Document · PDF

UIT JRRK GEW DEEL B 2021 gemeente Maasgouw.pdf

01. Raadsvergadering 12 juli 2022, gemeente MaasgouwBij agendapunt: Voorstel tot vaststelling van de Jaarstukken 202126.309 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Programma 2 Woon- en leefklimaat Claims : UP 2021 MER OD (aanvullend begroot) € Claims : UP_2021 MER OD € Best.res.: Opstart Omgevingswet (voortgang invoering) € Claims : Budgetoverheveling 2020 Omgevingswet € Best.res.: Opstart Omgevingswet (invoering) € Claims: Schippersdock tbv Boulevard € Reserve Ontwikkelingsbedrijf : Op de Konie € Claims : Duurzame inrichting groen / wegen € Claims : Transitievisie warmte € Claims: Budgetoverheveling 2020 Project Transitievisie Warmte € Claims : Project RRE (bijdragen derden) € Claims: Project RRE (uitvoering) € Reserve Ontwikkelingsbedrijf : Realisatie tijdelijke woningen € Claims: Budgetoverheveling 2020 Maasresidentie Thorn € Claims: Budgetoverheveling 2020 Project Actieplan energie € Claims: Budgetoverheveling 2020 Corona crisis € Claims: Lagere opbrengst afvalstoffenheffing / correctie BTW € Claims: Budgetoverheveling 2020 Onderhoud Openbare Verlichting € Claims: Budgetoverheveling 2020 Werkbudget verduurzamen gem.

vastgoed € Claims: Budgetoverheveling 2020 Kerkenvisie (stads- en dorpsvernieuwing) € Claims: Budgetoverheveling 2020 Hoogwaterbeschermingsplan € Claims: Vervreemding bermen Eiland in de Maas € Claims: Motie leefbare kernen 2020 € Incidentele middelen 2006: Keukentafelgesprekk met woonwagenbewoners € Claims: Parkeeronderzoek kern Maasbracht € Claims: Onderzoek alternatieve ontsluiting kern Maasbracht € Impulsontwikkeling Heel € Exploitatie: Grondexploitaties uitgaven Bredeschool Maasbracht € Reserve Ontwikkelingsbedrijf : Grex Bosserhofsveld € Reserve Ontwikkelingsbedrijf : Grondverkopen € Opbrengst grondverkopen € Winstneming grondexploitaties €

127.000 € 100.000 € 113.000 € 73.700 € 67.000 € 107.600 € 101.300 € 100.000 € 95.000 € 39.000 € 54.900 € 18.900 € 50.000 € 40.500 € 106.600 € 37.900 € 37.500 € 27.000 € 25.000 € 25.000 € 17.700 € 16.900 € 12.054 € 11.500 € 8.300 € 41.400 € € € 71.000 € 62.400 € € €

127.000 100.000 73.700 27.100 3.540 101.300 50.000 30.205 54.880 18.800 30.172 37.900 26.982 17.700 14.400 11.500 8.300 900 9.100 36.000 71.000 62.400 128.000 325.800

42 Extra kosten voor uitvoering van het UP 2021. Raad februari 2021. 42 Extra kosten voor uitvoering van het UP 2021. Begroting 2021. 36 Betreft opstartkosten voor invoering nieuwe omgevingswet. 36 Betreft opstartkosten voor invoering nieuwe omgevingswet. 36 Betreft opstartkosten voor invoering nieuwe omgevingswet. 177 Betreft kosten opstellen RO BP Afhankelijk van verdere ontwikkelingen. 179 Zie toelichting paragraaf grondbeleid. 40 Betreft inrichting plein Van gelderstraat Wessem uitvoering in 2022. 43 Opstellen en uitvoering nota Transitievisie Warmte. 43 Opstellen en uitvoering nota Transitievisie Warmte. 44 Betreft uitgaven voor rijksubsidieregeling (RRE) verduurzamen woningen . 44 Betreft de uitvoeringskosten RRE regeleing. 34 De realisatie van deze woningen is uitgesteld naar 2022. 55 Betreft een ontvangen exploitatiebijdrage die overgaat naar 2022. 44 Betreft het actieplan energie. Project loopt door in 2022. Betreft uitgaven corona maatregelen t.b.v. het wijkteam. 49 Hogere opbrengsten afvalstoffenheffing daardoor geen ontrekking reserve nodig. Het betreft nog uitgevoerde werkzaamheden uit 2020. 44 Het verduurzamen van gemeentelijk vastgoed gaat over naar 2022. De nota kerkenvisie zal in 2022 worden vastgesteld, opdracht is verstrekt. 36 Betreft het opstellen van plannen voor hoogwaterbescherming. Betreft project uit 2019 welk doorloopt naar 2022.

Project uit 2020 loopt door naar 2022. Inzet van een externe medewrker m.b.t. onderzoek woonwagenlocaties. 37 Eenmalige kosten voor een parkeeronderzoek in Maasbracht. 38 Betreft een onderzoek naar een alternatieve ontsluiting kern Maasbracht. Betreft inzet reserve t.b.v. incidentel uitgaven gebiedsontwikkeling. 180 Betreft de aanleg van een blusvoorziening nabij Bredeschool Maasbracht. 175 Zie paragraaf grondbeleid. 180 Zie paragraaf grondbeleid. 48 Opbrengsten grondverkopen. 180 Zie paragraaf grondbeleid. Winstneming Bosserhofsveld en Linne Zuid Oost.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

Programma 3 Economie, arbeid & inkomen Claims: Subsidieregeling stimulering recreatie en toerisme € Claims: Co-financiering waterrecreatie Maasplassen € Claims: PVA integratie en part. statushouders € Claims.: Trajecten 2020 statushouders € Claims: Trajecten 2019 statushouders € Claims: Budgetoverheveling 2020 project 17/27 € Claims: Aanvullend pakket re-integratiekosten 2020 € Claims: Budgetoverheveling 2020 Wet nieuwe Inburgering € Claims: Doorontwikkeling Participatiewet Westrom € Claims: Budgetoverheveling 2020 Uitvoeringskosten TOZO over uit 2020 € Claims: Budgetoverheveling 2020 Uitvoeringskosten TOZO via bijdr. MER € Claims: Budgetoverheveling 2020 Werklocatie Havengebied Maasbracht € Claims: Versterking ondernemerschap lokaal 2019 € Claims: Natuurwaarden- en natuurmaatregelenkaart € Claims: Budgetoverheveling 2020 1 miljoen Bomenplan € Res.Kwal.fonds RO: Verbeter. dassenpassage Linner- en M'bterwg (res. GKM) € Claims: Gemeentelijk schuldenbeleid 2020 € Claims: Budgetoverheveling 2020 Taallessen € Claims: Budgetoverheveling 2020 Corona crisis € Claims: Stimuleren innovatie en ondernemerschap lokaal € Claims: Bijzondere bijstand 2020 € Exploitatie: afrekening subsidie GOML gelden €

