Beantwoording technische vragen en antwoorden raadsfracties cyclus 4 vergadering 2 (29 juni).docx
Tekst van het document
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Agendapunt 6: Raadsvoorstel over jaarstukken 2022 Partij VL
VL
Blz. verwijzing Raadsvoorst el
Vraag
Antwoord
3 miljoen naar reserve onderwijs. Welke indicaties van verwachte kosten krijgt de portefeuillehouder om dit te rechtvaardigen?
Bijlage 1 Pagina 6
Waardering van ons telefonisch klantcontact, planning was 7,0 , 0meting 5,8 realisatie 5,6. Wanneer vindt de volgende meeting plaats en wordt de raad gegeven dit belangrijk aspect voor de inwoners hier ook over geïnformeerd? Cijfer 5,6 voor telefonisch klantcontact. Wordt hier concreet nog meer aan gedaan dan de huidige lijn gekozen in 2022 doorzetten, of ijlen de verwachte/gewenste resultaten nog na en zou de gekozen lijn in 2023 resultaat op moeten leveren?
Voor omvangrijke ontwikkelingen waarvoor nog geen incidentele of structurele middelen zijn opgenomen in de begroting kan het verstandig zijn hierop te anticiperen en alvast te sparen (ook al is nog niet alles uitgekristalliseerd). Het investeringsniveau is in dit geval bijvoorbeeld nog niet bekend. Dit zal waarschijnlijk aanzienlijk zijn, waardoor het verstandig kan zijn hiervoor te sparen. Vandaar de voorgestelde resultaatbestemming. Dit jaar zijn we gestart met maandelijkse rapportages over de bereikbaarheid, op afdelingsniveau. Daarbij hebben we de volgende streefnormen gesteld om de gehele bereikbaarheid uiteindelijk te verbeteren: - Bereikbaarheidsnorm 1: 60% van inkomende telefonische vragen worden door KCC beantwoord (2023: gegroeid naar 47%) - Bereikbaarheidsnorm 2: aandeel terugbelverzoeken naar 30% in 2023 (gedaald naar 36%) - Bereikbaarheidsnorm 3: Een 90% tijdige opvolging van alle terugbelverzoeken binnen 2 werkdagen (gegroeid naar 75%) Serviceduo’s zijn samengesteld, die afdelingshoofden helpen om op basis van de maandelijkse uitkomsten te kijken aan welke knoppen ze kunnen draaien om een verbetering in gang te zetten. Iedere afdeling vraagt weer om een andere aanpak. Dit werpt dus de eerste vruchten af! Daarom geven we de voorkeur aan maandelijkse monitoring en opvolging en wordt er vooralsnog geen grootschalig extern onderzoek in 2023 herhaald.
De raad wordt via de metingen in de begroting en jaarrekening geïnformeerd
1
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
VL
Bijlage 1 Pagina 20
Er is een voordeel behaald op de schuldhulpverlening omdat er minder gebruik is gemaakt van deze voorziening dan verwacht. Zijn alle inwoners die hier gebruik van kunnen maken in beeld bij de gemeente en zo niet, welke maatregelen worden genomen om deze in beeld te krijgen?
VL
Bijlage 1 Pagina 20/22
Er is minder geld uitgegeven in verband met langere levertijden op materieel voor rolstoelvoorziening. Waarom is dit niet doorgeschoven naar de balans zoals dat bij punt 2.1. wel gedaan is met het geld voor de onderwijs achterstanden? Dit lijkt geen consistente wijze van verwerking.
VL
Bijlage 1 Pagina 25
VL
Bijlage 1 Pagina 26
In de toelichting is het lager aantal opgeleverde nieuwe woningen toegelicht en is aangegeven dat dit bezien dient te worden over een periode van 5 jaar. De toelichting wat de stand van zaken is over de periode van 5 jaar ontbreekt. Mogen we er van uit gaan dat we over 4 jaar deze achterstand in de planning ingelopen hebben? Zijn er nog aanvullende initiatieven om het wandelen en fietsen toch te motiveren, daar de cijfers over 2022 tegenvallen m.b.t. de knooppunten?
VL
Bijlage 1 Pagina 41
Is er recente informatie beschikbaar over de sportvrijstelling BTW de Werft? Hoe groot is het totale financiële risico?
2
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Op individueel niveau zijn zeker niet alle mensen die in aanmerking komen voor schuldhulpverlening bij ons in beeld. Wij hebben geen zicht op de financiële huishouding van al onze inwoners. Wij zijn in 2022 begonnen met extra inzet op communicatie om onze inwoners er bewust van te maken dat zij met vragen over geldzaken bij ons terecht kunnen. In 2023 zetten we dit voort. Verschillende media worden ingezet zoals website, social media, lokale bladen, foldermateriaal, voorlichting aan mogelijke doorverwijzers, etc. De middelen voor onderwijsachterstandenbeleid worden via een specifieke uitkering beschikbaar gesteld. Niet bestede middelen worden opgenomen op de balans. Rolstoelvoorzieningen worden uit de algemene middelen betaald, die kunnen niet naar de balans worden geboekt. Alternatief is overheveling van budget. Dat doen we echter alleen voor incidentele budgetten en niet voor structurele budgetten. Op basis van de geplande woningbouwprojecten zoals Van Lierpark en Park Wijtenburg zal hierop ingelopen worden. Het is op dit moment nog niet duidelijk wat de stikstof problematiek voor effect gaat hebben op deze planning. We zijn hier per initiatief naar aan het kijken en zoeken contact met de provincie indien nodig. Het promoten van het wandelen en fietsen is onderdeel van ons Actieplan Economie, recreatie en toerisme.
Via bijvoorbeeld het RBT De Langstraat en VisitBrabant wordt het wandelen en fietsen gepromoot. Het ontwikkelen van nieuwe en verbeteren van de bestaande (knooppunten) routes is een continue proces. Samen met onze partners werken we het gehele jaar door aan nieuwe routes voor de verschillende doelgroepen. Ook vanuit het actieprogramma kunnen we nieuwe initiatieven ondersteunen. Begin juni 2023 heeft een bespreking met de Belastingdienst plaatsgevonden over onder andere dit onderwerp. De Belastingdienst staat niet onwelwillend tegenover de voorgestelde afwikkeling van het btw-vraagstuk, waarbij de btw op de investering van de Werft grotendeels aftrekbaar blijft. Er zijn echter aanvullende vragen gesteld die uitgezocht moeten worden. Daarmee is nog geen zekerheid te geven over de uitkomst.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
VL
Bijlage 1 Pagina 41
VL
Bijlage 1 Pagina 62
VVD
Opiniërende ronde:
BTW de Wetering. Waarom is dit een risico? De wethouder heeft vorige week toegelicht dat er geopteerd gaat worden voor BTW heffing. Telling “verwacht eindsaldo” is – 1.017, er staat – 1.117. Is de telling onjuist of kloppen de opgenomen bedragen niet? Is de accountantsverklaring beschikbaar? Hoe luidt deze? Is het accountsverslag beschikbaar? Wat is de inhoud ervan? Er staat diverse keren in de jaarrekening dat er zaken niet meetbaar zijn. Wat zijn hier de oorzaken van? Wat is het totaal bedrag wat gemoeid is met de niet meetbare onderdelen?
CDA
Algemeen
CDA
Pagina 29
Hondenbelasting; Hier zijn extra kosten gemaakt Klopt het dat hier een gesloten systematiek op zit? Waarom hebben de extra kosten niet uit de voorziening gehaald? Op deze pagina spreekt men over -38 en op pagina 38 spreekt men over -31 van waar deze discrepantie?
CDA
Pagina 30
CDA
Pagina 33
CDA
Pagina 36
bij het kopje 3.3 wonen wordt er gesproken over pachten over welke extra pacht inkomsten praat men hier? Lokale heffingen: Kan het dat gedurende 2022 nog aanslagen over 2021 zijn opgelegd waar het gaat over toeristenbelasting? Vergelijking lokale lasten; Op basis waarvan is dit overzicht gegenereerd?
