Document · PDF

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

gemeenteraad 18 juni 2026, gemeente MaassluisBij agendapunt: Toelichting Jaarrekening 202529.178 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

De hoofddoelen van het Wegenbeheerplan zijn conserverend beheer (het in stand houden van het bestaande) en ontwikkelingsbeheer (het uitvoeren van nieuw vastgesteld beleid). Het conserverend beheer bestaat uit storingsonderhoud (kleinschalige reparatiewerkzaamheden), groot onderhoud (bijvoorbeeld herstraten of opnieuw asfalteren) en reconstructies. Het ontwikkelingsbeheer wordt zo veel mogelijk toegepast bij groot onderhoud en reconstructies van de verhardingen. Het voordeel hiervan is, dat er minder kapitaalvernietiging plaatsvindt en dat er minder overlast voor inwoners, bedrijven en bezoekers ervaren wordt. In het

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

Wegenbeheerplan is opgenomen dat er duurzaam wegenbeheer wordt toegepast op onder meer het gebied van geluid, milieu en bodem en de veranderende klimaatinvloeden. Kwaliteitsniveau Er zijn geen cijfers uit 2025. De eerstvolgende meting wordt uitgevoerd in 2026. De uitkomsten waren bij het uitbrengen van deze rekening nog niet bekend. Verhardingssoort / kwaliteit

2025

2023

2025

2023

2025

2023

Goed

Matig

Onvold.

Asfalt

n.n.b.

72%

n.n.b.

13%

n.n.b.

15%

Elementen beton

n.n.b.

48%

n.n.b.

40%

n.n.b.

12%

Elementen gebakken

n.n.b.

43%

n.n.b.

41%

n.n.b.

16%

Tegels

n.n.b.

30%

n.n.b.

56%

n.n.b

14%

Diversen

n.n.b.

42%

n.n.b

47%

n.n.b.

11%

Totaal

Openbare verlichting Beleidskader De openbare verlichting heeft een belangrijke functie in de gemeente. Wanneer de duisternis valt, gaan de lampen aan. Gebruikers van de openbare ruimte hebben hierdoor zicht op de omgeving. Dit draagt bij aan de verkeersveiligheid en sociale veiligheid. Daarnaast versterkt de openbare verlichting de ruimtelijke kwaliteit van de openbare ruimte voor het avondgebruik. Sociale veiligheid en het gevoel veilig te zijn, hangt mede samen met de mate waarin een weggebruiker of bewoner zijn omgeving overzichtelijk vindt. Dit impliceert onder meer dat men passanten op een voldoende grote afstand kan herkennen en dat mogelijke obstakels zoals tunnels en brandgangen zichtbaar zijn waar te nemen. De aanwezigheid van verlichting betekent echter niet dat een gebied ook daadwerkelijk veilig is. Hiervoor is onder meer sociale controle (de aanwezigheid van anderen) noodzakelijk. Wanneer sociale controle ontbreekt, kan de gemeente ervoor kiezen om gebruik van bepaalde gebieden te ontmoedigen door hier bewust geen verlichting te plaatsen. In dat geval is het wel van belang dat er een, sociaal gecontroleerd, alternatief voorhanden is. Bijvoorbeeld een route om, in plaats van dóór het park óm het park heen te fietsen.

LED verlichting De focus ligt op verdere verduurzaming en het verminderen van de CO2-emisie, met aandacht voor het omzetten van inzichten uit het SER-Energieakkoord. In het Duurzaamheidsplan 2023-2030 is opgenomen dat, wanneer het gaat om de openbare verlichting, er sprake moet zijn van een goede afweging tussen veiligheid en duurzaamheid. Er wordt overgegaan tot duurzame verlichting wanneer een armatuur aan vervanging toe is. Daar er in het verlichtingsareaal nog 470 armaturen waren die qua levensduur nog een 7 jaren mee kunnen, hebben we de ‘gloeilampen’ vervangen voor de Retrofit LED lampen.