245.000 € 150.250 € 120.000 € 100.000 € 62.269 € 52.000 € 16.400 € 47.200 € 21.500 € 179.300 € 16.000 € 20.000 € 20.000 € 17.200 € 83.000 € 15.000 € 13.100 € 12.000 € 13.100 € 10.000 € 4.500 € €

170.800 21.250 71.039 21.982 21.235 53.984 16.000 17.400 3.704 13.100 28.800

55 Betreft subsidie verstrekkingen aan toeristische initiatieven. 55 Betreft subsidie verstrekkingen aan toeristische initiatieven. 57 Re-intergratietrajecten werkzoekenden. 57 Re-intergratietrajecten werkzoekenden. 57 Re-intergratietrajecten werkzoekenden. 57 Re-intergratietrajecten werkzoekenden. 57 Re-intergratietrajecten werkzoekenden. 20 Betreft invoering van de nieuwe inburgeringswet. 59 Oprichting nieuw participatiebedrijf. 67 Uitvoering van de TOZO regelingen. 67 Uitvoering van de TOZO regelingen. 53 Onderzoek is uitgevoerd en afgerond. 53 Betreft een budget uit 2020 is overgezet naar 2022. Project uit 2020 welk verder wordt uitgevoerd in 2022. Project uit 2020 en loopt 3 jaar. Uitvoering in 2022. Aanleg van een dassenpassage is overgezet naar 2022. 62 Middelen uit 2020 zijn niet aangewend en vallen vrij. Middelen uirt 2020 zijn gedeeltelijk in 2021 besteed. Middelen uit 2020 volledig besteed. Zie coronaparagraaf. 53 Beteft een budget uit 2020 is overgezet naar 2022. Overgezetten middelen uit 2020 zijn niet besteed in 2022. Ontvangen afrekening uit 2020.

Programma 4 Gemeentebestuur & organisatie Claims: Budgetoverheveling 2020 Corona crisis Claims: Dienstverlening Claims: Budgetoverheveling 2020 Global Goals Claims: Budgetoverheveling 2020 Vervaardigen explosieven opruimingskaart Claims: Kinderraad

54.825 30.570 30.000 12.600 5.000

46.757 24.950 2.985 12.600 201

Betreft extra uitgaven voorlichting en gemeenteraad verkiezingen. 79 Uitvoering van een project klantenbalie diverse trainingen. 15 Middelen voor communicatie inzake Global Goals. Er is een explosievenopruimingskaart samengesteld. Middelen voor invoering van een kinderraad.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen Verlaging OZB belasting 1% Claims: Project waarderen WOZ oppervlakte Claims: Budgetoverheveling 2020 Corona crisis

€ €

39.000 20.000 € 13.480 €

39.000 14.030 13.480

Programma 6 Overhead Claims: Doorontwikkeling ZGW Claims: Budgetoverheveling 2020 Digitale toegankelijkheid website Claims: MER B & O / BV Claims: Frictiebudget personeel 2019 Claims: Digitale dienstverlening burgerzaken / applicatiebeheer Claims: Verbeterplan dienstverlening Claims: Digitale dienstverlening burgerzaken / aanschaf systemen Claims: Rechtmatigheid Claims: Digitale dienstverlening burgerzaken / E- dienstverlening Claims: Inhuur juridische expertise 2020 Claims: Accountmanagement Burgerinitiatieven loonkosten Best.res.: Inzet reserve opzet omgevingsvisie tbv huur derden Claims: Ondersteuning BV / I & A routekaart en social media Claims: Budgetoverheveling 2020 Corona crisis Claims: Opstellen ondernemersdatabase Best.res.: IZA begeleidingstrajecten

€ € € € € € € € € € € € € € € €

200.000 € 106.000 € 96.400 € 92.000 € 74.000 € 50.000 € 47.000 € 25.000 € 24.000 € 35.000 € 35.000 € 33.000 € 29.500 € 28.450 € 14.500 € 8.518 €

139.600 50.715 96.400 12.200 74.000 50.000 39.440 15.770 35.000 33.000 29.500 28.450 1.650 8.518

4.824.541

3.006.693

Totaal raming incidentele baten

De 1% verlaging van de OZB voor 2021 is afgedekt uit een reserve. Raadsbesluit. Het project herwaardering woz waarde naar oppervlakte is afgerond. Extra kosten BsGW i.v.m. coronamaatregelen.

81 Betreft project Zaakgericht werken loopt door in 2022. 96 Invoering nieuwe website gemeente. Inzet reserve voor afdekking bijdrage aan de GR MER. Het betreft het organisatieontwikkel project. Loopt door in 2022. 79 Betreft het verbeterplan digitale dienstverlening burgerzaken. 80 Inzet van een extra medewerker bij dienstverlening. 79 Betreft het verbeterplan digitale dienstverlening burgerzaken. 84 Betreft extra middelen voor opzetten rechtmatigheidsverantwoording. 79 Betreft het verbeterplan digitale dienstverlening burgerzaken. Budgetoverheveling uit 2020 vanwege extra juridische inzet. 41 Betreft inhuur vanwege inzet voor burgerinitiatieven naar 2022 gezet. Betreft inhuur vanwege inzet voor opstellen omgevingsvisie. Betreft ondersteuning project routekaart voorlichting. 53 Het opstellen van een ondernemersdatabase loopt door naar 2022. Inzet reserve iza gelden voor begeleidingstrajecten medewerkers.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

6.2.10 Staat van reserves en voorzieningen met toelichting

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

Toelichting reserves en voorzieningen jaarrekening 2021 Algemene reserves 1 Algemene Reserve Maasgouw, reservenummer 1, grootboeknummer 7.910.00 Doel:

Het beschikbaar hebben van een noodzakelijk geachte weerstandscapaciteit en het vervullen van de financieringsfunctie (bespaarde rente wordt ingezet als dekkingsmiddel). BBV art. 43 lid 1a n.v.t. geen Jaarlijkse stortingen / voordelig jaarrekeningresultaat / vrijval bestemmingsreserves en voorzieningen Nadelig jaarrekeningresultaat samenvoeging van reserves zoals genoemd