3
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Bij de nieuwe planvorming zal ook dit risico worden heroverwogen. Het laten vervallen van dit risico was bij het opstellen van de jaarrekening nog voorbarig. Optelling leidt inderdaad tot een totaal van 1.017 Zodra de controleverklaring van de accountant beschikbaar is wordt deze toegevoegd aan de raadstukken. In de begroting 2022 is voor het eerst gewerkt met set van indicatoren per venster. In de loop van 2022 werd duidelijk dat niet alles meetbaar was (voortschrijdend inzicht). Voor een deel zijn deze in de begroting 2023 niet of in aangepaste vorm opgenomen. In de begroting 2024 wordt dit verder verbeterd. Het totaalbedrag is niet te bepalen. - Er is geen gesloten systematiek voor de hondenbelasting. - Er is geen voorziening voor de baten en lasten van de hondenbelasting - De lasten die worden gerelateerd aan de hondenbelasting zijn voor zowel het onderhoud aan de hondenvoorzieningen, als het uitvoeren van het opleggen en innen van de belasting. In thema 3.2 verwerken we de lasten op het onderhoud aan de hondenvoorzieningen. In de paragraaf lokale heffingen ziet u het totaalbeeld van alle lasten die gerelateerd zijn aan de hondenbelasting. Het betreft tijdelijke pachtcontracten van (strategische) grondvoorraad. De definitieve aanslagen worden altijd na afloop van het jaar opgelegd. Dan is immers het aantal overnachtingen bekend. Op basis van de COELO atlas.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Toeko mstig KLM
21
GB
Blz 1 raadsvoorstel en blz 5 jaarstukken
GB
Blz 5 raadsvoorstel
Opiniërende ronde:
Citaat: “ Ruim 200.000 euro is een gevolg van de uitgekeerde energietoeslag, als onderdeel van de bijzondere bijstand. Door een verkeerde prognose vanuit het Rijk hebben wij minder middelen voor de energietoeslag ontvangen dan dat wij hebben uitgekeerd. Hierop gaat het Rijk geen correctie doorvoeren. De bijzondere bijstand is daarnaast een open-eind-regeling, waarbij de uitbetalingen afhankelijk zijn van de aanvragen.” Vraag 1: Los van het feit of het Rijk een verkeerde prognose heeft gedaan (Wie beoordeelt dat overigens ?) is blijkbaar energietoeslag achteraf omgezet in Bijzondere bijstand. Is dit een legitieme actie ? Vraag 2: Wie dekt de uitgaven voor Bijzondere Bijstand af ? In de tabel staan bij “effecten in jaarrekening” voordelige bedragen genoemd bij: Doorbelasting overhead aan projecten (€ 282.000,-), Toeristenbelasting 2021 en 2022 (€ 208.000,-) en Teruggave Veiligheidregio West-Brabant 2021 en 2022 (€ 224.000,-). Waren deze bedragen vorig jaar (rond september) niet al bekend en hadden deze niet al in Berap 2 2022 meegenomen kunnen worden? Graag per item aangeven wanneer deze informatie bij u bekend was.
Bij besluit 1 staat aangegeven “in te stemmen met de begrotingsoverschrijdingen zoals toegelicht op blz 87”. Op deze blz zien wij een overzicht van incidentele baten en lasten per programma en een analyse begrotingsrechtmatigheid. De doorverwijzing is niet helder, met welke begrotingsoverschrijdingen stemmen we nu in?
4
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Vraag 1: Het Rijk maakt een prognose op basis van CBS cijfers. Het ministerie heeft besloten dat de energietoeslag een vorm is van collectieve bijzondere bijstand. Dit is een bewuste keuzen om de regeling zo laagdrempelig en eenvoudig mogelijk te maken. Vraag 2: De gemeente ontvangt inkomsten vanuit het Rijk via de Algemene Uitkering en probeert daarmee alle kosten te dekken.
Doorbelasting overhead aan projecten We belasten sinds 2020 ook op externe inhuur overhead door aan projecten. Het blijkt in de praktijk vooralsnog lastig hier gedurende het jaar een betrouwbare inschatting van te maken. Toeristenbelasting Definitieve aanslagen worden altijd na afloop van het jaar opgelegd. Dan is immers het aantal overnachtingen bekend. Tussentijds gaan we uit van de voorlopige aangiftes. De aanslag 2021 is bekend geworden bij de aanslagoplegging over 2022. Veiligheidsregio Deze informatie was bij ons en de raad bekend en had opgenomen kunnen worden in een bestuursrapportage. Dat is echter onbewust, als gevolg van personele wisselingen, niet gebeurd. Het BBV schrijft voor dat de gemeenteraad expliciet instemt met de begrotingsoverschrijdingen zoals toegelicht bij de analyse begrotingsrechtmatigheid. De bedragen die hier worden genoemd zijn de totale afwijkingen per venster (daar worden alle afwijkingen > € 25.000 toegelicht).
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Jaarstukken blz 21 en raadsvoorstel blz 2
Bij 2.5 Participatie, Bijzondere bijstand, wordt vermeld dat we ruim € 200.000,- meer hebben uitgekeerd dan dat we middelen ontvingen vanuit het Rijk, vanwege een verkeerde prognose. In het raadsvoorstel staat op blz 2 bij 3.1 a, uitvoering energietoeslag, dat we voor 2023 € 429.000,- gaan uitgeven. Op welke prognose (basis) is dit bedrag berekend?
GB
Raadsvoorst el blz 2
3.1 b, toevoeging reserve onderwijs (algemeen) van € 3.000.000,-: De raad heeft in het verleden afgesproken om zo min mogelijk verschillende bestemmingsreserves te onderhouden. Dit vertroebelt het totaal financieel beeld voor de gemeente en de mogelijkheid om flexibel met middelen om te kunnen gaan. We zitten nu nog in een voorstadium van een mogelijke investering waarbij de totale investeringshoogte nog niet bekend is. Bij de laatste bouw van een school is gekozen om niet als gemeente te investeren, maar is er een beheerstichting opgericht die een lening is aangegaan bij de BNG (zie: Raadsvoorstel over financiering De Berk (voorheen De Nieuwe School, 13 februari 2020).
GB
Raadsvoorst el blz 2
GB
Raadsvoorst el blz 2
Welk afwegingskader heeft de portefeuillehouder momenteel om ook deze keuze te maken of juist een andere? Vervolgvraag: In hoeverre deelt het college de mening dat je zo flexibel mogelijk moet zijn met de middelen die je hebt, en deze dus niet moet zetten in een bestemmingsreserve? Vervolgvraag: Welk voordeel heeft het om het geld over te hevelen naar de bestemmingsreserve onderwijs algemeen, in plaats van het te laten staan in de algemene reserve?
5
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Het ministerie heeft besloten om ook in 2023 energietoeslag uit te keren van €1.300 per huishouden met een inkomen tot 120% van de bijstandsnorm. Om huishoudens begin 2023 al te kunnen ondersteunen heeft het kabinet besloten een deel van het budget eind 2022/begin 2023 beschikbaar te stellen. Dit is voor ons €429.000. Het resterende bedrag voor de energietoeslag 2023 wordt naar verwachting bekend gemaakt in de septembercirculaire. De bedragen worden berekend op basis van cijfers van het CBS, het aantal huishoudens dat binnen de doelgroep tot 120% van de bijstandsnorm valt. Het uitgangspunt is dat we zo min mogelijk versnippering willen in allerlei verschillende reserves. Voor omvangrijke ontwikkelingen waarvoor nog geen incidentele of structurele middelen zijn opgenomen in de begroting kan het verstandig zijn hierop te anticiperen en alvast te sparen (ook al is nog niet alles uitgekristalliseerd). Het investeringsniveau is in dit geval bijvoorbeeld nog niet bekend. Dit zal waarschijnlijk aanzienlijk zijn, waardoor het verstandig kan zijn hiervoor te sparen. Vandaar de voorgestelde resultaatbestemming.
Zie antwoord op de voorgaande vraag. Omdat het dan helder is dat de middelen zijn bestemd voor deze ontwikkeling.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Raadsvoorst el blz 2
Vervolgvraag: De reserve onderwijs algemeen is bedoeld voor incidentele uitgaven. Eerder kosten die onttrokken zijn uit deze reserve zijn voor frisse scholen, tijdelijke huisvesting, de Start (blz 77). Vraag a) Hier valt een krediet voor een school toch niet in? Vraag b) Kunt u toelichten waarom dit nu zo wordt gedaan?
