Document · PDF

Bijlage 5 Begroting '22 na DB

Thema-avond 2 1 juni 2021, gemeente MaassluisBij agendapunt: 20.00-21.00 uur: Toelichting begroting 2022 Stroomopwaarts15.092 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Risico

Kans Impact Score Toelichting

Tijdig optimaliseren en vernieuwen

systemen

Beheersmaatregelen

Bedrag

Stroomopwaarts steunt in haar bedrijfsprocessen in

Gezamenlijke verantwoording van Stroomopwaarts en

toenemende mate op ICT-toepassingen. Die dienen

hosting bedrijfsvoering:

daarom actueel, betrouwbaar, veilig en afgestemd

• Opstellen ontwikkelagenda ICT

op de primaire processen te zijn. Bij achterblijvende

• Optimale inrichting Procesmanagement

investeringen bestaat het risico dat extra

• Optimale inrichting Informatiemanagement

voorzieningen moeten worden getroffen

• Tijdelijke middelen beschikbaar stellen (gemeente) voor

(bijvoorbeeld inhuur) om de processen te waarborgen.

€ 175

de uitvoering, doordat de ICT-maatregelen vertragen • Regeling aanpassen, waardoor Stroomopwaarts meer mogelijkheden heeft om koppelingen (DKD) te realiseren • Voldoende middelen (tijd en geld) voor de ontwikkelopgave.

Hosting Bedrijfsvoering

De MVS-gemeenten nemen in 2021 een besluit

Gezamenlijke verantwoording van Stroomopwaarts en

over de overdracht van de hostingactiviteiten naar

hosting bedrijfsvoering:

Stroomopwaarts. De door Stroomopwaarts opgestelde

• Transitieplan

begroting transitie Bedrijfsvoering lijkt hoger dan de

• Sturing op strategische personeelsplanning medewerkers

middelen die de gemeenten in hun huidige begroting

hosting Bedrijfsvoering

zichtbaar voor hosting begroten. Er bestaat verschil

• Governance afspraken gemeenten/SOW

tussen de benodigde en de beschikbare kwaliteit.

• Projectorganisatie (voldoende capaciteit) voor de transitie.

€ 312

Totaal

€ 939

Algemene dienstverlening - Bedrijfsvoering

(M 136; V 333; S 381)

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

C. Algemene dienstverlening - Bedrijfskosten Risico

Kans Impact Score Toelichting

Realiseren van de toegevoegde

1,5

Beheersmaatregelen

Bedrag

In de begroting wordt uitgegaan van een gemiddelde

• Intensieve werkgeversbenadering

waarde, die gebaseerd is op de

loonwaarde. Realisatie hangt af van het niveau van de

• Tijdige loonwaardemeting

loonwaarde

instroom, afspraken met klanten en beschikbaarheid

• Begeleiding

van werk en diensten. Genoemd bedrag is gebaseerd

• Ontwikkelen PMC's die aansluiten op ontwikkeling

op het achterblijven van verwachte opbrengsten van

doelgroep en arbeidsmarkt

werksoorten bij WSW, participatie en beschut met

• Juiste, volledige en tijdige inrichting en registratie in drie

10 procent.

systemen: Civision, Navision en HR

Naar verwachting leidt de COVID-19-crisis tot een

Beschikbaar stellen extra middelen;

toename van problematische schulden. Daardoor zal

• Procesoptimalisatie

het beroep op de Schuldhulpverlening aanmerkelijk

• Samenwerking met maatschappelijke partners.

Beroep op Schuldhulpverlening

€ 85

€ 37

toenemen. De Wet gemeentelijke schuldhulpverlening legt bovendien de taak 'vroegsignalering' bij gemeenten. De wetswijziging geeft gemeenten de mogelijkheid om gegevens van burgers met betalingsachterstanden in een vroeg stadium uit te wisselen met woningcorporaties, energie- en drinkwaterbedrijven en zorgverzekeraars. Hierdoor krijgen gemeenten mensen met schulden tijdig in beeld en kunnen zij schuldhulpverlening aanbieden. De formatiesterkte van Stroomopwaarts is niet ingericht op een dergelijke ontwikkeling. Productieverlies door achterstallig

onderhoud panden Werkleerbedrijf

Het onderhoud van de panden van het Werkleerbedrijf

• Inventarisatie onderhoudstoestand panden

is in alle drie de gemeenten een punt van zorg. Het

• beschikbaar stellen voldoende middelen voor planmatig

risico bestaat dat hierdoor productieverlies plaatsvindt

en groot onderhoud

of leerlijnen en re-integratieactiviteiten (tijdelijk)

• op sterkte brengen capaciteit gebouwenbeheer.