Juridische basis: Looptijd: Plafondbedrag: Voeding: Beschikking: Wijze van vorming:

saldo per 31 december 2020

18.164.685,70

2021 geraamd

realisatie aanwending 2022

Toename rbs 13-07-21

Toevoeging batig saldo jaarrekening 2020

rbs 21-12-212e prorap 2021 jaarschijf 2021

Vrijval Bestemmingsreseve claims overhevelen naar Algemene reserve: Vitaliteit aantrekkingskracht Maasgouwse dorpen Transformatie woningmarkt Strategie werklocaties Samenwerkling keyport

rbs 21-12-212e prorap 2021 rbs 21-12-21

Afname Jaarrek. 2019 rbs 13-07-21

3.258.315,47

20.000,00 200.000,00 21.000,00 12.500,00

Afstorting (gedeelte van) opbrengst van verkoop pand Raadhuisplein 1 Heel

737.900,00

Nota reserves en voorzieningen 2021-2024: Vrijval reserve Incidenteel 2006 tgv de Algemene reserve Vrijval reserve Ontwikkelingsbedrijf tgv de Algemene reserve Vrijval reserve Bovenwijkse Voorzieningen tgv de Algemene reserve Vrijval Bestemmingsreserve incidenteel 2010 tgv de Algemene reserve Vrijval reserve Toeristische infrastructuur tgv de Algemene reserve Vrijval in de claim gebiedsontwikkeling tgv de Algemene reserve (€ 313.000) Vrijval in de reserve voormalig personeel (€ 13.299)

130.509,00 1.533.000,00 151.927,00 28.507,00 10.384,00 313.000,00 13.299,00

130.509,19 1.533.000,00 151.927,11 28.507,00 10.384,62 313.000,00 13.298,76

Taallessen participatie statushouders € 24.000 (vrijval claim) Batig saldo jaarrek ening 2020 bestemd als volgt: Overheveling naar Bestemmingsreserve claims/tbv budgetoverheveling Overheveling naar Bestemmingsreserve claims/tbv saldobestemming Toevoeging aan reserve Ontwikkelingsbedrijf

1.386.100,00 216.200,00 133.400,00

1.386.100,00216.200,00133.400,00-

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

1.386.100,00216.200,00133.400,00-

rbs 21-12-21

Nota reserves en voorzieningen 2021-2024: Totaal claims uit Algemene reserve overhevelen naar Bestemmingsreserve claims

1.225.500,00

1.225.500,00-

96.400,00

96.400,00-

Onderzoeksbudget economische zaken € 15.000 / afgeraamd 2e prorap 2021 Accountant management Burgerinitiatieven loonkosten €35.000 Transitievisie w armte €95.000 Duurzame inrichting bestrating/verharding €100.000 Arbeidsparticipatie en inkomen € 120.000 Digitale dienstverlening burgerzaken / aanschaf systemen €47.000 Digitale dienstverlening burgerzaken / aanschaf systemen structureel €24.000 Digitale dienstverlening burgerzaken / applicatiebeheer € 74.000 SC MER UP Omgevingsdienst €100.000 Verbeterplan team Dienstverlening €50.000 Doorontw ikkeling ZGW+ €200.000 Rechtmatigheidsverantw oording door het college tbv jaarrekening €25.000 5e openstellingsdag voor de HKP Maasbracht €23.000 Budget kinderraad €5.000 1% exta OZB verhoging vervalt €39.000 Verbouw ing Andreashal / slopen gymzaal €124.000 Belastingverordeningen 2021: aanpassing tarief afvalstoffenheffing €37.500 UP 2021 MER OD €127.000

rbs 01-06-21Begroting 2021

Saldo

Begrotingswijziging SC MER 2021-2 en 2021-3 B&O/BV

per 31 december 2021

21.537.427,85

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

Bestemmingsreserves 12 Bestemmingsreserve opstart Omgevingswet (was: Bestemmingsreserve incidenteel 2009), reservenummer 12, grootboeknummer 791081 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Zorgen dat gemeente Maasgouw gereed is voor de invoering van de Omgevingswet. Vrijval/herschikking bestemmingsreserves, gewenningsbijdrage en incidenteel overschot 2008 € 213.959 2021 en 2022 (invoering van de wet is per 1 juli 2022).

Saldo

per 31 december 2020

213.959,01 raming

realisatie aanwending 2022

toename afname

Saldo

Inzet reserve tbv Omgevingsvisie (restant budget naar 2022)

100.000,00

Voortgang invoering Omgevingswet (restant budget naar 2022)

113.000,00

60.100,00-

39.900,00 113.000,00

60.100,00153.859,01

per 31 december 2021

15 Incidenteel 2006 Heel, Reservenummer 15 , grootboeknummer 7.910.19 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Reservering t.b.v. dekking incidentele uitgaven 2006. Eenmalige middelen uit 2006 € 103.509 Opheffen in 2021 Saldo

per 31 december 2020

130.509,19 raming

realisatie aanwending 2022

toename afname

Saldo

Nota reserves en voorzieningen 2021-2024: Vrijval reserve Incidenteel 2006 ten gunste vd Algemene reserve

130.509,00

130.509,19-

per 31 december 2021

130.509,19-

23 Incidentele middelen 2006 Maasbracht, Reservenummer 23, grootboeknummer 7.910.35 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Reservering t.b.v. dekking incidentele uitgaven 2006 Eenmalige middelen uit 2006 11500 2021, bij het opstellen van de jaarrekening 2021 wordt deze reserve opgeheven. Saldo

per 31 december 2020

toename

afname

Keukentafelgesprekken met woonwagenbewoners

Saldo

per 31 december 2021

11.500,00 raming realisatie aanwending 2022 VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 11.500,00 11.500,00Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

11.500,00-

29 Reserve Ontwikkelingsbedrijf, reservenummer 29, grootboeknummer 7.910.53 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

De reserve vormt het weerstandsvermogen voor financiële risico’s die voortvloeien uit de grondexploitaties en ruimtelijk-fysieke projecten. Onverwachte tegenvallers die niet opgevangen kunnen worden uit deze reserve komen ten laste van de Algemene reserve. Resultaten planexploitaties en verkopen onroerend goed € 1.122.400 2021 en volgende jaren Saldo

per 31 december 2020

2.655.443,88 raming

toename

afname

Saldo

Tussentijdse winstnemingen grondexploitaties: via saldo-bestemming jaarrek ening 2020 raad 13 juli 2021 / zie mutatie in Algemene Reserve: Grondexploitatie Bosserhofsveld Maasbracht Afstorting opbrengst van grondverkopen Stevensweert en Ohe en Laak Vrijval voorziening grex Ohé en Laak Inzet reserve Ontwikkelingsbedrijf tbv realisatie tijdelijke woningen (restant budget naar 2022) Storting in res dekk.kapln: Aanleg parkeerterrein Leerkeven (restant budget naar 2022) Vorming voorziening Op de Konie Tijdelijke huisvesting verenigingen Wessem € 95.000 (restant budget naar 2022) Nota reserves en voorzieningen 2021-2024: Vrijval reserve Ontwikkelingsbedrijf ten gunste vd Algemene reserve

realisatie aanwending 2022

71.000,00 62.400,00 96.500,00

71.000,00 62.400,00 96.531,00

50.000,00 262.383,00 101.300,00 95.000,00

101.300,00-

1.533.000,00

1.533.000,00-

50.000,00 262.383,00 95.000,00 -

per 31 december 2021

71.000,00 62.400,00 96.531,00 101.300,001.533.000,001.251.074,88

34 Reserve Bovenwijkse Voorzieningen, reservenummer 34, grootboeknummer 7.910.67 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