GB
Blz 3 jaarstukken
GB
Blz 3 jaarstukken
GB
Blz 3 jaarstukken
GB
Blz 3 jaarstukken Blz 5 jaarstukken
Er staat bij organisatie aangegeven dat we een “onderbemenste organisatie” hebben. Kunt u aangeven hoe groot de gewenste bezetting is, de daadwerkelijke bezetting is en het verloop is geweest in 2021 en 2022? Graag per afdeling specifiëren. Onderaan staat aangegeven dat we “ruim vijf miljoen overhouden”, wat wordt gelijk gesteld aan het extra geld wat we hebben ontvangen vanuit het Rijk in 2022. Doen we dan wel wat we moeten doen? Vervolgvraag: Als we de € 1.438.000,- aan projectkosten van de Wetering niet zouden afboeken, zou het resultaat dus “ruim 6,5 miljoen” zijn. Hoe kan dit? Wat hebben we niet gedaan wat we eventueel wel hadden kunnen doen? Vervolgvraag: Waarom is het (extra) geld niet besteed voor de doelen waarvoor het gegeven is? Onder de tabel wordt vermeld dat er “lagere uitgaven zijn op oa de maatwerkvoorzieningen”. Graag ontvangen we meer informatie hierover. Hoe komt dit?
GB
6
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Het uitgangspunt is dat we zo min mogelijk versnippering willen in allerlei verschillende reserves. Voor omvangrijke ontwikkelingen waarvoor nog geen incidentele of structurele middelen zijn opgenomen in de begroting kan het verstandig zijn hierop te anticiperen en alvast te sparen (ook al is nog niet alles uitgekristalliseerd). Het investeringsniveau is in dit geval bijvoorbeeld nog niet bekend. Dit zal waarschijnlijk aanzienlijk zijn, waardoor het verstandig kan zijn hiervoor te sparen. Vandaar de voorgestelde resultaatbestemming. De reserve kan gebruikt worden voor incidentele lasten of voor structurele lasten als het gaat om dekking kapitaallasten (t.z.t. onderbrengen in de reserve kapitaallasten). Dit laatste is ook bij het fris maken van de Start gebeurd. Hier was sprake van een investeringskrediet, waarvan de middelen vanuit de reserve onderwijs zijn overgeheveld naar de dekkingsreserve kapitaallasten (zie ook het raadsbesluit bij de 1e bestuursrapportage 2022). Zie bijlage 1: Vragen ten aanzien van bezetting en ziekteverzuim
We zien dit als een politieke vraag en vragen u dit onderwerp mee te nemen in uw inbreng over dit onderwerp tijdens te vergadering. De toelichtingen op de financiële afwijkingen zijn opgenomen in de jaarrekening.
We zien dit als een politieke vraag en vragen u dit onderwerp mee te nemen in uw inbreng over dit onderwerp tijdens te vergadering. Deze tabel is een samenvatting op hoofdlijnen van de afwijkingen die per venster zijn toegelicht. Meer informatie is daar te vinden.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Blz 5
Vervolgvraag: Wat zijn de consequenties?
GB
Blz 5 jaarstukken
GB
Blz 5
Er staat ook dat door personeelskrapte er minder zorg en ondersteuning is gegeven. Wat heeft dit voor consequenties voor onze inwoners? Vervolgvraag: Verwachten we een inhaalslag?
GB
Blz 7
Bij 1.1. staat bij Toelichting: aangegeven dat er “representatieve” uitspraken zijn gedaan. Kunt u hiervan de basis aangeven, over welk % gaat dit?
GB
Blz 8
Er staat aangegeven: “Inhuur blijft nodig om de continuïteit in de organisatie te kunnen waarborgen”. Op welke wijze wordt de kennis en kunde gewaarborgd?
GB
Blz 8
GB
Blz 8
Kunt u aangeven hoe hoog de huidige inhuur is vanaf 2020 tot heden, uitgezet in euro’s/kosten en uren/fte? Dit tevens graag per afdeling gespecificeerd en obv inhuurkrachten, uitbesteed werk en voor welke opdrachten/projecten. 1.2 Waar staat RVIG(-ondergrens) voor?
7
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Daar waar structurele effecten reeds bij de jaarrekening 2022 te voorzien zijn en ingeschat kunnen worden zijn als structureel aangegeven. Voor de maatwerkvoorzieningen geldt in zijn algemeenheid dat er voor de begroting 2024 (zoals altijd) nieuwe prognoses worden opgesteld, waarin allerlei effecten samenkomen (loon- en prijsbijstelling, ontwikkeling vraag, wet- en regelgeving). Dit heeft er toe geleid dat sommige inwoners langer moesten wachten op de inzet van Huishoudelijke hulp, of begeleiding, dan wenselijk was. Waar zorg niet geleverd is, is dat niet goed te maken. Het personeelstekort in de zorg is op dit moment nog steeds een probleem waar zorgaanbieders mee te maken hebben. We verwachten daarom geen inhaalslag. In 2021 verzorgde bureau ‘Het PON & Telos’ voor ons het 1e inwonerpanel. Inmiddels voerde het bureau -waarvan het laatste onderzoek samen met bureau ‘LOS stadomland’- 4 panels uit. We zien een forse stijging van het aantal deelnemers. Het bureau hanteert minimaal 375 deelnemers aan het panel als norm voor een betrouwbare respons. Daar zitten we inmiddels ruim boven. Wanneer Wat Respons Mei 2021 Onderzoek handhaving 233 Okt. 2021 Loon op Zand in beweging naar 256 aardgasvrij Apr.
2022 Afvalbeleid 452 Juli 2022 Omgevingsvisie 484 De inhuur die wordt ingezet om de continuïteit in de organisatie te borgen draagt ook zorg voor kennisoverdracht naar de organisatie en warme overdracht naar hun opvolging. Dit is onderdeel van hun opdracht. Zie bijlage 2 voor een overzicht van de kosten per jaar per afdeling. Een nadere uitsplitsing is binnen dit tijdsbestek niet te maken. RVIG (Rijksdienst voor Identiteitsgegevens) schrijft wettelijke kwaliteitseisen voor t.a.v. de Basis Registratie Personen en Loon op Zand haalt deze voortaan ruimschoots.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Blz 8
Over de telefonische bereikbaarheid: Wat is de ontwikkeling voor de wachttijden in 2021 en 2022? Hoe lang moeten inwoners wachten voordat ze geholpen worden?
GB
Blz 9
1.3 Er wordt bij de toelichting gesproken over complexe casuïstiek. Kunt u aangeven over hoeveel dossiers we het dan hebben? Wat is de ontwikkeling hierin sinds 2019 (tot heden)?
GB
Blz 11
Bij de Toevoegingen reserves staat een nadelige post van € 11.000,als “overige afwijkingen” aangegeven. Het bedrag is lager dan € 25.000,-, maar aangezien het om een reserve gaat (bevoegdheid raad) willen we graag toch een toelichting over welke overige afwijking er bedoeld wordt bij toevoegingen reserves. 8
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Als bedoeld wordt wat de wachttijden zijn als je de gemeente belt, dan kunnen we dat antwoord niet eenduidig geven. In het onderzoek hanteren we een maximale wachttijd van 180 seconden, daarna hangen inwoners namelijk ook op, leert de praktijk. Het behaalde cijfer is uit veel onderdelen (zoals technische bereikbaarheid, bereikbaarheid KCC, bereikbaarheid afdelingen, enz) opgebouwd. Belangrijkste onderdeel van het onderzoek is het percentage geslaagde contactpogingen. Komt de beller uiteindelijk bij de juiste professional, of wordt hij/zij correct geholpen als deze persoon niet bereikbaar is. Denk aan het achterlaten van een terugbelverzoek, dat vervolgens ook tijdig (binnen 2 werkdagen) wordt opgevolgd. Het percentage geslaagde contactpogingen bedraagt in 2022 68% en dat is beter dan de 60% in 2019. Inmiddels meten we maandelijks op 3 bereikbaarheidsnormen (zie hiervoor vraag 2 van VoorLoon) en merken we dat we het beter doen in 2023. We hebben sinds juni 2021 tot heden een procesregisseur. Een complexe casus werd in eerste aanleg geduid als een casus met problemen op meerdere leefgebieden. De procesregisseur is sinds aanstelling in 58 complexe casussen betrokken geweest waarvan 31 langdurig (gelijk aan of langer dan 6 maanden). Sinds april 2023 werken we met een nieuwe vergaderconstructie waarbij we een onderscheid maken tussen complexe en ingewikkelde casussen.
Door dit scherp op tafel te leggen bedienen we onze inwoners sneller en beter doordat we eerder kaderen onder welke regie de casus dan valt. Daarnaast zorgt deze nieuwe overlegvorm voor een betere samenwerking met wijkteams, wijk-ggd, politie en consulenten. Door meer naar de voorkant te bewegen hopen we op minder langdurige complexe casuïstiek, een gepaste/tijdige doorbraak in dergelijke casussen en adequate monitoring/evaluatie. Alle toevoegingen en onttrekkingen staan toegelicht op pagina 77 en 78 als onderdeel van de toelichting op het eigen vermogen.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Blz 11
1.1 De voorziening wethouderpensioenen is lager uitgevallen wegens een hogere rekenrente. Per wanneer is deze hogere rekenrente bekend?