€ 350

dienen te worden stilgelegd. Totaal

€ 471

Algemene dienstverlening - Bedrijfskosten

(M 75; V 185; S 211)

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Paragraaf Financiering Het doel van de treasuryfunctie van Stroomopwaarts kan worden aanscherpen van het beheer van de handelsdebiteuren, moeten bijdragen aan geformuleerd als het: een meer positieve cashflow. •sturen op, Financieringsbehoefte 2022 2023 2024 2025 • beheersen van, • verantwoorden over en Per 1 januari -1,5 -1,5 -1,5 -1,5 • toezicht houden op Verwachte cashflow o.b.v. 0,0 0,0 0,0 0,0 de financiële vermogenswaarden, geldstromen en financiële begroting 2022-2025 posities en de hieraan verbonden risico’s. Stroomopwaarts doet dit op zodanige wijze dat risico’s geminimaliseerd en opbrengsten Investeringen geoptimaliseerd worden. Aflossingen

In het Treasurystatuut Stroomopwaarts MVS is bovenstaand doel in concretere doelstellingen vertaald. De doelstellingen komen in het kort neer op betrouwbare toegang tot financiële markten, minimalisering van de kosten, optimalisering van het renteresultaat en het waarborgen van taken en verantwoordelijkheden.

Liquiditeitenoverzicht De treasuryfunctie waarborgt dat Stroomopwaarts te allen tijde aan haar betalingsverplichtingen kan voldoen. Dit betekent dat er voorafgaand aan de begrotingsperiode een liquiditeitsprognose wordt opgesteld en dat deze prognose regelmatig getoetst zal worden aan de daadwerkelijke geldstromen. De prognose is gebaseerd op de begroting waaruit de kasstromen worden geconstrueerd. De prognose bevat dus aannames, waardoor regelmatige toetsing belangrijk is. Elk jaar wordt bij de begroting een actuele prognose gepresenteerd. Het verbeteren van de incassoquote bij inkomensdebiteuren en het

Per 31 december

-1,5

In bovenstaande tabel betekent een positief bedrag een behoefte (= aflossen/ sparen), een negatief bedrag betekent een tekort (= lenen). Omdat de uitgaven en inkomsten in tijd niet synchroon lopen, is er doorlopend sprake van een tijdelijk tekort of overschot aan financiële middelen. Uit de verwachte cashflow blijkt dat Stroomopwaarts binnen de kasgeldnorm blijft. Dit betekent dat met kortlopende financiering kan worden volstaan. Zolang de kortlopende lening rentebaten oplevert, is het niet kosteneffectief om een langlopende lening af te sluiten. Als onverhoopt toch een hogere financieringsbehoefte ontstaat, waardoor het aantrekken van langlopende financiering (looptijd >1 jaar) noodzakelijk wordt, dan wordt dit gemeld via de bestuursrapportage en/of in de jaarstukken.

Paragraaf Financiering Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Optimalisering renteresultaat

Renteschema 2022 (bedragen x € 1.000)

Voor de te betalen of te ontvangen rente in 2022 wordt uitgegaan van het volgende percentage: - Te lenen geld <1 jaar: 0,00 procent (begroot is € 0) - Uitgezet geld <1 jaar: 0,00 procent (begroot is € 0 - schatkistbankieren). Door bij het aantrekken van leningen gelijktijdig bij zoveel mogelijk partijen offertes op te vragen, bevordert Stroomopwaarts de concurrentie tussen die partijen. Op basis van de notitie Rente 2017 van de BBV-commissie is de rentetoerekening gewijzigd. Stroomopwaarts hanteert geen renteomslagpercentage, omdat sprake is van project-, of taakspecifieke financiering en heel beperkt van investeringen. Begrote rentelasten worden dan ook volgens de nieuwe voorschriften toegerekend aan het taakveld waar de financiering betrekking op heeft. De liquiditeitsbehoefte ontstaat door het (voor-)financieren van werkkapitaal (vooral door het ontstaan van debiteuren). De kosten voor financiering beslaan dus in overgrote mate het taakveld inkomensregelingen. Dit is dan ook de reden dat Stroomopwaarts uitgaat van projectfinanciering voor dat taakveld. Het verwachte renteresultaat voor 2022 is daarom nul.

De externe rentelasten over de korte en lange financiering

De externe rentebaten

Bedrag 0 -/-

Saldo rentelasten en rentebaten:

De rente die aan grondexploitatie moet worden doorberekend

-/-

c2.

De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld

-/-

moet worden toegerekend Aan taakvelden toe te rekenen externe rente:

Rente over eigen vermogen

+/+

Rente over voorzieningen

+/+

Totaal aan taakvelden toe te rekenen (in én externe rente)

De aan taakvelden toegerekende rente via rente-omslag

Resultaat op het taakveld treasury voor de rente

In de latere jaren wordt een lichte stijging van het rentepercentage verwacht. Gezien de negatieve rentestand op dit moment, is de verwachting dat dit percentage de komende vier jaar nog niet boven de 0 procent zal uitkomen.

Wettelijke kaders Uiteraard zullen de wettelijke kaders bewaakt worden. De meest relevante hiervan zijn de kasgeldnorm - die stelt dat Stroomopwaarts maximaal 8,2 procent van haar begroting aan kortlopende financiering heeft en het voorschrift dat een eventueel overschot aan liquide middelen in ’s Rijks Schatkist wordt aangehouden. Stroomopwaarts heeft op dit moment geen langlopende leningen die afgelost dienen te worden. Daardoor wordt aan de renterisiconorm van 20 procent voldaan.