De Reserve Bovenwijkse Voorzieningen dient ter realisatie van infrastructurele werken en voorzieningen met een bestemmingsplan overschrijdende betekenis. De enige toevoegingen die nog plaatsvinden houden verband met de laatste grondverkopen binnen de plannen De Sleije en Krijtenberg. Gelet op de opzet van de huidige Structuurvisie 2030 vinden er geen nieuwe toevoegingen meer plaats aan de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen. Zodra de herinrichting vm VV Brachterbeek-verplaatsen skatebaan heeft plaatsgevonden wordt deze reserve worden opgeheven. Saldo

per 31 december 2020

201.927,11 raming

toename

Storting Krijtenberg in res.bovenw.voorz. Storting Sleydal in res.bovenw.voorz.

afname

Stort. in res dekk kap.ln: Herinrichting vm VV Brachterbeek-verplaatsen skatebaan (restant budget naar 2022) Nota reserves en voorzieningen 2021-2024: Vrijval reserve Bovenwijkse Voorzieningen ten gunste vd Algemene reserve € 151.927

Saldo

realisatie aanwending 2022 20.398,00 2.177,00

50.000,00 151.927,11

50.000,00

151.927,11-

per 31 december 2021

20.398,00 2.177,00 151.927,1172.575,00

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

35 Reserve Stevolgelden, Programmanummer 35, grootboeknummer 7.910.69 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Versterken van de sociaal economische structuur van het Eiland in de Maas Niet van toepassing. Niet van toepassing. 2021 t/m 2023 Saldo

per 31 december 2020

107.304,76 raming -

toename afname

Rollator pad Stevensweert (restant budget naar 2022) Recreatie en Toerisme Ohé en Laak (restant budget naar 2022) Domicilia (restant budget naar 2022) Accommodatie sportverenigingen (restant budget naar 2022)

Saldo

per 31 december 2021

realisatie aanwending 2022 -

50.000,00 17.200,00 20.000,00 20.000,00

107.304,76

40 Bestemmingsreserve claims (voormalig Essentresserve), Reservenummer 40, grootboeknummer 7.910.83 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Reserveringen uit verkoopopbrengst Essent t.b.v. dekking incidentele uitgaven. verkoopopbrengst Essent / Deze reserve is gecreëerd door vanaf 2019 de claims uit de algemene reserve Maasgouw over te hevelen. Niet van toepassing 2021 en volgende jaren Saldo

per 31 december 2020

6.742.571,64 raming

toename rbs 14-dec-2017 jaarrekening 2020

realisatie aanwending 2022

Batig saldo jaarrek ening 2020 bestemd als volgt: Overheveling naar Bestemmingsreserve claims/tbv budgetoverheveling Overheveling naar Bestemmingsreserve claims/tbv saldobestemming

1.386.100,00 216.200,00

Nota reserves en voorzieningen 2021-2024: Totaal claims uit Algemene reserve overhevelen naar Bestemmingsreserve claims:

1.225.500,00

rbs 10-nov-16 Onderzoeksbudget economische zaken € 15.000 / afgeraamd 2e prorap 2021 rbs 8-okt-15 Accountant management Burgerinitiatieven loonkosten €35.000 rbs 9-nov-17 Transitievisie w armte €95.000 Duurzame inrichting bestrating/verharding €100.000 Arbeidsparticipatie en inkomen € 120.000

rbs 6-juni-19 Digitale dienstverlening burgerzaken / aanschaf systemen €47.000 Digitale dienstverlening burgerzaken / aanschaf systemen structureel €24.000 Digitale dienstverlening burgerzaken / applicatiebeheer € 74.000

rbs 9-nov-17 SC MER UP Omgevingsdienst €100.000 Verbeterplan team Dienstverlening €50.000

rbs 8-nov-18 Doorontw ikkeling ZGW+ €200.000 Rechtmatigheidsverantw oording door het college tbv jaarrekening €25.000 5e openstellingsdag voor de HKP Maasbracht €23.000 Budget kinderraad €5.000 1% exta OZB verhoging vervalt €39.000 Verbouw ing Andreashal / slopen gymzaal €124.000 Belastingverordeningen 2021: aanpassing tarief afvalstoffenheffing €37.500

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

afname rbs 14-dec-2017

Uitvoering scenario V en V verlengd volgens afzonderlijk overzicht(restant budget naar 2022) Voorbereidingskrediet huisvesting verenigingen Wessem (restant budget naar 2022)

begroting 2013

Ontsluitingsw. Clauscentrale (restant budget over naar 2022) Ontsluitingsw. Clauscentrale/storting in res. dekk. kapln (restant budget naar 2022)

begroting 2014

Herstructurering natte bedrijventerreinen: Uit dit budget claim Chateau Heel € 150.000 (restant budget naar 2022)

150.000,00

Uit dit budget Realisatie kasteeldomein Walburg € 175.000

175.000,00

begroting 2014

207.183,00 600.000,00

136.260,00264.162,00-

70.923,00 335.838,00

136.260,00264.162,00-

1.565.679,39 312.586,00

13.975,20-

1.565.679,39 312.586,44

13.975,20-

150.000,00

175.000,00-

Impuls gebiedsontw. kernen Linne/Heel/Wessem (restantbudget over naar 2022): Nota reserves en voorzieningen 2021-2024: Vrijval in de claim gebiedsontwikkeling ten gunste vd Algemene reserve € 313.00 Kern Heel:Voorbereiding / onderzoeken reconstructie Heerbaan in relatie tot Daelzicht Kern Heel:Verdere onderzoeken voor de ontwikkeling van de overige locaties Kern Linne Realisatie van een botenhuis aan de passantentensteiger nabij de Oggstraat Linne Kern Wessem: Afspraken vanuit de verengingsaccommodatie Kern Wessem: Mogelijke onderzoeken in relatie tot vooral de invulling van de zwembadlocatie, het verzorgingshuis en de woningen van Wonen-Zuid. Verbouwing Andreashal € 200.000 (restantbudget over naar 2022) waarvan: slopen bestaande k antine en gedeelte oude bieb slopen gymzaal

begroting 2014

jaarrekening 2020

175.000,00-

313.000,00 -

313.000,009.100,00-

75.000,00 40.900,00 50.000,00 60.000,00 304.000,00 50.000,00

142.500,00 57.500,00

50.749,00-

142.500,00 6.751,00

150.250,00 200.000,00 41.400,00 1.000.000,00 1.000.000,00107.600,00 10.000,00 17.200,00 92.000,00 93.769,00 31.500,008.300,00 40.000,00 21.000,00 245.000,00 20.000,00 30.570,00 29.500,00