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

Het areaal lichtpunten bestond aan het einde van 2025 voor 95% uit LED-armaturen. Hiervoor zijn opdrachten verstrekt voor vervanging op met name de volgende locaties: • Burgemeesterswijk • Het Balkon • Kapelpolder Verder kiest de gemeente bij nieuwbouwwijken voor de meest energiezuinige openbare verlichting. Civiele kunstwerken Beleidskader Onder civiele kunstwerken wordt in deze paragraaf verstaan de civieltechnische objecten in de buitenruimte. Hierbij kan worden gedacht aan bruggen, tunnels en kades, maar ook keermuren, steigers en trapconstructies. Per onderwerp zijn of worden beheerplannen opgesteld. Het beheerplan kunstwerken dat in 2021 is vastgesteld vormt het beleidskader. Kwaliteitsniveau Voor kunstwerken is de technische kwaliteit doorslaggevend voor het plannen van onderhoud. Voor deze technische kwaliteit zijn landelijke normen en richtlijnen. Gezien de huidige staat van kademuur M2 is een tijdelijke constructie gemaakt tegen de dreigende bezwijking van deze kademuur. Deze constructie is in 2025 afgemaakt en het restant van de voorziening die we daarvoor getroffen hadden, is vrijgevallen. Financiële consequenties (bedragen x € 1.000)

Onderhoud programma 2

Begroting

Rekening

Investeringen

2025 bijgesteld

2025

1.889.848

1.812.227

2.128.252

Openbare verlichting en VRI

760.359

741.180

73.859

Civiele kunstwerken (bruggen, etc.)

538.193

484.453

404.889

Civiele kunstwerken (kademuren, etc)

857.301

944.282

239.942

Eigen uren onderhoud programma 2

1.705.214

Totaal

5.750.915

5.687.356

Wegen

2.846.943 (bedragen x € 1.000)

Reserves

1-1-2025

Mutaties

31-12-2025

2025 Reserve onderhoud wegen (opgeheven)

Reserve bruggen (opgeheven)

Reserve civiele kunstwerken

441.796

-256.250

185.546

Totaal

441.796

-256.250

185.546

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

Groen en speelgelegenheden Beleidskader Groen zorgt voor een gezonde en prettige leefomgeving en draagt bij aan het woongenot van bewoners. Groen faciliteert verschillende functies in de openbare ruimte, zoals ruimte voor wandelroutes en ontmoetingsplekken en zorgt het voor geleiding van verkeersroutes. Openbaar groen heeft een grote invloed op de waardering van de openbare ruimte en biedt het flora en fauna de ruimte om zich te ontwikkelen. Groen In de Visie Openbare Ruimte Maassluis is op basis van ruimtelijke en functionele aspecten de "Maat van Maassluis" vastgesteld. Het zogeheten "glas in lood". Op basis van deze indeling wordt het groen op gedifferentieerde kwaliteitsniveaus onderhouden. Deze visie is in het Groenbeleids- en beheerplan 2024 - 2030 nader uitgewerkt. Dit plan is op 7 december 2023 door de Raad vastgesteld. Aansluitend op het gemeentelijk rioleringsplan gaat het beheerplan in op klimaatadaptieve maatregelen in het groen en bevorderen van biodiversiteit. In dit kader zijn meerdere gazons of bermen omgevormd naar kruidenrijk gras. Ook is een aantal gazons omgevormd tot Wadi. De gemeente heeft de taak om doelmatig en met een vooruitziende blik onderhoud uit te voeren aan het openbare groen. Kapitaalvernietiging moet worden voorkomen en het openbaar groen moet veilig zijn voor de mensen die er gebruik van maken.

