25466-BIJLAGE 1 Deel A Jaarverslag 2020 efinitief.docx

𝑔𝑒𝑚𝑖𝑑𝑑𝑒𝑙𝑑𝑒 𝑤𝑜𝑜𝑛𝑙𝑎𝑠𝑡𝑒𝑛 𝑖𝑛 𝑀𝑎𝑎𝑠𝑔𝑜𝑢𝑤 × 100% 𝑔𝑒𝑚𝑖𝑑𝑑𝑒𝑙𝑑𝑒 𝑤𝑜𝑜𝑛𝑙𝑎𝑠𝑡𝑒𝑛 𝑖𝑛 𝑁𝑒𝑑𝑒𝑟𝑙𝑎𝑛𝑑

Uit de onderstaande tabel blijkt dat de gemiddelde woonlasten in Maasgouw gunstig afsteken ten opzichte van de gemiddelde woonlasten in Nederland. Jaarrekening 2018 Jaarrekening 2019 Begroting 2020 Jaarrekening 2020 Gemeentelijke belastingcapaciteit

87,7%

90,9%

89,0%

90,7%

Conclusie In zijn algemeenheid kan geconcludeerd worden dat de uitkomsten van de financiële kengetallen als toereikend gekwalificeerd kunnen worden. Als onderbouwing voor deze kwalificatie kan een recent gepubliceerde benchmark worden gehanteerd. In januari 2021 heeft BDO Accountants een benchmark Nederlandse gemeenten 2021 uitgevoerd, waarin alle Nederlandse gemeenten langs de financiële meetlat zijn gelegd ter vergelijking van de financiële positie. De onderzoeksresultaten van de financiële stresstest zijn er o.a. op gebaseerd door de verplichte financiële kengetallen o.b.v. de jaarcijfers 2019 met elkaar te vergelijken. Maasgouw eindigt daarbij op een 20e plaats in de ranking van gemeenten <25.000 inwoners (van de 129 gemeenten in deze klasse) met een rapportcijfer 9. Bij de vergelijkbare benchmark in 2020 (o.b.v. jaarcijfers 2018) stond Maasgouw op de 8e plaats met rapportcijfer 10. De gewijzigde score komt voort uit de gedaalde structurele exploitatieruimte.

88

5.3

Onderhoud kapitaalgoederen

In deze paragraaf lichten we de belangrijkste investeringen in het beheer van de openbare ruimte van de gemeente toe, gebaseerd op de volgende beheerplannen: - Beleidskaders Wegen 2019-2023 (vastgesteld 13 december 2018) - Beleidskaders Groen 2019-2023 (13 december 2018) - Gemeentelijk Rioleringsplan 2017-2021 (16 februari 2017) en waterketenplan (16 februari 2017) - Beheerplan Civieltechnische Kunstwerken 2021-2024 (15 december 2020) - Beleidsplan Openbare Verlichting 2019-2023 (13 december 2018) - Beheerplan Gemeentelijke Gebouwen 2021-2024 (15 december 2020) Geconstateerd kan worden (dit geldt voor alle beheerprogramma’s), dat er geen sprake is van achterstallig onderhoud. Wel dient opgemerkt te worden dat voor wat betreft het gebouwenbeheer een pas op de plaats is gemaakt met renovaties uitvoeren en onderhouden aan gemeenschaps-accommodaties in Maasbracht (Andreashal) en Wessem (mn. sportzaal De Tump). Financieel overzicht

Groen en plantsoenen* Primitieve Raming 2020 Realisatie raming 2020 ná wijziging 2020

Verschil raming / realisatie 2020

Onderhoud

264.400

282.400

280.300

2.100

Projecten

91.000

117.800

104.400

13.400

0

0

0

0

9.200

900

900

0

548.600

572.600

559.000

13.600

913.200

973.700

944.600

29.100

Overige inkomsten Kapitaallasten Directe kosten Werkbedrijf

Totaal

*In het overzicht is geen rekening gehouden met de kosten van de bedrijfsvoering (personeel + overhead)

GRP 2017-2021 en Waterketenplan 2017-2021 In het Waterketenplan worden de gezamenlijke ambities voor de toekomst van de waterketen en de route om de ambities te bereiken beschreven. Het plan beschrijft een aantal concrete projecten en aandachtsgebieden voor de planperiode: het actieprogramma. Ten slotte legt het plan vast hoe de samenwerking vorm wordt geven. Het Waterketenplan is de opvolger van het Afvalwaterplan Limburgse Peelen 2012-2016 en heeft als doel kostenbesparing, kwaliteitsverbetering en vermindering van kwetsbaarheid.

