BIJLAGE 5 Jaarrekening 2022 definitief concept.pdf

Vlottende Passiva Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Het Servicecentrum MER maakt geen gebruik van daggeldleningen of gelijkwaardige kortlopende leningen, noch van een rekening courant krediet faciliteit bij de bank. De ‘gewone’ betaalrekening is ondergebracht bij de Bank Nederlandse gemeenten. Onder deze categorie resteert uitsluitend het crediteurensaldo per ultimo 2022 dat in de volgende tabel wordt gepresenteerd.

Rentetypische looptijd < 1 jaar

Openstaande posten crediteuren Liquide middelen Totaal

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2022 31-12-2021 € 1.754.122 € 35.683 € 1.789.805

€ 3.473.749 € 3.473.749

53

Overlopende passiva (Transitoria) Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume: Al deze verplichtingen hebben betrekking op het boekjaar 2022 en zijn derhalve via de overlopende passiva ten laste van 2022 verantwoord; het jaar waarop zij betrekking hebben.

Overlopende Passiva 1. Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Nog te betalen bedragen

Totaal

Boekwaarde 31-12-2022

Boekwaarde 31-12-2021

4.074.415

834.604

4.074.415

834.604

4.074.415

834.604

54

9. Rekening van baten en lasten Toelichting rekening van baten en lasten De toelichting op de resultatenrekening is per programma opgenomen in dit jaarverslag. PROGRAMMA

Primitieve Begroting 2022 na begroting 2022 wijzigingen

Verschil raming/realisatie Realisatie 2021

Realisatie 2022

LASTEN 1. Omgevingsdienst 2. Sociaal Domein 3. Bedrijfsvoering 4. Bestuur en Organisatie Subtotaal lasten

7.462.690 7.146.778 11.066.923 671.286 26.347.677

9.170.356 8.725.680 11.957.287 695.286 30.548.609

9.214.120 8.287.121 11.461.432 673.454 29.636.127

-43.764 438.559 495.855 21.832 912.482

6.654.609 6.098.025 11.426.191 717.383 24.896.208

BATEN 1. Omgevingsdienst 2. Sociaal Domein 3. Bedrijfsvoering 4. Bestuur en Organisatie Subtotaal baten

7.462.690 7.146.778 11.066.923 671.286 26.347.677

9.170.356 8.725.680 11.957.287 695.286 30.548.609

9.214.120 8.287.121 11.461.432 673.454 29.636.127

43.764 -438.559 -495.855 -21.832 -912.482

6.654.609 6.098.025 11.387.491 717.383 24.857.508

SALDO BATEN -/- LASTEN 1. Omgevingsdienst 2. Sociaal Domein 3. Bedrijfsvoering 4. Bestuur en Organisatie

-

-

-

-

-

SALDO VAN BATEN EN LASTEN

€

-

€

-

€

-

€

- €

-38.700

RESULTAATBESTEMMING Reserve leasekosten I&A GEREALISEERD RESULTAAT

38.700 €

-

€

-

€

-

€

-

€

-

55

9.1 begrotingsrechtmatigheid

PROGRAMMA

Raming begrotingsjaar na wijziging

Baten 1. Omgevingsdienst 2. Sociaal Domein 3. Bedrijfsvoering 4. Bestuur en Organisatie Subtotaal programma's

Begrotingsafwijking

Omgevingsdienst: € 43.764

Lasten

Realisatie begrotingsjaar

Saldo

9.170.356 9.170.356 8.725.680 8.725.680 11.957.287 11.957.287 695.286 695.286 € 30.548.609 € 30.548.609 €

Baten -

Lasten

9.214.120 9.214.120 8.287.121 8.287.121 11.461.432 11.461.432 673.454 673.454 € 29.636.127 € 29.636.127 €

Omschrijving

Zie ook de toelichting bij het programma Omgevingsdienst: Tegenover de overschrijding van de lasten (met name de personele lasten gelet op de ‘voeding’ van de voorziening personeel) staan hogere extra baten als gevolg van aanzienlijke meerproductie UP (ruim € 160.000).