Het Groenbeleids- en beheerplan 2024 - 2030 vormt de basis voor de onderhoudswerkzaamheden die door het Stadsbedrijf of derden uitgevoerd worden. Boombeheer Het bomenbeleidsplan is in 2015 vastgesteld door de gemeenteraad. Vanwege iepziekte, ouderdom of stormschade moesten bomen gerooid worden. De bomen zijn of worden vervangen door ziekteresistentie variëteiten of een andere boomsoort. In totaal zijn er 100 nieuwe bomen geplant waardoor er uitbreiding en verjonging van het boombestand plaatsvindt. Door het verjongen van het boombestand zijn ook toekomstige generaties verzekerd van voldoende en vitale bomen in de stad. De eikenprocessierups kwam ook in 2025 beperkt voor. Het eikenbestand is intensief gemonitord om verdere verspreiding van ziektes en eikenprocessierupsen te voorkomen en de veiligheid voor de omgeving te garanderen. Hiervoor is een aantal rupsennesten verwijderd. Spelen Maassluis heeft circa 132 grotere of kleinere speelplekken en verharde trapvelden in beheer. Voor het bewaken van de kwaliteit en veiligheid van de speelplaatsen en speeltoestellen is het Warenwetbesluit Attractie- en Speeltoestellen (WAS) van toepassing. Driemaandelijks worden alle speelgelegenheden gekeurd. Het onderhoud aan speeltoestellen bestaat uit periodiek onderhoud en storingsonderhoud. Areaal Spelen: • • • • • •

132 speelplekken 3 natuurspeeltuinen 566 speelwerktuigen 1 skatepark 2 trapvelden kunstgras 18 verharde basketbal/ voetbalpleinen

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

Actieplan spelen Het Actieplan Spelen Maassluis 2018-2028 vormt de leidraad bij het onderhoud van de speelvoorzieningen. Op enkele plekken is onderhoud gepleegd aan speelaanleidingen en ondergronden. In 2025 is er verder gegaan met het op orde krijgen van de data voor spelen en het in kaart brengen van ontbrekende assets en het voorzien in financiële data. Financiële consequenties (bedragen x € 1.000)

Onderhoud programma 5

Begroting

Rekening

Investeringen

2025 bijgesteld

2025

Groen

1.932.322

1.882.727

7.705

Eigen uren onderhoud groen

1.825.496

Totaal

3.757.818

3.708.223

7.705

Riolering en water Beleidskader Het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) is een belangrijk instrument voor de invulling van de gemeentelijke watertaken. Het GRP kent een wettelijke basis (wet milieubeheer) en is volgens een zorgvuldig proces in samenwerking met het Hoogheemraadschap van Delfland tot stand gekomen. Het GRP is een traditioneel beheerplan zoals we dat ook kennen voor andere kapitaalgoederen, aangevuld met: • Een uitgebreide technische beschrijving (het Basis Rioleringsplan); • Een beleidsvisie; • Een afsprakenkader binnen de waterketen. Het plan wordt eens in de vijf jaar bijgesteld en heeft daarom een beoogde geldigheidsduur van vijf jaar. In het plan wordt echter een planningshorizon van 50 jaar beschouwd. Het GRP geeft aan welke activiteiten er in de beleidsperiode gepland staan op het gebied van de rioleringen, welke tariefontwikkeling daarbij hoort en hoe de voorziening zich ontwikkelt. Doel bij het opstellen van dit GRP is om een duidelijk verband aan te brengen tussen de activiteiten die gaan plaatsvinden en de bijdrage die deze activiteiten leveren aan het behalen van de doelstellingen. Er moet verantwoord en doeltreffend worden omgegaan met beschikbare middelen. De belangrijkste rol van de riolering is het zorg dragen voor de volksgezondheid en de leefomgeving. Het milieu moet worden ontlast en beschermd.

Het verbeteren van de waterkwaliteit en anticiperen op klimaatveranderingen blijven een belangrijke rol spelen. Om dit efficiënt te kunnen doen zal het afvalwatersysteem zich moeten door ontwikkelen naar een toekomstbestendig robuust en flexibel systeem. Om dit te bereiken omarmt Maassluis de visie van Rainproof, met z’n allen kunnen we de sponswerking van de stad vergroten. Maassluis Rainproof, elke druppel telt! De storting in de voorziening was in 2025 hoger dan geraamd. Een toelichting hierop staat bij het overzicht baten en lasten in hoofdstuk Jaarrekening. In 2026 zal het GRP vervangen worden door een breder plan dat naast de riolering ook stedelijk water omvat.

