29-10-2025 Overzicht technische vragen begroting 2026

3.9

GB

32

Tabel 3.1 Omgeving Wederom zijn de cijfers niet correct voor het jaar 2023:

Het cijfer voor 2023 is niet correct overgenomen in de begroting van 2026. Voor 2023 moet kwaliteitsniveau 84.6% zijn. Waar gewerkt wordt, worden fouten gemaakt.

Tabel begroting 2025: Tabel begroting 2026: Vraag: •Hoe kan ervoor gezorgd worden dat dit probleem bij deze tabel (en andere tabellen in deze begroting) in de toekomst voorkomen wordt en de raad de juiste aantallen kan terugzien? Afbeelding 7

Afbeelding 8:

3.10

GB

32

Het aantal verkeersslachtoffers was “begroot” op 9 en is helaas 16 geworden in 2024. Vraag: •Wat is de oorzaak van deze stijging? •Is dit op een specifieke locatie of een vaker voorkomende oorzaak waar we actie op kunnen ondernemen om dit in de toekomst te voorkomen? •Er wordt extra geïnvesteerd in de Erasstraat, heeft dit ook met het hogere aantal slachtoffers (of bijna ongevallen) te maken?

3.11

GB

32

Parkeervergunningen: In de alinea met de mobiliteitsvisie staat vermeld dat de kosten voor parkeervergunningen exclusief toezicht boa’s in de omgeving van de Efteling verwerkt wordt in de vermakelijkhedenretributie voor 2026. Vragen: •Over welk bedrag (van de extra € 68.000,- voor 2025) gaat dit? •Waarom exclusief toezicht boa’s, we huren daarvoor toch een andere partij in (P1) die dit controleert? •Worden er nog andere kosten doorberekend aan inwoners voor parkeervergunningen?

1. De oorzaak van de stijging in het aantal verkeersslachtoffers is niet te duiden. 2. De ongevallen gebeuren verspreid over de gehele gemeente. Er is wel stijging in het aantal verkeersslachtoffers bij fiets en dat bij zowel jongeren als ouderen. Onze scholen, zowel basis als voortgezet, geven verkeerseducatie en voorlichten op veilig verkeersgedrag. Daarnaast zetten we in 2026 meer nadrukkelijk in op de oudere fietser met het programma Doortrappen. 3. Nee, dat heeft niet te maken met ongevallen, maar met meldingen en metingen van een te hoge snelheid op een weg waar 30 km/u mag worden gereden.

1. € 23.000 2. De inzet van de boa's gaat mogelijk anders uitgevoerd worden, zie blz. 12 van de begroting. De kosten hiervan zijn nog niet bekend dus kunnen niet opgenomen worden in de retributie. 3. nee, er worden geen andere kosten in rekening gebracht voor parkeervergunningen.

3.12

GB

33

Speerpunt Verkeersveiligheid: Bij financiën staat aangegeven dat er voor de Erasstraat € 104.000,- in de begroting staat en dat er een subsidie is van € 59.000,-. Kijken we echter op blz 40 naar de kosten dan wordt daar structureel € 50.000,- begroot.

1. Dit is niet met elkaar verrekend omdat het om twee verschillende soorten budgetten gaat. De Erasstraat is een investeringskrediet waarvan de kosten geactiveerd en verspreid worden over meerdere jaren doormiddel van afschrijving. Voor dit investeringskrediet heeft de gemeente €59.000 ontvangen voor het stimuleren van verkeersveiligheidsmaatregelen. In het geval van het investeringskrediet van de Erasstraat gaat het om grotere infrastructurele aanpassingen in de vorm van het aanleggen van een verkeersdrempel. Het bedrag van €50.000 dat structureel is opgenomen in de begroting, gaat om het exploitatiebudget dat jaarlijks gebruikt kan worden voor het verbeteren van de verkeersveiligheid doormiddel van kleine ingrepen. Zoals vermeld in de Kadernota 2026: Het verbeteren van de verkeersveiligheid kan vaak met kleine ingrepen in de infrastructuur. Op dit moment is er geen structureel budget om dergelijke maatregelen snel en doeltreffend uit te voeren. Met een budget kunnen meldingen m.b.t. de verkeersveiligheid, waarbij een kleine aanpassing aan de infrastructuur nodig is, snel en adequaat worden opgelost.