Paragraaf Financiering Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Limiet

Doellimiet

Bijzonderheden

Norm in % van

Bedrag in

begrotings-

€ miljoen

totaal Kasgeld

Maximalisering

Overschrijding

limiet

financiering met

norm is toegestaan

kortlopende leningen

(maximaal twee

(tot één jaar)

achtereenvolgende

8,2%

13,8

20,0%

33,6

kwartalen) Renterisico

Beheersing renterisico

norm

bij (her)financieringen

Geen

(vanaf één jaar) door spreiding van de financieringsmomenten

Waarborgen taken en verantwoordelijkheden In het Treasurystatuut is de doelstelling opgenomen, dat gewaarborgd wordt dat taken en verantwoordelijkheden binnen de treasury duidelijk worden geregeld. De eerste belangrijke stappen zijn al gezet met de Financiële Verordening Stroomopwaarts en het Treasurystatuut Stroomopwaarts. Meer op het uitvoerende niveau wordt het treasuryproces beschreven en worden taken en verantwoordelijkheden vastgelegd om toetsing op deze doelstelling mogelijk te maken.

Paragraaf Financiering Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Paragraaf Bedrijfsvoering Ambitie 2022

Wat wil Stroomopwaarts bereiken?

In de begroting is nog geen rekening gehouden met de transitie bedrijfsvoering. Als gevolg van de hostingconstructie kon Stroomopwaarts niet de bedrijfsvoering bieden, die nodig is om alle ambities van de organisatie waar te maken. Deze situatie resulteerde in een achterstand die ingelopen dient te worden. Er wordt nu gewerkt aan een overdracht van de hostingsactiviteiten. Stroomopwaarts neemt naar verwachting begin 2022 de bedrijfsvoering over. Deze wordt sober en doelmatig ingericht. De overdracht wordt in de tweede helft van 2021 helder. Daarop volgt een begrotingswijziging. In de ambities en aanpak voor 2022 wordt hier wel rekening mee gehouden.

Om de kwaliteit van de dienstverlening te kunnen meten, wordt gekeken naar de volgende prestatie-indicatoren: Prestatie-indicator

Jaarrekening

Begroting

2020

2021

2022

Primaire besluiten zijn juist. Maximaal 35% van

≤ 35%

66%

≥ 60 %

6,24%

< 7,0%

< 7,0%.

<14%

< 14%

Medewerkerstevredenheid (MTO) ambtelijk

Nog niet

> 7,1

personeel: de werknemerstevredenheid ligt op

bekend

7,4

> 7,3

Tevredenheid onder ondernemers en/of

Nog niet

> 7,9

inwoners over Stroomopwaarts.

bekend

het aantal bezwaarschriften wordt ambtelijk herzien of gegrond verklaard. Bij het KCC wordt een telefoongesprek direct afgehandeld.*

De ambitie voor bedrijfsvoering blijft onverminderd van kracht. Deze is gericht op een optimale dienstverlening en efficiënte ondersteuning in de werkprocessen, die nodig is om de primaire afdelingen hun ambities te laten waarmaken. Door digitalisering worden processen verkort en kunnen cliënten beter ondersteund worden in hun ambities voor werk en inkomen. De kwaliteit van de dienstverlening is hoog. De manier van werken wordt getoetst bij inwoners, opdrachtgevers, partners en het bedrijfsleven. Van de medewerkers van Stroomopwaarts wordt verwacht dat zij gemotiveerd en deskundig zijn. Zij worden in hun ambities ondersteund door de Strategische Personeelsplanning en krijgen ontwikkelingsmogelijkheden aangeboden. De verantwoordelijkheid wordt steeds lager in de organisatie gelegd.

Het ziekteverzuim van het ambtelijk personeel ligt maximaal op het landelijk gemiddelde voor vergelijkbare organisaties (5,8% A&O 2019). Ziekteverzuim van het SW-personeel daalt onder de benchmark 14,1% (SBCM 2019).

of boven de landelijke benchmark. Cliënttevredenheid (KTO) onder cliënten van de Participatiewet (gemeten door BMC).

In 2020 is de prestatie-indicator bijgesteld. De ambitie is nu exclusief terugbelverzoeken die via

andere units verlopen en gaat specifiek over de dienstverlening door het KCC. De onderzoeken naar tevredenheid van medewerkers, cliënten Participatiewet en ondernemers/

inwoners worden tweejaarlijks in de even jaren uitgevoerd.

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Paragraaf Bedrijfsvoering 42

Wat gaat Stroomopwaarts daarvoor doen? De nieuwe inrichting van de unit Bedrijfsvoering wordt opgepakt met uitdagingen op het gebied van de implementatie. Er dient oog te zijn voor de nieuwe collega’s, zodat zij worden opgenomen in de organisatie. Verder is er opnieuw aandacht voor klantperspectief en procesgericht werken. Waar nodig worden de werkzaamheden van Stroomopwaarts bijgestuurd. Er wordt blijvend geïnvesteerd in de persoonlijke en vakinhoudelijke ontwikkeling van medewerkers en managers. Zij ontwikkelen zich op een manier die past bij de inrichting van de organisatie. Ook kan een efficiëntieslag op de bestuurlijke processen worden doorgevoerd, als gevolg van de verzelfstandiging van Stroomopwaarts. Door de integratie van de hosting zal veel aandacht besteed worden aan de ongeveer vijftig medewerkers die bij Stroomopwaarts komen werken.