GB
Blz 11
GB
Blz 11
GB
Blz 12, 13, 15, 16 en verder
Vervolgvraag: Had deze wijziging (eventueel gedeeltelijk) al meegenomen kunnen worden in Berap 2 2022? 1.3 Het voordeel van de Veiligheidsregio is € 224.000,-. We missen de toelichting, welke activiteiten heeft de regio niet uitgevoerd, waarvoor ze wel middelen hebben ontvangen voor 2021 en 2022? Er staat in een aantal tabellen aangegeven dat een kpi niet meetbaar is. Ze zijn niet voor niets opgenomen in de tabellen, met een bepaald doel voor verkrijgen van info, alleen maar “niet meer opnemen in de begroting 2023 en verder” geeft niet het eerder gewenste inzicht in de verschillende kpis. Hierdoor kunnen we mogelijk minder sturen op de juiste dingen die onze inwoners nodig hebben. Wat gaan we hieraan doen? Hoe kunnen we deze info toch wel krijgen, op een andere manier wellicht?
GB
Blz 12, 13, 15, 16 en verder Blz 12, 13, 15, 16 en verder
GB
GB
Blz 12, 13, 15, 16 en verder
In diverse tabellen staat een 0-meting aangeven. Welk jaar betreft dat? Is dat in alle tabellen overal hetzelfde jaar? Bij sommige tabellen staat bij de kolom planning of realisatie een toelichting dat een bepaalde regel uit een ander jaar komt dan de andere regels in die tabel. Is dit overal doorgevoerd of zijn er nog aanvullingen (en wellicht toelichtingen) te doen? Bijvoorbeeld op blz 13, het aantal sporters is bij de 0-meting 49,9%, de planning 2022 is niet bekend en de realisatie is nog niet bekend. Graag meer uitleg.
9
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Jaarlijks wordt het benodigde doelvermogen berekend door een actuarieel adviseur. Dit gebeurt altijd begin van het jaar erna (nu dus in januari 2023) aangezien dan alle wijzigingen bekend zijn (denk ook aan personele wisselingen). We laten dit slechts 1x per jaar berekenen omdat we hiervoor moeten betalen. Zie voorgaand antwoord. Dit kunt u lezen in de verantwoordingsdocumenten van de Veiligheidsregio (tussentijdse rapportages, jaarrekening). Het gaat om ons aandeel in het totale voordelige resultaat van de veiligheidsregio. In de begroting 2022 maakten we een eerste start met het gebruik van kpi’s in de vensters. Daar rapporteren we nu op. Zoals bij de beeldvormende raad bij de begroting 2022 toegelicht is, is dit de start van een leer- en ontwikkelproces. Hieruit blijkt dat we van een aantal van de kpi’s dachten dat we die in beeld konden krijgen, maar dat dit niet is gelukt door wisselende oorzaken. In de begroting 2023 is hier weer een nieuwe slag in gemaakt. We maakten hier gebruik van de eerdere ervaringen, met name met betrekking tot de reële meetbaarheid van de opgenomen kpi’s. In de begroting 2023 zien we bijvoorbeeld dat een aantal kpi’s is gewijzigd en direct voorzien van meetgegevens. Dit is 2020, aangezien dit bij de begroting 2022 (gemaakt in de zomer van 2021) de meest actuele aantallen waren. Dit is afhankelijk van de frequentie waarmee gemeten wordt.
Niet alle kpi’s worden met dezelfde frequentie gemeten. Er zijn bijvoorbeeld kpi’s die tweejaarlijks worden gemeten. De cijfers van de nulmeting zijn gebaseerd op cijfers van sportenbewegenincijfers.nl en waarstaatjegemeente.nl. De meeste recente cijfers die op te vragen zijn, zijn cijfers van 2020. Er zijn geen cijfers bekend van 2022. In 2024 worden nieuwe cijfers bekend gemaakt. Dan is ook inzichtelijk wat de realisatie is. Zie pagina 14 voor verdere toelichting.
Cyclus: 4
GB
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Blz 12, 13, 15, 16 en verder
Opiniërende ronde:
Tevens voorbeeld blz 18, aantal inwoners in de bijstand is met de 0meting 198,6 en bij realisatie 2022 staat 184, wat de cijfers van 2021 zijn. Terwijl het aantal afgegeven Samen-Loont passen en het gebruik van de scholierenregeling exact gelijk is gebleven. Betreft dat 2x hetzelfde jaar? Dan lijkt het erop dat er in de kolom 0-meting per regel verschillende jaren staan, die met elkaar worden vergeleken in 1 tabel.
GB
Blz 19
2.1 Leerlingenvervoer: zie ook Berap 2 2022, onze vraag met nr 22. We zien dat het jaarresultaat een voordelig/positief resultaat laat zien van € 74.000,-, terwijl dit bij Berap 2 nog een nadelig resultaat was van € 137.000,-. Onze conclusie: in 3 maanden tijd is het resultaat dan gewijzigd met meer dan € 200.000,-. Er staat nu alleen als toelichting dat er efficiënter is gereden, mede als gevolg door de chauffeurstekorten. Hoe is het mogelijk in de laatste maanden van het jaar een zwaar negatief resultaat om te kunnen zetten naar een voordeel? Graag meer toelichting. Vervolgvraag: Is dit effect positief voor de kwetsbare leerlingen in onze gemeente die gebruik moeten maken van leerlingenvervoer?
GB
Blz 19
GB
Blz 19
2.2 Amateurkunst: Wat is de reden dat de budgetten minder zijn gebruikt? In hoeverre is de subsidieregeling bekend gemaakt bij de mogelijke subsidie vragers/partijen om de amateurkunst juist in deze moeilijke tijden te kunnen ondersteunen? Heeft de gemeente alles wat zij konden doen gedaan? Waar blijkt dit uit?
GB
Blz 19
Vervolgvraag: in hoeverre is de subsidieregeling bekend gemaakt bij de mogelijke subsidie vragers/partijen om de amateurkunst juist in deze moeilijke tijden te kunnen ondersteunen? Heeft de gemeente alles wat zij konden doen gedaan? Waar blijkt dit uit? 10
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Het aantal mensen dat afgelopen jaren gebruik maakten van de Samen-Loont pas is gestegen. In 2021 maakten 743 inwoners gebruik van de Samen-Loont pas. In 2022 waren dit er 778. Bij een deel van de indicatoren gebruiken we onze eigen cijfers, voor een deel die van ‘waar staat je gemeente’ of het CBS. De meest recente cijfers met betrekking tot de bijstand zijn wettelijk verplicht en komen van dat laatste en zijn die van 2021. Per abuis staat er 2022 in de jaarrekening. Conclusie is dat er eerst geschat tekort was van €137.000 (waarop de begroting 2022 is aangepast), maar dat dat uiteindelijk slechts €63.000 was, waardoor € 74.000 teveel is meegenomen op berap2 2022. Voor 2023 en verder wordt de begroting van Regiovervoer overgenomen.
Nee. Er is efficiënter gereden. Hiervoor zijn chauffeurs uit het Wmovervoer vaker ingezet voor het leerlingenvervoer, waardoor leerlingen vaker een onbekende chauffeur hebben gehad. Daarnaast zijn de reistijden vaak langer geworden. Over het algemeen veelal wel binnen de norm (maar zat de leerling bijvoorbeeld 60 minuten in de taxi waar dit voorheen 30 minuten was).. Bijna alle aanvragen voor corona-subsidie zijn gehonoreerd. In een aantal gevallen zijn aanvragers doorverwezen naar een andere subsidiemogelijkheid, die voorliggend was. Enkele aanvragen zijn afgewezen omdat ze niet aan de voorwaarden voldeden. Het knelpuntenbudget houden we achter de hand voor knelpunten. Als deze er relatief weinig zijn geweest, blijft dit budget (gedeeltelijk) ongebruikt. De mogelijkheid voor subsidie is via de lokale media en via de website van de gemeente bekend gemaakt. Organisaties die aanklopten bij de gemeente is ook nog actief op deze subsidiemogelijkheid gewezen.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Blz 20- 69
Onderhoudskosten sporthallen: Omkasting warmtepomp: behoren deze kosten van een object wat vast zit aan het gebouw niet ook geactiveerd te worden? (zie blz 69 met uitgangspunten tbv activering) In deze opzet worden ze direct ten laste van het resultaat genomen.
