Document · PDF

Jaarstukken 2022 BVEB

Gemeenteraad 29 juni 2023, gemeente MaasdrielBij agendapunt: Jaarstukken 202216.064 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

5. Transparantie omtrent gegevensverwerking verder vergroten richting betrokkenen. 6. Structureel uitvoeren van (wettelijke verplichte) risicobeoordelingen doormiddel van een pré Data Protection Impact Assessment (DPIA) en DPIA bij nieuwe, bestaande en gewijzigde processen. 7. Kennis vergroten m.b.t. risicobeheersing op het gebied van gegevensbescherming en risicobeheersing onderdeel uit laten maken van de rapportagestructuur. 8. Domein specifieke kennis omtrent privacywetgeving verder vergroten binnen de afdelingen en teams. 9. Meer in control komen voor wat betreft het afsluiten van (verwerkers)overeenkomsten met leveranciers en samenwerkingspartners door dit structureel rapporteerbaar te maken. 10. Uitvoering geven aan verbeterplan Wet politiegegevens (Wpg) inclusief toezicht.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

7. Jaarrekening 7.1. Uitgangspunten De BVEB stelde de jaarrekening 2022 samen volgens de onderstaande uitgangspunten: • Wettelijke bepalingen; • Waarderingsgrondslagen balans.

7.1.1. Wettelijke bepalingen De BVEB stelde de jaarstukken van 2022 vast met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr).

7.1.2. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden. De afschrijvingen berekenen we conform de onder de vaste activa genoemde criteria. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. Balans: Activa Materiële vaste activa Alle materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de aanschaf- of vervaardigingsprijs verminderd met investeringsbijdragen (subsidies) van derden, en eventueel in het verleden toegepaste extra of versnelde afschrijvingen. Materiële vaste activa worden lineair afgeschreven.

Ter bepaling van de lengte van de afschrijvingsduur van een activum wordt de economische levensduur van het onderhavig activum aangehouden zoals deze is vastgelegd in de bijlage afschrijvingsbeleid bij artikel 8 van de financiële verordening art. 212. Investeringen kleiner dan € 30.000 worden niet geactiveerd. Eventuele duurzame waardeverminderingen worden onafhankelijk van het resultaat in aanmerking genomen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Overige activa De overige activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor oninbaarheid van activa wordt een voorziening gevormd. Hiervan is momenteel geen sprake. Balans: Passiva Algemene reserves en bestemmingsreserves De algemene reserves en bestemmingsreserves zijn gevormd conform door het bestuur genomen besluiten. Onttrekkingen aan deze reserves geschieden conform daartoe strekkende bestuursbesluiten. Kenmerk van de bestemmingsreserves is dat hieraan een specifieke bestemming is gegeven. Alle reserves zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

Voorzieningen De voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico's is gewaardeerd tegen nominale waarde van de verplichting c.q. het voorzienbare risico. Langlopende en kortlopende schulden De langlopende en kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige passiva De overige passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

7.2. Balans ACTIVA

31-12-2022

31-12-2021

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Overige materiële vaste activa met economisch nut

2.081.148

1.804.093

Totaal Materiële vaste activa TOTAAL VASTE ACTIVA

2.081.148 2.081.148

1.804.093 1.804.093

VLOTTENDE ACTIVA Uiteenzettingen met een rentetypische looptijd kleiner dan 1 jaar Debiteuren Openbare Lichamen Uitzettingen in Rijksschatkist Overige vorderingen

208.875 136.889 19.762

1.219.537 717.072 -

Totaal Uiteenzettingen met een rentetypische looptijd kleiner dan 1 jaar

365.527

1.936.609

Liquide middelen Banksaldo

69.369

144.356

Totaal Liquide middelen

69.369

144.356

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen

626.812

534.804

Totaal Overlopende activa TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

626.812 1.061.707

534.804 2.615.769

TOTAAL ACTIVA

3.142.855

4.419.862

PASSIVA

31-12-2022

31-12-2021

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Gerealiseerd resultaat

720.672 329.015

736.262 545.448

Totaal Eigen vermogen

1.049.687

1.281.710

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

97.672

169.750

Totaal Voorzieningen

97.672

169.750

Vaste schulden met een rentetypische looptijd langen dan 1 jaar Onderhandse leningen van binnenlandse banken overige financiële instellingen

1.000.000

1.500.000

Totaal Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar TOTAAL VASTE PASSIVA

1.000.000 2.147.359

1.500.000 2.951.460

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende passiva met een looptijd korter dan 1 jaar Overige schulden

366.635

864.676

Totaal Netto vlottende passiva met een looptijd korter dan 1 jaar

366.635

864.676

Overlopende passiva Verplichtingen

628.861

603.726

Totaal Overlopende passiva TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

628.861 995.496

603.726 1.468.402

3.142.855

4.419.862

TOTAAL PASSIVA

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

7.2.1. Toelichting op balans per 31 december 7.2.1.1. Vaste activa Materiële vaste activa De Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard kent geen immateriële en financiële vaste activa, alleen investeringen materiële vast activa met economisch nut in de categorie (art. 52) overige materiële vaste activa. Activabeleid Het beleid ten aanzien van investeringen en afschrijvingen is vastgelegd in de financiële verordening 2020 en sluit aan bij het bepaalde in de gemeentewet (artikel 212) en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV). Hierin is vastgelegd dat: • De overgenomen activa wordt overgenomen conform de resterende afschrijvingen zoals ze voor beide deelnemers zijn bepaald; • Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 30.000 wordt niet geactiveerd; • Afschrijvingstermijn 5-7 jaar software (afhankelijk van de economische levensduur); • Afschrijvingstermijn 4-7 jaar hardware (afhankelijk van de economische levensduur); Overige materiële vaste activa met een economisch nut De overige materiële vaste activa met economisch nut zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De vaste activa bestaan alleen uit overige materiële vaste activa. Het overzicht van overige materiële vaste activa wordt hieronder weergegeven. Deze bestaat alleen uit de categorie overige materiële vaste activa met economisch nut conform artikel 52, lid 1.G, BBV.

