Bijlage 3. Voorlopige jaarrekening 2025

Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. In de paragraaf bedrijfsvoering (2.2.5) is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV van 22 oktober 2024 en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie wordt ondernomen om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

66

Hoofdstuk: Jaarrekening 2025

3.3.5 Wet normering topinkomens WNT-verantwoording 2025 Gemeenschappelijke Regeling Baanbrekers De Wet Normering Topinkomens (WNT) is van toepassing op Baanbrekers. Het voor Baanbrekers toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2025 € 246.000. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt Gegevens 2025 bedragen x € 1

A.J.L.G. van Oudheusden

Functiegegevens

Algemeen directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2025 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

01/01 t/m 31/12 1 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

141.181

Beloningen betaalbaar op termijn

23.161

Subtotaal

164.342

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

246.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t. 164.342

Bezoldiging

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Jaarstukken 2025

N.v.t. / N.v.t.

N.v.t.

67

Hoofdstuk: Jaarrekening 2025

Gegevens 2024 bedragen x € 1

A.J.L.G. van Oudheusden

Functiegegevens

Algemeen directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2024 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

01/01 t/m 31/12

Dienstbetrekking?

1 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

135.907

Beloningen betaalbaar op termijn

22.736

Subtotaal

158.643

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

233.000

Bezoldiging

158.643

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 Dit onderdeel is niet van toepassing voor Baanbrekers. 1c. Toezichthoudende topfunctionarissen Dit onderdeel is niet van toepassing voor Baanbrekers. 1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder Gegevens 2025 NAAM TOPFUNCTIONARIS

FUNCTIE

Blankers, T.A.H.M

Lid dagelijks en algemeen bestuur

Spierings, T.F.J.H.

Lid dagelijks en algemeen bestuur

Mandemakers, S.A.C.

Lid dagelijks en algemeen bestuur

Sloot, C.J.G.H. van der

Lid dagelijks bestuur

Caem, C. van

Lid dagelijks bestuur

Steen, P.L.S. van

Lid dagelijks en algemeen bestuur

Bosch, H.W.A.M. van den

Lid algemeen bestuur

Dungen, J.M.C.J.M. van den

Lid algemeen bestuur

Meulensteen. A.J.L.

Lid algemeen bestuur

Verschure, M.P.L.

Lid algemeen bestuur

Klerx, T.A.B.

Lid algemeen bestuur

Veldkamp, W.G.M.

Lid algemeen bestuur

Verhoofstad-Stupers, A.C.A.E.

Lid algemeen bestuur

Braven, F.A.T. den

Lid algemeen bestuur

Pluijm, N.E.W. van der

Lid algemeen bestuur

Groos, J. van

Plv lid algemeen bestuur

C. Zijlmans

Plv lid algemeen bestuur

Hoofdstuk: Jaarrekening 2025

1e. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 2.100 Dit onderdeel is niet van toepassing voor Baanbrekers. 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 2.100 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is Dit onderdeel is niet van toepassing voor Baanbrekers. 1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is Dit onderdeel is niet van toepassing voor Baanbrekers. 2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt Deze categorie was in 2025 niet van toepassing voor Baanbrekers. 3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2025 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Jaarstukken 2025

68

69

Hoofdstuk: Jaarrekening 2025

3.3.6 SiSa-bijlage bij de jaarrekening ocw

Ontvanger

G2B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

SZW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2025

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd

Indicator Indicator Hieronder per regel één Besteding (jaar T) algemene gemeente(code) selecteren en in bijstand de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Indicator Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Indicator Besteding (jaar T) IOAW

Indicator Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Indicator Besteding (jaar T) IOAZ

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

I.1 Participatiewet (PW)

I.1 Participatiewet (PW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 1 060797 Gemeente Heusden € 9.719.214 € 13.266 € 233.607 €0 € 28.693 2 060809 Gemeente Loon Op Zand € 4.399.280 € 1.600 € 101.400 €0 € 39.784 3 060867 Gemeente Waalwijk € 13.281.346 € 17.007 € 441.826 €0 € 37.166 Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK gemeente(code) conform de Rijk) levensonderhoud levensonderhoud (exclusief (exclusief Rijk) keuzes gemaakt bij G2B/01 Rijk) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004)

