheen CAR-UWO).

Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s De veiligheidsregio’s hebben in de loop van 2022 een gezamenlijk Expertisebureau Risicobeheer Veiligheidsregio’s (ERVRS) in de vorm van een stichting opgericht , waarmee zij collectief een ongevallenverzekering kunnen inkopen en deze schades kunnen afwikkelen. Op termijn kunnen ook andersoortige risico’s door dit expertisebureau worden opgepakt en vindt ook de schadebehandeling centraal plaats. Hiermee ontstaat een professionele organisatie die invulling geeft aan het risicobeheer van de veiligheidsregio’s. Het Expertisebureau Risicobeheer Veiligheidsregio’s heeft bovendien samenwerkingsverbanden afgesloten met soortgelijke organisaties , zoals VNG Risicobeheer en Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam om het initiatief waar mogelijk te versterken. Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s De veiligheidsregio’s hebben gezamenlijk op 29 september 2023 de Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s opgericht. Het waarborgfonds voorziet in financiële dekking van aanspraken op grond van de LRD. Het betreft die aanspraken waarbij we de keus hebben gemaakt om die collectief als regio’s in eigen beheer te dragen (een beperkt deel via collectieve verzekering de rest voor eigen risico). Het fonds wordt gevoed vanuit de bijdragen van veiligheidsregio’s op basis van aantal inwoners per regio.

In een beperkt aantal individueel gewogen gevallen (hardheidsclausule) kan ook in geval van twijfel na bespreking in een onafhankelijke commissie een aanspraak worden toegekend die in eerste instantie onder de standaardregeling tot een afwijzing zou kunnen leiden. Als de liquiditeit van het Waarborgfonds alsnog onder druk komt te staan , dan zal op dat moment een extra bijdrage van de veiligheidsregio’s wordt gevraagd.

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Daarnaast zijn er partijen waar sprake is van een structureel samenwerkingsverband. Deze worden hieronder toegelicht.

Gemene rekening GHOR

Met ingang van 1 januari 2014 is voor de bedrijfsvoering van de GHOR een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met de GGD Hart voor Brabant. Daar zijn de activiteiten van de GHOR in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen GGD Hart voor Brabant en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte , arbeidsongeschiktheid en ontslag) , de toerekenbare overhead en de overige kosten van de GHOR. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. VRBN participeert voor een aandeel van 949% , in de gemene rekening. Het instellen en in stand houden van een GHOR organisatorisch een onderdeel van de GGD.

is een taak van de veiligheidsregio. De GHOR

Gemene rekening Meldkamer Brandweer Oost-Brabant

Met ingang van 1 januari 2018 is voor de Meldkamer Brandweer Oost-Brabant (MKBOB) (centralisten en leiding) een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost. Daar zijn de activiteiten van de MKBOB in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte , arbeidsongeschiktheid en ontslag) en de overige kosten van de MKBOB. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. De MKBOB is ondergebracht bij VRBN en beide veiligheidsregio’s participeren voor een aandeel van 50% in de gemene rekening. Daarnaast wordt Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost een opslag van 8% voor de overhead in rekening gebracht.

Gemene rekening Calamiteiten-coördinatoren

Met ingang van 1 september 2019 is voor het 24/7 organiseren van de Calamiteiten Coördinator (CaCo) functionaliteit op de MKOB een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost. Daar zijn de activiteiten van de CaCo’s in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost en VRBN maken deel uit van deze gemene rekening. In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte , arbeidsongeschiktheid en ontslag) en de overige kosten van de CaCo’s. Ter verdeling van het werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. De CaCo’s zijn ondergebracht bij VRBN en beide veiligheidsregio’s participeren voor een aandeel van 50% in de gemene rekening.

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

2. 6

Openbaarheid

–

Wet open overheid

De openbaarheidsparagraaf is verplicht volgens artikel 3. 5 van de Wet open overheid (Woo). Deze wet bevordert transparantie van bestuursorganen en dient het belang van publieke informatie. Om transparantie te bereiken , moet informatie beter vindbaar en uitwisselbaar zijn. De Woo stelt dat overheidsinformatie toegankelijk , transparant en vindbaar moet zijn. Burgers moeten informatie op één plek kunnen vinden en hebben wettelijk recht op toegang tot publieke informatie. Iedereen kan een informatieverzoek indienen. Daarnaast verplicht de Woo ons om onze informatiehuishouding op orde te brengen en te houden , en bepaalde informatie actief openbaar te maken. Passieve openbaarmaking (openbaarmaking op verzoek) VRBN ontvangt jaarlijks diverse verzoeken om documenten openbaar te maken. Twee medewerkers zijn het eerste aanspreekpunt voor de behandeling van Woo-verzoeken. Zij nemen contact op met verzoekers als een verzoek niet duidelijk of concreet genoeg is. We onderzoeken of dit proces efficiënter kan worden ingericht. Actieve openbaarmaking De zeventien Woo-informatiecategorieën zijn onderverdeeld in tranches en worden gefaseerd geïmplementeerd. VRBN ligt op schema en voldoet aan tranche 0 en 1. De projectgroep , met aandacht voor juridische zaken , communicatie , informatievoorziening en informatiebeveiliging , bereidt de volgende fasen voor.

Onze ambitie is te voldoen aan wettelijke openbaarmakingsverplichtingen en -termijnen , en verantwoord informatie actief openbaar te maken. Hierbij wegen we transparantie af tegen de financiële , technische en organisatorische inspanningen. Ook risico’s op het gebied van privacy en informatieveiligheid worden meegewogen. Verbetering van informatiehuishouding In 2023 heeft VRBN een implementatieplan opgesteld , gebaseerd op het actieplan Open op Orde van de Rijksoverheid (maart 2021). In 2024 lag de uitvoering grotendeels stil. In 2025 actualiseren en concretiseren we het plan. In 2026 rapporteren we over de uitvoering van de Woo volgens het bijgestelde implementatieplan.

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Financiële

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

begroting

3. 1

Overzicht van baten en lasten

Veiligheid

Bedragen x € 1.000-, Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

36. 034 6. 262 13. 052

36. 864 7. 069 14. 111

41. 770 8. 350 15. 478

42. 423 8 . 322 15. 478

42. 423 8. 322 15. 478

Lasten Brandweer Crisisbeheersing Bedrijfsvoering Taakstelling totaal lasten

55. 348

58. 044

65. 597

66. 223

Baten Brandweer Crisisbeheersing Bedrijfsvoering totaal baten

1. 545 478 113 2. 136

1. 723 507 19 2. 249

2. 005 597 86 2. 689

2 . 005 597 86 2. 689

2. 005 597 86 2. 689

Saldo Programma's

-53. 212

-55. 795

-62. 908

-63. 534

Algemene middelen Gemeentelijke en rijksbijdragen Saldo financieringsfunctie Totaal algemene middelen

57. 451 505 57. 957

59. 340 -3 59. 337

62. 819 -3 62. 816

63. 638 -3 63. 635

Totaal saldo van baten en lasten Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo verrekening reserves

4. 744 3. 911 1. 106 -2. 804

3. 542 3. 714 172 -3. 542

-92 241 332 92

101 333 232 -101

Resultaat

1. 940

Algemene

Middelen Jaarrekening

Begroting

Bedragen x € 1.000-, Begroting Begroting

2024 7. 782 1. 323 46. 755 775 816 57. 451 505 957 57.