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

Financiële consequenties (bedragen x € 1.000)

Onderhoud programma 7 Riolering

Begroting

Rekening

Investeringen

2025 bijgesteld

2025

2.182.372

1.936.947

1.522.196

376.743

2.559.115

2.313.690

Eigen uren onderhoud riolering Totaal

1.522.196 (bedragen x € 1.000)

Riolering

1-1-2025

Mutaties

31-12-2025

2025 Voorziening riolering

1.563.823

471.733

2.035.556

Totaal

1.563.823

471.733

2.035.556

Gebouwen Beleidskader Onder gemeentelijke gebouwen wordt in deze paragraaf verstaan het vastgoed dat eigendom is van de gemeente Maassluis en waarvoor er een (gedeeltelijke) groot onderhoudsplicht is. Hierbij kan worden gedacht aan dienstgebouwen, scholen, sport- cultuur- en welzijnsaccommodaties. Voor dit vastgoed zijn onderhoudsplannen opgesteld. UItgevoerd onderhoud gebouwen 2025 Accommodatie Geplande activiteit(en)* Stadhuis Liften, Regelkast Priva, Branddoorvoeren en Afvoeren/Leidingen, aanbrengen LED-verlichting

Uitgevoerd ja/nee Ja

Gemeentewerf

Dakranden, deuren, hekwerk en vluchtladders

Industrieweg

Brandmeldinstallatie, onderhoud dak

Ja, nog in uitvoering

Haydnlaan 3

Schilderwerk, aanbrengen LED-verlichting

MFA's Zwembad

CV Startpunt, dak Ichtus Ja, nog in uitvoering CV, hydrofoor, technische installaties en schilderwerk Ja

InBlik

Ventilatieunit vervangen, schilderwerk

Nee. Wel geschilderd

Koningshof

Warmtedistributie, keukenvoorzieningen

Nee

Schuurkerk

Verlichting, nieuwe ramen en stucwerk

Naar 2026 verplaatst

Sleepvaartmuseum

Herstel lekkage middels injecteren kelder/dijkwanden Ja

Molen

Vangstok vervangen

* uitgaande van reguliere instandhouding

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

Financiële consequenties Onderhoudsreserve gemeentelijke gebouwen De gemeente heeft diverse gebouwen in bezit ten behoeve van eigen gebruik of gebruik door derden. Deze gebouwen dienen onderhouden te worden. De financiële middelen die beschikbaar zijn voor het uitvoeren van het meerjarige groot onderhoud worden ten laste gebracht van de (egalisatie)reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen. Jaarlijks wordt € 220.000 in de reserve gestort om de panden nu en in de toekomst te kunnen onderhouden. (bedragen x € 1.000)

Verloop reserve onderhoud gebouwen

2025

Stand per 1 januari

2.196

Toevoegingen: Jaarlijkse storting

220

Restant onderhoudsbudget stadhuis (incidenteel)

120

Onttrekkingen: Panden bedrijfsvoering

Multifunctionele accommodaties

Binnensportaccommodaties

Verhuurde panden

Bijzondere gebouwen (molen/carillon)

Inhuur projectleider huisvesting

Stand per 31 december

2.322

De volgende vervangingsinvesteringen (meerjarenonderhoudsplan gebouwen) zijn in 2025 uitgevoerd: (bedragen x € 1.000)