Er is hierin onderscheid gemaakt tussen investeringen ten behoeve van automatisering en van informatisering. Daarnaast is er onderscheid gemaakt tussen activa die zijn overgeheveld van de deelnemers Maasdriel en Zaltbommel, en nieuwe activa. Overige materiële vaste activa met een economisch nut Informatisering Maasdriel Informatisering Zaltbommel Totaal Overname investeringen Automatisering

Boekwaarde Investeringen Afschrijvingen 1-1-2022 2022 2022 67.645 27.955 9.009 9.009 76.654 393.014

273.816

Boekwaarde 31-12-2022 39.690

36.964 170.881

39.690 495.948

Informatisering

1.334.425

359.912

148.827

1.545.510

Totaal Nieuwe investeringen Totaal Overige materiële vaste activa met economisch nut

1.727.439 1.804.093

633.727 633.727

319.708 356.672

2.041.458 2.081.148

In paragraaf 7.6 Investeringskredieten worden de investeringen per krediet weergegeven.

7.2.1.2. Vlottende activa Uiteenzettingen met een rentetypische looptijd kleiner dan 1 jaar In het onderstaande overzicht presenteert de BVEB de stand van de vorderingen. Deze zijn nominaal gewaardeerd.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

Vorderingen

Boekwaarde 31-12-2022 107.175 101.701

Boekwaarde 31-12-2021 528.044 691.493

Totaal Debiteuren openbare lichamen Uitzettingen in Rijksschatkist

208.875 136.889

1.219.537 717.072

Totaal Uitzettingen in Rijksschatkist Creditnota Crediteuren Rente 4de kwartaal rekening courant

136.889 15.374 4.387

717.072 -

Totaal Overige vorderingen Totaal Vorderingen

19.762 365.527

1.936.609

Gemeente Maasdriel Gemeente Zaltbommel

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit één bankrekening van de BNG. Hieraan gekoppeld is de mogelijkheid van een krediet in rekening courant tot 1 miljoen. Hiervan maken we momenteel geen gebruik. Naam BNG banksaldi

Hieronder de berekening van het drempelbedrag schatkistbankieren.

Stand per 31-12-2022 69.369

Stand per 1-1-2022 144.356

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

Drempelbedrag schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar 2022 '(1)

1.000 Kwartaal 1

'(2) (3a) = (1) > (2)

(3b) = (2) > (1)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

197

187

195

181

821

813

805

819

(1) Berekening drempelbedrag 2.022 (4a)

(4b)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(4c) (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 tot 1 juli 2021, daarna een minimuum van € 1.000.000 Drempelbedrag

8.512

1.000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) 16.123 17.048 17.956 (5a) Dagen in (5b) het kwartaal 90 91 92 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden (2) - (5a) / (5b) 179 187 195 middelen

Kwartaal 4

16.689 92

181

Toelichting: er heeft geen overschrijding plaatsgevonden ten opzichte van de drempel. Overlopende activa Op de balans zijn er drie aparte posten opgenomen met vooruitbetaalde bedragen. Dit is gedaan om een helder beeld te geven van de financiële stand van zaken. De post vooruitbetaalde bedragen l&A bestaan uit reeds betaalde facturen sec voor I&A waarvan het goed/de dienst in het komend jaar of komende jaren worden geleverd en hebben een meerjarig karakter. De post vooruitbetaalde bedragen gaat om kosten die gedurende het boekjaar vooruitbetaald zijn. De andere post vooruitbetaalde bedragen bestaat uit facturen met factuurdatum eind 2022 welke betrekking hebben op exploitatiekosten 2023. Alle posten van Overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

In het onderstaande overzicht presenteert de BVEB de vooruitbetaalde bedragen en nog te ontvangen bedragen. Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Vooruitbetaalde bedragen I&A Overige vooruitbetaald bedragen Totaal Vooruitbetaald Totaal Overlopende activa

Boekwaarde 31-12-2022 455.863 70.276 100.673

Boekwaarde 31-12-2021 231.839 65.090 237.875

626.812 626.812

534.804 534.804

7.2.1.3. Vaste passiva Eigen vermogen Het verloopoverzicht van het eigen vermogen presenteert de BVEB in onderstaande tabel. Eigen vermogen Algemene bedrijfsreserve

Saldo 1-1-2022 -

Resultaat bestemming 545.448

Toevoeging 2022 -

Onttrekking 2022 -545.448

Saldo 31-12-2022 -

Totaal Algemene bedrijfsreserve Kapitaallasten Conference rooms Kapitaallasten ZaakSysteem

63.000 627.000

545.448

-545.448 -15.590

47.410 627.000

Frictiekosten ICT

46.262

Totaal Bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat

736.262 545.448

-545.448

329.015

-15.590

720.672 329.015

46.262

Totaal Gerealiseerd resultaat Totaal Eigen vermogen

545.448 1.281.710

-545.448 -

329.015 329.015

-561.038

329.015 1.049.687

De BVEB kent momenteel geen Algemene bedrijfsreserve. Het bestuur heeft bij de jaarrekening 2021 besloten het bedrijfsresultaat van 2021 in te zetten ter dekking van lopende projecten in 2022 voor een bedrag van € 486.842 en het restant resultaat € 58.606 uit te keren aan de deelnemende gemeenten. De Bestemmingsreserve is grotendeels gevormd ter dekking van de kapitaallasten Conference rooms en ZaakGericht Werken. Daarnaast is er nog een klein deel bestemd voor Frictiekosten ICT ter dekking van dubbele exploitatiekosten bij overstap naar nieuwe applicaties. Voorzieningen Voorzieningen

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening voormalig personeel Voorziening verlofsparen Totaal Voorzieningen