2025 7. 286 1. 442 48. 947 813 852 59. 340 -3 59. 337

2026 8. 830 1. 442 50. 793 857 897 62. 819 -3 62. 816

2027 8. 830 1. 442 51. 612 857 897 63. 638 -3 63. 635

2028 8. 830 1. 442 51. 612 857 897 63. 638 -3 63. 635

Algemene Middelen

BDUR - VRBN Algemeen BDUR - GHOR Gemeentelijke bijdrage VRBN Algemeen Gemeentelijke bijdrage GHOR Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg totaal bijdragen Saldo financieringsfunctie

Totaal Algemene Middelen

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

2029 8. 830 1. 442 51. 612 857 897 63. 638 -3 63. 635

Veiligheid

Bedragen x € 1.000-,

Subprogramma Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

3. 609 32. 425 3. 548 707 2. 007 13. 052

4. 276 32. 588 3. 999 815 2. 255 14. 111

4 . 370 37. 400 5 . 200 856 2 . 294 15. 478

4. 444 37. 979 5. 172 856 2. 294 15. 478

4 . 444 37. 979 5 . 172 856 2 . 294 15. 478

4. 444 37. 979 5. 172 856 2. 294 15. 478

Lasten Risicobeheersing Brandweerzorg Crisisbeheersing Bevolkingszorg GHOR Bedrijfsvoering Taakstelling totaal lasten

Baten Risicobeheersing Brandweerzorg Crisisbeheersing Bevolkingszorg GHOR Bedrijfsvoering totaal baten

55. 348

5 8. 044

65. 597

66. 223

6 6. 223

66. 223

14 1. 532 478

23 1. 700 507

12 1 . 993 597

12 1. 993 597

12 1 . 993 597

12 1. 993 597

113 2. 136

19 2. 249

86 2 . 689

86 2. 689

86 2 . 689

86 2. 689

Saldo Programma's

-53. 212

- 55. 795

-62. 908

-63. 534

- 63. 534

-63. 534

Algemene middelen Gemeentelijke bijdragen / BDUR Saldo financieringsfunctie Totaal algemene middelen

57. 451 505 57. 957

59. 340 -3 5 9. 337

62. 819 -3 62. 816

63. 638 -3 63. 635

63. 638 -3 6 3. 635

63. 638 -3 63. 635

Totaal saldo van baten en lasten Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo verrekening reserves

4. 744 3. 911 1. 106 -2. 804

3. 542 3. 714 172 - 3. 542

- 92 241 332 92

101 333 232 - 101

101 333 232 -101

101 333 232 - 101

Resultaat

1. 940

3. 2

Kaders totstandkoming begroting

Nieuw beleid In deze begroting is geen nieuw beleid opgenomen dat gevolgen heeft voor de gemeentelijke bijdrage. Dit is in overeenstemming met de vastgestelde Kaderbrief 2026. Loon- en Prijscompensatie De te hanteren methodiek ten behoeve van de loon- en prijsindexatie is vastgelegd in art. 4 lid 1 van de Financiële verordening van Veiligheidsregio Brabant-Noord. Vanaf het begrotingsjaar 2026 volgt VRBN een nieuwe indexeringsmethodiek. Deze methodiek houdt in:

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Voor de indexering van de loonkosten en sociale lasten worden de loonontwikkelingen van de CAR(-UWO) Veiligheidsregio’s toegepast. Mochten er nog geen afspraken zijn over de arbeidsvoorwaarden , dan maakt de veiligheidsregio zelf een inschatting. Voor de indexering van de materiële budgetten wordt uit de meest recente Macro Economische Verkenning , uitgegeven door het Centraal Planbureau , de ‘Inflatie , geharmoniseerde consumentenprijsindex (hicp)’ toegepast. Op de hiervoor genoemde indexcijfers vindt gelijktijdig een correctie over voorgaande jaren plaats op basis van de werkelijke loonontwikkelingen en de actuele hicp-cijfers. Voor de indexering van investeringsbudgetten wordt in het Adoptieoverleg jaarlijks de doorkijk van het Meerjaren-Investeringsbudget (MIP) besproken. Als hier knelpunten uit voortkomen wordt in het overleg ook besproken hoe de kaderbrief/begroting en de gemeentelijke bijdrage daarop aangepast moet worden.

Loonindexering De huidige CAO van de Veiligheidsregio’s loopt tot 1 augustus 2025. Dat betekent dat VRBN zelf een inschatting heeft gemaakt voor de indexering daarna. Vanaf 1 augustus 2025 is gerekend met 47% , conform loonvoet sector overheid CPB. Voor de duur hiervan is uitgegaan dat deze nog af te sluiten CAO ook weer een looptijd heeft van 15 maanden. Vanaf 1 november 2026 wordt gerekend met een indexering van 4%. Over de gehanteerde percentages is afstemming geweest met de gemeente

’s-Hertogenbosch.

Prijsindexering Voor de prijsindexering zijn de cijfers uit de Macro Economische Verkenning van september 2025 gehanteerd. Actuele en gewogen indexering Onderstaand is de berekening opgenomen voor het bepalen van de indexeringspercentage voor de begroting 2026: 2020 2021 Lonen Begroting 28, 7% 41, 2% Programmabegroting 2026 62, 5% 15, 0% , , Verschil 338% -262% Prijzen Begroting 10, 0% 22, 0% 11, 0% 28, 0% Programmabegroting 2026 , , Verschil 010% 060% Gewogen index gemeentelijke bijdrage 2026 Percentage

2022

2023

2024

2025

2026

Totaal

18, 3% 24, 0% , 057%

3 , 87% 8 , 40% , 453%

73, 4% 42, 6% , -308%

46, 6% 60, 0% , 134%

20, 0% , 200%

61, 2%

08, 0% 116, 0% , 1080%

8 , 00% 4 , 10% , -390%

96, 0% 32, 0% , -640%

39, 0% 30, 0% , -090%

24, 0% , 240%

27, 0% 46, 7%

Op basis van de loon- en prijsindexatie is een gemiddelde index berekend waarmee de bijdrage in de begroting wordt aangepast.