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060797 Gemeente Heusden €0 € 9.325 € 19.536 €0 2 060809 Gemeente Loon Op Zand €0 € 14.644 € 4.823 €0 3 060867 Gemeente Waalwijk €0 € 85.994 € 28.735 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Gederfde baten die Mutaties (dotaties en vrijval) gemeente(code) conform de Loonkostensubsidie o.g.v. art. Loonkostensubsidie o.g.v. art. voortvloeien uit kwijtschelden voorziening dubieuze keuzes gemaakt bij G2B/01 10d Participatiewet 10d Participatiewet (exclusief schulden gebundelde debiteuren als gevolg van kwijt Rijk) uitkering Participatiewet (in te schelden schulden jaar T) i.v.m. de gebundelde uitkering hersteloperatie Participatiewet (jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle D2 Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 Indicator: G2B/15 Indicator: G2B/16 1 060797 Gemeente Heusden € 1.281.944 €0 €0 €0 2 060809 Gemeente Loon Op Zand € 602.669 €0 €0 €0 3 060867 Gemeente Waalwijk € 1.753.946 €0 €0 €0

Aard controle R Indicator: G2B/06

70

Hoofdstuk: Jaarrekening 2025

SZW

G3B

Besluit Hieronder per regel één Besteding (jaar T) bijstandverlening gemeente(code) selecteren en in kapitaalverstrekking zelfstandigen 2004 de kolommen ernaast de (uitsluitend verantwoordingsinformatie voor die kapitaalverstrekking)_de gemeente invullen el openbaar lichaam 2025 Besluit Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)

Deel openbaar lichaam

Baten (jaar T) vanwege vanaf 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk)

Baten vanwege vóór 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) Bob

Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 Indicator: G3B/03 Indicator: G3B/04 Indicator: G3B/05 Indicator: G3B/06 1 060797 Gemeente Heusden €0 €0 € 4.958 €0 €0 2 060809 Gemeente Loon Op Zand €0 €0 € 5.344 €0 €0 3 060867 Gemeente Waalwijk €0 € 13.086 € 3.622 €0 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vanaf 2020 – gemeente(code) conform de onderzoekskosten levensonderhoud (exclusief kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud en kapitaalverstrekking keuzes gemaakt bij G3B/01 artikel 52, eerste lid, BOB) BOB) kapitaalverstrekkingen (BOB) onderdeel b, Bbz 2004 (Bob) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Gederfde baten die Gederfde baten die Gederfde baten die Gederfde baten die verantwoordingsinformatie voor die voortvloeien uit kwijtschelden voortvloeien uit kwijtschelden voortvloeien uit kwijtschelden voortvloeien uit kwijtschelden gemeente invullen schulden levensonderhoud van achterstallige betalingen schulden levensonderhoud van achterstallige betalingen BBZ in (jaar T) (exclusief kapitaalverstrekkingen BBZ in BBZ en achterstallige kapitaalverstrekkingen BBZ in BOB) i.v.m.

de hersteloperatie (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. betalingen (jaar T) i.v.m. de kinderopvangtoeslagaffaire de hersteloperatie kapitaalverstrekkingen BOB hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire in( jaar T) i.v.m. de kinderopvangtoeslagaffaire hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/07 Indicator: G3B/08 Indicator: G3B/09 Indicator: G3B/10 Indicator: G3B/11 Indicator: G3B/12 1 060797 Gemeente Heusden €0 €0 €0 €0 €0 2 060809 Gemeente Loon Op Zand €0 €0 €0 €0 €0 3 060867 Gemeente Waalwijk €0 €0 €0 €0 €0

Jaarstukken 2025

71

Hoofdstuk: Jaarrekening 2025

SZW

G4B

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)_ deel openbaar lichaam 2025

Hieronder per regel één Welke regeling betreft het? gemeente(code) selecteren en in Vul in Tozo 1, 2, 3, 4 of 5 de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Besteding (jaar T) levensonderhoud