Saldo Toevoegingen Aanwendingen 1-1-2022 2022 2022

Vrijgevallen bedragen 2022

Saldo 31-12-2022

169.750

21.550

116.902

19.145

55.252

169.750

42.420 63.970

116.902

19.145

42.420 97.672

Voorziening voormalig personeel In 2020 is een voorziening gevormd ten behoeve van wachtgeldverplichtingen bij vertrek van medewerkers. In 2022 is hiervan € 116.902 aangewend om aan die verplichtingen te kunnen voldoen en kon het restant van de voorziening voor boekjaar 2022 voor een bedrag van € 19.145 vrijvallen. Daarnaast hebben we de voorziening met € 21.550 verhoogt om aan toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen. Voorziening verlofsparen Sinds 1 januari 2022 kunnen medewerkers bovenwettelijke vakantie-uren sparen (dit wordt in de cao ‘verlofsparen’ genoemd). Hiermee bouwen de medewerkers verlofspaaruren op. Met deze verlofspaaruren kunnen bovenwettelijke vakantie-uren worden ingezet op een manier die aansluit bij de persoonlijke levens- en carrièreplanning en het gemeentelijke vitaliteitsbeleid. Verlofspaaruren

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

hebben geen verjaringstermijn. De omvang van deze uren heeft een waarde van € 42.420 per 31 december 2022. Aangezien er bij verlofsparen sprake is van arbeidskostengerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw (en daarmee ook onvoorspelbare afbouw) kennen, dient hier een voorziening voor gevormd te worden. Vaste schuld met een rentetypische looptijd > 1 jaar De BVEB beschikt over één langlopende lening. Deze heeft een looptijd van 7 jaar en wordt lineair afgelost. De rentebetaling in 2022 was € 4.500. Naam Lening BNG

Oorspr. Hoofdsom 3.500.000

Stand per 1-1-2022 1.500.000

Afsluiten 2022

Aflossing 2022 500.000

Stand per 31-12-2022 1.000.000

7.2.1.4. Vlottende passiva Netto vlottende passiva met een rente typische looptijd < 1 jaar In het onderstaande overzicht presenteert de BVEB de stand van de schulden. Deze zijn nominaal gewaardeerd. Overige schulden Crediteuren Totaal Crediteuren Gemeente Maasdriel Gemeente Zaltbommel

Boekwaarde 31-12-2022 295.722

Boekwaarde 31-12-2021 662.304

295.722 32.904 38.009

662.304 38.060 144.443

70.913 366.635

202.372 864.676

Regio Rivierenland Totaal Crediteuren Openbare Lichamen Totaal Overige schulden

19.869

Overlopende passiva De overlopende passiva bestaat uit nog te betalen bedragen en kosten. De specificatie is als volgt: Boekwaarde 31-12-2022 7.053 500 317.590 403

Boekwaarde 31-12-2021 175.506 750 -

Nettoloon UWV Te verrekenen BTW Nog te betalen kosten (systeemrekening)

224 8.165 146.726 148.200

3.953 358.764 64.752

Verplichtingen Totaal Overlopende passiva

628.861 628.861

603.726 603.726

Overlopende passiva Nog te betalen bedragen Transitorische rente Loonheffing Bruto IKB

Niet uit de balans blijkende verplichtingen De BVEB heeft momenteel de volgende verplichting lopen boven de € 214.000 aan contractwaarden. • Centric Netherlands B.V. contractwaarde licentiekosten € 699.300 (7/8-deel van € 799.200 over periode 1-1-2022 tot 31-12-2030). Vennootschapsbelasting Omdat de baten en lasten direct worden doorbelast naar de deelnemers wordt er geen winst behaald en is er dus geen sprake van Vennootschapsbelasting. Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

7.3. Overzicht van baten en lasten Lasten Directie Human Resource Management Informatisering en Automatisering

152.548

Primitieve begroting 2022 292.110

Begrotings wijzigingen 2022 39.516

Totale begroting 2022 331.626

1.467.763

1.058.856

214.495

1.273.351

Rekening 2021

Rekening 2022

Saldo

314.662

16.964

1.505.365

-232.014

4.411.274

4.360.791

234.098

4.594.889

4.112.902

481.987

Financiën Juridische Zaken Algemene Dekkingsmiddelen

1.803.830 781.743

1.877.234 811.393

231.497 22.686

2.108.731 834.079

2.067.858 790.446

40.873 43.633

1.879

185.619

-255.450

-69.831

-2.123

-67.708

Onvoorzien Totaal Lasten

8.619.036

25.000 8.611.003

486.842

25.000 9.097.845

8.789.111

25.000 308.734

Directie Human Resource Management Informatisering en Automatisering

-56.503

-58.354

-21.067

21.067

-3.060

-9.369

9.369

Financiën Juridische Zaken

-26.925 -2.141

-17.500 -

-90.237 -88

72.737 88

Bijdrage Maasdriel Bijdrage Zaltbommel Totaal Baten

-4.112.688 -4.748.189 -9.007.860

-3.935.702 -4.559.230 -8.512.432

-3.935.702 -4.559.230 -8.615.693

103.261

Saldo van lasten en baten

-388.824

98.571

486.842

585.413

173.417

411.996

Storting in reserve Onttrekking aan reserve Saldo Reservemutaties

-156.624 -156.624

-98.571 -98.571

-486.842 -486.842

-585.413 -585.413

-502.432 -502.432

-82.981 -82.981

Totaal resultaat

-545.448

-329.015

329.015

Baten

Reservemutaties

7.3.1. Toelichting op overzicht van baten en lasten Afwijkingen op de gewijzigde begroting Het resultaat van de jaarrekening ten opzichte van de begroting laat een voordeel zien van € 329.000. Waarbij we meegeven dat we bij de bestuursrapportage geen tussentijdse aanpassingen hebben gemaakt op de budgetten 2022, met uitzondering van de bestemming resultaat 2022 voor de projecten en € 40.000 extra budget voor het investeringskrediet Vervanging netwerkinfrastuctuur. De verschillen tussen de begroting en de realisatie worden hieronder toegelicht. Directie (voordeel € 17.000) Eind 2021 is er een algemeen directeur aangesteld. Daarnaast is er voor een gering bedrag advies van derde ingewonnen betreffende het ontwerp-organisatieplan. In de primitieve begroting 2022 is geen budget opgenomen voor de interventies Toekomst BVEB conform advies van & Van de Laar. De beide gemeenten hebben in hun begroting 2022 samen hiervoor € 400.000 gereserveerd onder de noemer Toekomst BVEB, daar de begrotingen van de gemeenten een half jaar later worden vastgesteld dan die van de BVEB. Voor 2022 bedragen de gemaakte kosten € 144.000. In 2023 en