GB
Blz 20
GB
Blz 20
Onderhoudskosten sporthallen: Er staat dat de schoonmaakkosten hoger uitvallen. Het staat nu als incidenteel aangegeven, kunt u aangeven waarom dit zo is? Of komen deze incidentele activiteiten/schoonmaakkosten ook in de komende jaren jaarlijks voor? 2.4 Waarom is er bij de schuldhulpverlening een structureel voordeel, terwijl het overige maatwerk als incidenteel is gelabeld?
GB
Blz 20
Vervolgvraag: Is/wordt er bij schuldhulpverlening voldoende gedaan om onze inwoners te helpen?
11
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
In de vraag wordt verwezen naar de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling. Deze grondslagen gaan vooral over de vraag tegen welke waarde zaken worden opgenomen op de balans. Voor de vraag óf iets op de balans wordt opgenomen kijken we vooral naar de verslaggevingsregels (BBV). In dit geval is het grijs gebied. Er zijn zowel voor- als tegenargumenten voor het activeren van deze kosten. Enerzijds gaat het om een verbetering van de ervaren kwaliteit (geen/minder geluidsoverlast), anderzijds had de oorspronkelijke investering daar al toe moeten leiden. Er is gekozen voor het laatste argument en daarmee voor verwerking in het resultaat. Dit is administratief ook eenvoudiger dan het activeren op een bestaand pand. Bovendien heeft dit relatief beperkte invloed op de financiële positie en/of het resultaat. Dit betreft schoonmaakkosten van De Wetering. In de begroting was rekening gehouden met het sluiten van de Wetering in de loop van 2022 en waren de posten dus niet voor het hele jaar begroot. Aangezien deze kosten worden doorbelast aan de exploitant is dit tussentijds niet bijgesteld. Op de post schuldhulpverlening zien we al enkele jaren dat er een voordeel is aan het einde van het jaar. Zoals aangegeven verwachten we dat ondanks alle landelijke ontwikkelingen (inflatie, energiearmoede) een structureel lager budget toereikend is.
Op de overige maatwerkvoorzieningen zien we deze tendens nog niet. Daarom zijn deze als incidenteel gelabeld. Ja, vanuit de richtlijnen Wet gemeentelijke schuldhulpverlening.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
GB
Blz 20-21
2.4 Op blz 16 staat dat een directe relatie in het sociaal domein met GRIP lastig is vast te stellen. Op blz 20 en 21 zien we een aantal keren de toelichting dat het voordeel grotendeels te verklaren is door de maatregelen in het kader van GRIP. Kunt per onderdeel (PGB Wmo Hbh, PGB Wmo Begeleiding, Segment 2 laag-specialistische zorg en PGB 18- jeugd) aangeven welke maatregelen we genomen hebben om GRIP te krijgen?
GB
Blz 20
Materieel rolstoelvoorziening: er zijn minder voorzieningen geleverd door langere levertijden. Hoeveel aanvragen zijn er in 2022 binnengekomen, hoe lang was de wachttijd en hoe lang is deze nu?
GB
Blz 20
Vervolgvraag: Wat is het effect hiervan op onze inwoners? Wat merken zij hiervan?
Inwoners wachten soms wat langer dan ze gewend zijn, maar overgrote deel valt nog wel binnen de vooraf gecommuniceerde levertijden.
GB
Blz 21
GB
Blz 22
“Overige afwijkingen” bij maatwerk is een voordeel van € 101.000,-. Dit is een hoog (samengesteld) bedrag, kunt u toch aangeven over welke posten dat dit gaat? 2.3 Preventie akkoord: de inkomsten ontvangen uit rijksmiddelen vanuit de SPUK is € 20.000. Op blz 81 zien we bij het overzicht SPUK’s geen toevoeging staan. Hoe kan dit?
Dit is een diversiteit aan posten kleiner dan € 25.000. Op grond van de financiële verordening zoals vastgesteld door de raad is afgesproken dat we deze niet toelichten. Omdat de SPUK rechtstreeks in de exploitatie is geboekt en niet via de balansrekening. Naar aanleiding van de ervaringen die we hebben opgedaan bij het opstellen van de jaarrekening 2022 zijn de werkafspraken voor de verwerking van SPUK’s aangescherpt.
12
Het rendement van de grip maatregelen zijn niet als separate post in de gemeentelijke jaarstukken (begroting en jaarrekening) opgenomen. Het rendement van de maatregelen is een inschatting. We hebben de volgende maatregelen getroffen: Voor alle vormen van PGB (Hbh, Begeleiding en Jeugd 18-) geldt dat we het percentage hebben verlaagd van 90% ZIN-tarief naar 80% ZIN-tarief. Verder is het beleid aangescherpt. We merkten dat inwoners geen goed beeld hadden van de verantwoordelijkheden die horen bij een PGB. Op voorhand het goede gesprek voeren en het toetsen van PGB vaardigheden is toegevoegd aan het beleid. Binnen laag specialistische zorg zijn er verschillende acties uitgezet. Dit zijn het inzetten van praktijkondersteuners jeugd-GGZ, het inzetten van een screener voor dyslexieaanvragen en toetsing van jeugdplannen van aanbieders die een verwijzing hadden gekregen via het medisch domein. In totaal zijn er 74 hulpmiddelen geleverd. De wachttijd is normaal gesproken gemiddeld 2 tot 3 dagen. Afgelopen zomer liep dit op tot een gemiddelde van 8 tot 13 dagen (maar zo'n 95% viel nog binnen de normafspraken van 15 tot 25 dagen). We zien dat de wachttijden voor standaard hulpmiddelen nu weer terug naar normaal zijn, voor specialistische hulpmiddelen zijn deze wel nog wat langer dan gebruikelijk (maar nog steeds binnen de norm).
Door de leveringsproblemen/langere levertijden hebben leveranciers efficiënter gebruik gemaakt van de beschikbare hulpmiddelen in hun poule, meer materialen hergebruikt e.d., waardoor minder nieuwe hulpmiddelen zijn ingezet.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Blz 22
Vervolgvraag: Als er € 6000 is uitgegeven op programma 2.3 (overige afwijkingen blz 20), er € 20.000 is ontvangen en volgens blz 81 er nu een eindsaldo is van € 4000, dan komen we € 10.000 tekort. Waar zijn deze gebleven?
GB
Blz 23
Vervolgvraag: 3.1 Bij wat wilden we bereiken staat “openbaar vervoer blijft beschikbaar in onze kernen”. Welke acties zijn er gedaan?
GB
Blz 23
Vervolgvraag: Blijft de buslijn in kern LoZ nog wel bestaan?
GB
Blz 23
GB
Blz 23
Vervolgvraag: Hoe zijn de huidige metingen van het OV in de gemeente LoZ? Vervolgvraag: Hoe frequent is er contact tussen portefeuillehouder en vervoerder?
GB
Blz 23
Het aantal verkeersongevallen is 3,7 in 2022. Tov de planning is dit 30% hoger van de doelstelling. Welke acties heeft u op korte termijn in gedachten om onze gemeente (verkeers-) veilig(er) te maken?
GB
Blz 26
3.4 Aantal overnachtingen Hoe hoog was het aantal overnachtingen voor covid? En welke trend (excl. de covid jaren) kunnen we zien?
13
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Deze rekensom kan niet worden gemaakt aangezien de post overige afwijkingen een samenstel is van diverse posten. Van specifieke uitkeringen is in de SiSa-bijlage inzichtelijk wat de bestedingen zijn. Voor het preventie akkoord is dit opgenomen in regeling H12 (regeling specifieke uitkering preventieakkoorden of preventieaanpakken) Er is gereageerd op jaarlijkse exploitatie plannen van de vervoerder. Tevens maakt onze gemeente deel uit van de pilot ‘hubtaxi’s’, waarbij reizigers van een bushalte met een taxi naar een bushalte worden gebracht om over te stappen op bijvoorbeeld een snelle busverbinding naar bijvoorbeeld Tilburg en/of Den Bosch. Hiervoor komt in De Moer een speciale hubtaxi-halte. Deze pilot start in de loop van 2023. Hiermee is straks het openbaar weer beschikbaar in de kern De Moer. Ja, er zijn op dit moment geen plannen bij de provincie en/of vervoerder om deze op te heffen. De gemeente doet zelf geen onderzoek naar het openbaar vervoer. Dit doen de vervoerder en provincie. Contact loopt met name via de provincie, want de provincie is opdrachtgever van het openbaar vervoer. Bij ieder regionaal overleg Mobiliteit op bestuurlijk niveau is openbaar vervoer onderwerp van gesprek. Deze overleggen vinden vier keer per jaar plaats. Er worden in de komende periode diverse aanpassingen aan de openbare ruimte gedaan, mits stikstof het toe laat.