89

Financieel overzicht

Riolering Primitieve Raming 2020 Realisatie raming 2020 ná wijziging 2020

Verschil raming / realisatie 2020

E xp l o i t a t i e r i o l e r i n g

Reinigen putten en gemalen

151.000

151.000

122.400

28.600

Vegen wegen

45.900

45.900

53.100

-7.200

Onderhoud

50.000

50.000

55.600

-5.600

Kolkenzuigen

53.000

53.000

55.600

-2.600

Huisaansluitingen

52.000

52.000

21.600

30.400

Externe ondersteuning

135.000

135.000

174.300

-39.300

Projecten

106.500

106.500

2.300

104.200

33.600

33.600

32.700

900

0

0

5.800

-5.800

83.200

83.200

77.800

5.400

737.500

644.200

645.600

-1.400

Kapitaallasten (rente)

1.071.700

958.600

958.600

0

Salarissen en overhead

858.600

815.600

764.500

51.100

86.600

86.600

100.400

-13.800

3.464.600

3.215.200

3.070.300

144.900

554.100

554.100

483.600

70.500

Opbrengsten rioolheffing

-2.925.000

-2.786.000

-2.862.200

76.200

Mutatie voorziening

-1.093.700

-983.300

-691.700

-291.600

0

0

0

0

Afvalwaterplan Limburgse Peel Stimuleringsregeling afkoppelen Overigen exploitatie Kapitaallasten (afschrijvingen)

Doorbelasting bijdrage BSGW Totaal lasten exc l.BTW

BTW

Totaal

Wateroverlast Stevensweerterweg Maasbracht Gerealiseerd resultaat: Werk is gereed. Enkele kosten worden nog verantwoord in 2021. Vervangen rioolgemalen 2020 Maasgouw Gerealiseerd resultaat: In 2020 is een nieuw aansturingssysteem (Gemalen Hoofdpost) aangekocht en geïnstalleerd. Ook zijn er diverse onderdelen vervangen bij gemalen om de communicatie te verbeteren. Het gemaal aan de St. Annadijk is geheel vervangen. Op basis van de jaarlijkse inspectie zijn bij diverse gemalen onderdelen vervangen. 90

Klimaatrobuuste inrichting Gerealiseerd resultaat: Binnen alle herinrichtingsprojecten is extra aandacht besteed aan een klimaatrobuuste inrichting. Er is extra vergroening toegepast en ook is er extra afgekoppeld daar waar dit tegen weinig meerkosten veel oplevert. Door het aanbrengen van bodembedekkers en struiken die voedsel en beschutting geven aan insecten is ook de biodiversiteit verbeterd. Afkoppelen regenwater wateroverlastgebieden Gerealiseerd resultaat: In 2020 is dit budget ingezet op de Biezenstraat en rondom de school en gemeenschapshuis ’t Leuke in Beegden. Afkoppelen Ohé Gerealiseerd resultaat: In verband met een bezwaar op een vergunningsaanvraag zijn de werkzaamheden uitgelopen. De verwachting is dat de werkzaamheden in juni 2021 zijn afgerond. Relining o.b.v. rioolinspectie 2019 en 2020 Gerealiseerd resultaat: Op basis van de rioolinspecties 2019 en 2020 zijn er op een viertal locaties de rioolstrengen gerenoveerd door het aanbrengen van een liner in de bestaande rioolbuis. Dit is gebeurd op de Bovenste Boord en Oeveren in Linne, op de Heerstraat Zuid te Beegden en op de Baarstraat in Thorn. Het restant krediet van € 58.000 zal worden gebruikt om eventuele liners aan te brengen op basis van de rioolinspecties. Meerjaren Investerings Plan (MIP) Reconstructie Eind e.o.