Dienstverleningsconcept Stroomopwaarts Preventie aan de poort (passief)

Tevreden klanten

• Digitale selectie via site

• Betrouwbare partner

• Balie* stuurt op (digitaal) gedrag

• Feedback proces op alle kanalen • Realtime inzicht in wachttijden • Sturen op wachttijdvoorspelling

Cliënten, Ondernemers, werknemers

Persoonlijk

worden actief digitaal bediend

• We vragen niet wat we weten

• Cliënten worden ontzorgd en actief

• Contact is persoonlijk en op maat

geïnformeerd over regelingen en werk • Digitale diensten voor ondernemers en werknemers met track&trace**

• Een klantmelding heeft altijd een opvolging • Privacy gewaarborgd

• Plaats-, tijd- & apparaatonafhankelijk

• Iedereen doet mee, het kan dus wel!

Betrouwbare informatiepositie

Optimale inzet van kanalen

voor de klant

• 1 ingang

• Actuele informatie inzichtelijk voor

• Sturen op kanalen

de klant

• 60% van de vragen worden binnen 3 kliks

• Wachttijdvoorspelling

op de website of door het KCC afgehandeld

• Dus: uniforme processen over alle kanalen

• Klare taal

• Dus: intern een digitaal proces van

• Digitale afspraken

begin tot eind

• We omarmen van moderne digitale kanalen (social media, whatsapp) • Persoonlijke benadering voor werkgevers • Stroomopwaarts is via zoekmachines direct te vinden

* loket/wijkteamlocatie/formulierenbrigade ** bv urenregistratie, offertes, orders, facturatie

Paragraaf Bedrijfsvoering Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Deze paragraaf geeft inzicht in het beheer en onderhoud van de verschillende kapitaalgoederen van Stroomopwaarts. Grote bezittingen heeft Stroomopwaarts niet. Gebouwen en vaste installaties zijn eigendom en in beheer van de gemeenten. Stroomopwaarts bezit voornamelijk voertuigen en mobiele machines. De omvang van deze kapitaalgoederen is beperkt. Er vinden op kleine schaal vervangingsinvesteringen plaats. Stroomopwaarts stelt daarom geen aparte beleidsnota onderhoud kapitaalgoederen op. De richtlijnen van de commissie BBV zijn leidend. Beheer en onderhoud Het Werkleerbedrijf beheert het wagenpark van Stroomopwaarts. Het gehele wagenpark bestond per 31 december 2020 uit 83 objecten. Het administratief beheer van de middelen en voertuigen vindt plaats in het ERP-systeem. Hierin zijn de stamgegevens vastgelegd. Ook wordt hierin bijgehouden of en wanneer keuring, onderhoud, en dergelijke, dienen plaats te vinden en wanneer dit is gebeurd. Verder worden de verzekeringspolissen, tankpassen en de gegevens van de Track-& Trace-module vastgelegd. Het Bedrijfsbureau voert het administratief beheer uit. Het geeft tijdig door aan de operationele managers en/of technische dienst wanneer keuringen en dergelijke dienen te worden uitgevoerd. Ook legt het Bedrijfsbureau onderhoudscontracten vast.

Voor het onderhoud van middelen heeft het Werkleerbedrijf te maken met wettelijke eisen volgens de Arbowetgeving. Ieder jaar voeren de eigen Arboen ISO-coördinator en preventiemedewerkers reguliere controles en audits uit. Zij hebben oog voor de staat van het onderhoud. Voor het uitvoeren van onderhoud zijn in de begroting van Stroomopwaarts de benodigde financiële

middelen voorzien. De ramingen zijn gebaseerd op regulier (jaarlijks terugkerend) onderhoud. Voor de hoogstnoodzakelijke aanpassingen en kleinschalige vervanging zijn middelen voorzien in de begroting.

Investeringen Het kan om verschillende redenen nodig zijn machines, vervoermiddelen of andere productiemiddelen te vervangen. Bijvoorbeeld door slijtage, het streven naar een efficiënter productieproces en door veranderingen van geldende normen. Na het beschikbaar komen van een krediet worden bij elke investering drie offertes opgevraagd (meervoudig onderhands), of worden ervaringscijfers gebruikt. Wanneer investering de beste optie blijkt, wordt met in achtneming van de geldende aanbestedingsregels zorgvuldig overwogen bij welke leverancier het productiemiddel wordt aangeschaft. Voor 2022 worden in 2021 vervangingsplannen opgesteld. Investeringen leggen meerjarig beslag op de financiële middelen van een organisatie. Binnen Stroomopwaarts wordt op kleine schaal geïnvesteerd, waardoor het effect beperkt is.

Lopende kredieten Op 1 januari 2021 zijn er lopende kredieten. Deze zijn vastgesteld in 2020, maar onder meer als gevolg van COVID-19 uitgesteld naar 2021. Voor vervanging van kleine inventaris is een budget in de begroting opgenomen.