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

verder maakt de directeur onderdeel uit van het Toekomstplan BVEB en zijn hiermee de kosten structureel gedekt binnen de begroting van de BVEB. Binnen het team Directie was er nog een bedrag van € 104.000 beschikbaar voor flexibel budget ter dekking van uitgave binnen de gehele organisatie voor inzet bij ziekte, zwangerschap en extra kosten inhuur bij openstaande vacatures, e.d. In de begroting van 2023 is dit budget ter beschikking gesteld ten behoeve van de financiering normatieve functie-gestuurde berekeningssystematiek salariskosten. Op het incidentele budget Verbijzonderde Interne Controle (VIC) is nog € 8.000 over. Tot slot is het budget voor het gezamenlijke project van HRM en I&A 'ZaakGericht Werken, Baseline Informatiebeveiliging en HR21' ondergebracht bij de directie. De uitvoering hiervan ligt bij de hiervoor benoemde teams. Dit project is nog niet in zijn geheel afgerond voor het onderdeel HR21. Eind 2022 liep de behandeling van bezwaarschriften van medewerkers bij de regionale indelingscommissie nog. Daarnaast krijgt dit project een vervolg bij Maasdriel en Zaltbommel waar nog een onderhoudsronde uitgevoerd zal worden. Hiervoor is nog € 49.000 beschikbaar van het huidige budget van 2022. Human Resource Management (HRM) (nadeel € 211.000) Voor het team HRM ontstaat in totaliteit een tekort van € 211.000.

€ 157.000 op structurele budgetten en € 54.000 op incidentele basis voor het project E-HRM. Personeelskosten HRM In 2022 is het team HRM ondersteund door een recruitmentteam voor alle drie de organisaties om vacatures op de zeer krappe arbeidsmarkt toch ingevuld te krijgen. Tevens is externe expertise ingehuurd om onderzoek te doen binnen de salarisadministratie naar de verscheidenheid aan arbeidsvoorwaarden die nog tussen de drie organisaties bestaan met als doel de basis op orde te brengen. Totale kosten hiervoor bedragen € 197.000. Hier staat een vacaturevoordeel van € 147.000 tegenover betreffende het niet inzetten van de leidinggevende functie en ontstane vacatures. Voormalig personeel Verder is door voormalig personeel aanspraak gemaakt op WW-uitkeringen waarvoor we als overheidsorgaan eigenrisicodrager zijn en zijn verwachte inkomsten uit maatwerktrajecten lager uitgevallen. Het hiervoor geraamde budget is niet toereikend en in dit jaar is het budget met € 55.000 overschreden. Verlofsparen Sinds 1 januari 2022 kunnen medewerkers bovenwettelijke verlof-uren sparen. Binnen de BVEB hebben hier enkele medewerkers gebruik van gemaakt. De waarde van de gespaarde uren bedraagt voor 2022 € 42.000. Hiervoor was binnen de begroting 2022 geen geld geraamd. E-HRM Voor Fase II en III E-HRM is bij de jaarrekening 2021 € 200.000 beschikbaar gesteld.

Fase II ronden we begin juli van dit jaar af. Fase III van het project E-HRM is in de tweede helft van 2022 van start gegaan. Hiervoor bleek € 54.000 extra budget nodig te zijn boven op de begrote € 200.00o incidentele gelden Project E-HRM. Overige kleine verschillen Verder hebben we een kleine overschrijding op materiële kosten van € 10.000. Informatisering en Automatisering(I&A) (voordeel € 491.000) Personeelskosten I&A Het voordeel van € 219.000 op de personele kosten bij team I&A is enerzijds ontstaan door het niet invullen van de functie teammanager I&A en anderzijds door een krappe arbeidsmarkt die maakt dat andere ontstane vacatures zoals BAG-medewerkers, systeembeheerders en informatiemedewerkers, niet of pas laat in het jaar ingevuld werden. De werkzaamheden werden door het team zelf en deels door inhuur tijdelijk opgevangen.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

Informatisering en automatisering advies Het restant op de post 'informatisering advies' en 'automatisering advies' is een gevolg van een kleinere behoefte aan eenmalige advies- en consultancywerkzaamheden ten opzichte van 2021. Deze werkzaamheden zijn deels te voorspellen en deels niet en daarnaast is er soms meer nodig dan andere jaren, bijvoorbeeld door gewijzigde wetgeving of grotere updates in software en koppelingen. In 2021 zagen we dit met name in de software van het publieke en ruimtelijke domein. Door een herverdeling van de budgetten, begin 2022 doorgevoerd, wordt dit zichtbaar in een voordeel van € 56.000. Kapitaallasten Zoals aangekondigd in de bestuursrapportage houden we over op de kapitaallasten. Een voordeel van € 55.000 op de kapitaallasten is ontstaan bij de jaarrekening 2021 waar een aantal oudere investeringskredieten kwamen te vervallen. Daarnaast duurt het project ZaakGericht Werken langer dan was verwacht. Hierdoor schuiven € 83.000 aan kapitaalslasten en de daarbij behorende dekking kapitaallasten door naar 2024 en verder. Tot slot zijn er een aantal kleine projecten met een investeringswaarde van onder de € 30.000 en in een keer tenlasten komen van de kapitaallasten in het jaar van investering net niet afgerond voor het einde van 2022, waardoor deze lasten doorschuiven naar 2023.