Thorn Gerealiseerd resultaat: Het betreft hier de vervanging van riolering en bovenbouw van diverse straten in Thorn, inclusief afkoppelen van regenwater en het aanleg van waterbuffers. Het project wordt in twee fases uitgevoerd. Hierover is de raad via een RIB geïnformeerd. De eerste fase is het gebied Oude Trambaan, Eind Noord en Baarstraat. Uitvoering is gereed in april 2021. De tweede fase betreft Eind Zuid, Steegputstraat en Meers. Dit projectonderdeel is afhankelijk van de beslissing van de Minister over het retentiegebied Thorn-Wessem en het daarmee samenhangende dijk-tracé en verlegging van de Thornerbeek. Aan de hand van de opgestelde directieraming van het totale project is in het JIP voor 2021 een aanvullend krediet voor de tweede fase opgenomen. Reconstructie Hoofdstraat / Kromstraat / Haverkamp/ Battenweg Maasbracht Gerealiseerd resultaat: Het betreft de vervanging van riolering en reconstructie van de weg. Ter plaatse van de kruising Kloosterstraat – Haverkamp – Europlein wordt een rotonde aangelegd. Er hebben een tweetal informatieavonden plaatsgevonden. Naar aanleiding van de ontvangen reacties vanuit met name de ondernemers op de Battenweg is besloten dit project in twee delen te knippen en te kiezen voor een andere uitvoeringsvolgorde.

Via een RIB is de raad geïnformeerd over het extra verkeersonderzoek dat zal worden uitgevoerd en waarin met name het aspect van de verkeersstructuur op de Battenweg extra aandacht en overleg zal gaan krijgen. De eerste fase (Hoofdstraat/Kromstraat/Haverkamp) vindt plaats vanaf mei 2021. Uitvoering van de tweede fase (Battenweg) zal eerst plaatsvinden na nieuwe inspraak en besluitvorming.

91

Reconstructie Wilhelminalaan Thorn Gerealiseerd resultaat: Werk is zo goed als gereed en uitgevoerd binnen het budget. In de 3e week van maart is de laatste asfalt aangebracht, dit is vanwege het winterweer in januari verplaatst naar maart. Reconstructie Molenweg Maasbracht Gerealiseerd resultaat: Werk is gereed en uitgevoerd binnen het budget. Onderhoudstermijn loopt nog. Reconstructie Maasbrachterweg / Nieuwe Mergelweg Linne Gerealiseerd resultaat: Werk is gereed. Nog enkele kosten te verantwoorden in 2021 waarvoor in de 1e Prorap 2021 extra krediet wordt gevraagd. Reconstructie Wilhelminalaan en omgeving Linne Gerealiseerd resultaat: Werk is zo goed als gereed. Asfaltwerkzaamheden zullen na de vorstperiode afgerond worden. Voorbereidingskredieten projecten Gerealiseerd resultaat: De voorbereiding van reconstructieprojecten is vertraagd. De inspraak procedures hebben als gevolg van corona niet kunnen plaatsvinden. Intussen is er gekozen voor een andere manier van communiceren in het voortraject. Dit betekent dat een aantal projecten pas na de zomervakantie 2021 kunnen starten. Reconstructie Oliestraat Maasbracht Gerealiseerd resultaat: Voorbereiding gestart. Uitvoering staat voor 2021 gepland. Reconstructie Sint Medardusstraat / Van Gelderstraat Wessem Gerealiseerd resultaat: Voorbereiding gestart. Uitvoering staat voor 2021 gepland.