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking

Baten (jaar T) levensonderhoud

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/01 Indicator: G4B/02 Indicator: G4B/03 Indicator: G4B/04 Indicator: G4B/05 1 060797 Gemeente Heusden Tozo1 €0 €0 €0 € 2.258 2 060797 Gemeente Heusden Tozo2 €0 €0 €0 € 22.765 3 060797 Gemeente Heusden Tozo3 €0 €0 €0 € 10.442 4 060797 Gemeente Heusden Tozo4 €0 €0 €0 € 4.643 5 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo2 €0 €0 €0 € 1.496 6 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo3 €0 €0 €0 € 6.566 7 060867 Gemeente Waalwijk Tozo1 €0 €0 €0 € 6.102 8 060867 Gemeente Waalwijk Tozo2 €0 €0 €0 € 13.549 9 060867 Gemeente Waalwijk Tozo3 €0 €0 €0 € 15.327 10 060867 Gemeente Waalwijk Tozo4 €0 €0 €0 € 97 Hieronder verschijnt de Hieronder verschijnt de keuze Baten (jaar T) Aantal besluiten Aantal besluiten gemeente(code) conform de regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) kapitaalverstrekking (overig) levensonderhoud (jaar T) kapitaalverstrekking (jaar T) keuzes gemaakt bij G4B/01 conform de keuzes gemaakt bij G4B/02 In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/07 Indicator: G4B/08 Indicator: G4B/09 Indicator: G4B/10 Indicator: G4B/11 1 060797 Gemeente Heusden Tozo1 €0 0 0 2 060797 Gemeente Heusden Tozo2 €0 0 0 3 060797 Gemeente Heusden Tozo3 €0 0 0 4 060797 Gemeente Heusden Tozo4 €0 0 0 5 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo2 €0 0 0 6 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo3 €0 0 0 7 060867 Gemeente Waalwijk Tozo1 €0 0 0 8 060867 Gemeente Waalwijk Tozo2 €0 0 0 9 060867 Gemeente Waalwijk Tozo3 €0 0 0 10 060867 Gemeente Waalwijk Tozo4 €0 0 0 Hieronder verschijnt de Hieronder verschijnt de keuze Levensonderhoud - Gederfde Levensonderhoud- Mutaties Kapitaalverstrekkingen gemeente(code) conform de regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) baten die voortvloeien uit (dotaties en vrijval) Gederfde baten die keuzes gemaakt bij G4B/01 conform de keuzes gemaakt kwijtschelden schulden voorziening dubieuze voortvloeien uit kwijtschelden bij G4B/02 levensonderhoud Tozo in jaar debiteuren (jaar T) als gevolg van achterstallige betalingen T i.v.m. de hersteloperatie van kwijt te schelden schulden op kapitaalverstrekkingen kindeorpvangtoeslagaffaire levensonderhoud Tozo i.v.m. Tozo in jaar T i.v.m. de de hersteloperatie hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaffaire kindeorpvangtoeslagaffaire In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

SZW

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: G4B/12 Indicator: G4B/13 Indicator: G4B/14 1 060797 Gemeente Heusden Tozo1 0 0 2 060797 Gemeente Heusden Tozo2 0 3 060797 Gemeente Heusden Tozo3 4 060797 Gemeente Heusden Tozo4 0 5 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo2 0 6 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo3 0 7 060867 Gemeente Waalwijk Tozo1 0 8 060867 Gemeente Waalwijk Tozo2 0 9 060867 Gemeente Waalwijk Tozo3 0 10 060867 Gemeente Waalwijk Tozo4 0 G12B Kwijtschelden publieke Hieronder per regel één Gederfde baten die Gederfde baten die schulden SZW-domein gemeente(code) selecteren en in voortvloeien uit kwijtschelden voortvloeien uit kwijtschelden hersteloperatie de kolommen ernaast de schulden Bijzondere bijstand schulden Wet Inburgering van kinderopvangtoeslagaffa verantwoordingsinformatie voor die in (jaar T) i.v.m. de 13 september 2012 in (jaar T) ire_deel openbaar gemeente invullen hersteloperatie i.v.m. de hersteloperatie lichaam 2025 kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicator: G12B/01 1 060797 Gemeente Heusden €0 2 060809 Gemeente Loon Op Zand €0 3 060867 Gemeente Waalwijk €0

Deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicator: G12B/02

Aard controle R Indicator: G12B/03 €0 €0 €0

Deel openbaar lichaam

Aard controle D2 Indicator: G4B/15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicator: G4B/16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Aard controle R Indicator: G4B/06

72

Hoofdstuk: Jaarrekening 2025

3.3.7 Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Baten en lasten per taakveld (bedragen x € 1.000)

Baten

Lasten

0

9.397

0.

Bestuur en ondersteuning

0.4

Overhead

0.5

Treasury

0.8

Overige baten en lasten

16.325

0.8

Afrekening deelnemers resultaat 2024

-4.829

0.10

Mutaties reserves

1.003

0.11

Resultaat van de staat van baten en lasten

6.0

Sociaal domein

108 11 461 1.196

6.3

Inkomensregelingen

37.826

40.783

6.4

Begeleide participatie

15.330

15.894

6.5 Arbeidsparticipatie Saldo van baten en lasten op taakvelden Af: mutaties reserves

1.952

4.586

67.607

72.436

-1.003

Af: resultaat van de staat van baten en lasten Af: onttrekking nog te bestemmen resultaat 2024 Aansluiting op de staat van baten en lasten (3.2)

-461 -1.196 -4.829

66.604

67.146

In bovenstaand overzicht zijn de baten en lasten over 2025 zoals die in de jaarrekening zijn opgenomen, gerubriceerd naar de wettelijk verplichte taakvelden.