Overige kleine verschillen Verder houden we op een aantal kleinere materiële posten in totaliteit € 48.000 over. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de extra beschikbaar gestelde financiële middelen ter dekking van de prijsstijgingen 2022. Achteraf bezien was dit extra budget in 2022 niet nodig en kan dit in 2023 ingezet worden ter dekking van de extreme prijsstijgingen. Financiën (voordeel € 114.000) Personeelskosten Financiën Het team Financiën heeft een nadeel op de personele kosten van € 64.000 door inhuur. Echter hier staan extra opbrengsten tegen over vanuit het UWV voor € 37.000 en extra inkomsten vanuit de gemeenten voor geleverde diensten betreffende vluchtelingen en Internationale arbeidskrachten, zijnde € 36.000. Financieel pakket Dit jaar laat een voordeel zien van € 105.000 op de kosten van de implementatie van het financieel pakket. Echter is er voor de jaren 2023 tot en met 2026 jaarlijks nog een verplichting op implementatie- en projectkosten van in totaliteit € 114.000. Feitelijk komt het neer op een overschrijding van € 9.000 op een totaal budget van € 380.000. Juridische Zaken (voordeel € 44.000) Personeelskosten JZ Team Juridische Zaken heeft een voordeel op de personele kosten doordat een 0.5 fte voor een manager niet is ingezet vooruitlopend op het nieuwe organisatieplan en een vacature gedurende 2022 totaal € 62.000.

In voorbereiding op het nieuwe organisatieplan Toekomst BVEB is al nieuw personeel geworven. De kosten hiervoor bedragen € 27.000. Overige kleine verschillen Verder houden we € 9.000 over op een aantal kleinere materiële posten in totaliteit. Algemenen dekkingsmiddelen (nadeel € 68.000) Het nadeel van de algemene dekkingsmiddelen is reeds toegelicht in hoofdstuk 4 Algemene Dekkingsmiddelen. Onvoorzien (voordeel € 25.000) De post onvoorzien is in 2022 niet aangewend. Dit betekent een voordeel van € 25.000.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

7.3.2. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op de BVEB. Het voor de BVEB toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000. Het betreft het algemene bezoldigingsmaximum. Vanaf de oprichting van de BVEB hebben de gemeentesecretarissen van de beiden gemeenten gezamelijk de rol van (onbezoldigde) directeur op zich genomen. In de loop van 2021 is er door het bestuur voor gekozen een eigen bezoldigd directeur aan te stellen. Vanaf 1 november 2021 vervult Benno Cerutti deze rol. Naam Topfunctionaris Benno Cerutti J.H. de Vreede C.A.H. Zondag H. van Kooten A.C. Bragt E. van Hoften K. Bouchtaoui

Functie Directeur (Secretaris) Bestuurder (Voorzitter) Bestuurder (Voorzitter vanaf 20-06-22) Bestuurder Bestuurder Bestuurder Bestuurder

Periode 01-01-2022 / 31-12-2022 01-01-2022 / 09-06-2022 01-01-2022 / 31-12-2022 01-01-2022 / 31-12-2022 01-01-2022 / 16-06-2022 20-06-2022 / 31-12-2022 20-06-2022 / 31-12-2022

Bezoldiging Bezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd Onbezoldigd

Hieronder conform de WNT artikel 4.1 lid1a het overzicht voor de openbaarmaking: Gegevens 2022 Bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband in fte Dienstbetrekking?

BKF Cerutti Directeur 1/1 – 31/12 1 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

€ 103.365 € 18.212

Subtotaal

€ 121.577

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

€ 216.000

Gegevens 2021 Bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband in fte Dienstbetrekking?

n.v.t. BKF Cerutti Directeur 1/11 – 31/12 1 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

€ 16.401 € 3.054

Subtotaal

€ 19.455

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

€ 34.833

Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t. € 19.455 n.v.t. n.v.t.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

7.3.3. Baten en lasten per taakveld Realisatie per taakveld

Baten 2022

Lasten 2022

Saldo 2022

0.4 Overhead 0.5 Treasury

8.615.693 -

8.791.234 -2.123

-175.541 2.123

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening Totaal Taakvelden

502.432 9.118.125

329.015 9.118.125

502.432 -329.015 -

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

7.4. Incidentele baten en lasten Hieronder treft u een overzicht van de incidentele baten en lasten.

Incidentele Lasten Financieel pakket Frictiekosten financieel pakket Verbijzonderde Interne Controle (VIC) E-HRM Frictiekosten telefonie infrastructuur Frictiekosten IB plan ZaakGericht Werken, Baseline Informatiebeveiliging en HR21 Voormalig personeel (toevoeging voorziening) Totaal incidentele lasten

Beschik- Besteding Saldo Beschik- Toevoeging Totaal Besteding Saldo baar 2021 31-12-2021 baar resultaat beschik2022 31-12-2022 budget budget bestemming baar 2021 begroting 2021 budget 2022 2022 330.000 99.674 230.326 230.326 230.326 132.107 98.219 -

50.000

106.624 200.000

123.611

-16.987

39.516

31.611

7.905

200.000

254.628

-54.628

50.000

53.516

-3.516

17.000 -

13.955 -

3.045 -

121.851

-121.851

164.000

114.696

49.304

686.624

27.800 426.452

-27.800 260.172

214.000

486.842

700.842

21.550 612.188

-21.550 88.654

-230.326 -230.326 -230.326

56.503

-39.516

-200.000 -200.000 -200.000

-17.000

121.851

Incidentele Baten Financieel pakket (onttrekking aan reserve) Verbijzonderde Interne Controle (VIC) (bijdrage door gemeenten) - -56.503 Verbijzonderde Interne Controle (VIC) (onttrekking aan reserve) -106.624 -106.624 E-HRM (onttrekking aan reserve) Frictiekosten telefonie infrastructuur (onttrekking aan reserve) ZaakGericht Werken, Baseline Informatiebeveiliging en HR21 - -121.851 Voormalig personeel (vrijval voorziening) - -29.176

