Kadernota 2027

24

Venster 0. Algemene dekkingsmiddelen en overhead 0.1. Overhead en organisatie Voor Venster 0 (Overhead) ligt de focus op het ondersteunen van de uitvoering van bestaand beleid en het waarborgen van een stabiele bedrijfsvoering. Ook hier geldt het beleidsarme uitgangspunt, echter om de organisatie te kunnen faciliteren in de uitdagingen welke voor ons liggen is zoals aangegeven in venster één een investering nodig. Daarnaast zijn er enkele andere wijzigingen noodzakelijk om te kunnen voldoen aan het gestelde beleid. De uitbreiding heeft betrekking op onderstaande functies; -

Adviseur Financiën Adviseur Juridische zaken Adviseur Communicatie Adviseur P&O Adviseur Ruimtelijke ordening Bedrijfscontactfunctionaris Contactfunctionaris sport

De uitbreiding voor personeel betreft een totale post van € 650.000.

Overige ontwikkelingen en risico’s Uitkering gemeentefonds De ontwikkeling van de uitkering uit het Gemeentefonds is op de (middel)lange termijn onzeker. Wijzigingen in verdeelmaatstaven, accres en rijksbeleid kunnen leiden tot fluctuaties in de omvang van de algemene uitkering. Dit vormt een financieel risico voor de structurele baten van de gemeente Loon op Zand en vraagt om blijvende monitoring en voorzichtigheid in het meerjarig begrotingsbeleid. Personele capaciteit De personeelskrapte vormt een risico voor het tijdig en kwalitatief uitvoeren van wettelijke, autonome en gewenste taken. Door de huidige omvang van de formatie is de organisatie kwetsbaar voor uitval en toenemende werkdruk, wat impact heeft op de continuïteit van de bedrijfsvoering. Om dit risico te beheersen is uitbreiding van de formatie noodzakelijk, waarvoor een structurele investering in thema 0.1 wordt voorgesteld.

25

Ombuigingen De gemeenteraad heeft in de begroting 2026 opdracht gegeven om een aantal onderzoeken uit te voeren. Het merendeel van de onderzoeken is in 2025 afgerond of wordt in 2026 afgerond. Er is 1 onderzoek dat loopt in 2026 en effect zal hebben op de begroting 2027. Deze wordt onderstaand toegelicht Ombuigingen Het Klavier De financiële exploitatie (kosten en opbrengsten) van Het Klavier is begin 2025 door de gemeenteraad geselecteerd als één van de deelprogramma’s in het programma onderzoeken en taakstellingen voor de begroting van 2026 en 2027. In het kader van het programma onderzoeken en taakstellingen voor de begroting van 2026 en 2027 vindt er momenteel onderzoek plaats naar de mogelijke ombuigingen (kostenbesparingen en/of inkomstenverhogingen) binnen de exploitatie van Het Klavier. Dit onderzoek wordt in de eerste helft van medio 2026 afgerond. Mogelijk volgen hieruit ombuigingen die hun effect hebben op de begroting van 2027 en verder. Onderdeel hiervan is mogelijk ook de implementatie van een pilot voor een nieuwe exploitatievorm voor het theater in Het Klavier. Een financieel gezondere exploitatie van Het Klavier, door besparing van kosten en/of verhoging van inkomsten, bijvoorbeeld door een betere benutting van het theater in Het Klavier, wat tevens kan leiden tot een grotere maatschappelijke en culturele impact van het theater.

26