Denk hierbij aan het aanpassen van de fietsoversteek Horst-Duinlaan en de realisatie van rotondes op de Europalaan. Tevens zijn er diverse mensgerichte acties, zoals BOB, Mono, bescherming op fietsen aanbrengen tegen spaakbeknelling enz. De aantallen voor covid zijn op dit moment niet uit het systeem te halen. Vanwege de overgang naar de BWB is er binnen onze organisatie slechts beperkte kennis over het belastingsysteem. In het gesprek met de Vereniging Verblijfsaccommodaties richten we ons vooral op de trend richting de toekomst (prognoses).
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Blz 28
3.1 Verkeer: er zijn onderzoeken gedaan voor de oversteek HorstDuinlaan. In hoeverre waren deze niet al opgenomen in het krediet voor de F261 (zie: Raadsvoorstel over afronding snelfietsroute F261 en inrichting nieuwe kredieten voor afronding, 30 maart 2023)?
GB
Blz 28
GB
Blz 28
In dit raadsvoorstel wordt bij 1.2 genoemd “blijkt uit de uitgevoerde onderzoeken”. Waar is terug te lezen dat de kosten van € 109.000,niet in dit kredietaanvraag/raadsvoorstel vielen maar in de jaarrekening als aparte last zouden worden opgenomen? Wat wordt er bedoeld met : de invoering van de kapitaallasten voor de projecten is nog niet compleet doorgevoerd”. We rekenen de kapitaallasten toch pas in het jaar na de activering?
GB
Blz 29/30
GB
Blz 29
GB
Blz 29
GB
Blz 30
GB
Blz 32
3.3 Omgevingswet: zie ook onze vraag nr 36 en het antwoord hierop bij Berap 2 2022, technische vragen; het huidig nadelige effect is € 224.000,- minus een voordeel van € 60.000, zijnde samen € 184.000 nadelig. Gelet op het nadelige resultaat bij de Berap 2 2022 van € 245.000, in hoeverre lopen we momenteel nog bij met het invoeren van de omgevingswet? 3.4 Economische zaken: Hier staat aangegeven dat niet alle projecten opgepakt konden worden door ziekteverzuim. Was dit niet op te lossen met inhuur? Vervolgvraag: We hebben de effecten van deze onderbezetting en het niet opstellen van een evenementenbeleid ervaren toen er zowel het pleinfestival als fairytale in hetzelfde weekend werd gehouden. Inwoners moesten hierdoor noodgedwongen keuzes maken naar welke activiteit ze konden gaan. Dit heeft weer invloed op de twee evenementen zelf (oa minder inkomsten). Wanneer wordt dit opgepakt? 3.2 duurzaamheid: er is extra geld ontvangen voor de RREW regeling. We missen echter wel een last op blz 29 voor deze RREW. Op blz 30 worden Casade en ECLoZ genoemd. Waar zijn deze lasten gebleven? Wij zien deze niet terug bij 3.2. Overige algemene dekkingsmiddelen: Hier wordt een stelpost indexering vermeld. Hoe werkt deze stelpost?
14
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Zoals in het raadsvoorstel voor het krediet F261 is aangegeven zijn de onderzoeken die zijn uitgevoerd naar de verkeersveiligheid van de kruising en de uitwerking van de alternatieven hebben geleid tot het raadsvoorstel voor het aanvragen van het krediet. Deze kosten zijn dus niet in de kredietaanvraag opgenomen maar in de jaarrekening. Zie het antwoord op de vorige vraag.
De invoering van de kapitaallasten van de kredieten die zijn afgesloten bij het raadsbesluit over de F261 zijn nog niet compleet doorgevoerd in verband met de financiële en uitvoeringstechnische afronding van het project. Uw laatste constatering is dus juist. We hebben afgelopen periode hard gewerkt aan het digitale systeem, dit staat klaar voor gebruik. Op de andere onderdelen liggen we op koers. Er is een behoorlijke tijdsdruk op dit complexe vraagstuk, bijvoorbeeld een aantal bestemmingsplannenDe beschikbare capaciteit is randvoorwaardelijk voor het succesvol invoeren van de Omgevingswet, dit is en blijft een aandachtspunt. De lopende projecten waren in een dusdanige fase en inhoudelijk dat overname door tijdelijke inhuur niet mogelijk was. We zijn inmiddels gestart met het opstellen van het nieuwe evenementenbeleid. Participatie speelt hierin een grote rol. De bedoeling is om eind 2023/begin 2024 het nieuwe evenementenbeleid aan te bieden aan de gemeenteraad. Dit is afhankelijk van hoe de participatie verloopt en ruimte vraagt. Er zijn geen extra gelden ontvangen. De enige gelden die voor de RREW zijn ontvangen zijn de benoemde €150.000,- vanuit het Rijk. Geld dat niet is uitgegeven wordt teruggestort aan het Rijk. Deze stelpost is bedoeld om indexeringen op te vangen die niet in de afzonderlijke budgetten zijn verwerkt.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Blz 32
Vervolgvraag: Welke indexerings% is hierop van toepassing?
GB
Blz 32
GB
Blz 33
GB
Blz 33
GB
Blz 33-77
Vervolgvraag: Hoe worden leveranciers/subsidie partijen geïnformeerd dat ze indexaties kunnen doorrekenen richting gemeente (in het kader van goed bestuur)? Kosten automatisering: hoeveel accounts waren er op 01-01-2022? Hoeveel accounts zijn er in 2022 toegevoegd? Hoeveel actieve accounts zijn er nog per 31-12-2022? Algemene benodigdheden: de prijzen zijn gestegen wordt aangegeven, hier staat een nadeel van € 54.000,-. Er is echter ook een stelpost indexering, waarom is dit niet hierin meegenomen? Groot onderhoud gebouwen: op blz 33 wordt vermeld dat het voordeel van € 147.000 wordt toegevoegd aan de reserve groot onderhoud. Op blz 77 zien we echter € 224.000 worden toegevoegd (deze staat op blz 78 toegelicht). Waaruit bestaan de verschillen?
GB
Blz 33
GB
Blz 38
Lokale heffingen: Toeristenbelasting. Is het juridisch mogelijk om nog aanslagen voor het jaar ervoor op te leggen, terwijl er bij de jaarrekening 2021 verantwoording is afgegeven over de definitieve aanslagen toeristenbelasting voor 2021? Vermakelijkhedenretributie: bij de beantwoording technische vragen begroting 2023 vraag 111 wordt expliciet aangegeven dat 1 partij in onze gemeente belast wordt. In de jaarrekening staat vermeld dat deze voor alle belastingplichtigen van toepassing is. Dit geeft aan dat er meerdere partijen zijn. Wie zijn deze belastingplichtigen?
15
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
In de begroting wordt gerekend met de CPI-index uit de meicirculaire. De primaire grondslag voor indexeringen zijn contracten/overeenkomsten (bekend bij de wederpartijen) en subsidieregelingen (openbaar). Op 1-01-2022 waren er 251 accounts. Op 31-12-2022 waren er 276 actieve account. Een vermeerdering met 25 accounts. De stelpost indexering (begrotingspost) kan bij begrotingswijzigingen deels worden overgeheveld naar verschillende budgetten, dat is voor algemene benodigdheden niet gebeurd. De daadwerkelijke kosten worden altijd op het budget geboekt waar dit thuishoort. De toevoeging aan de reserve wordt gedaan vanuit de niet bestede onderhoudsbudgetten. De gebouwen vallen onder venster 0, 1 of 2: Venster 0: € 147.000 (Klavier en overige panden) Venster 1: € 11.000 (brandweerkazerne De Hoogt) Venster 2: € 66.000 (de Werft) Totaal: € 224.000 In de 1e bestuursrapportage 2023 worden deze middelen overgeheveld naar de onderhoudsvoorziening (die per 1-1-2023 is gevormd). Ja, dit staat los van elkaar.