Ontwikkeling Rijksbijdrage Op basis van de beschikking Rijksbijdrage van november 2024 van het Ministerie van Justitie en Veiligheid wordt onderstaande bijdrage voor Veiligheidsregio Brabant-Noord verwacht.

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

2026 10. 271. 539 6. 309. 272 1. 441. 731 2. 520. 536

Meerjarenreeks Rijksbijdrage t. b. v. Veiligheidsregio BDUR-VRBN algemeen Brabant-Noord BDUR-GHOR Brabant-Noord Versterking crisisbeheersing en informatievoorziening

2027 1 0. 271. 539 6. 309. 272 1. 441. 731 2. 520. 536

2028 1 0. 271. 539 6. 309. 272 1. 441. 731 2. 520. 536

2029 1 0. 271. 539 6. 309. 272 1. 441. 731 2. 520. 536

De mogelijke 10% korting met ingang van 2026 , waarvan in de laatste brief van het ministerie melding wordt gemaakt is hierin niet verwerkt , aangezien daarover nog tegenstrijdige berichtgeving bestaat. In bovenstaande tabel is voor de “Versterking crisisbeheersing en informatievoorziening” vanaf 2027 geen wijziging opgenomen. Dit omdat ook hierover nog geen definitieve communicatie van het Rijk is ontvangen. In deze begroting is de Rijksbijdrage drie jaar vooruit geprognotiseerd. Voor 2027 tot en met 2029 is het bedrag aangehouden wat werd gecommuniceerd voordat sprake was van eventuele kortingen. Brandkranen Bluswatervoorziening is een verantwoordelijkheid van gemeenten , waarbij bij de regionalisering de keuze is gemaakt om deze taak te beleggen bij de veiligheidsregio. Deze taak had betrekking op het systematisch herstellen en controleren op bereikbaarheid , beschikbaarheid en werkbaarheid van brandkranen. Eind 2024 zijn tussen de gemeenten , Brabant Water en VRBN principeafspraken gemaakt , zodat deze taken kwalitatief goed worden belegd en uiteindelijk niet meer bij VRBN worden belegd. Gelijktijdig zijn ook nieuwe afspraken gemaakt over de hoogte van de vergoeding die Brabant Water aan de gemeenten mag vragen. Het tarief per brandkraan wordt met ingang van 2025 substantieel verlaagd.

Dit zorgt op regionaal niveau jaarlijks voor een structurele besparing van de directe kosten aan Brabant Water van circa € 297. 000. Het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering van 28 november 2024 besloten dat de financiële middelen , die VRBN via de gemeentelijke bijdragen ontving , terugvloeien naar de gemeenten. Dit is geëffectueerd in de begroting 2026. De afspraken met Brabant Water worden bekrachtigd via een collegebesluit. Daarbij is ook de mogelijkheid budget voor andere (bluswater)taken vast te leggen , zoals budget voor herstel. Per gemeente betreft het de volgende bedragen: Overgedragen brandkranenbudget per gemeente in € 1 (2026) Benodigd voor Resterend budget Totale korting per bluswatergemeenten Inwoneraantal gemeente overeenkomst voor overige Brabant Water* (bluswater)taken*

Bernheze Boekel Boxtel s-Hertogenbosch Heusden Land van Cuijk Maashorst Meijerijstad Oss Sint-Michielsgestel Vught Totaal

32. 527 € 11. 293 € 33. 979 € 1 60. 757 € 46. 026 € 91. 722 € 59. 222 € 84. 304 € 94. 634 € 30. 094 € 32. 356 € 676. 914€

38. 388 € 13. 328 € 40. 102 € 1 89. 725 € 54. 320 € 1 08. 250 € 69. 894 € 99. 495 € 1 11. 687 € 35. 517 € 38. 186 € 798. 891€

25. 810 € 10. 150 € 22. 190 € 97. 360 € 33. 790 € 85. 740 € 47. 170 € 69. 310 € 66. 090 € 21. 520 € 25. 580 € 504. 710€

1 2. 578 3. 178 1 7. 912 9 2. 365 2 0. 530 2 2. 510 2 2. 724 3 0. 185 4 5. 597 1 3. 997 1 2. 606 294. 181

*Indicatief , de definitieve factuur vanuit Brabant Water volgt eind 2026 op basis van de prijsindex voor lonen. Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Rente De omslagrente wordt conform de BBV-richtlijnen (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) toegepast in de begroting. Vooralsnog wordt bij de berekening van de kapitaallasten , gehanteerd. 075%

3. 3

Financiële positie

In deze begroting presenteren we voor de jaren 2026-2029 een structureel sluitende begroting. Uit de actualisatie van de risico’s blijkt dat de ratio van het weerstandsvermogen van de veiligheidsregio is gedaald. Dit komt door een aantal nieuwe risico’s die zijn opgenomen en een gewijzigde systematiek van risicokwantificering. De classificatie van de ratio van het weerstandsvermogen is matig (bestuurlijk is het streven voldoende). Ook zien we bij recente aanbestedingen van materieel en materiaal (bijvoorbeeld tankautospuiten) dat we te maken hebben met forse prijsstijgingen. Hierdoor komen we vaak ook niet uit met het oorspronkelijk geraamde investeringsbudget van de betreffende investering. Op totaalniveau vertaalt dit zich niet direct in een tekort in onze begroting. Dit omdat veel investeringen in de tijd naar achter zijn geschoven en de daaruit volgende lasten pas later komen. Voor een totaalbeeld van de financiële positie zijn overzichten opgenomen van de investeringen (bijlage 1) , de reserves en voorzieningen (bijlage 2) , en de leningen (bijlage 3). De meerjarenbalans en het EMU-saldo zijn in de paragraaf Financiering opgenomen.

3. 4

Gemeentelijke bijdrage 2026

Volgens artikel 10. 3 van de gemeenschappelijke regeling dient voor berekening van de bijdrage per inwoner uitgegaan te worden van het inwonertal op 1 januari van het jaar , voorafgaande aan dat , waarvoor de bijdrage is verschuldigd. Voor deze programmabegroting is het inwonertal per 1 januari 2025 nog niet bekend. Daarom is voorlopig uitgegaan van het inwoneraantal volgens opgave van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) per 1 januari 2024 namelijk 676. 914. Zodra het inwoneraantal per 1 januari 2025 bekend is , hanteren we dit inwoneraantal in de begroting 2026 voor de raming van de totale inwonerbijdragen.