Begrotingsafwijking

Saldo

Baten -

€

Lasten

-43.764 438.559 495.855 21.832 912.482 €

Onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel x

-43.764 438.559 495.855 21.832 912.482 €

Saldo -

Onrechtmatig, en telt mee voor het oordeel

56

10.Wet Normering Topinkomens 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Gegevens 2022 bedragen x € 1

HMJ van Mierlo

Functiegegevens

Algemeen Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

01/01 - 31/12 1 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 110.846

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 19.651

Subtotaal

€ 130.497

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 216.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. € 130.497

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2021 bedragen x € 1

HMJ van Mierlo

Functiegegevens

Algemeen Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

01/09 - 31/12 1 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 35.045

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 6.589

Subtotaal

€ 41.633

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 69.858

Bezoldiging

€ 41.634

1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder

Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.800 of minder. 57

Gegevens 2022 NAAM TOPFUNCTIONARIS

FUNCTIE

S. Strous

DB

H. Meuwissen

DB

J. den Teuling

DB

J. Smits

DB/AB

W. Ploeg

AB

K. Keersmaekers

AB

J. Lalieu

AB

C. Peters

AB

M. Wilms

AB

T. Snijckers

AB

S. Blomen

AB

J. Hessels

AB

G van Balkom

AB

P. Pustjens

AB

M. Bruijsten

AB

P. Ruijten

AB

G. Frische

AB

K. Leurs

AB

I. Minkenberg

AB

M. de Boer-Beerta

AB

J. L'Ortije

AB

M. van Helvert

AB

R. Slangen

AB

L. Vestjens

AB

J. Westhelle-Aelen

AB

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

58

11. Bijlage: Taakvelden Voor het verbeteren van de financiële vergelijkbaarheid en transparantie schrijft het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) voor dat er in de begroting en in de jaarstukken gebruik wordt gemaakt van de bij ministeriële regeling vastgestelde taakvelden. Om baten en lasten van taken en activiteiten te kunnen samenvoegen en te vergelijken, moeten ze in vergelijkbare eenheden worden ingedeeld, de eerder genoemde taakvelden. Taakvelden zijn voorgeschreven eenheden en hebben betrekking op de taken en daaraan gerelateerde activiteiten waar baten en lasten mee gemoeid zijn. Zij clusteren niet alleen producten (goederen en diensten), maar ook taken en activiteiten die niet direct te vertalen zijn in kosten per hoeveelheid. De inhoud van de tekstvelden is conform de voorschriften van de BBV. Hetgeen niet wil zeggen dat binnen een taakveld door een afdeling alle taken worden uitgevoerd. Bij de volgorde van de afdelingen is rekening gehouden met de volgorde van de programma's conform de financiële begroting. De procentuele verdeling over de taakvelden bij de jaarrekening 2022 is conform de begroting 2022. Het programma Omgevingsdienst wordt verdeeld naar de taakvelden  - Openbare orde en veiligheid(9%) - Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen(11%) - Wonen en bouwen(81%).

Het programma Sociaal domein wordt verdeeld naar de taakvelden - Wijkteams (50%) - Inkomensvoorzieningen (50%) Het programma Bedrijfsvoering wordt volledig verdeeld naar het taakveld overhead (100%). Het programma Bestuur & Organisatie wordt volledig verdeeld naar het taakveld overhead (100%).

59

Taakveld (Iv3)

Omschrijving

Lasten

Baten

Per saldo

€ 801.628

€ 801.628

€0

Lasten

Baten

Per saldo

€ 976.697

€ 976.697

€0

Afdeling Omgevingsdienst 1. Veiligheid 1.2 - Openbare orde en veiligheid

Tot dit taakveld behoren alle gemeentelijke taken op het gebied van de openbare orde en veiligheid: - toezicht en handhaving openbare orde, BOA's; - Wet Bibob en (bestuurlijke) aanpak georganiseerde criminaliteit; - bureau Halt; - preventie van criminaliteit; - opstellen en handhaven APV; - wet Wapen en munitie; - opruiming explosieven; - veilige woon- en leefomgeving; - antidiscriminatiebeleid; - doodsschouw; - dierenbescherming.

3. Economische zaken

Taakveld (Iv3)

Omschrijving

3.3 - Bedrijfsloket en -bedrijfsregelingen

Tot dit taakveld behoren de op bedrijven en ondernemers (inclusief bedrijven en ondernemers in land- en tuinbouw en veeteelt) gerichte ondersteuning en dienstverlening van de gemeente: - bedrijvenloket, ondernemersloket; - stimuleren van en onderwijs aan startende ondernemers; - aantrekken en faciliteren van nieuwe bedrijven; - financiële steunregelingen voor bedrijven waaronder land- en tuinbouw, veeteelt en visserij; - regelen straathandel en veemarkten;