50.000

43.642

6.358

29.176

-19.145

19.145

Frictiekosten IB plan Totaal incidentele baten

-50.000 -50.000 -156.624 -364.154

207.530

-486.842 -486.842 -505.987

19.145

Saldo incidentele baten en lasten

-530.000

-467.702

-214.000

- -214.000 -106.201

107.799

-62.298

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

Financieel pakket (inclusief frictie) Bij de start van de vervanging van het financieel pakket voor de drie organisaties is in 2021 € 330.000 beschikbaar gesteld voor de implementatie, plus € 50.000 aan frictiekosten in 2022 voor de dubbele applicatie kosten gedurende de overgang. Hiervan is eind 2022 nog € 104.578 over. De komende jaren (2023-2026) hebben we nog een verplichting aan de softwareleverancier voor implementatieen projectkosten van in totaliteit € 114.000. Dit betekent dat we op het gehele project een overschrijding hebben van € 9.422. Verbijzonderde Interne Controle (VIC) In 2021 en 2022 zijn interne controleurs van de vakafdelingen binnen de drie organisaties opgeleid, begeleid en gecoacht voor de uitvoering van de Verbijzonderde Interne Controle en zijn in 2022 interne controle processen doorontwikkeld om de colleges van Maasdriel en Zaltbommel in staat te stellen verantwoording af te leggen over het rechtmatig handelen van de gemeenten. E-HRM Voor het project E-HRM is bij de jaarrekening 2021 € 200.000 beschikbaar gesteld. Bij de bestuursrapportage hebben we reeds gemeld dat deze middelen niet voldoende zouden zijn en dat we verwachten dat de kosten op zouden lopen naar € 261.000 en dat deze meerkosten gedekt zouden kunnen worden uit de verwachte voordelen binnen de gehele begroting. Het uiteindelijke tekort is € 54.628.

Voor verdere ontwikkelingen E-HRM komen we met een voorstel. Frictiekosten telefonie infrastructuur In 2022 heeft de vervanging van de telefooncentrale plaats gevonden. Gedurende deze overgang waren de dubbele applicatiekosten € 13.955. In het eerste kwartaal van 2023 wordt het project volledig afgerond. We maken intussen geen gebruik meer van de oude software en verwachten hiervoor geen verder kosten meer. ZaakGericht Werken, Baseline Informatiebeveiliging en HR21 Voor het tweede jaar op rij zijn er € 164.000 aan extra middelen beschikbaar gesteld voor ZaakGericht Werken (ZGW), Baseline Informatiebeveiliging (BIO) en HR21. In het eerste helft 2023 zal het project ZGW worden afgerond. Hiervoor zijn buiten de investeringsbudgetten om geen extra personeelskosten meer benodigd. Het project BIO maakt intussen onderdeel uit van de reguliere werkzaamheden bij team I&A. We verwachten hiervoor geen bovenmatige inspanningen meer van I&A. De implementatie van HR21 bij de beide gemeenten is in de laatste fase beland. Begin 2023 lopen er nog een aantal bezwaarschriften van medewerkers bij de regionale indelingscommissie. Daarnaast moet nog een eerste functieonderhoudsronde plaatsvinden bij de beide gemeenten. Het niet bestede budget van € 49.304 zetten we graag in om het project af te kunnen ronden. Voormalig personeel Sinds 2020 hebben we een voorziening voormalig personeel.

De vrijval en toevoeging aan de voorziening hebben een incidenteel karakter. Ervan uitgaande dat er geen nieuwe verplichtingen zullen ontstaan in 2023 zal de verplichting half 2023 eindigen.

7.5. Structurele reservemutaties Binnen de BVEB kennen we vanaf 2022 voor het eerst structurele reservemutaties. Begroot was in 2022 dat er gestart zou worden met de structurele dekking van de kapitaalslasten Conference rooms en Zaakgericht werken uit deze reserve. Het project Zaakgericht werken wordt afgerond in het voorjaar van 2023, wat tot gevolg heeft dat in 2024 wordt gestart met afschrijving op dit project en de structurele dekking dan gaat plaatsvinden. De dekking kapitaallasten Conference rooms is in 2022 gestart conform planning.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

Daarnaast kennen we incidentele reservemutaties betreffende de overheveling van projectgelden uit het vorig boekjaar. Reserves

Stand per Resultaat 1-1-2022 bestemming

Algemene reserve Bestemmingsreserve Frictiekosten Bestemmingsreserve Video Conference Rooms Bestemmingsreserve Zaaksysteem

627.000

Gerealiseerd resultaat

545.448

-545.448

329.015

1.281.710

329.015

Totaal reserves

Toevoeging 2022

Onttrekking structureel 2022

545.448

Onttrekking incidenteel 2022 -545.448

46.262

Te verwachten saldo 46.262

63.000

15.590

47.410 627.000 329.015

15.590

-545.448

1.049.687

7.6. Investeringsoverzicht Begin 2021 vond er een actualisatie IB-plan 2020-2021 plaats. Hierin zijn nieuwe wettelijke verplichte, gewenste en noodzakelijke activiteiten en projecten opgenomen. Bij de jaarrekening 2021 zijn een aantal van de investeringskredieten afgesloten door realisatie en zijn ook een aantal kredieten vervallen. De overige kredieten lopen door tot in 2022 of 2023. In de primaire begroting 2022 zijn hier geen nieuwe investeringen aan toegevoegd. Met de bestuursrapportage 2022 hebben we het budget van de vervanging netwerkinfrastructuur moeten bijstellen met € 40.000 als gevolg van stijgende prijzen, langere aanlevertijden en noodzakelijke uitbreiding van de scope van dit project. Daarnaast hebben we u geïnformeerd dat we voor onderstaande benoemde projecten meer tijd nodig hebben dan van tevoren gepland: • Aanbesteding en implementatie Zaaksysteem, Digitale Dienstverlening en doorontwikkeling Zaakgericht werken; • Vervanging telefooncentrale, callcentersoftware; • Digitalisering personeelsdossiers; • Digitalisering/ontsluiting akten burgerlijke stand; • Overdracht naar e-depot (koppeling RAR); • Aanbesteding en harmonisatie social intranet; • Vervanging serverinfrastructuur en Vervanging netwerkinfrastructuur.