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Lopende investeringskredieten Investering

Reden

Bron

Investering

Afschrijving

Vestiging/

in %

in €

pmc

Citroen Jumper 35 L2H1 2.2 HDI

Vervanging

Meerjarenbegroting

50.000,00

20%

10.000,00

groen

Volkswagen Transporter 35-XR-BJ

Vervanging

Meerjarenbegroting

30.000,00

20%

6.000,00

groen

Mega Bromfiets groupil

Vervanging

Meerjarenbegroting

20.000,00

20%

4.000,00

zwerfvuil

Mega Bromfiets groupil

Vervanging

Meerjarenbegroting

20.000,00

20%

4.000,00

zwerfvuil

MegaS7 electra groupil

Vervanging

Meerjarenbegroting

20.000,00

20%

4.000,00

zwerfvuil

MegaS6 electra groupil

Vervanging

Meerjarenbegroting

20.000,00

20%

4.000,00

zwerfvuil

Keetwagen Atec PB1

Vervanging

Meerjarenbegroting

20.000,00

20%

4.000,00

groen

Keetwagen Atec PB1

Vervanging

Meerjarenbegroting

20.000,00

20%

4.000,00

groen

Keetwagen ATEC P1

Vervanging

Meerjarenbegroting

20.000,00

20%

4.000,00

groen

20.000,00

20%

4.000,00

Onvoorzien Totaal

240.000,00

48.000,00

Paragraaf Bedrijfsvoering Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Financiële begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 Overzicht van baten en lasten per programma

Balans

Meerjarenraming

Incidentele baten en lasten

Reserves en voorzieningen

EMU-saldo

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Meerjarige balans

Overzicht van baten en lasten 2022 per programma Programma

Jaarstukken 2020

(bedragen x 1.000)

Begroting 2021

Begroting 2022

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

110

-7.586

-7.476

134

-7.136

-7.001

-7.233

-7.150

Inkomensondersteuning

2.803

-110.115

-107.312

3.102

-87.639

-84.537

3.022

-102.256

-99.235

Ontwikkeling naar arbeid

137

-7.541

-7.404

-8.432

-7.463

Werkleerbedrijf

10.723

-34.273

-23.550

13.384

-37.420

-24.036

12.148

-37.890

-25.741

Dekkingsmiddelen

160.265

-21

160.244

134.552

151.956

Intake en preventie

Overhead

1.282

-11.076

-9.794

468

-11.301

-10.833

499

-13.153

-12.654

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

-200

175.319

-170.612

4.707

151.641

-152.129

-487

167.708

-168.195

-487

Inkomensondersteuning

116

123

Ontwikkeling naar arbeid

Totale baten en lasten: Intake en preventie

Werkleerbedrijf

Dekkingsmiddelen

211

-3.717

-3.507

Overhead

162

365

489

-3.717

-3.229

488

110

-7.586

-7.476

134

-7.136

-7.001

-7.233

-7.150

Inkomensondersteuning

2.919

-110.115

-107.196

3.225

-87.639

-84.414

3.145

-102.256

-99.112

Ontwikkeling naar arbeid

137

-7.541

-7.404

-8.432

-7.463

Werkleerbedrijf

10.723

-34.273

-23.550

13.384

-37.420

-24.036

12.148

-37.890

-25.741

Dekkingsmiddelen

160.475

-3.738

156.737

134.552

151.956

Totaal reservemutaties: Intake en preventie

Overhead

1.444

-11.076

-9.632

833

-11.301

-10.468

864

-13.153

-12.289

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

-200

175.808

-174.329

1.478

152.129

-152.129

168.195

-168.195

Geraamd resultaat

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Balans 2022 Balans Gemeenschappelijke regeling Stroomopwaarts MVS ACTIVA (bedragen x 1.000)

31-12-2022

PASSIVA (bedragen x 1.000)

VASTE ACTIVA

31-12-2022

VASTE PASSIVA

Materiële vaste activa

453

- Investeringen met economisch nut

453

Eigen vermogen

1.957

- Algemene reserve

1.957

- Bestemmingsreserves

- Gerealiseerd resultaat

Financiële vaste activa

Voorzieningen

- N.v.t.

- Voorzieningen voor verplichtingen en verliezen

en risico's - Voorziening ter egalisatie van kosten

Vaste schuld

- N.v.t. Totaal vaste activa

453

VLOTTENDE ACTIVA

Totaal vaste passiva

1.957

VLOTTENDE PASSIVA

Voorraden

Netto vlottende schulden met een rentetypische

6.000

looptijd korter dan 1 jaar

- Grond- en hulpstoffen 75

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter

10.500

dan 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen

4.000

- Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een

2.000

1.500

- Overige schulden

4.500

Overlopende passiva

5.200

- Vooruit ontvangen bijdragen overige overheid

1.500

- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn

3.500

opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar

rentetypische looptijd korter dan één jaar - Overige vorderingen

- Overige kasgeldleningen

tot betaling komen 4.500

- De van Europese en Nederlandse

overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen Liquide middelen (kas, banksaldi)

429

met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

Overlopende activa

1.700

- Overige vooruitontvangen bedragen

Totaal vlottende activa

12.704

Totaal vlottende passiva

11.200

TOTAAL-GENERAAL

13.157

TOTAAL-GENERAAL

13.157

- Overige nog te ontvangen bedragen en de

200

1.700

vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Meerjarenraming 2023-2025 Programma