Reconstructie Oosterveldstraat Heel Gerealiseerd resultaat: Voorbereiding gestart. Vanwege het saneren van kabels en leidingen is de uitvoering een half jaar opgeschoven. Aanbesteding vindt plaats in het voorjaar 2021, uitvoering volgt na de zomervakantie. Reconstructie fase 1 Stevensweert Gerealiseerd resultaat: Voorbereiding gestart. Wegens corona is het project minimaal een half jaar vertraagd. In de tussentijd zijn er diverse digitale bijeenkomsten georganiseerd met klankbordgroep en dorpsraad om het project niet nog verder te vertragen. Daardoor schuift uitvoering door naar het 1e kwartaal van 2022.

92

Financieel overzicht

Wegen en trottoirs* Primitieve Raming 2020 Realisatie raming 2020 ná wijziging 2020 Maaien bermen

Verschil raming / realisatie 2020

107.400

107.400

85.500

21.900

1.086.800

1.101.800

1.122.300

-20.500

Onkruidbestrijding

163.700

127.200

121.400

5.800

Vegen wegen

45.900

45.900

53.100

-7.200

136.800

124.200

163.400

-39.200

-40.500

-40.500

-70.000

29.500

314.500

181.500

181.500

0

1.814.600

1.647.500

1.657.200

-9.700

Onderhoud

Overige uitgaven exploitatie Overige inkomsten exploitatie Kapitaallasten

Totaal

*In het overzicht is geen rekening gehouden met de kosten van de bedrijfsvoering (personeel + overhead)

Meerjaren onderhoudsplan Civieltechnische Kunstwerken Fietsbrug Stuw Linne Gerealiseerd resultaat: Een groot aantal kapotte planken op de fietsbrug Linne-Osen zijn in 2019 conform het investeringsplan vervangen door nieuwe duurzame composieten brugdelen. Tijdens deze werkzaamheden is gebleken dat ook de resterende houten planken aan vervanging toe waren. Deze werkzaamheden zijn in 2020 uitgevoerd. Actualiseren MJOP Kunstwerken Gerealiseerd resultaat: De nieuwe meerjaren onderhoudsplanning is door de raad op 15 december 2020 vastgesteld en in de meerjarenbegroting 2021-2024 financieel vertaald. Vanuit het huidige beheerplan Civiele Kunstwerken 2017-2020 resteert een bedrag van € 100.500 in de voorziening ‘Groot onderhoud Civiele Kunstwerken’. Een bedrag van € 16.800 blijft behouden in de voorziening voor uitgaven 2021. Het restantbedrag van € 83.700 kan vrijvallen ten gunste van de exploitatie 2020. Door onderhoudswerkzaamheden van diverse bruggen in één keer uit te voeren zijn kosten (mn. verkeersmaatregelen) bespaard. Ook bleek dat een tweetal bruggen nabij Maasresidentie Thorn in eigendom is van derden. Onderhoudskosten komen voor rekening van derden in plaats van de gemeente.

93

Financieel overzicht

Bruggen en civiele kunstwerken* Primitieve Raming 2020 Realisatie raming 2020 ná wijziging 2020

Verschil raming / realisatie 2020

Exploitatie

27.400

27.400

20.600

6.800

Storting voorziening

51.200

51.200

51.200

0

0

0

-83.700

83.700

16.700

17.500

17.500

0

95.300

96.100

5.600

90.500

Vrijval voorziening Kapitaallasten

Totaal

*In het overzicht is geen rekening gehouden met de kosten van de bedrijfsvoering (personeel + overhead)

Voorziening groot onderhoud civiele kunstwerken Stand beschikbare voorziening

1-1-2020

31-12-2020

63.900

16.800

Meerjaren onderhoudsplan (school) gebouwen Actualiseren MJOP (school)gebouwen Gerealiseerd resultaat: De nieuwe meerjaren onderhoudsplanning is door de raad op 15 december 2020 vastgesteld en in de meerjarenbegroting 2021-2024 financieel vertaald. Vanuit het huidige beheerplan gebouwen 2017-2020 resteert een bedrag van € 360.800 in de voorziening ‘Groot onderhoud gemeentelijke gebouwen’. Een bedrag van € 105.100 blijft behouden in de voorziening voor uitgaven 2021. Het restantbedrag van € 255.700 kan vrijvallen ten gunste van de exploitatie 2020. In afwachting van de besluitvorming en de realisatie van een nieuwe gemeenschapsaccommodatie in de kern Wessem zijn een aantal onderhoudswerkzaamheden aan accommodaties zoals de Harmoniezaal, sportzaal De Tump en voormalig zwembad Wisheim, niet uitgevoerd. Financieel overzicht

Voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen Stand beschikbare voorziening

1-1-2020

31-12-2020

257.300

105.100

94

Vanuit het huidige beheerplan (school)gebouwen 2017-2020 resteert een bedrag van € 83.800 in de voorziening ‘Groot onderhoud schoolgebouwen’, welk bedrag kan vrijvallen ten gunste van de exploitatie 2020. Omdat de scholen relatief jonge gebouwen zijn die in goede onderhoudsstaat verkeren waren de geplande werkzaamheden nog niet nodig. De werkzaamheden zijn opnieuw opgenomen in het nieuwe beheerplan. Financieel overzicht

Schoolgebouwen Primitieve Raming 2020 Realisatie raming 2020 ná wijziging 2020 Storting voorziening

Verschil raming / realisatie 2020

19.900

19.900

19.900

0

Totaal

19.900

19.900

19.900

0

Voorziening groot onderhoud schoolgebouwen

1-1-2020

31-12-2020

75.500

0

Stand beschikbare voorziening

Beheerplan gemeentelijke gebouwen 2017-2020 Eurobad; vervangen dakbedekking hoofdgebouw Gerealiseerd resultaat: Deze werkzaamheden zijn niet uitgevoerd in afwachting van het vervangen van de gesloten zandfilter. Indien de zandfilter vervangen diende te worden dan moest het dak open om de zandfilter te kunnen vervangen. Eind 2020 is gebleken dat de zandfilter niet hoeft te worden vervangen. Vervangen dakbedekking vindt plaats in 2021. Eurobad; vervangen gesloten zandfilter Gerealiseerd resultaat: Voorbereiding werkzaamheden en aanbesteding 2020, 1e kwartaal 2021 uitvoering. Eind 2020 bleek dat de zandfilter niet hoeft te worden vervangen, echter het zand van de filter en reiniging van de tank dient wel te worden uitgevoerd. Eurobad; vervangen kathodische filter Gerealiseerd resultaat: Voorbereiding werkzaamheden in 2020, uitvoering 1e kwartaal 2021. Eurobad; vervangen zwemwaterpomp Gerealiseerd resultaat: Voorbereiding werkzaamheden en aanbesteding in 2020, uitvoering 1e kwartaal 2021. Eurobad; vervangen buitenkozijnen + ramen Gerealiseerd resultaat: Kozijnen zijn gerenoveerd. Stichting sportzaal Linne; vervangen buitenkozijnen + ramen + buitendeuren Gerealiseerd resultaat: In oktober 2020 zijn de werkzaamheden in uitvoering gegaan, gereed voorjaar 2021.

95

Gemeentelijke gymzaal Maasbracht; Gerealiseerd resultaat: De geplande werkzaamheden aan de gemeentelijke gymzaal in Maasbracht zijn niet uitgevoerd. De gymzaal is in 2020 tijdelijk gesloten in verband met COVID-19. Inmiddels is door de Raad (15 december 2020) besloten dat deze definitief sluit en gesloopt gaat worden. Sporthal Andreashal; Gerealiseerd resultaat: De geplande werkzaamheden aan Sporthal Andreashal zijn niet uitgevoerd in verband met de geplande verbouwing. De werkzaamheden zullen tijdens de geplande verbouwing worden uitgevoerd. Sporthal De Tump; Gerealiseerd resultaat: De geplande werkzaamheden zijn niet uitgevoerd. Dit in afwachting van de realisering van een nieuwe gemeenschapsaccommodatie in de kern Wessem. Alleen hoogstnoodzakelijk onderhoud is uitgevoerd. SSC De Spil; vervangen splitunit airco Gerealiseerd resultaat: Deze werkzaamheden zijn uitgevoerd en gereed. SSC De Spil; aanpassingen brandveiligheid Gerealiseerd resultaat: De werkzaamheden zijn in 2020 afgerond. SSC De Spil; vervangen dakbedekking hoog dak. Gerealiseerd resultaat: Deze werkzaamheden zijn uitgevoerd en gereed. Brandweerkazerne Thorn; vervangen vloerafwerking Gerealiseerd resultaat: De vloerafwerking is niet vervangen omdat de kazerne in 2020 leeg is komen te staan. Planning is om het pand te verkopen.