21.250,00200.000,00900,003.540,0012.200,00-

129.000,00 40.500,00 1.000.000,00 285.000,00 104.060,00 10.000,00 17.200,00 79.800,00

313.000,009.100,0050.749,00-

Overheveling claims Algemene Reserve naar de Bestemmingsreserve claims begroting 2021:

rbs 10-nov-16 rbs 8-okt-15 rbs 9-nov-17

rbs 6-juni-19

rbs 9-nov-17

rbs 8-nov-18

Cofinanciering waterrecreatie Maasplassen (restant budget naar 2022) Maatregelen woningstimulering / Transf. woningmarkt (vrijval claim/overheveld naar Alg.res.) Onderzoek alternatieve ontsluiting kern Maasbracht (restant budget naar 2022) Kansenkaart herstructurering/hoogwaterplan Thorn Kansenkaart herstructurering/hoogwaterplan Thorn (Claim blijft / over naar 2022) Kansenkaart herstructurering/claim apart nog te bestemmen (restant budget naar 2022) Aanpassingen in het BP Schippersdock tbv Boulevard (restant budget naar 2022) Stimuleren innovatie en ondernemerschap lokaal (restant budget naar 2022) Natuurwaarden- en natuurmaatregelenkaart (restant budget naar 2022) Frictiebudget personeel 2019 (restant budget naar 2022) Trajecten 2019 statushouders (restant budget naar 2022) Trajecten 2019 statushouders (overheveld naar 2022) Parkeeronderzoek kern Maasbracht Energietransitie (onderzoek) (restant budget naar 2022) Strategie werklocaties (vrijval claim/overheveld naar Alg.res.) Subsidieregeling stimulering recreatie en toerisme (restant budget naar 2022) Versterking ondernemerschap lokaal 2019 (restant budget naar 2022) Dienstverlening (€5.620 valt vrij. Overhevelen naar Alg.reserve) Ondersteuning BV/I&A routekaart en social media

8.300,0021.000,00170.800,0024.950,0029.500,00-

62.269,00 40.000,00 74.200,00 20.000,00 -

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

21.250,00200.000,00900,003.540,0012.200,008.300,0021.000,00170.800,0024.950,0029.500,00-

rbs 9-nov-17

jaarrekening 2020

Trajecten 2020 statushouders (restant budget naar 2022) Motie leefbare kernen 2020 (restant budget naar 2022) Accountant management Burgerinitiatieven loonkosten (restant budget naar 2022) Project waarderen WOZ oppervlakte (€5.970 valt vrij. Overhevelen naar Alg.reserve) Sport projecten sportformateur (€5.380 valt vrij. Overhevelen naar Alg.reserve) Milieubeleid projecten duurzaamheid (restant budget naar 2022) Milieubeleid uitvoeringskosten (restant budget naar 2022) Vervreemding bermen Eiland in de Maas (restant budget naar 2022)

Bij saldo-bestemming jaarrek ening 2020 raad 13 juli 2021 / tbv budgetoverheveling naar 2021 Onderwijsachterstandenbeleid Brede aanpak Dak- en thuisloosheid (€14.820,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.reserve) Sport / projecten / lokaal sportakkoord Onderhoud Openbare Verlichting (€18,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.reserve) Hoogwaterbeschermingsplan Kerkenvisie (stads- en dorpsvernieuwing) (restant budget naar 2022) Omgevingswet Project Actieplan Energie Werkbudget verduurzamen gemeentelijk vastgoed (restant budget naar 2022) Verduurzamen gem. vastgoed (lagere uitname reserve). (€ 25.000 Overhevelen naar Alg.res) Project TransitieVisie Warmte (restant budget naar 2022) Project RRE (uitvoering) (€100,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.reserve) Project RRE (bijdragen derden) (€20,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.reserve) Maasresidentie Thorn (restant budget naar 2022) Vitaliteit en aantr Mg dorpen/ claim valt vrij. Overheveld naar Alg.res. Wet Nieuwe Inburgering (restant budget naar 2022) Project 17/27 (€52.000,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.reserve) Taallessen (€4.846,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.reserve) Samenwerking Keyport Nautische Visie / claim valt vrij. Overheveld naar Alg.res. Werklocatie "Havengebied Maasbracht" (€2.600,00 valt vrij.

Overhevelen naar Alg.res) 1.000.000 Bomenplan (restant budget naar 2022) Uitvoeringskosten TOZO over uit 2020 (restant budget naar 2022) Uitvoeringskosten TOZO via bijdrage Mer SD over uit 2020 Vervaardigen explosieven opruimingskaart Corona crisis (restant budget naar 2022) Global Goals (restant budget naar 2022) Digitale toegankelijkheid website (€ 30.000 naar 2022/€ 24.737 valt vrij. Overhevelen naar Alg.res) Dig. toegankelijkheid website / inhuur JR (€548,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.res) Opstellen ondernemers database (restant budget naar 2022)

100.000,00 12.054,00 20.000,00 5.380,00 16.000,00 20.700,00 16.900,00

14.030,00272,0014.400,00-

100.000,00 12.054,00 34.000,00 16.000,00 20.428,00 2.500,00

14.030,00272,0014.400,00-

66.200,00 17.600,00 20.000,00 27.000,00 17.700,00 25.000,00 73.700,00 29.900,00 50.000,00 25.000,0039.000,00 18.900,00 54.900,00 40.500,00 20.000,00 47.200,00 52.000,00 12.000,00 12.500,00 20.000,00 83.000,00 179.300,00 16.000,00 12.600,00 300.600,00 30.000,00 92.500,00 13.500,00 14.500,00

66.200,002.780,0020.000,0026.982,0017.700,0073.700,0029.900,00-

25.000,00 -

66.200,002.780,0020.000,0026.982,0017.700,0073.700,0029.900,0030.205,0018.800,0054.880,0020.000,0021.982,003.704,0012.500,0017.400,0053.984,0016.000,0012.600,00292.533,002.985,0037.763,0012.952,001.650,00-

