03. concept Begroting Westrom 2024.pdf

26

3.5.3

Eigen vermogen

Stand per primo

Prognose 2024

2025

2026

2027

3.134.448

1.865.448

1.899.448

1.935.448

Mutaties reserves Saldo Stand per ultimo

3.5.4

-1.269.000

34.000

36.000

49.000

1.865.448

1.899.448

1.935.448

1.984.448

Prognose 2024

2025

2026

2027

-1.269.000

34.000

36.000

49.000

-23.000

-23.000

-23.000

-23.000

0

0

0

0

EMU-saldo

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves Mutatie (im)materiële vaste activa Mutatie voorzieningen Mutatie voorraden EMU-saldo

0

0

0

0

-1.246.000

57.000

59.000

72.000

27

4

Bijlagen

4.1 Gemeentelijke tabellen De volgende tabellen geven inzichten, onderverdeeld naar gemeenten. 4.1.1.

Totale gemeentelijke bijdrage per gemeente 2024

2025

2026

2027

Echt-Susteren

230.482

444.977

449.778

479.330

Leudal

228.821

423.001

435.683

484.229

Maasgouw

170.730

328.774

342.372

391.401

Roerdalen

183.348

375.820

382.086

413.775

Roermond

616.619

1.332.427

1.370.081

1.511.264

Totaal

1.430.000

2.905.000

2.980.000

3.280.000

Met ingang van 2019 wordt het aandeel gemeentelijke bijdrage huisvesting à € 530.000 verdeeld conform een vaste verdeelsleutel (inwoners per gemeente peildatum 1-1-2017 = eind 2016). De resterende gemeentelijk bijdrage wordt verdeeld naar rato van de loonsom Wsw-ers van het voorbije jaar. 4.1.2.

Prognose FTE Wsw inclusief Begeleid Werken per gemeente 2024

2025

2026

2027

Echt-Susteren

87,5

80,0

71,0

63,7

Leudal

81,4

75,8

70,2

65,0

Maasgouw

62,8

59,7

57,8

54,5

Roerdalen

78,9

72,2

65,8

61,3

Roermond

288,8

268,0

244,8

223,0

Totaal

599,3

555,7

509,6

467,5

4.1.3.

Bijdrage ten behoeve van financiering Wsw uit participatiebudget per gemeente 2024

2025

2026

2027

Echt-Susteren

3.173.000

2.906.000

2.727.000

2.479.000

Leudal

2.844.000

2.715.000

2.569.000

2.364.000

Maasgouw Roerdalen Roermond

2.247.000

2.178.000

2.138.000

2.038.000

2.610.000

2.456.000

2.333.000

2.168.000

10.231.000

9.693.000

8.961.000

8.194.000

Totaal

21.105.000

19.948.000

18.728.000

17.243.000

De Rijkssubsidie Wsw is - met als basis Septembercirculaire 2022 - naar prijspeil 2024 gebracht.

28

4.1.4.

Subsidiesaldo Wsw per deelnemende gemeente.

Subsidiesaldo Wsw resultaten per gemeente gebaseerd op de begrote loonkosten en de te ontvangen geprognotiseerde Rijkssubsidie. Subsidiesaldo Wsw arbeidsovereenkomsten 2024

Loonkosten Wsw 2024

Subsidie Wsw arbeidsovereenkomsten 2024

Subsidie Wsw Begeleid Werken 2024

Echt-Susteren

3.121.000

3.048.500

124.500

3.173.000

-72.500

Leudal

2.807.000

2.629.500

214.500

2.844.000

-177.500

Maasgouw

2.299.000

2.160.000

87.000

2.247.000

-139.000

Roerdalen

2.811.000

2.401.000

209.000

2.610.000

-410.000

Roermond

10.415.000

10.050.000

181.000

10.231.000

-365.000

Totaal

21.453.000

20.289.000

816.000

21.105.000

-1.164.000

4.1.5.

Onderbouwing krimpvoorziening per deelnemende gemeente.

Subsidie Wsw 2024

In BJ2020 is € 651.000 gedoteerd aan de krimpvoorziening. In BJ2021 is € 558.000 gedoteerd aan de krimpvoorziening (o.b.v. gerealiseerde krimp gemiddeld aantal Wsw-FTE's BJ2021 versus BJ2020). Daarnaast is in BJ2021 een bedrag van € 437.432 gedoteerd aan de krimpvoorziening (= besluit resultaatsbestemming BJ2020 medio BJ2021) In BJ2022 is € 563.000 gedoteerd aan de krimpvoorziening (o.b.v. gerealiseerde krimp gemiddeld aantal Wsw-FTE's BJ2022 versus BJ2021). Totaal saldo krimpvoorziening ultimo BJ2022 = € 2.209.432 Conform het bestuursbesluit op 10 juni 2021, werd de dotatie aan de krimpvoorziening voorlopig stilgelegd met ingang van begroting 2023. Dus in BJ2022 werd voor de laatste keer gedoteerd aan de krimpvoorziening.

29

4.1.6.

Overzicht van toegerekende baten en lasten per pijler.