Jaarstukken 2025

73

Hoofdstuk: Jaarrekening 2025

74

Hoofdstuk: Bijlagen bij de jaarrekening

4. BIJLAGEN BIJ DE JAARREKENING 4.1 Specificatie bijzondere bijstand Bijzondere bijstand 2025 tm december naar hoofdkostensoorten Algemeen Omschrijving

Cluster

Totaal aantal dossiers

directe levensbehoeften kosten huishouden voorziening voor wonen voorziening voor opvang kosten maatschappelijke zorg kosten financiele transacties kosten uitstroombevordering kosten medische dienstverlening overige kostensoorten individuele inkomenstoeslag Sub-totaal

a b c d e f g h i k

collectieve ziektekkostenpremie m diverse adm.posten/ontvangsten alleenverdienersreg. Toeslagen (groep 41) alleenverdienersreg. Toeslagen (groep 40) Totaal tm december 2025 Overige regelingen tlv bijzondere bijstand Omschrijving Cluster

€

654 360.945 97 7.926 305 155.437 56 10.117 192 41.624 11.377 1.505.799 205 169.574 261 43.216 32 2.552 803 429.181 13.982 2.726.369 2267

820.370 -620 3 4.875 25 42.069 16.277 3.593.064

Totaal aantal dossiers

Regeling studietoelage (groep 24) Totaal (algemeen + overige reg.)

Jaarstukken 2025

28

Heusden aantal dossiers 43 1 74 16 108 4.002 120 44 7 287 4.702

€

Waalwijk aantal dossiers

€

36.957 865 37.774 1.099 20.543 524.065 98.693 12.162 691 155.101 887.951

59 18.010 4 526 67 33.148 30 2.229 11 2.904 1.833 238.228 63 57.200 77 11.638 0 0 116 60.105 2.260 423.989

552 305.977 92 6.535 164 84.515 10 6.788 73 18.177 5.542 743.506 22 13.680 140 19.416 25 1.861 400 213.975 7.020 1.414.429

283.768 -4.808 1 2.384 6 9.349 5.498 1.178.643

429 163.752 -10.247 0 0 4 6.232 2.693 583.726

1049

789

Heusden aantal € dossiers 140.522 12

16.305 3.733.586

€

Loon op Zand aantal dossiers

372.850 14.436 2 2.491 15 26.488 8.086 1.830.694

Loon op Zand Waalwijk aantal aantal € dossiers € dossiers 74.310 4 14.523 12

5.510 1.252.953

2.697 598.249

€ 51.690

8.098 1.882.384

75

Hoofdstuk: Bijlagen bij de jaarrekening

4.2 Personeel & ontwikkeling

Niet gesubsidieerd Personeel in loondienst Bezetting niet gesubsidieerd (fte's) Afdeling

Jaarrekening

Berap I

31-12-2024

30-04-2025

31-08-2025

31-12-2025

2025

80,2 52,0 46,9 3,9 183,0

87,2 52,3 47,6 3,9 191,0

90,0 53,2 44,0 3,0 190,2

88,2 56,1 45,2 4,8 194,3

87,4 53,7 45,5 3,7 190,3

0,0

1,0

2,8

0,8

1,5

Re-integratie, Participatie & Inkomen Leren & Werken Bedrijfsvoering & Control Directie & Staf Totaal Boventallig

Berap II Jaarrekening

Gemiddeld

Samenstelling 212 medewerkers 122 (108,7 fte) 90 (86,4 fte) Vrouw Man leeftijd

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

111111 65 ... 11 111111111111111 60 - 65 11111111111111 11111111111111111 55 - 60 1111111111111111 11111111111111111 50 - 55 11111111 111111111111 45 - 50 111111111111 1111111111111111 40 - 45 1111111111 11111111111 35 - 40 1111111111111 111111111111111111 30 - 35 11111111111 11111111 25 - 30 111 11 20 - 25 1