Meerjarenraming 2023

(bedragen x 1.000)

Meerjarenraming 2024

Meerjarenraming 2025

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

-7.024

-6.941

-7.024

-6.941

-7.024

-6.941

Inkomensondersteuning

2.966

-101.534

-98.569

2.966

-101.434

-98.469

2.966

-101.434

-98.469

Ontwikkeling naar arbeid

-7.514

Werkleerbedrijf

12.516

-38.136

-25.620

12.620

-38.669

-26.049

12.460

-38.246

-25.785

Dekkingsmiddelen

151.131

151.462

151.199

Intake en preventie

Overhead

448

-12.735

-12.287

448

-12.738

-12.290

448

-12.738

-12.290

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

-200

167.143

-167.143

167.578

-167.578

167.156

-167.156

Totale baten en lasten: Intake en preventie Inkomensondersteuning

Ontwikkeling naar arbeid

Werkleerbedrijf

Dekkingsmiddelen

Overhead

-7.024

-6.941

-7.024

-6.941

-7.024

-6.941

Inkomensondersteuning

2.966

-101.534

-98.569

2.966

-101.434

-98.469

2.966

-101.434

-98.469

Ontwikkeling naar arbeid

-7.514

Werkleerbedrijf

12.516

-38.136

-25.620

12.620

-38.669

-26.049

12.460

-38.246

-25.785

Dekkingsmiddelen

151.131

151.462

151.199

Totaal reservemutaties: Intake en preventie

Overhead

448

-12.735

-12.287

448

-12.738

-12.290

448

-12.738

-12.290

Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

-200

167.143

-167.143

167.578

-167.578

167.156

-167.156

Totaal Saldo:

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Meerjarige balans 2023-2025 Balans Gemeenschappelijke regeling Stroomopwaarts MVS ACTIVA

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

(bedragen x 1.000)

PASSIVA

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

1.957

(bedragen x 1.000)

VASTE ACTIVA

VASTE PASSIVA

Materiële vaste activa

375

296

Eigen vermogen

- Investeringen met

- Algemene reserve

1.957

economisch nut

- Bestemmingsreserves

- Gerealiseerd resultaat

Financiële vaste activa

Voorzieningen

- N.v.t.

- Voorzieningen voor verplichtingen

en verliezen en risico's - Voorziening ter egalisatie van kosten Vaste schuld

1.957

6.000

- N.v.t. Totaal vaste activa

375

296

VLOTTENDE ACTIVA

Totaal vaste passiva VLOTTENDE PASSIVA

Voorraden - Grond- en hulpstoffen

Uitzettingen met een

75 9.500

rentetypische looptijd korter dan

75 9.000

9.000

rentetypische looptijd korter dan 1 jaar - Vorderingen op

4.000

Netto vlottende schulden met een 1 jaar - Overige kasgeldleningen

1.500

- Overige schulden

4.500

Overlopende passiva

4.000

openbare lichamen

- Vooruit ontvangen bijdragen

- Uitzettingen in ’s Rijks schatkist

1.000

500

4.200

3.700

500

3.500

200

overige overheid

met een rentetypische looptijd

-V erplichtingen die in het

korter dan één jaar

begrotingsjaar zijn opgebouwd en

- Overige vorderingen

4.500

Liquide middelen

4.500

die in een volgend begrotingsjaar

507

586

1.700

(kas, banksaldi)

tot betaling komen - De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen

Overlopende activa Overige overlopende activa

1.700

voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - Overige vooruitontvangen bedragen

Totaal vlottende activa

11.782

11.361

Totaal vlottende passiva

10.200

9.700

TOTAAL-GENERAAL

12.157

11.657

TOTAAL-GENERAAL

12.157

11.657

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Incidentele baten en lasten Meerjaren overzicht incidentele baten en lasten Stroomopwaarts, begroting 2022, meerjarenraming 2023 -2025 Omschrijving

Incidentele Baten

Bedragen x 1.000

2022

2023

Incidentele Lasten

2024

2025

2022

2023

2024

2025

Programma Intake en preventie

123

Programma Inkomensondersteuning

Programma Ontwikkelen naar arbeid

Programma Werkleerbedrijf

Dekkingsmiddelen

Overhead

365

Onvoorzien

488

Programma Inkomensondersteuning

123

Programma Ontwikkelen naar arbeid

Programma Werkleerbedrijf

Dekkingsmiddelen

365

Totaal Incidentele baten reserves

488

Totaal Incidentele baten

488

Totaal Incidentele baten programma Mutatie reserves Programma Intake en preventie

Overhead Begrotingssaldo t.l.v. algemene reserve

Het saldo van de incidentele baten en lasten bedraagt: In 2022 bestaat voor de verwachte incidentele lasten dekking in de reserves. In 2023 tot en met 2025 is geen sprake van incidentele lasten. Meerjarig is sprake van materieel evenwicht.

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Reserves en voorzieningen Onderstaand een overzicht van de standen en mutaties van de reserves en voorzieningen 2022-2025. De mutaties in de reserve betreffen incidentele mutaties. Daarom is geen apart overzicht met structurele vermeerderingen en verminderingen opgenomen.