Het betreft generieke verordening die geldt voor alle partijen die voldoen aan de definities. In de verordening op de vermakelijkhedenretributie is aangegeven dat de vermakelijkhedenretributie alleen wordt opgelegd wanneer het aantal betalende bezoekers in het peiljaar (t-2) de 50.000 te boven gaat. In de praktijk is er daarom één partij die een aanslag ontvangt.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
GB
Blz 39/40/41
GB
Blz 39/40/41
GB
Blz 39
GB
Blz 40-41
GB
Blz 41
Blz 41
Blz 41
Blz 41
Blz 41
GB
Blz 42
Opiniërende ronde:
Bij het 2e uitgangspunt staat aangegeven dat “risico’s met een omvang kleiner dan € 100.000 alleen worden opgenomen als de impact groter is dan € 500.0000 incidenteel of € 100.000 structureel. Op blz 40 staan de onderstaande risico’s vermeld, die een kleinere impact hebben dan € 500.0000 en incidenteel zijn, toch opgenomen, wat is hiervan de reden? - Eenmalige comp enerergie, impact € 250.000,-. - Cyber- en datasecurity, impact € 200.000,-. - Inkoop Wmo begeleiding, impact € 175.000,-. Vervolgvraag: Als de uitgangspunten niet gehanteerd worden, waarom staan ze dan vermeld? Algemene uitkering gemeentefonds: De begroting loopt nu van 2023-2026. Er staat nu aangegeven dat het risico verdubbeld is tov het risico bij de begroting 2023. Hierbij wordt gesproken over 2027, wat buiten de range van 23-26 valt. Aangegeven wordt dat het Rijk veel gebruik maakt van eenmalige fondsen (SPUK’s). Hiervan heeft de gemeente in 2022 € 3.128.000,ontvangen (blz 81). Wij vragen ons af of dit risico niet erg groot wordt gemaakt, waardoor er wellicht angst ontstaat. Kunt u toelichten waarom dit zo is gedaan? Inflatie: hogere indexeringen worden toegepast in contracten door leveranciers. De gemeente wordt hiervoor gecompenseerd door het rijk (accres).
Daarnaast zien we bij het risico op de onderwijshuisvesting dat de prijzen stijgen en dit meegenomen is in de kwantificering van het risico (van € 300.000,- naar € 1.200.000,-). In hoeverre is dit risico nu dubbel opgenomen? BTW de Wetering: in hoeverre is dit risico nog aanwezig nu de gemaakte investeringen volledig als verlies zijn opgenomen in de jaarrekening? Vervolgvraag: Daarnaast is in lijn met de toelichting op blz 72 het vastgestelde plan de Wetering niet meer uitvoerbaar. Is een risico op kosten die niet gaan plaatsvinden dan wenselijk? Vervolgvraag: Hoe hoog zou een evt risico nog zijn, mocht dit er zijn (met in acht name van de hoogte van het risico € 1.200.000,- versus de kosten die nu afgeboekt worden van € 1.428.000,-)? De COELO gegevens zijn niet tijdig aangeleverd voor 2022 en 2023. Hoe heeft dit kunnen gebeuren? 16
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Deze zijn opgenomen omdat ze voldoen aan de definitie (de impact is namelijk groter dan € 100.000). De dikgedrukte passage is alleen van toepassing op risico’s waarvan de omvang kleiner is dan € 100.000. Dit is toegevoegd om te voorkomen dat risico’s met een grote impact, maar met een kleine kans buiten beeld blijven. Omvang beschouwen we als “kans x impact”.
Zie voorgaand antwoord. Omdat dit aansluit bij het landelijk beeld wat er is t.a.v. het gemeentefonds.
Er zal ongetwijfeld sprake zijn van een overlapping. De paragraaf is bedoeld om inzicht te geven in wat er mogelijk op ons afkomt, niet om een precieze inschatting te geven van de ontwikkeling van het financieel perspectief. De overlapping zal dermate gering zijn dat dit geen ander inzicht oplevert. Bij de nieuwe planvorming zal ook dit risico worden heroverwogen. Er zal wel degelijk een investering gaan plaatsvinden op basis van een nieuw plan. Bij de nieuwe planvorming zal dit risico worden heroverwogen. Er is geen directe relatie tussen de afgeboekte kosten en het ingeschatte risico. Bij de nieuwe planvorming zal ook dit risico worden heroverwogen. Vanwege wisselingen binnen afdeling financiën.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Blz 42
Vervolgvraag: Welke consequenties heeft dit? (Het ziet er nu heel goed uit, is dit dan minder?)
GB
Blz 42
GB
Blz 43
GB
Blz 49
GB
Blz 49
GB
Blz 49
Onder de tabel staat dat “de gemiddelde woonlasten vanaf 2022 lager zijn dan het landelijk gemiddelde”. Hoe bent u tot deze conclusie gekomen, terwijl er juist erboven is aangegeven dat de cijfers voor 2022 en 2023 niet zijn aangeleverd en “de woonlasten voor onze gemeente in de atlas niet juist zijn”? In de tabel staat in de laatste kolom “TV” als afkorting aangegeven. Wat betekend dit? De eerste tabel heeft geen titel, deze gaat vermoedelijk over het ziekteverzuim. Deze tabel laat geen onderscheid zien tussen ziekte verzuim naar duur: kort (tot 5 dagen), middel (van 5 tot 90 dagen) en lang ziekte verzuim (>90 dagen). Graag ontvangen we een uitsplitsing naar deze verzuimgroepen. Hoe doen wij het qua percentage ziekteverzuim (8-9%) voor een kleine gemeente als de onze het tov gelijke gemeenten? Als we het ziekteverzuim 8-9% van het vaste personeel moeten kwantificeren naar geld, over welke gemiddelde personeelslast aan ziekteverzuim hebben we het dan?
GB
Blz 50
Om welke reden is het resultaat van de zelfevaluatie rood? Alle bovenstaande regels zijn groen.
GB
Blz 50
GB
Blz 62
Vervolgvraag: De uitvoering wordt toch pas in 2023 door BWB opgepakt, was dit eerder gepland? Zo ja: waar is dan tov de planning tegenaan gelopen en welke acties heeft de gemeente hiervoor ondernomen? Project 2e fase De Els kent een verliesvoorziening van € 533.000,-. Is er een anterieure overeenkomst met de projecteigenaar? Zo ja, hoe is een verlies mogelijk?
17
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Zoals toegelicht onder de tabel op pagina 42 (“Uit bovenstaande tabel blijkt dat de gemiddelde woonlasten vanaf 2022 lager zijn dan het landelijk gemiddelde”) is het beeld van de COELO-atlas negatiever dan het beeld wat uit onze eigen berekening volgt. Door de berekeningen die wij zelf hebben uitgevoerd. De tabel op pagina 42 is juist opgenomen om inzicht te geven hoe wij tot die conclusie komen. Wij hebben dit toegevoegd om beter inzicht te geven en een duidelijk en reëel beeld te geven. TV = taakveld Zie bijlage 1: Vragen ten aanzien van bezetting en ziekteverzuim
Zie bijlage 1: Vragen ten aanzien van bezetting en ziekteverzuim We relateerden de 8,4% ziekteverzuim aan de werkelijke kosten personele uitgaven 2022 van alle afdelingen (griffie niet meegenomen). De werkelijke kosten bedragen € 10.487.512. Hierover de 8,4% ziekteverzuim is dan afgerond € 881.000,- aan lasten. Niet het resultaat van de zelfevaluatie rood is, maar het onderdeel WOZ. Alles is in 2022 gereed gemaakt voor de overgang naar de BWB per 01-01-2023. Conform afspraak heeft de BWB de uitvoering met ingang van 2023 op zich genomen. Het proces is volledig conform planning en aanpak uitgevoerd. In het proces was voorzien dat er onvolkomenheden moesten worden opgelost. In 2016 is een afsprakenkader vastgelegd met WSG en projectontwikkelaar Hoefnagel. Dit kader inclusief historische kosten vormt de basis voor een vastgestelde grondexploitatie, die al sinds vaststelling een tekort kent. Hierover is sindsdien gerapporteerd bij MPG en jaarrekening.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
GB
Blz 62
Vervolgvraag: Worden in een anterieure overeenkomst alle kosten verhaald op de projecteigenaar?
GB
Blz 62
GB
Blz 64 39/42
Vervolgvraag: Om welke reden is er voor gekozen om de kosten niet te verhalen maar hier een financiële voorziening voor te maken? Onder tabel 6 wordt er aangegeven dat de risico’s met ca. € 1,1 mln zijn afgenomen. Wij lezen dit in Paragraaf 2 niet terug. Graag de benoemde gegevens op blz 40 hierop aanpassen ivm de inconsistentie.