Wsw

BuW

PW

Re-Int

Totaal

Toegevoegde waarde

6.642.000

598.000

547.000

1.171.000

8.957.000

Rechtsstreeks toewijsbare kosten

-1.562.000

-154.000

-44.000

-61.000

-1.821.000

Totaal doorbelastingen

-6.275.000

-635.000

-233.000

-1.208.000

-8.350.000

Resultaat na doorbelastingen

-1.195.000

-191.000

270.000

-98.000

-1.214.000

Loonkosten Wsw

-21.453.000

-21.453.000

Subsidies Wsw

20.289.000

20.289.000

Subsidieresultaat Wsw

-1.164.000

-1.164.000

Kosten Begeleid Werken

-367.000

-367.000

Subsidies Wsw

816.000

816.000

Resultaat Begeleid Werken

449.000

449.000

Loonkosten PW

-696.000

-696.000

Loonkostensubsidie PW

246.000

246.000

Dekkingsbijdrage PW

210.000

210.000

Subtotaal PW

-240.000

-240.000

Loonkosten BuW

-1.341.000

-1.341.000

Loonkostensubsidie BuW

939.000

939.000

Dekkingsbijdrage BuW

502.000

502.000

Subtotaal BuW

100.000

100.000

Overige baten en lasten

-100.000

-100.000

Gemeentelijke bijdragen Wsw

900.000

900.000

Resultaat

4.1.7.

-1.110.000

-91.000

30.000

-98.000

-1.269.000

Overzicht van geraamde baten en lasten per taakveld.

Taakveld

Benaming

Lasten 2024

0.4

Overhead

-9.858.000

0

0.7

Algemene uitkering

0

24.432.000

0.10

Mutaties reserves

0

1.269.000

6.4

Begeleide participatie

-23.550.000

7.579.000

6.5

Arbeidsparticipatie

-2.187.000

2.315.000

Totalen

-35.595.000

35.595.000

Saldo

Baten 2024

0

30

0 -9.966.000 0 0 -9.966.000 21.763.000 0 0 0 21.763.000 11.797.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 -9.966.000 0 0 -9.966.000 21.763.000 0 0 0 21.763.000 11.797.000

0 -9.906.000 0 0 -9.906.000 22.929.000 0 0 0 22.929.000 13.023.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 -9.906.000 0 0 -9.906.000 22.929.000 0 0 0 22.929.000 13.023.000

0 -9.887.000 0 0 -9.887.000 24.056.000 0 0 0 24.056.000 14.169.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 -9.887.000 0 0 -9.887.000 24.056.000 0 0 0 24.056.000 14.169.000

0 -9.858.000 0 0 -9.858.000 23.720.000 0 0 0 23.720.000 13.862.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0 -9.858.000 0 0 -9.858.000

23.720.000 0 0 0 23.720.000

13.862.000

-1.269.000

0 1.269.000 0

-35.595.000 35.595.000 0

Lasten algemeen dekkingsmiddel Lasten overhead Lasten vennootschapsbelasting Lasten onvoorzien Totaal lasten diverse

Baten algemeen dekkingsmiddel Baten overhead Baten vennootschapsbelasting Baten onvoorzien Totaal baten diverse

Saldo van diverse

Totale saldo van baten en lasten van de programma's en diverse

Stortingen in reserves Onttrekkingen aan reserves Geraamd resultaat

Totaal structurele lasten Totaal structurele baten Structurele baten - structurele lasten

-11.748.000 0

-11.748.000

-12.987.000

0

-12.987.000

-14.135.000

0

-14.135.000

-15.131.000

0

-15.131.000

Saldo van baten en lasten programma's

-31.084.000 31.133.000 49.000 0 0 0 -31.084.000 31.133.000 49.000 -32.580.000 32.616.000 36.000 0 0 0 -32.580.000 32.616.000 36.000

-35.595.000 34.326.000 -1.269.000

0 1.269.000 1.269.000

-34.240.000 34.274.000 34.000

49.000 0 36.000 0

0 0 0

-34.240.000 34.274.000 34.000

-1.269.000

34.000

0 0 49.000

0

0 0 34.000

1.269.000 1.269.000

0 0 36.000

0 49.000 0 36.000

0

34.000

49.000

9.370.000 0

9.370.000

9.687.000

0

9.687.000

10.218.000

0

10.218.000

10.606.000

0

10.606.000

Totaal baten programma's

36.000

9.370.000 0

9.370.000

9.687.000

0

9.687.000

10.218.000

0

10.218.000

10.606.000

0

10.606.000

Baten programma

34.000

-21.118.000

0

-21.118.000

-22.674.000

0

-22.674.000

-24.353.000

0

-24.353.000

-25.737.000

0

-25.737.000

Totaal lasten programma's

-1.269.000

-21.118.000

0

-21.118.000

-22.674.000

0

-22.674.000

-24.353.000

0

-24.353.000

totaal

Begroting 2027 waarvan: incidenteel structureel

-25.737.000

totaal

Begroting 2026 waarvan: incidenteel structureel

0

totaal

Begroting 2025 waarvan: incidenteel structureel

-25.737.000

totaal

Begroting 2024 waarvan: incidenteel structureel

Lasten programma

Recapitulatie begrotingsevenwicht

4.1.8. Overzicht recapitulatie van het structureel en reëel evenwicht.

31

4.2. Overig Overzicht gebruikte afkortingen BBV BuW Fte PW RC Wsw

-

Besluit Begroting en Verantwoording Beschut werk Fulltime equivalent Participatiewet Rekening Courant Wet sociale werkvoorziening

32