Reserves Algemene reserve

Reserve Doorontwikkeling

Bedragen x € 1.000

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Bedragen x € 1.000

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Stand per 1 januari

-1.132

2.761

2.445

1.957

Stand per 1 januari

Resultaat voorgaand boekjaar

211

1.693

Begrote storting

250

Afrekening resultaat voorgaand

-211

-1.372

Begrote onttrekking

-250

Begrote storting

3.717

Begrote onttrekking

-211

-638

-488

Opheffen Res. Transitie SOW

387 2.445

1.957

boekjaar met gemeenten

Stand per 31 december

2.761

Bijdrage gemeente

1.957

Stand per 31 december

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Voorzieningen Voorziening dubieuze debiteuren 2022

Bedragen x 2021

€ 1.000 Dubieuze handelsdebiteuren

Toevoeging

Aanwending

Dubieuze inkomensdebiteuren Totaal

2023

2024

2025

2026

10.709

900

10.709

10.710

900

10.710

De voorzieningen dubieuze debiteuren wordt aan de actiefzijde van de balans verwerkt, omdat er sprake is van een correctie op de balanswaarde. Deze voorziening wordt in mindering gebracht op de waarde van de post debiteuren onder de balanspost Overige vorderingen.

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

EMU-saldo Stroomopwaarts dient in de begroting een berekening op te nemen van het zogenoemde EMU-saldo voor een periode van drie jaar: een raming voor het begrotingsjaar zelf (2022), een prognose voor het vorige begrotingsjaar (2020) en een raming voor het jaar volgend op het begrotingsjaar (2023). Omschrijving

Begroting 2021

(bedragen x € 1.000)

Begroting Meerjarenraming 2023 2022

(uit de begroting 2022)

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overige, die niet op de exploitatie zijn

verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 6

Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

Baten bouwgrondexploitatie: Baten voor zover transacties niet op exploitatie verantwoord

Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen

Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar

nee

rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten 11

Verkoop van effecten: a Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) b Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie? Berekend EMU-saldo (1+2+3-4+5+6+7+8-9-10-11)

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Ontwikkeling uitkeringsgerechtigden

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld

Begrippenlijst

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Ontwikkeling uitkeringen in aantal en bedragen per gemeente Prognose aantal uitkeringen Maassluis Prijs

Vlaardingen

2022

2023

2024

2025

2026

aantal

€ 15.084

791

IOAW

€ 15.166

IOAZ

€ 16.631

BBZ

€ 17.167

833

Aantal uitkeringen Banen met LKS

€ 10.796

(banenafspraak) extern Banen met LKS

€ 10.796

€ 12.872

888

896

904

912

920

(banenafspraak) intern Beschut Totaal

2022

2023

2024

2025

2026

Prijs

aantal

€ 15.084

2.428

2428

2.428

IOAW

€ 15.166

101

IOAZ

€ 16.631

BBZ

€ 17.167

2.538

€ 10.796

110

126

142

€ 10.796

€ 12.872

2.672

2.692

2.712

2.732

2.752

Aantal uitkeringen Banen met LKS (banenafspraak) extern Banen met LKS (banenafspraak) intern Beschut Totaal

Schiedam

2022

2023

2024

2025

2026

Prijs

aantal

€ 15.084

2.460

2460

IOAW

€ 15.166

129

IOAZ

€ 16.631

BBZ

€ 17.167

2.602

€ 10.796

108

126

144

162

€ 10.796

€ 12.872

2.755

2.777

2.800

2.823

2.846

Aantal uitkeringen Banen met LKS (banenafspraak) extern Banen met LKS (banenafspraak) intern Beschut Totaal

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Begroting Maassluis

2022

2023

2024

2025

2026

Bedragen in € PW

Vlaardingen

2022

2023

2024

2025

2026

Bedragen in € 11.931.064

11.931.064

36.622.787

IOAW

561.156

IOAW

1.531.804

IOAZ

16.631

IOAZ

66.524

BBZ

68.666

BBZ

85.833

Netto (lasten-/-baten) 12.577.518

12.577.518

Netto (lasten-/-baten) 38.306.948

38.306.948

422.334

491.427

560.521

629.614

851.926

1.021.292

1.190.657

1.360.022

1.529.388

172.734

502.007

553.495

617.855

669.343

720.831

39.833.615

40.054.469

40.288.194

40.509.047

40.729.900

2022

2023

2024

2025

2026

37.105.459

IOAW

1.956.463

IOAZ

149.680

BBZ

68.666

Netto (lasten-/-baten) 39.280.269

39.280.269

975.595

1.168.970

1.362.346

1.555.721

1.749.096

194.325

579.239

630.727

695.087

759.447

823.806

41.029.428

41.274.291

41.532.026

41.789.761

42.047.496

Banen met LKS

353.240

(banenafspraak)

Banen met LKS (banenafspraak)

extern

Banen met LKS

64.775

Banen met LKS

(banenafspraak)

intern

Beschut Totaal

205.952

231.696

244.568

270.311

296.055

13.201.485

13.296.322

13.378.288

13.473.125

13.567.962

Beschut Totaal

Schiedam Bedragen in €

Banen met LKS (banenafspraak) extern Banen met LKS (banenafspraak) intern Beschut Totaal