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Gemeentelijke bijdragen 2026 en meerjarenbeeld

In onderstaande tabel is samengevat hoe de nieuwe gemeentelijke bijdragen 2026 zijn opgebouwd. Gemeentelijke bijdrage in € 1

VRBN Algemeen Bijdrage 2026 (conform PB2025) Indexering (46, 7%) Overdracht budget brandkranen VRBN , totaal excl. BZ

2026

2027

2028

2029

49. 291. 327 2 . 300. 858 - 798. 891 50. 793. 294

5 0. 073. 952 2 . 337. 389 -798. 891 5 1. 612. 451

50. 073. 952 2. 337. 389 - 798. 891 51. 612. 451

50. 073. 952 2 . 337. 389 - 798. 891 51. 612. 451

GHOR Bijdrage conform PB2025 (omgezet) Indexering (46, 7%) GHOR , totaal

819. 066 3 8. 233 857. 299

8 19. 066 38. 233 857. 299

8 19. 066 38. 233 8 57. 299

819. 066 38. 233 857. 299

BZ Bz algemeen , per inwoner conform PB2025 Indexering (46, 7%) Bz overig , per inwoner conform PB2025 Indexering (46, 7%) Bz (volledige deelname) , per inw. cf. PB2025 , Indexering (467%) Bz , per inwoner (bij volledige deelname) Bz , totaal (inwonertal 01-01-2024)

, 1193 00, 56 00, 96 00, 04 12, 89 0 , 060 13, 49 896. 835

, 1193 00, 56 00, 96 00, 04 1 , 289 0 , 060 1 , 349 896. 835

, 1193 00, 56 00, 96 00, 04 12, 89 , 0060 1 , 349 8 96. 835

, 1193 00, 56 00, 96 00, 04 1 , 289 0 , 060 13, 49 896. 835

5 2. 547. 428

5 3. 366. 585

53. 366. 585

Totaal

Overzicht van de bijdrage per gemeente in 2026 , per kolom aangegeven Geraamde bijdragen gemeenten 2026 in € 1 Inwoner- VRBN excl GHOR BzBN BzBN GHOR BZ aantal en BZ totaal algemeen overig Bijdrage per inwoner € 1248 € 0100 € 1349 , , , Gemeente € 50. 793. 294 € 8 57. 299 Bernheze 32. 527 2 . 440. 714 4 1. 195 4 0. 602 3. 268 4 3. 871 Boekel 11. 293 847. 388 1 4. 302 1 4. 097 1. 135 1 5. 231 Boxtel 33. 979 2 . 549. 667 4 3. 034 4 2. 415 3. 414 4 5. 829 1 60. 757 12. 062. 651 2 03. 596 2 00. 668 200. 668 's-Hertogenbosch Heusden 46. 026 3 . 453. 632 5 8. 291 5 7. 453 4. 625 6 2. 078 Land van Cuijk 91. 722 6 . 882. 503 1 16. 164 1 14. 494 9. 216 123. 710 Maashorst 59. 222 4 . 443. 815 7 5. 004 7 3. 925 5. 951 7 9. 876 Meierijstad 84. 304 6 . 325. 882 1 06. 769 1 05. 234 8. 471 113. 705 Oss 94. 634 7 . 101. 009 1 19. 852 1 18. 129 9. 509 127. 638 Sint-Michielsgestel 30. 094 2 . 258. 150 3 8. 113 3 7. 565 3. 024 4 0. 589 Vught 32. 356 2 . 427. 883 4 0. 978 4 0. 389 3. 251 4 3. 640 Totaal 676. 914 50. 793. 294 857. 299 844. 971 51. 864 896. 835 *Aantallen per 1. 1. 2024 vlgs opgave CBS demografische kerncijfers per gemeente. De werkelijke bijdrage zal , cf art 10. 3 GR worden gefactureerd op basis van de stand per 1 januari 2025.

TOTAAL 2. 525. 780 876. 922 2. 638. 530 12. 466. 915 3. 574. 001 7. 122. 377 4. 598. 694 6. 546. 356 7. 348. 499 2. 336. 853 2. 512. 501 52. 547. 428

De gemeentelijke bijdrage aan de kolommen is in 12-maandelijkse gelijke bijdragen verschuldigd voor de tiende van de betreffende maand.

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

3. 5

Incidentele en structurele lasten en baten Het overzicht met de incidentele en structurele lasten , baten en reserves geeft inzicht in het structurele en reële evenwicht van de begroting op korte en langere termijn. Hierdoor wordt het inzicht vergroot in de mogelijkheden van VRBN om eventuele tegenvallers op te vangen binnen de begroting. Structureel begrotingssaldo Veiligheidsregio Brabant-Noord bedragen * € 1. 000 bedragen * € 1. 000 Begroting 2025Begroting 2026Begroting 2027Begroting 2028Begroting 2029 Saldo van baten en lasten 3 . 542 - 92 1 01 1 01 101 Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves - 3. 542 92 -101 - 101 -101 Saldo na verrekening reserves Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo

De begroting van VRBN bestaat bijna alleen uit structurele baten en lasten. Eventuele incidentele baten en lasten die worden toegevoegd zullen budgettair neutraal zijn.

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Bijlagen

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Bijlage 1: Investeringen 2026 - investeringsobjecten PM kredieten vanuit 2025 Standaardbepakkingsmaterialen Warmtebeeldcamera Dienstvoertuigen (DA)2x Dienstvoertuigen (DB)1x Dienstvoertuigen (DA ROL)2x Logistiek voertuig bakwagens 3x TS4x4 (3x) HV-voertuig (4x2)2x (HV Boxmeer en OPL voertuig Rosmalen) Oefenaanhangers gesloten Oppervlaktereddingteam (ORT) voertuig Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen AED apparatuur HV helmen I-pads ROL - Devices brandweerzorg Laptops Tablets / I-pads Mobiele telefoons Werkplekapparatuur Nieuwbouw: Kazerne Berghem Nieuwbouw: Inventaris en inrichting Berghem Nieuwbouw: Kazerne Liempde Nieuwbouw: Inventaris en inrichting Liempde Totaal 2026

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Begroting 2026

€0 € 225. 000 € 16. 460 € 92. 000 € 60. 000 € 139. 000 €0 € 1. 776. 600 € 1. 040. 000 € 5. 900 € 95. 000 € 54. 000 €0 € 10. 000 €0 € 86. 400 € 17. 500 € 4. 200 € 91. 200 € 2. 086. 000 € 100. 000 € 3. 721. 000 € 100. 000 € 9. 720. 260