Vragen: •Waarom staat er voor 2026 niet € 45.000,- vermeld, de kosten van € 104.000,- verrekend met de subsidie van € 59.000,-? •Waarop is dit bedrag van € 50.000,- gebaseerd? Wat kunnen we daarvoor doen? 2. Het verbeteren van de verkeersveiligheid kan vaak met kleine ingrepen in de infrastructuur. Op dit moment is er geen structureel budget •Welke verbeteringen zijn voor de komende jaren verwacht, welk om dergelijke maatregelen snel en doeltreffend uit te voeren. Met een budget kunnen meldingen m.b.t. de verkeersveiligheid, waarbij een plan ligt hieraan ten grondslag? kleine aanpassing aan de infrastructuur nodig is, snel en adequaat worden opgelost. 3. In december wordt de Mobiliteitsvisie 2040 aan uw raad voorgelegd. Daarop volgend wordt het Mobiliteitsprogramma, met de concrete uitwerking van de visie, vastgesteld door het college. 3.13

GB

34/35

Bij de speerpunten Warmteprogramma, Duurzaamheidscampagne, Energiesysteemvisie en Circulair Ambachtscentrum worden bij Financiën geen bedragen genoemd, alleen dat de kosten gedekt zijn. Ook bij de speerpunten bij 3.3 is dit het geval.

Als er geen bedragen worden vernoemt bij de speerpunten: Worden deze speerpunten gedekt door het beschikbare budgetten. Voor duurzaamheid aangevuld door de subsidiegelden van het Rijk. Zodra er meer bekend over de Duurzaamheidscamapgne wordt de raad hierover geinformeerd.

Vraag: •Bij onze vragen vorig jaar hebben we reeds gevraagd om bedragen van de speerpunten in de begroting te vermelden, waarbij we als antwoord hebben ontvangen dat dit bij het opstellen van de begroting meegenomen zou worden. Ook bij andere speerpunten is dit niet gedaan. Waarom is dit niet gedaan? •Wat zijn de te verwachten kosten voor deze speerpunten? •Wat is de reden dat deze kosten niet vermeld worden? •Hoe wordt de raad geïnformeerd of betrokken bij de Duurzaamheidscampagne? 3.14

GB

36

3.3 Wonen Voor 2022 t/m 2026 is de minimale opgave 659 nieuwe woningen. De gegevens in de tabel voor het jaar 2023 komen weer niet overeen met de gegevens van vorig jaar, bij 2023 staan de cijfers van 2022.

De aantallen die in de Woondeal zijn opgenomen (659) gaan over over 2022-2026. We lopen dus achter op schema qua aantallen die opgeleverd worden. Als we ook de start bouw meenemen van 2025 en 2026 komen we wel op de gewenste aantallen uit. Zoals ook aangegeven zijn we bij de realisatie vaak van externe partijen afhankelijk, die weer afhankelijk zijn van diverse factoren zoals bezwaartermijnen. Daardoor zien we dat projecten doorschuiven. Dat heeft tot gevolg dat verwachte start bouw, en dus ook oplevering doorschuift. Daardoor kunnen de getallen afwijken van eerdere verwachtingen. De getallen die nu in de tabel staan zijn juist zoals nu bekend. De Herijking van de Woondeal is noodzakelijk omdat de aantallen geactualiseerd moeten worden en er een ruimer termijn nodig is. Deze herijking zal naar waarschijnlijkheid een opgave tot en met 2030 hebben en een opgave van 2030-2034. Vragen: - Daadwerkelijk opgeleverd in 2022, 2023 en 2024 zijn 197 woningen. •Hoeveel woningen zijn er nu daadwerkelijk opgeleverd in 2022, - Voor 2025/2026 wordt de start bouw nog verwacht van 593 woningen, zie ook de presentatie van 23 oktober 2025. - We gaan aan onze inspanningverplichtingen van de Woondeal voldoen. 2023 en 2024? •Wat is de verwachting voor 2025? - zie hierboven.

•Wat is de verwachting voor 2026? •In hoeverre kunnen we het missende aantal in 2026 realiseren? •Wat houdt de herijking van de Woondeal in?