Dit als gevolg van tijdrovende en complexe processen, kwaliteit boven snelheid te prefereren, stopzetting van landelijke aanbesteding door de VNG naar aanleiding van disfunctioneren en de gevolgen van de energiecrisis en de oorlog in Oekraïne die schaarste en lange levertijden tot gevolg hebben. Voortgang Met bijgaand overzicht informeren we u over de voortgang van de huidige projecten. Waarbij onderstaande indicatoren aangeven waar we staan met het project: Status Project in tijd Conform planning of gereed Onzeker wel of niet conform planning Knelpunt niet conform planning Status project in geld Conform begroting Onzeker wel of niet conform begroting Knelpunt niet conform begroting

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

Investeringskredieten

Status in tijd Status in geld

7011101 Aanbesteding en implementatie Zaaksysteem 7011105 Digitale Dienstverlening 7011112 Doorontwikkeling Zaakgericht Werken 7011113 Vervanging telefooncentrale, callcentersoftware 7011114 Digitalisering personeelsdossiers 7011120 Doorontwikkeling managementinformatie (Cognos) 7011138 Digitalisering/ontsluiting akten burgerlijke stand 7011140 Toepassingen mobile devices buitendienst 7011141 Gewenste aanvullende koppelingen Zaaksysteem 7011147 Overdracht naar E-depot (koppeling RAR) 7011148 Indentificatie personen en documenten publieksbalie 7011151 Raet Upgrade Verzuimmanager 7011152 Raet 2 factor authentication 7011157 Aanbesteding en harmonisatie social intranet 7011159 Uitfaseren Xtendis DMS 7011163 Ontwikkelingen HRM instrumentarium 7011604 Vervanging serverinfrastructuur 7011609 Oracle licenties en upgrade 7011611 Vervanging netwerkinfrastructuur 7011620 Mobile devices Raad 7011621 Mobile devices Organisaties 7019999 INV budget nog te verdelen

Overschrijding krediet in tijd Aanbesteding en implementatie Zaaksysteem, Digitale Dienstverlening, doorontwikkeling Zaakgericht werken en Gewenste aanvullende koppelingen Zaaksysteem Dit zijn meerjarige projecten die sterk aan elkaar verbonden zijn. De complexiteit en de beschikbare capaciteit maken dat hier meer tijd voor is uitgetrokken dan in eerste instantie de planning was. Kwaliteit gaat hier boven snelheid. De verwachting is dit project in het eerst half jaar van 2023 af te ronden. Digitale dienstverlening Dit project is van een harmonisatieproject om diverse losstaande ontwikkelingen in het kader van digitale dienstverlening op te kunnen pakken. Te denken valt aan eHerkenning, webformulieren, Digid, eIDAS, enz. Voor een deel zijn deze ontwikkelingen afgerond of opgepakt binnen andere projecten. Het resterende krediet zetten graag in voor nog openstaande of op handen zijnde ontwikkelingen zoals MijnOverheid berichtenbox, digitale inclusie en regie op gegevens. De verwachting is dat we dit project in 2023 afronden. Vervanging telefooncentrale, callcentersoftware Het telefonieproject kent intussen een lange geschiedenis. Toch is het gelukt dit project voor 95% in 2022 af te ronden. Voor het staartje van het project tot de decharge zetten we graag het laatste deel van dit krediet nog in.

Afronding is gepland in eerste kwartaal 2023 en afsluiting vindt plaats in de volgende jaarrekening.

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

Doorontwikkeling managementinformatie (Cognos), Raet Upgrade Verzuimmanager en Raet 2 factor authentication De Doorontwikkeling managementinformatie (Cognos), Raet Upgrade Verzuimmanager en Raet 2 factor authentication maken onderdeel uit van het gehele project e-HRM. Deze ontwikkelingen lopen door tot in 2023 om het volledig af te ronden. Digitalisering/ontsluiting akten burgerlijke stand In 2023 onderzoeken we samen met de afdelingen of en in welke vorm we dit project gaan voortzetten. Door andere prioriteiten is dit niet eerder gelukt. Overdracht naar e-depot (koppeling RAR) Een groot en complex project dat pionieren en inzet van meerdere organisatie vraagt. Langzaam komt het einde in zicht en kunnen we met trots zeggen dat we bij de eerste gemeenten in Nederland horen die hun archief op deze manier ontsluiten. We verwachten het project in 2023 af te sluiten. Identificatie personen en documenten publieksbalie Ook dit project is grotendeels afgerond in de praktijk. Voor de afronding maken we graag nog gebruik van dit krediet zodat we het project bij de volgende jaarrekening kunnen afronden. Oracle licenties Oracle databases en licenties zijn complexe materie. Hoewel kwalitatief goed, zien we door de hoge kosten en complexiteit toch een verschuiving in beleid omtrent Oracle, bijvoorbeeld naar het gebruik van andere databases.

Deze verschuiving raakt ook de inzet van dit krediet. Gezien de op handen zijnde vervanging van de infrastructuur, laten we dit krediet hier graag bij aanschuiven voor de benodigde bekostiging van onder andere databases. De lange levertijden van hardware maken dat dit krediet naar verwachting pas zijn afronding zal zien in 2024. Overschrijding krediet in geld Mobile devices Organisaties We constateren een overschrijding op het budget ‘mobile devices organisaties 2022’ van € 34.435. Het budget gebruiken we voor de bekostiging van mobiele apparatuur zoals mobiele telefoons, laptops en iPads zodat alle collega’s met deze middelen hun werk kunnen doen waar ze nodig zijn. We zien de afgelopen jaren een forse toename in het gebruik van deze middelen. Mede ingegeven door de coronacrisis en daaraan gekoppeld de trend om meer hybride te werken en thuis te werken. Hierbij zijn deze middelen onontbeerlijk. Het beleid dat we voeren met ingang van de coronacrisis is dat we medewerkers ‘ruimhartig faciliteren’ binnen redelijke grenzen. Concreet betekent dit dat iedereen recht heeft op een telefoon en een laptop of een iPad. Alleen met toestemming van de manager wijken we hiervan af. De verklaring voor de overschrijding van dit budget is tweeledig.