2027 - investeringsobjecten Standaardbepakkingsmaterialen Duikmaterialen (OLV) Pagers / slim alarmeren Warmtebeeldcamera Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen I-pads ROL - Devices brandweerzorg HAB Oefentank IBGS Vakbekwaamheid Dienstvoertuigen (DA)4x HV-voertuig (4x2)1x , Geffen Logistiek voertuig bakwagens 3x Logostiek voertuig met laadklep 1x TS4x2 4x HA voertuig 5x Laptops Tablets / I-pads Mobiele telefoons Werkplekapparatuur Totaal 2027

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

Begroting 2027 € 315. 000 € 150. 000 € 67. 600 € 57. 610 € 69. 000 €0 € 25. 000 € 184. 000 € 520. 000 € 270. 000 € 120. 000 € 2. 260. 000 € 1. 434. 500 € 289. 800 € 64. 000 € 127. 050 € 18. 850 € 5. 972. 410

2026

2028 - investeringsobjecten Standaardbepakkingsmaterialen Pagers Warmtebeeldcamera's Reddingszagen Zaaghelmen Gasgestookte middelen Duikpakken Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen Vakbekwaamheid ADMS BRV-teams Aanhanger , boottrailer 5x BRV-teams Boten 5x Aanhangers oefenen , springkussen , diversen Dienstauto's 6x Dienstbussen 19x ROL voertuigen OVD 4x ROL voertuigen HOVD 2x Vakbekwaamheid lesvoertuig ROL chauffeurs TS4x2 1x Haakarmvoertuig 6x4 Vakbekwaamheid (Laptops on-line examens) Laptops Tablets / I-pads Mobiele telefoons Werkplekapparatuur Totaal 2028

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

Begroting 2028 € 185. 000 € 100. 000 € 86. 415 € 135. 000 € 6. 500 € 22. 500 € 40. 000 € 107. 000 € 7. 000 € 20. 000 € 205. 000 € 21. 000 € 276. 000 € 1. 140. 000 € 227. 660 € 113. 830 € 46. 750 € 565. 000 € 246. 500 €0 € 261. 000 € 118. 850 € 13. 650 € 13. 475 € 3. 958. 130

2026

2029 - investeringsobjecten Standaardbepakkingsmaterialen Pagers Warmtebeeldcamera's Duikmateriaal Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen Vakbekwaamheid (ADMS) Bepakking BRV met afschrijftermijn van 7 jaar Bepakking ORT met afschrijftermijn van 7 jaar AED apparatuur incl. batterij / 63 stuks Uitrukkleding Rittenregistratiesysteem dienstvoertuigen Communicatiesets TTT Oefenaanhanger Sint-Oedenrode Dienstbus 1x St Anthonis TS4x2 4x WO voertuig Duikers Watertankwagen 1x Fiets 2x Den Bosch Container VBH415 tbv opslag materialen VBH Container Verlichting Vught Laptops Tablets / I-pads Mobiele telefoons Werkplekapparatuur Netwerkapparatuur Totaal 2029 Investeringen naar Activagroep Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Vervoermiddelen Machines , apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

Begroting 2029 € 220. 000 € 100. 000 € 28. 000 € 72. 500 € 57. 000 € 7. 000 € 180. 000 € 26. 050 € 160. 000 € 1. 572. 752 € 70. 000 € 25. 000 € 5. 500 € 60. 000 € 2. 260. 000 € 200. 000 € 330. 000 € 1. 500 € 5. 000 € 122. 000 € 86. 400 € 185. 000 € 4. 200 € 91. 200 € 237. 750 € 6. 106. 852

2026

2027

€ 5. 807. 000 € 3. 202. 600 € 4. 788. 500 € 510. 660€ 1. 183. 910 € 200. 000 € 9. 720. 260 € 5. 972. 410

2028

€ 2. 615. 740 € 1. 342. 390 € 3. 958. 130

2029

Totaal

€ € 5. 807. 000 € 2. 850. 000 € 13. 456. 840 € 3. 256. 852 € 6. 293. 812 € 2 00. 000 € 6. 106. 852 € 25. 757. 652

Investeringen GHOR De investeringen ten behoeve van de GHOR lopen geheel via de GGD. Investeringen Bevolkingzorg De investeringen voor het onderdeel Bevolkingszorg zijn opgenomen in bovenstaande overzichten.

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Bijlage 2: Reserves en voorzieningen VRBN Reserves Omschrijving Algemene reserve

Bedragen in euro's

Saldo 31-12-25 3. 750. 000

Mutaties

Saldo 31-12-26 3. 750. 000

Bestemmingsreserves Activiteitenbudget vrijwilligers Realistisch oefenen Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs BZK Materieel haakarmvoertuig Kapitaallasten Materieel & Materiaal Kapitaallasten huisvesting Bevolkingszorg Doorontwikkeling VR Eigen Risico 3e jaar WW Digitale werkplekken Groot onderhoud 2e loopbaan en mobiliteit Versterkingsgelden crisisbeheersing - BDUR Subtotaal