Renovatie kleedlokalen MBC 1 Gerealiseerd resultaat: Deze werkzaamheden zijn uitgevoerd. Beleidskader Openbare Verlichting Gerealiseerd resultaat: De jaarlijkse geplande ombouw naar Led verlichting, zoals vastgesteld in het Beleidsplan Openbare Verlichting, heeft enige vertraging opgelopen. Als gevolg van een felle uitslaande brand bij de armaturenfabrikant is de levering van een deel van de armaturen opgeschoven. Naar verwachting is de nalevering van de armaturen medio 2021, en kan de plaatsing gelijktijdig uitgevoerd worden met het programma 2021. Als gevolg van de Coronamaatregelen hebben we de geplande lichtproef, voor de vernieuwing van de verlichting van het Don Boscoplein, moeten uitstellen. Zodra de omstandigheden dit weer toelaten wordt de proef alsnog uitgevoerd en kan het definitieve plan verder worden uitgewerkt.

96

Financieel overzicht

Openbare Verlichting* Primitieve Raming 2020 Realisatie raming 2020 ná wijziging 2020

Verschil raming / realisatie 2020

Energie

115.800

140.800

129.300

11.500

Onderhoud

194.800

174.800

65.000

109.800

Kapitaallasten

42.000

31.100

31.100

0

352.600

346.700

225.400

121.300

Totaal

*In het overzicht is geen rekening gehouden met de kosten van de bedrijfsvoering (personeel + overhead)

Vervangen tractie wijkteam: Gerealiseerd resultaat: Bedrijfswagens zijn conform tractieplan vervangen. Vervangen speeltoestellen Gerealiseerd resultaat: In 2020 zijn diverse speeltoestellen geplaatst als vervanging van verouderde toestellen of als uitbreiding op het huidige speelaanbod. Het betreft vervanging toestellen in de volgende kernen:  Speeltuin St. Jozefstraat, Weerderhof en Joinerstraat te Linne  Speeltuin Op Den Berg en Kempenaarstraat te Maasbracht  Speeltuin Wessem  Speeltuin Ringweg, Sleydal, Genoenhoflaan en Doormanweg te Heel  Speeltuin Maaszicht en Boslaan (2021) te Beegden

97

98

5.4

Financiering

Inleiding In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de wijze waarop de gemeente is omgegaan met het beheer van de dagelijkse liquiditeiten, maar ook met financiële risico’s. De kaders die hieraan ten grondslag liggen zijn vastgelegd in wettelijke richtlijnen, zoals de Wet Financiering decentrale overheden (Fido), Wet Houdbare OverheidsFinanciën (HOF) en de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (RUDDO). Deze kaders zijn verder uitgewerkt in het gemeentelijke Treasurystatuut. Op grond van de verslaggevingsvoorschriften (BBV) geeft de financieringsparagraaf inzicht in:  realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille  de rentelasten  de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden is toegerekend  de financieringsbehoefte In het kader van de Wet Fido wordt in de financieringsparagraaf ook de kasgeldlimiet en de renterisiconorm toegelicht. Realisatie beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille Op 2 juni 2020 heeft de raad het Treasurystatuut 2020 vastgesteld. Dit statuut bevat de “beleidsmatige infrastructuur” van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. Voor wat betreft het risicobeheer van de financieringsportefeuille wordt onderscheid gemaakt in:  renterisico (beheersing o.b.v.