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld Baten en lasten

Begroting 2022

per taakveld

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

0.10 Mutaties reserves

488

0.4 Overhead

499

-13.153

-12.654

448

-12.735

-12.287

448

-12.738

-12.290

448

-12.738

-12.290

151.956

-200

151.756

151.131

-200

150.931

151.462

-200

151.262

151.199

-200

150.999

6.3 Inkomensregelingen

3.022

-107.910

-104.888

2.966

-107.539

-104.573

2.966

-108.012

-105.047

2.966

-108.586

-105.620

6.4 Begeleide participatie

8.452

-26.174

-17.721

8.326

-24.788

-16.462

8.275

-24.390

-16.115

8.277

-23.751

-15.474

6.5 Arbeidsparticipatie

3.696

-18.248

-14.552

4.190

-19.370

-15.180

4.345

-19.728

-15.383

4.183

-19.370

-15.187

-2.511

-2.428

-2.511

-2.428

-2.511

-2.428

-2.511

-2.428

168.195

-168.195

167.143

-167.143

167.578

-167.578

167.156

-167.156

0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Totaal baten en lasten:

In de notitie ‘Verbonden partijen van oktober 2016’ schreef de BBV-commissie onder andere regels (stellige uitspraken) voor hoe de bijdragen van de gemeenten aan een gemeenschappelijke regeling dienen te worden verwerkt. Deze regels gelden zowel voor verwerking van de bijdrage in de gemeentelijke administratie, als in de administratie van Stroomopwaarts. Dit houdt onder andere in dat Stroomopwaarts de kosten per taakveld apart verantwoordt, waaronder ook de overhead. De gemeenten verantwoorden de bijdrage aan Stroomopwaarts verdeeld over de diverse taakvelden, waarbij de overhead aan de taakvelden wordt toegerekend.

Bijdrage gemeente

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

Begrippenlijst (Arbeidsmatige) dagbesteding Bij Arbeidsmatige dagbesteding krijgen mensen veel begeleiding tijdens het werken. Arbeidsmatige dagbesteding biedt structuur en invulling van de dag. Er is geen werkdruk en er zijn geen deadlines. Banen met loonkostensubsidie als gevolg van Wet banenafspraak In het Sociaal Akkoord is afgesproken dat overheid en bedrijfsleven vóór 2025 samen 125.000 extra banen creëren voor mensen met een arbeidsbeperking. Dit is de zogenoemde banenafspraak. Hierbij nemen bedrijven 100.000 banen voor hun rekening. In de begroting zijn ze terug te vinden als banen met loonkostensubsidie. Beschut werk Beschut werk is bestemd voor inwoners die door hun lichamelijke, verstandelijke of psychische beperking een hoge mate van (structurele) begeleiding of aanpassing van de werkplek nodig hebben. Van een werkgever mag daardoor niet worden verwacht dat hij hen in dienst neemt. Ook niet met extra voorzieningen van gemeente of UWV. Kwetsbare inwoners Inwoners die (tijdelijk) niet in staat zijn de regie over hun eigen leven te voeren. Participatie Participatie staat voor meedoen aan het maatschappelijke leven. Het kan bijvoorbeeld gaan om meedoen aan sport, onderwijs, vrijwilligerswerk of betaalde arbeid. Preventiequote Het percentage inwoners dat zich bij Stroomopwaarts meldt voor een uitkering maar hier door preventie geen

Bijdrage gemeente

gebruik van hoeft te maken, ten opzichte van het totale aantal inwoners dat zich bij Stroomopwaarts meldt voor een uitkering. Re-integratie Bij re-integratie gaan inwoners weer aan het werk. Inwoners met een bijstandsuitkering en gedeeltelijk arbeidsgeschikten vinden vaak moeilijk werk. De overheid helpt hen daarbij. Schuldhulpverlening Schuldhulpverlening is gericht op het aflossen van schulden, met aandacht voor de omstandigheden waardoor deze zijn ontstaan. Er zijn twee soorten trajecten: het minnelijke en het wettelijke schuldhulpverleningstraject. Het minnelijke traject kan bestaan uit schuldbemiddeling of schuldsanering. Het wettelijke traject kan leiden tot een persoonlijk faillissement en/of een traject binnen de Wet schuldsanering natuurlijke personen (Wsnp) Sociale onderneming Een onderneming die zich zowel richt op bedrijfseconomische continuïteit en/of winstgevendheid, als op het creëren van plekken voor arbeidsmatige dagbesteding en/of werk voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Statushouders Statushouders zijn vluchtelingen met een (tijdelijke) verblijfsvergunning. De gemeenten krijgen van de Rijksoverheid de opdracht om statushouders te huisvesten. Werkleertraject Een traject waarin de kandidaat zichzelf door training en het opdoen van werkervaring in het Werkleerbedrijf ontwikkelt.

Doel is dat de kandidaat aan het einde van het traject klaar is om de arbeidsmarkt op te gaan.

§ Paragrafen € Financiële begroting

Bijlagen

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10170222/2