4. 573. 419 400. 000 606. 224 19. 354. 288

0 0

4. 573. 419 400. 000

-606. 224 -433. 925

Totaal reserves

23. 104. 288

-433. 925

Mutaties

Saldo 31-12-27 3. 750. 000

Mutaties

Saldo 31-12-28 3. 750. 000

Mutaties

Saldo 31-12-29 3. 750. 000

75. 000 196. 579 77. 330

-75. 000 -25. 000

75. 000 121. 579 52. 330

25. 000 -25. 000

75. 000 146. 579 27. 330

25. 000 -25. 000

75. 000 171. 579 2. 330

-75. 000 -2. 330

27. 561

-7. 465

20. 096

-7. 465

12. 631

-7. 465

5. 166

-5. 166

274. 446

5. 707. 283 7. 729. 683 150. 000

274. 446

5. 707. 283 8. 004. 129 150. 000

274. 446

5. 707. 283 8. 278. 575 150. 000

274. 446

5. 707. 283 8. 553. 021 150. 000

5. 318

90. 972

5. 318

96. 290

5. 318

101. 608

5. 318

106. 926

0 0

4. 573. 419 400. 000

0 0

4. 573. 419 400. 000

0 0

4. 573. 419 400. 000

0 18. 920. 363

272. 299

19. 192. 661

272. 299

19. 464. 960

197. 268

19. 662. 228

22. 670. 363

272. 299

22. 942. 661

272. 299

23. 214. 960

197. 268

23. 412. 228

Mutaties -124. 788

Saldo 31-12-27 3. 637. 623 506. 686 25. 000 4. 169. 309

Mutaties -78. 094

Saldo 31-12-28 3. 559. 529 506. 686 25. 000 4. 091. 215

5. 707. 283 7. 455. 237 150. 000 85. 655

VRBN voorzieningen Omschrijving FLO Verlofsparen RVU Totaal voorzieningen

Saldo 31-12-25 3. 960. 834 506. 686 25. 000 4. 492. 520

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

Mutaties -198. 423 -198. 423

Saldo 31-12-26 3. 762. 411 506. 686 25. 000 4. 294. 097

2026

-124. 788

-78. 094

75. 000 96. 579 0 0

Bedragen in euro's

Mutaties -78. 094 -78. 094

Saldo 31-12-29 3. 481. 435 506. 686 25. 000 4. 013. 121

Bijlage 3: Leningen Langlopende schulden VRBN Naam geldgever B. N. G. Leningnr. 40. 110628(1) B. N. G. Leningnr. 40. 110628(2) B. N. G. Leningnr. 40. 112266(1) B. N. G. Leningnr. 40. 112266(2) B. N. G. Leningnr. 40. 113459 B. N. G. Leningnr. 40. 113460 B. N. G. Leningnr. 40. 113544 B. N. G. Leningnr. 40. 113865 B. N. G. Leningnr. 40. 115470 B. N. G. Leningnr. 40. 115507 Totaal

Datum opname geldlening 01/08/16 01/03/17 23/10/18 01/03/19 18/12/19 18/12/19 17/01/20 23/04/20 01/07/22 03/07/23

bedragen * € 1. 000

Looptijd

Oorspr. Restant OpnameAflossing Restant Rente Rente Bedrag geldlening geldleningpercentageBoekjaar geldlening 31-12-2023 2023 31-12-2024 2024 10 jaar 5. 000 1. 500 500 1. 000 04, 6% 13 10 jaar 5. 000 2. 000 500 1. 500 10 jaar 4. 000 2. 100 600 1. 500 07, 5% 18 10 jaar 1. 000 650 150 500 157, jaar 3. 000 2. 400 200 2. 200 03, 5% 8 206, jaar 3. 000 2. 550 150 2. 400 05, 1% 12 308, jaar 6. 000 5. 400 200 5. 200 06, 9% 36 252, jaar 5. 000 4. 400 200 4. 200 05, 9% 25 41 jaar 10. 000 1 0. 000 250 9. 750 11, 07% 109 411, jaar 26. 000 2 6. 000 26. 000 1005% 265 , 68. 000 2. 750 487 5 7. 000 5 4. 250 Waarvan af te lossen op korte termijn (2025): 3. 150

Bijlage 4: Baten en lasten per taakveld Baten en lasten per taakveld - Veiligheidsregio Brabant-Noord Werkelijk 2024 Begroting 2025 Baten Lasten Saldo BatenLasten Saldo 0. Bestuur en ondersteuning 0. 4 Overhead 113 13. 822 -13. 709 1 9 14. 818 -14. 799 0. 5 Treasury 983 478 505 546 549 -3 0. 8 Overige baten en lasten Subtotaal 1. 096 14. 300 -13. 204 565 15. 366 -14. 802 1. Veiligheid 1. 1 Crisisbeheersing en brandweer 59. 474 41. 526 17. 948 61. 570 43. 226 18. 344 Subtotaal 59. 474 41. 526 17. 948 61. 570 43. 226 18. 344 Totaal taakvelden 60. 571 55. 827 4. 744 62. 135 58. 593 3. 542 Resultaat voor bestemming 60. 571 55. 827 4. 744 62. 135 58. 593 3. 542 Mutaties reserves 1. 106 3. 911 -2. 804 172 3. 714 -3. 542 Resultaat na bestemming 61. 677 59. 737 1. 940 62. 307 62. 307 Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting 61. 677 59. 737 1. 940 62. 307 62. 307 -

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

bedragen * € 1. 000

Begroting 2026 BatenLasten Saldo 1 9 14. 818 -14. 799 546 549 -3 565 15. 366 -14. 802

Begroting 2027 BatenLasten Saldo 19 15. 959 -15. 940 755 758 -3 773 16. 717 -15. 943

Begroting 2028 BatenLasten Saldo 19 15. 989 -15. 970 845 848 -3 864 16. 837 -15. 974

Begroting 2029 BatenLasten Saldo 1 9 15. 989 -15. 970 845 848 -3 864 16. 837 -15. 974

65. 489 65. 489 66. 053 66. 053 332 66. 386 66. 386

66. 308 66. 308 67. 081 67. 081 232 67. 314 67. 314

66. 308 66. 308 67. 172 67. 172 232 67. 404 67. 404

2026

50. 779 50. 779 66. 146 66. 146 241 66. 387 66. 387

14. 710 14. 710 -92 -92 92 -1 -1

50. 264 50. 264 66. 981 66. 981 333 67. 314 67. 314

16. 044 16. 044 101 101 -101 -

50. 234 50. 234 67. 071 67. 071 333 67. 404 67. 404

16. 074 16. 074 101 101 -101 -

50. 234 50. 234 67. 071 67. 071 333 67. 404 67. 404

16. 074 16. 074 101 101 -101 -

Bijlage 5: Begroting naar hoofdkostensoort Bedragen x € 1.000-, Begroting Begroting

Crisisbeheersing Jaarrekening

Begroting

Lasten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten Bestrijding risico's Informatiemanagement Voorbereiding Crisisorganisatie totaal lasten

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2. 861 73 97 118 399 3. 548

3. 200 57 149 109 484 3. 999

3 . 482 159 275 112 1 . 171 5 . 200

3. 482 59 275 112 1. 244 5. 172

3 . 482 59 275 112 1 . 244 5 . 172

3. 482 59 275 112 1. 244 5. 172

Baten Salarissen en sociale lasten totaal baten Saldo van baten en lasten C&R

478 478 -3. 070

507 507 - 3. 492

597 597 - 4. 602

597 597 - 4. 574

200 200 4.- 402

200 200 4.- 374

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves C&R

316 -

-316 -3. 386

- 3. 492

Bedragen x € 1.000-, Begroting Begroting

Bevolkingszorg Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

284 88 158 177 707

354 119 158 184 815

454 122 168 112 856

Lasten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten Functiestructuur BZ Opleiden en oefenen BZ totaal lasten Baten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten totaal baten Saldo van baten en lasten Bevolkingszorg

-707

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves Bevolkingszorg

-707

Veiligheidsregio Brabant-Noord

2026

– Programmabegroting

- 815

-856

-815

- 856

-856

- 856

-856

Bedragen x € 1. 000- , Begroting Begroting

GHOR Jaarrekening

Begroting

Lasten GHOR-bijsrage VR totaal lasten

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2. 007 2. 007

2. 255 2. 255

2 . 294 2 . 294

2. 294 2. 294

2 . 294 2 . 294

2. 294 2. 294

Baten Bijzondere baten totaal baten Saldo van baten en lasten GHOR

-2. 007

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves GHOR

- 2. 007

- 2. 255

- 2. 294

- 2. 255

- 2. 294

Bedragen x € 1.000-, Begroting Begroting

Subprogramma Risicobeheersing Jaarrekening

Begroting

-2. 294

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Lasten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten Brandveilig leven totaal lasten