toetsing aan renterisiconorm en kasgeldlimiet)  valutarisico  kredietrisico  liquiditeitsrisico  koersrisico Onderstaand wordt toegelicht op welke wijze de gemeente Maasgouw deze risico’s beheerst. Renterisicobeheer Renterisicobeheer omvat het beperken van de invloed van (externe) rentewijzigingen op de financiële resultaten van de gemeente. Zoals vermeld in het Treasurystatuut wordt het renterisico onder meer beheerst door het tussentijds monitoren van de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. Renterisiconorm Een belangrijk uitgangspunt van de Wet Fido is het beheersen van de renterisico’s op de vaste schuld (schuld met een rentetypische looptijd van minimaal één jaar). Het renterisico met betrekking tot de renterisiconorm gaat over de contractuele renteherzieningen en de aflossingen op de vaste schuld. Het renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te spreiden. Het renterisico wordt in een jaar getoetst aan de renterisiconorm. Deze wordt berekend door een vastgesteld percentage (20% voor gemeenten) te vermenigvuldigen met het begrotingstotaal. Het renterisico wordt gestuurd door bij het aantrekken van nieuwe langlopende financieringen rekening te houden met de vervaldata en renteherzieningen van de bestaande schuld. Uit de volgende tabel blijkt dat de renterisiconorm € 11,3 mln bedraagt en het renterisico € 1,3 mln. Afgerond blijft Maasgouw ca.

€ 10 mln onder de norm. De renterisiconorm is dus in 2020 niet overschreden.

99

Renterisiconorm 1

Renteherziening leningen o/g

€

-

Renteherziening leningen u/g

€

-

Saldo

€

-

Aflossing leningen o/g

€

1.363.200

Aflossing leningen u/g

€

58.800

Saldo

€

1.304.400

3

Renterisico (saldo 1+2)

€

1.304.400

4

Renterisiconorm

€

11.283.400

(5a) = (4>3 )

Ruimte onder renterisiconorm

€

9.979.000

(5b) = (3>4)

Overschrijding renterisiconorm

€

-

€

56.416.900

2

Berekening renterisiconorm: (4a)

Begrotingstotaal

(4b)

Percentage regeling

(4) = (4a x 4b)

Renterisiconorm

20% €

11.283.400

Kasgeldlimiet Het ‘rood’ staan is voor gemeenten aan regels en richtlijnen gebonden. Hiermee beoogt de wetgever te voorkomen dat lagere overheden uitsluitend kortlopende leningen afsluiten. Het aantrekken van leningen met een kortlopende rentevaste periode is aantrekkelijk, wanneer de rente hierop erg laag is. Maar het renterisico (van een stijgende rente in het geval van herfinanciering) is daarmee in verhouding hoog. Om dit risico te beperken, mogen gemeenten maximaal 8,5 % van het jaarlijkse begrotingstotaal gebruiken voor kortlopende leningen. Onderstaand is het verloop van de kasgeldlimiet over 2020 toegelicht. Kasgeldlimiet 1

Vlottende schuld

1e kw 2020 € 6.192.700

2

Vlottende middelen

€

3

Netto vlottende schuld (1-2)

€ 5.787.500

€ 4.228.400

€

816.500

€ 3.819.700

4

Kasgeldlimiet

€ 4.795.400

€ 4.795.400

€ 4.795.400

€ 4.795.400

€

567.000

€ 3.978.900

€

€ 56.416.900

€ 56.416.900

€ 56.416.900

€ 56.416.900

8,5%

8,5%

8,5%

8,5%

€ 4.795.400

€ 4.795.400

€ 4.795.400

€ 4.795.400

405.200

(5a) = (4>3) Ruimte onder kasgeldlimiet (5b) = (3>4) Overschrijding kasgeldlimiet

€

2e kw 2020 € 5.000.000

3e kw 2020 € 1.193.900

4e kw 2020 € 3.880.900

€

771.600

€

377.400

€

61.200

975.700

992.100

Berekening kasgeldlimiet: (4a)

Begrotingstotaal

(4b) (4) = (4a x 4b)

Percentage regeling Kasgeldlimiet

100