Aan de ene kant ligt de oorzaak in het feit dat we ervoor kozen de mobiele telefoons gefaseerd te vervangen in het kader van kosten en duurzaamheid. Immers, zolang een telefoon naar tevredenheid werkt, kan het worden gebruikt. Ook na de officiële afschrijvingstermijn van vier jaar. Dat maakt tegelijkertijd wel dat het moeilijk voorspellen is wanneer dan die gefaseerde vervanging plaatsvindt en dit correct te begroten. We kozen ervoor een inschatting te maken en dit over meerdere jaren te verspreiden. Het relatief hoge verloop van medewerkers en het toch relatief hoge aantal afgeschreven telefoons (uit 2018) die afgelopen jaar vervangen werden, verklaart voor een deel dit tekort. De andere verklaring zit in de nasleep van de coronacrisis en tegelijkertijd het startpunt van een andere manier van werken. Daar waar tijdens de twee crisisjaren een deel van de medewerkers

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

wel al is voorzien van een laptop/iPad om te kunnen werken, zien we dat dit afgelopen jaar pas een vlucht heeft genomen. Steeds meer nieuwe collega’s ontvangen standaard een laptop (en/of iPad) en steeds meer huidige collega’s willen alsnog een laptop/iPad om flexibel te kunnen werken. En hoewel de afschrijvingstermijn van laptops op zes jaar ligt, blijken een flink aantal van de laptops die ingeleverd worden door vertrekkende collega’s te oud te zijn en niet meer te voldoen aan de minimale kwaliteitseisen. Ook hiervoor bestelden we nieuwe laptops. De andere kant is wel dat in het kader van de vervanging van de werkplekken komend jaar niet voor iedereen nog iets hoeft te worden aangeschaft aangezien een deel van de collega’s al voorzien is. In feite lopen we hierin vooruit op het budget van de vervanging van de werkplekken. Financieel overzicht per project In onderstaande tabellen is inzichtelijk gemaakt welke investeringskredieten in 2022 afgesloten worden of doorlopen naar 2023 en verder. Daarnaast kunt u inzien waarvoor de projecten zijn begroot en wat eraan besteed is. Afgesloten investeringskredieten

7011114 Digitalisering personeelsdossiers 7011140 Toepassingen mobile devices buitendienst 7011157 Aanbesteding en harmonisatie social intranet 7011163 Ontwikkelingen HRM instrumentarium 7011620 Mobile devices Raad 7011621 Mobile devices Organisaties 7019999 INV budget nog te verdelen Totaal afgesloten investeringen Lopende investeringskredieten

7011101 Aanbesteding en implementatie Zaaksysteem 7011105 Digitale Dienstverlening 7011112 Doorontwikkeling Zaakgericht Werken 7011113 Vervanging telefooncentrale, callcentersoftware 7011120 Doorontwikkeling managementinformatie (Cognos) 7011138 Digitalisering/ontsluiting akten burgerlijke stand 7011141 Gewenste aanvullende koppelingen Zaaksysteem 7011147 Overdracht naar E-depot (koppeling RAR) 7011148 Indentificatie personen en documenten publieksbalie

Primitieve begroting 2022

Totale begroting 2022

Besteding

Saldo

20.000

18.707

24.008

-5.301

40.000

20.270

19.730

50.000 56.000 75.000 262 259.969

50.000 70.807 109.435 294.520

-14.807 -34.435 262 -34.551

Primitieve begroting 2022

Begrotings wijzigingen 2022

Totale begroting 2022

Besteding

Saldo

92.722

3.750

88.972

45.073

23.045

22.028

186.911

87.021

99.890

83.000

68.545

14.455

49.483

48.105

1.378

40.000

2.916

49.215

15.168

34.047

7.625

20.000 5.000 25.000

776.783 255.000

40.000 40.000

193.779 1.832.507

93.573 339.207

100.206 1.493.300

40.000

2.092.476

633.727

1.458.749

7011151 Raet Upgrade Verzuimmanager 7011152 Raet 2 factor authentication 7011159 Uitfaseren Xtendis DMS 7011604 Vervanging serverinfrastructuur 7011609 Oracle licenties en upgrade 7011611 Vervanging netwerkinfrastructuur Totaal lopende investeringskredieten

153.779 1.792.507

Totaal investeringskredieten 2022

2.052.476

Begrotings wijzigingen 2022

BEDRIJFSVOERINGSEENHEID BOMMELERWAARD | 2022 JAARSTUKKEN BVEB

8. Bijdrage per deelnemer In onderstaande tabel ziet u de bijdrage 2022 aan de BVEB voor Maasdriel en Zaltbommel. Het saldo is de verdeling van het jaarrekeningresultaat na voorgestelde bestemming. Bijdrage Maasdriel

Rekening 2021

Begrotings wijzigingen 2022 -

Totale begroting 2022 -3.935.702

Rekening 2022

Saldo

-4.085.495

Primitieve begroting 2022 -3.935.702

Bijdrage Kostprijsverhogende BTW (2,1%) Totale bijdrage Maasdriel incl. BTW

-3.935.702

-18.017 -4.103.512

-17.356 -3.953.058

Bijdrage Zaltbommel

Rekening 2021

Totale begroting 2022 -4.559.230

Saldo

-4.716.776

Begrotings wijzigingen 2022 -

Rekening 2022

Bijdrage Kostprijsverhogende BTW (1,75%) Totale bijdrage Zaltbommel incl. BTW

Primitieve begroting 2022 -4.559.230

-4.559.230

-17.334 -4.734.110

-16.755 -4.575.985

Postbus 172 5300 DA Zaltbommel 0418 68 19 70 info@bommelerwaard.nl www.bommelerwaard.nl

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12741486/1