30.205,0018.800,0054.880,0020.000,0021.982,003.704,0012.500,0017.400,0053.984,0016.000,0012.600,00292.533,002.985,0037.763,0012.952,001.650,00-

25.000,00 8.795,00 40.500,00 25.218,00 3.450,00 83.000,00 125.316,00 8.067,00 27.015,00 30.000,00 12.850,00

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

Bij saldo-bestemming jaarrek ening 2020 raad 13 juli 2021 / tbv saldobestemming Saldo overschot onderwijhuisvesting door vrijval voorziening 30.000,00 Co-financiering school ventilatie (restant budget naar 2022) 53.800,00 Doorontwikkeling Participatiewet Westrom (€265,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.res) 21.500,00 Inhuur juridische expertise 2021 35.000,00 Continuïteit van zorg (COVID 19) 2020/dec circulaire 38.400,00 Compensatie quarantainekosten 2020/dec circulaire 3.500,00 Aanvullende pakket re-integratiekosten 2020/dec circ. (16.400,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.res) 16.400,00 Gemeentelijk schuldenbeleid 2020/dec circulaire (€13.100,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.res) 13.100,00 Bijzondere bijstand 2020/dec circulaire (€4.500,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.res) 4.500,00 Accountant management Burgerinitiatieven loonkosten (restant budget naar 2022) 35.000,00 Transitievisie warmte (restant budget naar 2022) 95.000,00 Duurzame inrichting bestrating/verharding en groen (restant budget naar 2022) 100.000,00 Arbeidsparticipatie en inkomen (€48.961,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.res) 120.000,00 Digitale dienstverlening burgerzaken / aanschaf systemen incidenteel (restant budget naar 2022) 47.000,00 Digitale dienstverlening BZ/ aanschaf systemen struct. Alleen 2021 dekking res. (€8.230,00 valt vrij.

Overhevelen 24.000,00 naar Alg.res) Digitale dienstverlening burgerzaken / applicatiebeheer 74.000,00 MER UP OD 100.000,00 Verbeterplan team Dienstverlening 50.000,00 Doorontwikkeling ZGW+ (restant budget naar 2022) 200.000,00 Rechtmatigheidsverantwoording door het college tbv jaarrekening (restant budget naar 2022) 25.000,00 Amendementen begrotingsbehandeling 2021: 5e openstellingsdag voor de Huiskamerproject Maasbracht 23.000,00 Budget kinderraad (€4.779,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.res) 5.000,00 1% exta OZB verhoging vervalt 39.000,00 Verbouwing Andreashal / slopen gymzaal (€124.000,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.res) 124.000,00 Belastingver. 2021: aanp. tarief afvalstoffenheffing (€37.500,00 valt vrij. Overhevelen naar Alg.res) 37.500,00 UP 2021 MER OD

Saldo

127.000,00

30.000,0021.235,0035.000,0038.400,003.500,0050.000,0071.039,0039.440,0015.770,0074.000,00100.000,0050.000,00139.600,0023.000,00201,0039.000,00-

53.800,00 35.000,00 95.000,00 50.000,00 7.560,00 60.400,00 25.000,00 -

127.000,00-

per 31 december 2021

30.000,0021.235,0035.000,0038.400,003.500,0050.000,0071.039,0039.440,0015.770,0074.000,00100.000,0050.000,00139.600,0023.000,00201,0039.000,00127.000,00-

6.382.598,44

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

41 Bestemmingsreserve IZA, Reservenummer 41, grootboeknummer 7.910.90 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Bestemd voor begeleidingstrajecten 208-2021 Is ontsaan door liquidatieuitkering IZA Nederland Nvt 2021, bij het opstellen van de jaarrekening 2021 wordt deze reserve opgeheven Saldo

per 31 december 2020

8.518,00

toename

afname

Saldo

Uitname tbv begeleidingstrajecten 2021

raming -

realisatie aanwending 2022 -

8.518,00

8.518,00-

per 31 december 2021

8.518,00-

44 Bestemmingsreserve Incidenteel 2010, Reservenummer 44, grootboeknummer 7.910.89 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Besteding provinciale bijdrage klimaatbeleid 2021 Ggedeelte batig saldo jaarrekening 2008 en overschot 2009 € 28.507,00 Opheffen in 2021

Saldo

per 31 december 2020

Toename afname

Saldo

28.507,00 raming -

Nota reserves en voorzieningen 2021-2024: Vrijval reserve. Overhevelen naar AR. Zie storting in AR

28.507,00

realisatie aanwending 2022 -

28.507,00-

per 31 december 2021

28.507,00-

64 Reserve voormalig personeel, Reservenummer 64, grootboeknummer 7.911.04 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Opvangen van personele risico's Jaarlijks te bepalen op basis van inschatting (bij de jaarrekening) € 300.000,00 Nvt Saldo

per 31 december 2020

toename

afname

Saldo

313.298,76 raming -

Nota reserves en voorzieningen 2021-2024: Vrijval reserve. Overhevelen naar AR. Zie storting in AR per 31 december 2021

realisatie aanwending 2022 -

13.298,76VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

13.298,76300.000,00

70 Reserve Toeristische Infrastructuur Grootboeknummer 7.911.06 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Investeringen toeristische infrastructuur Nvt Nvt Opheffen in 2021 Saldo

per 31 december 2020

toename

Storting

afname

Nota reserves en voorzieningen 2021-2024: Vrijval reserve. Overhevelen naar AR. Zie storting in AR

Saldo

10.384,62 raming -

10.384,62

realisatie aanwending 2022 -

10.384,62-

per 31 december 2021

10.384,62-

71 Reserve Kwaliteitsfonds RO Grootboeknummer 7.911.07 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Herstel van verdwenen natuur- en landschapskwaliteit Ruimtelijke ontwikkelingen in het buitengebied Afhankelijk van impact van een ruitelijke ontwikkeling op natuur- en landschapskwaliteit Binnen vijf jaar na vaststellen bestemmingsplannen de kwaliteitsverbeterende maatregelen benoemen en binnen tien jaar realiseren Saldo

per 31 december 2020

129.225,00 raming -

toename

afname

Onttr uit reserve GKM tbv aanleg Amfibiënraster langs Baexemerweg Beegden (restant budget naar 2022) Verbetering dassenpassage Linnerweg en Maasbrachterweg (restant budget naar 2022) Het 1.000.000 bomenplan (restant budget naar 2022) € 20.0000

Saldo

per 31 december 2021

50.000,00 15.000,00 -

realisatie aanwending 2022 -

4.800,00-

45.200,00 15.000,00 20.000,00

4.800,00124.425,00

78 Reserve bijdrage Reinigingsdienst Maasland kapitaallasten wijkcontainers 7.911.10 Doel: Voeding: Omvang: Tijdspad besteding:

Jaarlijkse dekking kapitaallasten zoals verschuldigd aan RD Maasland Storting ineens vanuit reserve dekking kapitaallasten in 2016 Neemt elk jaar af met verschuldigde kapitaallasten aan RD Maasland 2021, bij het opstellen van de jaarrekening 2021 wordt deze reserve opgeheven. Saldo

per 31 december 2020

toename

afname

Saldo

35.466,63 raming -

tgv exploitatie ter dekking hogere structurele bijdrage aan RD Maasland

per 31 december 2021

29.587,53

realisatie aanwending 2021 -

35.466,63-

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

35.466,63-

Reserves dekking kapitaallasten (zie afzonderlijke overzichten) 45 Diverse reserves dekking kapitaallasten 7.910.94 Naam: Soort: Doel: Bestuurlijke basis: Looptijd: Plafondbedrag: Voeding: Saldo

Reserve dekking kapitaallasten diverse investeringen economisch nut Bestemmingsreserve jaarlijkse dekking kapitaallasten aangewezen activa raadsbesluit diversen n.v.t. storting ineens vanuit de Essentreserve per 31 december 2020

toename

afname

tgv exploitatie voor dekking afschrijvingslasten

Saldo

per 31 december 2021

8.732.214,53 raming -

realisatie -

407.570,00

407.570,00-

8.324.644,53

500-703 Diverse reserves dekking kapitaallasten Saldo

per 31 december 2020

13.625.972,00 raming -

toename

afname

tgv exploitatie voor dekking afschrijvingslasten

Saldo

per 31 december 2021

realisatie 594.197,23

594.197,23

856.084,84-

13.364.084,39

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

Voorzieningen 46 Voorziening schoollocatie Ohé en Laak, voorzieningnummer 46, GRTBK ramingrekening 7.920.08 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang:

Dekking verwacht tekort grondexploitatie Ohé en Laak Mutaties in de voorziening vinden plaats op basis van actualisatie van de grondexploitatie. De grondexploitatie wordt twee maal per jaar geactualiseerd. De looptijd van de voorziening is gelijk aan de looptijd van de grondexploitatie. Naar verwachting einde looptijd 2022. € 152.700,00

Saldo

per 31 december 2020

toename

249.231,00 -

afname

vrijval voorziening grex Ohé en Laak tgv res Ontwikkelingsbedrijf mutatie voorziening jaarwerk

Saldo

per 31 december 2021

96.531,0059.900,00156.431,0092.800,00

48 Voorziening dubieuse debiteuren Algemeen, Voorzieningnummer 48, GRTBK ramingrekening 7.920.21 Doel:

Waarderingstechnisch is het uit voorzichtigheidsoogpunt verplicht om voor de openstaande debiteuren een voorziening te vormen om daarmee tot uitdrukking te laten komen dat bepaalde vorderingen mogelijk oninbaar (dubieus) zijn. Daartoe wordt het debiteurenbestand periodiek gescreend. Per ultimo van ieder jaar wordt de definitieve stand van de voorziening bepaald o.b.v. het openstaand debiteurensaldo per balansdatum in relatie tot de genomen invorderingsmaatregelen.

Voeding: Daadwerkelijk oninbare vorderingen worden ten laste van de voorziening gebracht. Voeding van de voorziening vindt plaats via de exploitatie o.b.v. de vorderingen die als dubieus worden gekwalificeerd. Tijdspad besteding: Niet van toepassing; permanent karakter. Benodigde omvang: De benodigde omvang is afhankelijk van de mate van invorderbaarheid van openstaande vorderingen per balansdatum. Dit kan per jaar verschillen. Saldo

per 31 december 2020

toename

19.293,16 1.039,28 1.039,28 -

afname naar exploitatie ter dekking kosten afgeboekte oninbare debiteuren Saldo

3.245,053.245,0517.087,39

per 31 december 2021

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

49 Voorziening dubieuse debiteuren Soza Maasgouw, voorzieningnummer 49, GRTBK ramingrekening 7.920.28 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang:

Waarderingstechnisch is uit voorzichtigheidsprincipe een voorziening gevormd voor de openstaande vorderingen dubieuze debiteuren Soza. Jaarlijkse bijstelling op basis van de opgave van MER SD. Niet van toepassing. De omvang is gelijk aan de openstaande dubieuze vorderingen per 31 december van het boekjaar. Saldo

per 31 december 2020

toename

actualisatie dubieuze debiteuren per 31 december 2021

319.840,82 -

afname

actualisatie dubieuze debiteuren per 31 december 2021

Saldo

per 31 december 2021

84.291,0284.291,02235.549,80

84 Voorziening dubieuze belastingdebiteuren BsGW, voorzieningnummer 84, GRTBK ramingrekening 7.920.56 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang:

Voorziening ter dekking van oninbare belastingdebiteuren. € 40.000 jaarlijks op basis van ervaringscijfers uit het verleden. 2021 en volgende jaren. € 60.678 Saldo

per 31 december 2020

toename

actualisatie dubieuze debiteuren per 31 december 2021

60.677,48 76.180,71 76.180,71

afname

actualisatie dubieuze debiteuren per 31 december 2021

Saldo

per 31 december 2021

35.787,5835.787,58101.070,61

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

51 Voorziening pensioen wethouders, voorzieningnummer 51, GRTBK ramingrekening 7.920.33 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang:

Kunnen voldoen aan de pensioenverplichtingen van zittende en gewezen wethouders. Jaarlijkse bijstelling op basis van (actuariële) berekeningen 2021 en volgende jaren. Het bedrag van de verplichting bedraagt per 1-1 2-2021 totaal € 3.250.800. Saldo

per 31 december 2020

toename

storting tlv exploitatie 2021

3.250.800,00 1.000,00 1.000,00

afname

vrijval a.g.v. actualisatie pensioenbijdragen uitname t.g.v. exploitatie ter dekking uitkeringen 2021

Saldo

per 31 december 2021

90.260,8790.260,873.161.539,13

57 Voorziening riolering (vervanging en egalisatie ), Voorzieningnummer 63, GRTBK ramingrekening 7.920.44 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang:

Van het volume rioolheffing worden de kosten voor regulier beheer / onderhoud betaald en het saldo wordt gestort in de voorziening riolering. Verwezen wordt naar het GRP 2017-2021 en het nieuwe GRP 2022-2026 (vastgesteld in de raadsvergadering van 5 oktober 2021). Kostendekkend tarief zal volgens nieuwe GRP 2022-2026 (scenario 3, tariefstijging 3% per jaar) in 2030 bereikt worden. De voorziening is dan leeg. Zie GRP 2017-2021 en GRP 2022-2026.