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
In de meeste gevallen worden vooraf alle kosten ingeschat. Afhankelijk van de wijze van gemaakte afspraken worden kosten of afgekocht door initiatiefnemer of achteraf in rekening gebracht. In voorkomende gevallen ontstaan er bij het uitwerking van het plan verschillen van inzicht met de initiatiefnemer over de daadwerkelijk in rekening gebrachte kosten. In gevallen dat er afkoop heeft plaatsgevonden kan er een tekort ontstaan. Zie beantwoording vorige vragen. In de paragraaf grondbeleid van de jaarrekening 2021 is onderscheid gemaakt tussen bruto (€ 1,9 miljoen) en netto risico (€ 1,2 miljoen). Met als reden dat een deel van de risico’s binnen de grondexploitaties opgevangen konden worden. In de paragraaf grondbeleid van de jaarrekening 2022 wordt dit onderscheid niet gemaakt en gaan we uit één risicobedrag per project (totaal € 0,8 miljoen). In de toelichting in deze paragraaf (pagina 64) is het bedrag van 2022 afgezet tegen het bruto risico van 2021, wat een afname van € 1,1 miljoen betekent.
GB
Blz 66
GB
Blz 82
GB
Blz 87
Wat is het verschil tussen kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen en leningen aan deelnemingen? (zij zijn als aparte regels opgenomen op de balans). Er zijn 6 nieuwe garantie verstrekkingen geweest aan Casade. Waarom zijn dit aparte verstrekkingen geweest? Waarom is er niet voor één totaal garantie gekozen, gelet op de verstrekking in 2022? Hoe ziet het afwegingskader er uit mbt onrechtmatigheden? Wanneer telt een onrechtmatigheid wel en wanneer niet mee? De weergegeven 5 onrechtmatigheden vallen allen onder de categorie ‘telt niet mee voor het oordeel’. Wanneer telt het dan wel mee voor het oordeel? Graag meer toelichting hierover. 18
In de paragraaf weerstandsvermogen is die afname kleiner (€ 0,4 miljoen) aangezien voor 2021 is uitgegaan van het netto risico (zoals ook in de paragraaf grondbeleid 2021 is benoemd en in de jaarrekening 2021 en begroting 2023 is opgenomen). De benoemde gegevens op pagina 40 van de jaarrekening zijn juist en behoeven geen aanpassing. Onder een kapitaalverstrekking valt aandelenkapitaal of agio. Onder leningen vallen geldleningen. Uitgangspunt is dat elke afzonderlijke garantie hier apart wordt opgenomen aangezien elke lening eigen kenmerken heeft (looptijd, omvang, rente, aflossing, borgstelling). Op de website van de Commissie BBV vindt u de Kadernota Rechtmatigheid. Hier wordt het begrip begrotingsrechtmatigheid toegelicht. De accountant toetst hierop.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
GB
Blz 90
GB
Blz 90
GB
Blz 91
GB
Blz 91
GB
Blz 91
Opiniërende ronde:
In totaal zijn 9 kredieten (welke worden afgesloten) met een hogere besteding dan dat er indertijd aan krediet is gevoteerd. Om welke reden worden kredieten niet opgehoogd (althans aangevraagd bij de raad) voor verhoging als het college een krediet gaat overschrijden? Wanneer waren de overschrijdingen bekend? Het krediet Westkant is eind 2022 nog actief en over de krediet ruimte heen gegaan, wanneer mag de raad een aanvullende vraag verwachten van het college?
Onder de tabel staat dat Vervanging openbaar groen 2021 en Vervanging speelvoorzieningen 2021 een overschrijding hebben als gevolg van hoge indexeringen, echter laat het budget indexeringen (op blz 32) een voordeel zien van € 88.000,-. In hoeverre is er gebruik gemaakt van het budget indexering om de indexering op speelvoorzieningen tegemoet te komen? Vervolgvraag: Wat heeft er voor gezorgd dat het ene budget een voordeel laat zien en een andere voorziening tekort komt? Vervolgvraag: Hoe werkt dit?
19
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
In de financiële verantwoording in de bestuursrapportages wordt de voortgang van de kredieten opgenomen en toegelicht. Hiermee wordt de rapportage van overschrijdingen gebundeld op de vaste momenten in de P&C cyclus. Overschrijdingen worden bekend gedurende de uitvoering van het project, dit is niet altijd voorspelbaar. We willen de locaties De Westkant en kinderdagverblijf verkopen. Als gevolg van het Didam-arrest moet dit breder worden uitgezet dan voorheen. Dit vergt een andere/nieuwe wijze van ‘in de markt zetten’ en kost daarmee meer tijd en dus kosten, maar de hoogte van de kosten hebben we op dit moment nog niet precies in beeld. Dit heeft personele oorzaken. We rapporteren de raad hierover in de tweede Berap. Het budget indexeringen is een stelpost die is bedoeld om indexeringen op te vangen die niet in de afzonderlijke budgetten zijn verwerkt. Bij kredieten worden deze indexeringen afzonderlijk opgenomen. Dit is afhankelijk van de marktwerking tijdens de aanbestedingen. Budget wordt aangevraagd aan de hand van een raming. Hierbij zijn niet alle project specifieke aspecten bekend. Daarom kan er een verschil zitten tussen raming en aanbesteding.
Cyclus: 4
Beeldvormende ronde: 15-06-2023
Opiniërende ronde:
Technische vragen raadsvergadering: 29-06-2023
Agendapunt 7: Raadsvoorstel over 1e bestuursrapportage 2023 Partij VL VL
Blz. verwijzing Raadsvoorst el Bijlage 1 Pagina 5
Vraag
Antwoord
Onder 4.1 wordt er in de tekst een ander bedrag genoemd dan in de tabel. Welke is hier nu juist? Bestuurlijke toekomst. Hier staat dat de uitwerking van de gewenste indicatoren naar verwachting juni 2024 gereed is. Is deze datum juist ? Streven is toch medio 2023 gereed en niet 2024? Is de verwachting van de portefeuillehouder dat door het versterken van het HR team de openstaande vacatures dit jaar nog ingevuld worden en de doelen van 2023 alsnog gehaald worden?
Via de griffie zijn we hier reeds op geattendeerd. Een aangepast voorstel is/wordt in ibabs geplaatst. Uit gesprek met de voorzitter van de werkgroep bestuurlijke toekomst blijkt dat het streven is dat de uitwerking van de gewenste indicatoren in juni 2024 bekend is. De versterking van de HR capaciteit is noodzakelijk voor de begeleiding van het functieherwaarderingstraject en de organisatieontwikkeling. We voeren nu gesprekken over gerichtere inzet op werving en selectie. Daarnaast zijn we afhankelijk van de arbeidsmarkt voor het invullen van vacatures. Het vervullen van alle vacatures zal daarmee een grote uitdaging zijn en blijven. Adviesbureau HEVO onderzocht wat de beste keuze is voor het Van Haestrechtcollege voor de lange termijn. Het concept onderzoeksrapport verscheen in mei 2023, waarna het ambtelijk is besproken en geduid. Het college heeft dit nog niet besproken. We bieden dit rapport op korte termijn ter kennisname aan de raad aan. We inspecteren op basis van wet en regelgeving 1/3e van ons areaal. Hieruit komen maatregelen maar ook risico bomen. Risico bomen zijn bomen met een zichtbaar gebrek zoals extreem zwaar doodhout, aantastingen van schimmels en zwammen en of ziektes. Op basis van de uitgevoerde inspecties zien we een toename in het aantal risicobomen door klimaat veranderingen zoals extreem aanhoudende droogte.
Dit resulteert in een toename van 3-6% per jaar op het totaal van 14.000 geregistreerde bomen. Op het gebied van risico bomen hebben we de zorgplicht om deze jaarlijks te inspecteren en de maatregelen die hier uit voort komen uit te voeren om de openbare ruimte veilig te houden. Deze maatregelen kunnen bestaan uit het uitvoeren van een noodkap, extra snoeimaatregelen en onderzoeken zoals picusmetingen en trekproeven. Deze extra kosten zijn niet afgedekt binnen de huidige exploitatie. Er is op korte termijn tijdelijke invulling gevonden voor 0,5 FTE. De vacature wordt weer voor 1,0 FTE ingevuld. In de op te stellen beleidsnota’s in 2024 wordt het perspectief voor formatie meegenomen.