3. 448 151 10 3. 609

4. 025 177 74 4. 276

4 . 112 181 77 4 . 370

4. 186 181 77 4. 444

4 . 186 181 77 4 . 444

4. 186 181 77 4. 444

Baten Salarissen en sociale lasten totaal baten Saldo van baten en lasten Risicobeheersing

14 14 -3. 595

23 23 - 4. 253

12 12 - 4. 358

12 12 - 4. 433

12 12 -4. 433

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves Risicobeheersing

-3. 595

Veiligheidsregio Brabant-Noord

2026

– Programmabegroting

- 4. 253

- 4. 358

- 4. 433

-4. 433

Bedragen x € 1. 000- , Begroting Begroting

Subprogramma Brandweerzorg Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

14. 188 21 5. 247 134 381 4. 860 5. 219 868 976 206 19 126 181 32. 425

14. 613 24 5. 043 136 510 3. 611 6. 023 855 1. 059 252 31 157 274 3 2. 588

16. 252 25 5 . 322 161 441 5 . 628 6 . 723 878 1 . 195 284 32 177 281 37. 400

16. 252 25 5. 322 161 441 6. 307 6. 723 878 1. 095 284 32 177 281 37. 979

16. 252 25 5 . 322 161 441 6 . 307 6 . 723 878 1 . 095 284 32 177 281 3 7. 979

16. 252 25 5. 322 161 441 6. 307 6. 723 878 1. 095 284 32 177 281 37. 979

1 . 584

1. 584

Lasten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Vrijwilligersvergoedingen Overige vrijwilligerskosten Bedrijfsvoeringskosten Huisvesting Materieel & materiaal Opleiden - Brandweerzorg Trainen en oefenen - Brandweerzorg Informatisering en automatisering Jeugdbrandweer Planvorming Verzekeringen en eigen risico totaal lasten Baten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Bedrijfsvoeringskosten Huisvesting Materieel & materiaal Opleiden - Brandweerzorg Trainen en oefenen - Brandweerzorg Jeugdbrandweer Planvorming totaal baten Saldo van baten en lasten Brandweerzorg

16 32 1. 532 -30. 893

21 45 1. 700 - 30. 888

Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves Brandweerzorg

3. 311 568 -2. 743 -33. 636

3. 680 32 - 3. 648 - 34. 536

Veiligheidsregio Brabant-Noord

2026

– Programmabegroting

1. 244

1. 302 5

132 -

133 8 3

7 136

126 68

21 47 1 . 993 -35. 406 207 132 - 75 -35. 481

136 -

129 70 -

21 47 1. 993 -35. 986 299 32 - 267 -36. 253

1. 584 7

136

129 70 -

1 . 584 7

129 70 -

7 136

21 47 1 . 993 - 35. 986 299 32 -267 - 36. 253

129 70 -

21 47 1. 993 -35. 986

299 32 - 267 -36. 253

Bedrijfsvoering VR (exclusief GHOR)

Bedragen x € 1.000-, Begroting Begroting

Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

8. 064 705 1. 103 409 317 115 1. 944 395 13. 052

8. 616 557 1. 685 476 298 128 2. 006 345 1 4. 111

9 . 155 607 1 . 168 1 . 505 272 178 2 . 239 354 15. 478

9. 155 607 1. 168 1. 505 272 178 2. 239 354 15. 478

9 . 155 607 1 . 168 1 . 505 272 178 2 . 239 354 1 5. 478

9. 155 607 1. 168 1. 505 272 178 2. 239 354 15. 478

Lasten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Bedrijfsvoeringskosten Huisvestingkosten Bovenregionale projecten Communicatie Informatisering en automatisering Verzekeringen en eigen risico totaal lasten Baten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Verzekeringen en eigen risico totaal baten saldo

113 -12. 939

19 19 - 14. 092

19 86 -15. 391

19 86 - 15. 391

19 86 -15. 391

Reservemutaties Dotatie aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo mutatie reserves Saldo na verrekening reserves Bedrijfsvoering

284 538 254 -12. 685

34 140 106 -13. 986

- 34 15. 425 -

-34 -15. 425

- 34 -15. 425

-34 -15. 425

17 96

Jaarrekening

Begroting

Bedragen x € 1.000-, Begroting Begroting

2024 7. 782 1. 323 46. 755 775 816 57. 451 505 57. 957

2025 7. 286 1. 442 48. 947 813 852 59. 340 -3 59. 337

2026 8. 830 1. 442 50. 793 857 897 62. 819 -3 62. 816

2027 8. 830 1. 442 51. 612 857 897 63. 638 -3 63. 635

2028 8. 830 1. 442 51. 612 857 897 63. 638 -3 63. 635

Algemene Middelen

BDUR - VRBN Algemeen BDUR - GHOR Gemeentelijke bijdrage VRBN Algemeen Gemeentelijke bijdrage GHOR Gemeentelijke bijdrage Bevolkingszorg totaal bijdragen Saldo financieringsfunctie

Totaal Algemene Middelen

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

2029 8. 830 1. 442 51. 612 857 897 63. 638 -3 63. 635

Bijlage 6: Overige technische uitgangspunten Activabeleid en afschrijvingstermijnen In de nota Activabeleid VRBN 2022 zijn de uitgangspunten geformuleerd , zoals die worden gehanteerd op grond van het activabeleid. Ook zijn de te hanteren afschrijftermijnen per object vermeld. Investeringen beneden de € 10. 000 worden niet geactiveerd , tenzij deze deel uitmaken van een bulkinvestering die tezamen dit bedrag overschrijden. Investeringen boven de € 10. 000 worden op grond van de economische levensduur tegen historische aanschafwaarde lineair afgeschreven. Voor specifieke informatie over het activabeleid en de afschrijftermijnen verwijzen we naar de nota Activabeleid VRBN 2022. Een korte recapitulatie van de afschrijftermijnen is weergegeven in onderstaande tabel. Materiele Activa VRBN Materiele Activa omschrijving Gronden en terreinen