- de BIZ-bijdrage (via categorie 2.1.1); - marktgelden en staanplaatsgelden markten (via categorie 3.7). 8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing (VHROSV) 8.3 - Wonen en bouwen Tot dit taakveld behoren gebiedsontwikkeling, woningvoorraad en huisvestingsvoorziening: - bouwvergunningen (omgevingsvergunning) en - toezicht, basisregistratie adressen en gebouwen (BAG);

€ 7.435.795

€ 7.435.795

€0

Lasten

Baten

Per saldo

€4.143.561

€ 4.143.561

€0

- woningbouw en woningverbetering, renovatie; - woonruimteverdeling, woningsplitsingsvergunning, woonvergunning; - stedelijke vernieuwing: gebiedsgerichte aanpak woningvoorraad, woonomgeving en voorzieningen; - dienstverlening aan derden.

Taakveld (Iv3)

Omschrijving

Afdeling Sociaal Domein 6. Sociaal domein 6.2 – Wijkteams

Tot dit taakveld behoren alle loketvoorzieningen gericht op het identificeren van eigen kracht en het geleiden naar de juiste vorm van individuele ondersteuning(maatwerkvoorzieningen en - dienstverlening): - voorlichting; - advisering; - cliëntondersteuning; - toegang tot 1e en 2e lijnsvoorzieningen; - preventie; - vroeg-signalering.

61

6.3 – Inkomensvoorzieningen

Tot dit taakveld behoren alle inkomens- en bijstandsvoorzieningen: - inkomensvoorzieningen en loonkostensubsidies op grond van de Participatiewet; Tot dit taakveld behoren alle inkomensen bijstandvoorzieningen: - geneeskundige en andere adviezen in verband met de bijstandsverlening; - inkomensvoorzieningen en loonkostensubsidies op grond van de Participatiewet; - IOAW (Wet inkomensvoorzieningen oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers); - geneeskundige en andere adviezen in verband met de bijstandsverlening; - IOAZ (Wet inkomensvoorzieningen oudere en gedeeltelijk gewezen zelfstandigen); - IOAW (Wet inkomensvoorzieningen ouderearbeidsongeschikte en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers); €4.143.561 - kosten van levensonderhoud uit het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (Bbz 2004); - IOAZ (Wet inkomensvoorzieningen oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen);

€ 4.143.561

€0

- kosten levensonderhoud startende ondernemers uit Bbz 2004; - kosten van voor levensonderhoud uit het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen (Bbz 2004); - sociale zekerheidsregelingen van het rijkvoor zoalsstartende bijvoorbeeld eenmaligeuit uitkeringen - kosten levensonderhoud ondernemers Bbz 2004;voor minima; - gemeentelijke armoedebeleid: bijzondere bijstand, gemeentelijke belastingen en voor minima; - sociale zekerheidsregelingen van het kwijtschelding rijk zoals bijvoorbeeld eenmalige uitkeringen heffingen, korting op musea, sportclubs etc., meerkosten bij werk in geval van handicap of - gemeentelijke armoedebeleid: bijzondere bijstand, kwijtschelding gemeentelijke belastingen en heffingen, korting op musea, sportclubs etc., chronische ziekte, etc. bij werk in geval van handicap of chronische ziekte, etc. meerkosten Tot dit taakveld behoort niet: - schuldhulpverlening hoort thuis onder taakveld 6.71.

Taakveld (Iv3)

Omschrijving

Lasten

Baten

Per saldo

€ 11.461.432

€11.461.432

€-

Afdeling Bedrijfsvoering 0.4 - Overhead

Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, d.w.z. alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces: - financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; - personeel(s)zaken) & organisatie; - inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement); - interne en externe communicatie m.u.v. klantcommunicatie; - juridische zaken; - bestuurszaken en bestuursondersteuning; - informatievoorziening en automatisering van PIOFACH-systemen; - facilitaire zaken en huisvesting (incl. beveiliging);

62

- documentaire informatievoorziening (DIV); - managementondersteuning primair proces.

Afdeling Bestuur en Organisatie 0.4 – Overhead

Tot dit taakveld behoren de kosten van overhead, d.w.z. alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces: - financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; - personeel(s)zaken) & organisatie; - inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement); - interne en externe communicatie m.u.v. klantcommunicatie; - juridische zaken;

€ 673.454

€673.454

€0

- bestuurszaken en bestuursondersteuning; - informatievoorziening en automatisering van PIOFACH-systemen; - facilitaire zaken en huisvesting (incl. beveiliging); - documentaire informatievoorziening (DIV); - managementondersteuning primair proces.

63