MOP-investeringen gebouwen

2025

Panden bedrijfsvoering

432

Multifunctionele- / Welzijnsaccommodaties

Binnensportaccommodaties

174

Totaal onderhoudsinvesteringen

687

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

Financiering De paragraaf financiering beschrijft de leningen en de actuele ontwikkelingen op financieringsgebied. Hier staat de gemeentelijke treasuryfunctie centraal. Treasury is het woord dat gebruikt wordt voor het beheer van het geld van de gemeente. Binnen de treasuryfunctie is financiering een belangrijk onderdeel. De gemeente moet altijd over voldoende geld beschikken om aan alle verplichtingen te kunnen voldoen: op tijd betalen van subsidies, salarissen en facturen van derden. Hiervoor worden op dagelijkse basis korte geldleningen aangetrokken. Om investeringen in de stad mogelijk te maken, worden geldleningen aangetrokken met een langere looptijd. Het andere belangrijke aandachtsveld binnen de treasuryfunctie is het verstrekken van leningen en het verlenen van garanties door de gemeente uit hoofde van de publieke taak. Kenmerkend voor de treasuryfunctie is dat er grote bedragen mee gemoeid zijn en de financiële risico’s aanzienlijk kunnen zijn. De wijze waarop de gemeente de benodigde geldmiddelen aantrekt en overtollige geldmiddelen uitzet hangt af van de geprognosticeerde liquiditeitspositie en de verwachte renteontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt. Het treasurybeheer is gericht op het minimaliseren van de gemeentelijke rentelasten op de korte en lange termijn en op de beheersing van rente- en financieringsrisico's.

Wettelijk kader De uitvoering van het financieringsbeleid vindt plaats binnen de kaders zoals gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). Om vooral de financieringsrisico’s te beperken is in de Wet fido een tweetal instrumenten opgenomen, te weten de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. Het gemeentelijke financieringsbeleid is er op gericht om: • het voorzien in de financieringsbehoefte op korte en lange termijn; • het beheersen van de risico’s die met deze transacties verbonden zijn; • het zoveel mogelijk beperken van de rentekosten van de leningen; • het beperken van de interne verwerkingskosten en externe kosten van het beheren van de geldstromen en financiële consequenties. Kaderstellende documenten • Financieringsstatuut 2016

Wat is er gebeurd in 2025? Opgenomen leningen (bedragen x € 1.000)

Stand per 1 januari 2025

Bedrag

gem.rente%

40.600

1,32%

Nieuwe leningen Reguliere aflossingen

4.000

Vervroegde aflossingen Stand per 31 december 2025

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

36.600

1,31%

De (langlopende) schuldpositie van de gemeente Maassluis bedraagt eind 2025 € 36,6 miljoen. Jaarlijks wordt er bekeken welke geldleningen in aanmerking komen voor vervroegde aflossing/ renteaanpassing binnen de renterisiconorm. Aan de hand van de dan geldende kapitaalmarktrente wordt er een besluit genomen. In 2025 kwamen geen leningen voor vervroegde aflossing en/of renteaanpassing in aanmerking. Verstrekte geldleningen Startersleningen De gemeente verstrekt geen geldleningen meer aan particulieren. Wel verstrekt de gemeente geldleningen aan starters op de woningmarkt via de SVn (stimuleringsfonds volkshuisvesting). Eind 2025 bedroeg het saldo € 4,7 miljoen. Duurzaamheidslening/ stimuleringslening In 2020 zijn de verordeningen voor het verstrekken van duurzaamheid- en stimuleringsleningen vastgesteld. Eind 2025 bedroeg de boekwaarde van de duurzaamheidsleningen € 1.406.000 en de boekwaarde van de stimuleringsleningen € 210.000. Hypothecaire geldleningen gemeentepersoneel De gemeente verstrekt geen geldleningen meer aan het personeel. Het openstaande bedrag op de lopende leningen betreft alleen nog saldo met aflossingsvrije lening(en), waardoor er geen verdere aflossing is geboekt. Eind 2025 bedroeg de boekwaarde van de leningen € 23.000. Risicobeheer De Wet fido besteedt expliciet aandacht van het (financieel) risicobeheer.