Afschrijvingsduur in jaren

-Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen - Gebouwen - Renovatie , bouwkundige aanpassingen en gebouwgebonden technische installaties - Tuinaanleg , bestrating en hekwerken I&A voorzieningen - l&A ERP bedrijfsapplicaties/licenties (afhankelijk gebruikstermijn) - lCT Netwerkbekabeling LAN - ICT hardware - ICT smartphones , deskphones en hybrids Instrumenten en Apparatuur - Ademluchttoestellen , gelaatstukken en cilinders - Ademlucht test- en vulapparatuur - Duikapparatuur - Electrisch en hydraulisch (red-)gereedschap - IBGS/WVD , oefen & wedstrijdmateriaal en warmtebeeldcamera - Oppervlaktereddingsteam - PPMO apparatuur - Standaardbepakkingsmaterialen op voer- en vaartuigen Persoonlijke beschermingsmiddelen - Chemiepak en gaspak - Uitrukhelmen en uitrukkleding - Uitrukkleding was- en droogapparatuur Verbindingsmiddelen - Portofoons , mobilofoons , semafoons/pagers , headsets en navigatie apparatuur Werkmaterieel - Aanhangers en Aggregaten - Grootwatertransportsysteem - Haakarmbak gesloten en open - Heftruck - Poederblusaanhanger - Oefencontainer en oefentanks - Oefentrucks en Oefentanks IBGS - Quad met accesoires Vaartuigen - Brandweervaartuigen en waterongevallenboot Voertuigen - Tankautospuit , Redvoertuig , Hulpverleningsvoertuig - Vrachtauto , Haakarmvoertuig , Waterwagen - Dienstauto's , Dienstbussen , Waterongevallenwagen voor boot bepakking - Logistieke bakwagens Inventaris

- Airco- , Audio- en Video-installaties en apparatuur - Hefkolommen - Meubilair en Inventaris - Technische installaties - Verlichting binnen en buiten - Werkplaatsgereedschap , materialen

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

40 20 20 10 15

3 > < 8 3 > < 5 10 > < 20 10 > < 15 5 > < 7 16 8 > < 16 7 > < 10 3 > < 10 5 > < 17 10 > < 12 7 > < 10 10 > < 15 5 > < 8 16 20 20 20 16 8 20 15 12 16 > < 17 16 > < 20 12 8 10 20

3 > < 20 20 15 > < 25 8 > < 10

Personeelslasten Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c. q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume , worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voor latente verplichtingen die voorvloeien uit afspraken met (ex-)personeelsleden die een betalingsverplichting in de toekomst tot gevolg hebben , wordt een voorziening gevormd. Voorziening dubieuze debiteuren Om de financiële gevolgen van oninbaarheid op te kunnen vangen , wordt (indien nodig) een voorziening voor dubieuze debiteuren gevormd.

Compensabele btw

Voor het onderdeel Bevolkingszorg blijft de btw compensabel Het bedrag zal echter marginaal zijn.

omdat dit een gemeentelijke taak is.

Grondslagen voor ramingen GHOR

Voor de overige grondslagen van de ramingen van de GHOR (o. a. waarderen van materiële vaste activa) wordt de GGD Hart voor Brabant gevolgd. De materiële activa vormen een onderdeel van de vaste activa van GGD Hart voor Brabant. Ook de GGD rekent de personeelslasten toe aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Bijlage 7: Lijst van veelgebruikte afkortingen AH&L Arbeidshygiëne en Logistiek AO/IC Administratieve Organisatie / Interne Controle BBN Brandweer Brabant-Noord BBV Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten BDuR (Rijksbijdrage) Brede Doeluitkering Rampenbestrijding BIO Baseline Informatiebeveiliging Overheid BOPZ Bijzondere Opnemingen in Psychiatrische Ziekenhuizen (wet) BOT Brandweer Opvang Team BRZO Besluit Risico’s en Zware Ongevallen BZ Bevolkingszorg BZK Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties CaCo Calamiteiten Coördinator CISO Chief Information Security Officer CoPi Commando Plaats Incident CoPi (LC)Leider Commando Plaats Incident COT Instituut voor Veiligheid- en Crisismanagement CRIB Centraal Registratie en Informatiebureau CTB (Bijdrage i. v. m.

ondersteuning naleving controle op) Coronatoegangsbewijzen CvD Commandant van Dienst DSO Digitaal Stelsel Omgevingswet EMU-saldoVorderingensaldo Europese economisch Monetaire Unie ESF Europees Sociaal Fonds FG Functionaris Gegevensbescherming FIDO Wet Financiering Decentrale Overheden FLO Functioneel Leeftijdsontslag GGD Gemeentelijke Gezondheidsdienst GGZ Geestelijke Gezondheidszorg GHOR Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio GMS Gemeenschappelijk Meld Systeem GRIP Gecoördineerde Regionale IncidentenbestrijdingsProcedure GWT Groot Water Transport HIN Hoofd Informatie Bevolkingszorg HON Hoofd Ondersteuning Bevolkingszorg HOvD Hoofd Officier van Dienst HV Hulpverleningsvoertuig IGV Informatiegestuurde Veiligheid IGW Informatiegestuurd Werken IOV Impuls Omgevingsveiligheid J&V Ministerie van Justitie & Veiligheid MJOP Meerjarenonderhoudsplan MKA Meldkamer voor Ambulancezorg MKB Meldkamer Brandweer MKOB Meldkamer Oost-Brabant MKP Meldkamer Politie MOTO Multidiciplinair Opleiden Trainen en Oefenen MTVR Management Team Veiligheidsregio NIPV (IFV)Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (voorheen Instituut Fysieke Veiligheid) OGS Ongevalsbestrijding Gevaarlijke Stoffen OIV Operationele Informatievoorziening OMS Openbaar Meldsysteem OT Operationeel Team OvD Officier van Dienst OvD-G Officier van Dienst Geneeskunde PBZO Preventiebeleid Zware Ongevallen PG Publieke

Gezondheid PPMO Periodiek Preventief Medisch Onderzoek RAV Regionale Ambulance Voorziening RBT Regionaal Beleidsteam RIVM Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieuhygiëne ROAZ Regionaal Overleg Acute Zorg ROL Regeling Operationele Leiding RONAZ Regionaal Overleg Niet Acute Zorg ROT Regionaal Operationeel Team SaaS Software as a Service SiSa Single Information , Single Audit SMH Spoedeisende Medische Hulpverlening THV Technische Hulpverlening VRBN Veiligheidsregio Brabant-Noord VV&T Verpleeg- en Verzorgingshuizen en Thuiszorg VWS Ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport WABO Wet Algemene Bepalingen omgevingsrecht WKR Werkkostenregeling Wrna Wet normalisering rechtspositie ambtenaren Wvr Wet veiligheidsregio’s WVSV Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

Veiligheidsregio Brabant-Noord

– Programmabegroting

2026

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Meierijstad&id=b4ea8572-491b-4a5c-9c62-7619c0e9f04f