1 1 1 1

... 20

Gemiddelde leeftijd: 48 Fulltime dienstverband: 63% Parttime dienstverband: 37%

Arbeidsongeschiktheid

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Stand 31 december 2025

In dienst: 45 Uit dienst: 28

76

Hoofdstuk: Bijlagen bij de jaarrekening

Gesubsidieerd (Wsw) Wsw-bezetting 2025 per gemeente in fte's (aantallen) Gemeente Heusden Loon op Zand Stand per......................................... 31-12-2024 80,3 (98) 68,6 (83) 30-04-2025 79,3 (97) 65,1 (79) 31-08-2025 77,8 (95) 65,4 (79) 31-12-2025 76,8 (94) 59,0 (71) Mutatie 2025 -3,5 -(4) -9,6 -(12) Trede op de Wsw-werkladder 6%

46,5 fte 17% 20%

37 fte 13%

122,2 fte 44%

Elders

124,8 122,1 120,8 119,5 -5,3

8,8 8,8 8,8 7,9 -0,9

(145) (141) (140) (139) -(6)

Totaal (13) (13) (13) (12) -(1)

282,5 275,3 272,8 263,2 -19,3

Begeleid Werken

9,6 fte

2,0 fte

110,6 fte

Bedrijfsvoering & Control

Re-integratie, Participatie & Inkomen

Leren & Werken

4,0 fte

Individuele detachering

Bedrijfsbureau

58,5 fte

Groepsdetachering

Aanpakkers

44,2 fte

Beschut (extern)

Twiddus

3,9 fte

Beschut (i ntern)

Broikes

Arbeidsongeschiktheid

Meerjarige ontwikkeling Wsw-doelgroep op basis van pensioenleeftijd (verwachte) omvang ultimo jaar in fte

400

300

200

100

0 fte's

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

357,2

335,8

314,4

282,5

263,2

248,5

239,0

232,7

214,8

Jaarstukken 2025

(339) (330) (327) (316) -(23)

Beschut (intern) uitgesplitst naar afdeling | team

16,6 fte

56 fte

Waalwijk

77

Hoofdstuk: Bijlagen bij de jaarrekening

Fidant Beschut Werk Dynamiek doelgroep 2025

Plaatsingen cumulatief

75

één beschutte werkplek = dienstverband va n 31 uur per week 66 63 58 53 48

50 25

INSTROOM 19

UITSTROOM 4

medewerkers

medewerkers

36,4

37,9

44,5

50,2

63,8

2021

2022

2023

2024

2025

Target

Gerealiseerd

0

Arbeidsongeschiktheid

Banenafspraak In-, door- en uitstroom

DOORSTROOM INSTROOM

75

UITSTROOM

57,5 fte ACTIEVE DOORSTROOMPLEKKEN PER 31-12-2025

Aanpakkers 5 (3,5 fte) kandidaten

81

Twiddus 18 (12,5 fte) kandidaten

74

kandidaten

Doorpakkers 24 (20,9 fte) kandidaten

kandidaten

Groen & Schoonmaak 24 (17,2 fte) kandidaten Broikes 3 (2,7 fte) kandidaten | IT 1 (0,7 fte) kandidaat Arbeidsongeschiktheid

Hoofdstuk: Bijlagen bij de jaarrekening

4.3 Begrippen en afkortingen AvA BBV Berap BUIG

CBS CPB DENNIS DMJOP DVO EED-audit EVA FIDO GR ICT IV-3 L&W LIV LKS M&O NUG P-budget PDCA PW P&O RPI SAAS SBW SGO SW WGR WOO WSP WSW

Jaarstukken 2025

Algemene Vergadering van Aandeelhouders Besluit Begroting en Verantwoording Bestuursrapportage Gebundelde uitkering voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie. Centraal Bureau voor de Statistiek Centraal Planbureau Instrumentengids binnen de arbeidsmarktregio Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan Dienstverleningsovereenkomst Energy Efficiency Directive Naam van een instrumentencatalogus Financiering Decentrale overheden Gemeenschappelijke Regeling Informatie- en communicatietechnologie Informatie voor derden Leren & Werken Lage inkomensvoordeel loonkostensubsidie misbruik & oneigenlijk gebruik Niet uitkeringsgerechtigde Participatiebudget Plan-do-check-act Participatiewet Personeel & Organisatie Re-integratie, Participatie & Inkomen Software as a service Stichting Bevordering Werkgelegenheid Midden-Langstraat Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties Sociale Werkvoorziening Wet Gemeenschappelijke Regelingen Wet Open Overheid Werkgeversservicepunt Wet Sociale Werkvoorziening

78