Saldo

per 31 december 2020

5.870.191,90

toename rentebijschrijving vanaf 2015 nvt

afname

beschikking tgv exploitatie

Saldo

per 31 december 2021

795.543,00-

795.543,005.074.648,90

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

58 Voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen, Voorzieningnummer 58 GRTBK ramingrekening 7.920.47 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvan:

De voorziening heeft tot doel de kosten te dekken van de onderhoudswerkzaamheden van de gemeentelijke gebouwen. Jaarlijkse toevoeging vanuit de exploitatie volgens het beheerplan bedraagt € 777.600. 2021-2024 Volume en voeding moeten in overeenstemming zijn met het vastgestelde onderhoudsprogramma gemeentelijke gebouwen. Het saldo van de onderhoudsvoorziening in combinatie met de jaarlijkse toevoeging vanuit de exploitatie moet toereikend zijn om de toekomstige noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden te kunnen uitvoeren. Saldo

per 31 december 2020

toename

volgens actualisatie beheerplan 2021-2024 rbs 15 dec 2020 SPUK bijdrage BTW groot onderhoud sportgebouwen

105.147,04 723.540,00 13.491,00 737.031,00

afname

cf actualisatie jaarrekening 2021 SPUK bijdrage BTW groot onderhoud sportgebouwen

Saldo

per 31 december 2021

233.181,68-

233.181,68608.996,36

68 Voorziening groot onderhoud schoolgebouwen, Voorzieningnummer 68, GRTBK ramingrekening 7.920.53 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang:

De voorziening heeft tot doel de kosten te dekken van de onderhoudswerkzaamheden van de gemeentelijke schoolgebouwen. Jaarlijkse toevoeging vanuit de exploitatie volgens het beheerplan bedraagt € 62.200. 2021-2024 Volume en voeding moeten in overeenstemming zijn met het vastgestelde onderhoudsprogramma gemeentelijke gebouwen. Het saldo van de onderhoudsvoorziening in combinatie met de jaarlijkse toevoeging vanuit de exploitatie moet toereikend zijn om de toekomstige noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden te kunnen uitvoeren. In de raadsvergadering van 15 december Saldo

per 31 december 2020

toename

volgens actualisatie beheerplan 2021-2024 rbs 15 dec 2020

62.155,00 62.155,00 afname

cf actualisatie jaarrekening 2021

31.159,6831.159,6830.995,31

Saldo

per 31 december 2021

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

59 Voorziening groot onderhoud civiele kunstwerken (bruggen, duikers etc.), Voorzieningnummer 59, GRTBK ramingrekening 7.920.13 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang;

De voorziening heeft tot doel de kosten te dekken van de onderhoudswerkzaamheden van de gemeentelijke civiele kunstwerken. Jaarlijkse toevoeging vanuit de exploitatie volgens het beheerplan bedraagt € 92.100. 2021-2024 Volume en voeding moeten in overeenstemming zijn met het vastgestelde onderhoudsprogramma civiele kunstwerken. Het saldo van de onderhoudsvoorziening in combinatie met de jaarlijkse toevoeging vanuit de exploitatie moet toereikend zijn om de toekomstige noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden te kunnen uitvoeren. In de raadsvergadering van 15 december Saldo

per 31 december 2020

toename

volgens actualisatie beheerplan 2021-2024 rbs 15 dec 2020

16.788,87 92.100,00 92.100,00 -

afname

cf actualisatie jaarrekening 2021

Saldo

per 31 december 2021

45.539,6345.539,6363.349,24

60 Voorziening wachtgeldverplichtingen wethouders. Voorzieningnummer 60, GRTBK ramingrekening 7.920.13 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang;

Kunnen voldoen aan de jaarlijks uit te betalen wachtgeldverplichtingen. Per persoon eenmalig bij het eerste recht op wachtgeld voor de gehele periode. Duur van het recht op wachtgeld. Wordt bepaald op basis van berekeningen per persoon en bedraagt per 1-1 2021 € 166.663. Saldo

per 31 december 2020

toename

storting tlv exploitatie 2021

166.663,44 -

afname

uitname t.g.v. exploitatie ter dekking uitkeringen 2021

Saldo

per 31 december 2021

80.095,9280.095,9286.567,52

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

82 Voorziening afwikkeling grondexploitatie voorzieningnummer 82, GRTBK ramingrekening 7.920.61 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang:

De voorziening wordt gebruikt ter dekking van de uitgaven van de laatste ruimtelijk fysieke werkzaamheden binnen de grondexploitaties die reeds administratief zijn afgesloten. De mutaties in de voorziening afwikkeling grondexploitatie worden jaarlijks in beeld gebracht bij de jaarrekening. De looptijd van de voorziening is afhankelijk van de looptijd van de grondexploitatie. Het saldo van ad € 12.458 is op dit moment primair bedoeld ter dekking van de laatste uitgaven binnen het project Bredeschool Maasbracht. Saldo toename

per 31 december 2020

12.458,10

afname

Saldo

12.458,10

per 31 december 2021

83 Voorziening grondexploitatie Nautische Boulevard Wessem, voorzieningnummer 83, GRTBK ramingrekening 7.920.62 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang:

Dekking verwacht tekort grondexploitatie Nautische Boulevard Wessem. Mutaties in de voorziening vinden plaats op basis van actualisatie van de grondexploitatie. De grondexploitatie wordt tweemaal per jaar geactualiseerd. De looptijd van de voorziening is gelijk aan de looptijd van de grondexploitatie. De grondexploitatie heeft een geraamde looptijd t/m 2027. € 550.000 op basis van laatste grondexploitatie. Saldo toename

per 31 december 2020

550.000,00 -

afname

Vrijval voorziening / verwacht tekort grex

Saldo

per 31 december 2021

237.500,00237.500,00312.500,00

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

85 Voorziening Op de Konie, voorzieningnummer 85, GRTBK ramingrekening 7.920.63 Doel: Voeding: Tijdspad besteding: Benodigde omvang: Saldo toename

per 31 december 2020 Vorming voorziening Op de Konie tlv res Ontwikkelingsbedrijf

101.300,00 101.300,00

afname

Vrijval voorziening / verwacht tekort grex

Saldo

per 31 december 2021

101.300,00101.300,00-

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN BDO Audit & Assurance B.V. Datum: 27/06/2022 Behorende bij briefnr. 2205324 Paraaf:

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Maasgouw&id=2f06877b-8634-4c25-80ca-ba4bf9a58915