Risicobeheer in dit verband heeft betrekking op activiteiten gericht op het voorkomen en beheersen van (financiële) risico’s. Tot het risicobeheer worden onder andere gerekend het renterisico en het kredietrisico. Een renterisico ontstaat door fluctuaties in de rentepercentages, een kredietrisico is het risico dat een lening niet wordt terugbetaald. Kredietrisico In deze tabel worden de groepen geldnemers naar oplopend risico weergegeven. Uit de tabel blijkt dat het kredietrisico 100% van de verstrekte gelden bedraagt. Dit zijn de niet aan (semi)overheden verstrekte geldleningen zonder achtervang (risicogroepen 5 en 7). Bij het onderdeel hypotheken (nummer 5) is als zekerheid het recht van eerste hypotheek gevestigd, zodat ook hier het risico maar beperkt is. Sinds de oprichting van het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) in 1983 verstrekken gemeenten zelf geen leningen meer aan woningcorporaties (risicogroep 3). In plaats daarvan lenen woningcorporaties bij banken waarbij het waarborgfonds garant staat richting de bank.

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

(bedragen x € 1 mln.)

Kredietrisico op verstrekte gelden

Restant schuld

Per 31-12-2025

Risicogroep

1. Gemeenten/Provincies 2. Overheidsbanken 3. Woningcorporaties met garantie WSW 4. Semi overheidsinstellingen 5. Overige (hypotheken)

0,02

0,4

6,35

99,6

6,37

100

6. Financiële instellingen (A en hoger) 7. Toegestane instellingen volgens treasurystatuut 8. Niet toegestane instellingen volgens treasurystatuut Toets renterisiconorm

Gegarandeerde geldleningen Naast kredietrisico op verstrekte gelden loopt de gemeente ook risico op gegarandeerde geldleningen. De gemeente heeft per 31 december 2025 voor € 189,0 miljoen aan garanties uitstaan. Hiervan heeft € 183,8 miljoen betrekking op de uitstaande garanties voor de achtervang bij het waarborgfonds voor Sociale Woningbouw. Voor de uitstaande garanties die betrekking hebben op sport en zorg bestaan ook waarborgfondsen. Deze fondsen staan voor 50% garant en de gemeente voor de andere 50%, te weten € 0,4 miljoen. Als extra zekerheid bij deze garantstelling is er een recht van eerste hypotheek gevestigd of komen de eigendommen door natrekking in bezit van de gemeente. In 2025 is de gemeente Maassluis als aandeelhouder toegetreden tot HVC, hiermee is zij ook, naar rato van het aantal aandelen, verantwoordelijk voor openstaande leningen, hiermee neemt het achtervangbedrag toe met € 4,7 miljoen. Als laatste staat de gemeente samen met het Rijk, ieder voor 50%, garant voor geldleningen (ca. € 0,1 miljoen) voor particuliere woningen, die voor de komst van de Nationale Hypotheekgarantie zijn aangegaan. De bank heeft hier het recht van eerste hypotheek. Bij een eventuele restschuld wordt de gemeente aangesproken. Het risico op gegarandeerde geldleningen is opgenomen in het risicoprofiel van de gemeente.

Renterisico De wettelijke renterisiconorm ziet erop toe dat gemeenten in elk jaar slechts een deel van hun leningenportefeuille hoeven te herfinancieren. Door deze norm zijn gemeenten minder afhankelijk van renteschommelingen en wordt het renterisico over de jaren gespreid. De renterisiconorm bedraagt 20% van het begrotingstotaal. In 2025 bedroeg de renterisiconorm ruim € 25 mln. Het feitelijke renterisico (nummer drie in onderstaande tabel) wordt afgezet tegen de renterisiconorm (nummer vier in de tabel).

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

De gemeente blijft in 2025 ruimschoots onder de renterisiconorm, zoals blijkt uit onderstaande tabel. (bedragen x € 1.000)

Renterisico vaste schuld

2025

(1) renteherziening op vaste schuld (2) betaalde aflossingen

4.000

(3) renterisico vaste schuld

4.000

Renterisiconorm (4a) omvang begroting per 01-01-2025 (4b) normpercentage (4) renterisiconorm (4a x 4b/100)

128.088 20% 25.618

Toets renterisiconorm (5a) ruimte onder renterisiconorm (4>3)

21.618

(5b) overschrijding renterisiconorm (3<4)

Kasgeldlimiet Tijdelijke tekorten (op de bankrekening) worden opgevangen met kasgeldleningen met een looptijd van enkele weken. Via geldmakelaars sluiten we deze af bij de BNG, verzekeraars, pensioenfondsen en provincies. Hierbij houden we rekening met de wettelijke kasgeldlimiet die de omvang van deze leningen maximeert. De kasgeldlimiet bepaalt dat gemeenten hun financieringsbehoefte voor slechts een beperkt bedrag met kort geld (looptijd < 1 jaar) mogen financieren. De norm is in de wet gesteld op 8,5% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Dit om de gevolgen van een snelle rentestijging te beperken. Voor Maassluis bedroeg de limiet in 2025 € 10,9 mln. Er wordt getracht de kasgeldlimiet optimaal te benutten vanuit de gedachte dat rente van kortlopend geld, zoals bijvoorbeeld kasgeld, vrijwel altijd lager is dan van langlopende leningen. In een jaar mag de kasgeldlimiet maximaal twee kwartalen worden overschreden. In 2025 is de kasgeldlimiet in het geheel niet overschreden.

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

(bedragen x € 1.000)

Kasgeldlimiet

eerste

tweede

derde

vierde

kwartaal

128.088

8,5%

10.887

6.823

8.547

8.573

6.476

6.839

8.566

8.588

6.500

Toegestane kasgeldlimiet (1)

10.887

4 Totaal netto vlottende schuld (2-3)

-6.839

-8.566

-8.588

-6.500

Ruimte (+)/Overschrijding (-); (1-4)

17.726

19.453

19.475

17.387

Omvang begroting per 1 januari 2025 1 Toegestane kasgeldlimiet In procenten van de grondslag In bedragen 2 Omvang vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening-courant (contract BNG) Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen (geen vaste schuld) Totaal 3 Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal Toets kasgeldlimiet

Rentelasten en omslagrente Externe rentelasten 2025 De betaalde rentelasten over de langlopende leningen en kortlopende leningen 2025 bedragen € 0,5 miljoen. Externe rentebaten 2025 De ontvangen rente in 2025 bedraagt € 257.000. Voor een groot deel bestaat dit uit ontvangen rente van de rekening courant bij het Ministerie van Financiën, inzake Schatkistbankieren. Daarnaast betreft het renteopbrengsten van hypothecaire geldleningen en ontvangen rente over een aangetrokken langlopende lening in 2019 met een negatieve rente. Interne toerekening via omslagrente Voor de interne toerekening van de rentekosten over investeringen hanteert de gemeente het omslagsysteem. Dit houdt in dat over alle investeringen een gemiddelde rente wordt gerekend, de zogeheten omslagrente. Deze omslagrente wordt aan het begin van elk jaar vastgesteld. Voor het begrotingsjaar 2025 was de omslagrente bepaald op 1,5%.

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

Het onderstaande renteschema geeft inzicht in de werkelijke rentelasten en de toerekening van deze lasten aan de investeringen en de grondexploitaties. (bedragen x € 1.000)

Rentecomponent a1

De externe rentelasten over de langlopende financiering

512

De externe rentelasten over de kortlopende financiering

De externe rentebaten

-257

Saldo rentelasten en rentebaten c1

Rente doorberekening grondexploitaties

Rente projectfinanciering die aan taakveld moet worden doorberekend

Rentebaat verstrekte leningen (=projectfinanciering)

258 -27

-27 Aan taakvelden toe te rekenen externe rente d1

Rente over eigen vermogen

Rente over voorzieningen

231 960 960

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

1.191

De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag 1,5%)

-1.507

Renteresultaat op het taakveld Treasury

Jaarstukken 2025 gemeente Maassluis

-316

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17069957/1