3.15

GB

38

3.4 Economische ontwikkeling, toerisme en recreatie Bij “Wat willen we bereiken?” worden dezelfde punten vermeld waar we op in gaan zetten als in de vorige begroting. De tabel eronder geeft niet voor alle punten een toelichting. Vraag: Wat is de stand van zaken van de andere punten?

Wat willen we bereiken komt voort uit onze Economisch Toeristisch Recreatieve visie. Die is het afgelopen jaar niet gewijzigd. Er zijn niet voor alle punten meetbare indicatoren te vinden.

3.16

GB

38

Het aantal vestigingen per 10,000 inwoners zegt iets over het vestigingsklimaat van onze gemeente. Zeker als we dit in relatie zetten tot 3.4 Economische ontwikkeling, toerisme en recreatie De tabel economische ontwikkeling hebben we ook vergeleken overige soortgelijke gemeenten. We zien daarin geen opvallendheden. Het aantal banen recreatie en toerisme per 1000 inwoners zegt iets met die van de vorige begroting. De cijfers uit 2023 zijn nu over het behoud van de werkgelegenheid in die sector. Het aanal banen totaal in de gemeente zegt iets over het behoud van ingevuld, het aantal vestigingen per 10.000 inwoners is iets lager werkgelegenheid in het algemeen. Verhouding banen en woningen zegt iets over of er voldoende banen zijn voor onze inwoners (50% is geworden. daarbij een gezonde verhouding). De informatie komt van 'Waarstaatje gemeente.nl, Lisa.nl en de website van de KvK.

Vragen: •Wat zeggen deze cijfers nu over de punten (welke?) die we willen bereiken? •Er werden in 2024 1270 vestigingen verwacht, dat zijn er 1432 geworden, 162 meer. Het aantal banen in recreatie en toerisme is 54 lager dan verwacht. Het totaal aantal gerealiseerde banen is 612, 12 meer dan verwacht terwijl er 162 meer vestigingen zijn. Wat wil dit nu zeggen? •Uit welke bronnen zijn deze gegevens afkomstig? Afbeelding 9:

Afbeelding 10:

3.17

GB

3.18

Pro3

3.19

CDA

3.2

CDA

3.21

CDA

39

Speerpunten Economie: Wederom staan er bij de drie genoemde speerpunten op blz 39 geen bedragen vermeld.

Voor deze speerpunten is reeds budget in 2026 en hoeft dus geen extra budget te worden aangevraagd.

Vraag: •Wat zijn deze bedragen van deze drie speerpunten? 37 Onderhoud kapitaalgoederen (DMJOP’s) 1. De DMJOP’s worden in 2026 geactualiseerd. Is er in de In de begroting 2026-2029 is budget opgenomen voor een jaarlijkse dotatie aan de voorziening groot onderhoud gebouwen conform het begroting ruimte opgenomen voor hogere onderhoudskosten, die raadsbesluit van 15-12-2022. Uit de actualisatie medio 2026 van de DMJOP's zal blijken of dit voldoende is. daaruit volgen? 2. Hoe wordt bepaald of het onderhoudsniveau ‘voldoende’ is, en Hiervoor wordt gewerkt met de methode conditiemeten o.b.v. de NEN 2767. Eerder is door de gemeenteraad bepaald dat Het Klavier wat is de huidige onderhoudsachterstand? moet worden onderhouden conform conditiescore 2, de overige gemeentelijke gebouwen conform conditiescore 3. De DMJOP wordt geactualiseerd op basis van dit uitgangspunt. Het onderhoud wordt momenteel uitgevoerd en zal eind 2026 gereed zijn. 32 U geeft aan dat de toezicht van Boa’s in de omgeving van de Efteling onder venster 0 vallen. • Bedoelt u hiermee te zeggen dat de kosten niet op de Efteling De kosten van de boa's worden jaarlijks bepaald op basis van de inzet die is gepleegd. Zij hebben een programma met speerpunten waar worden verhaald? zij op worden ingezet en daarnaast is dit afhankelijk van meldingen. Op dit moment worden de kosten opgenomen onder het thema veiligheid.

Mogelijk dat in de toekomst als het onderzoek van de boa's is afgerond (zie blz 12 van de begroting) de dekking vanuit meerdere posten komt zoals de vermakelijkhedenretributie. • Zo nee, waar worden deze kosten dan ondergebracht? 33 3.1 % dat voldoet aan vastgestelde kwaliteitsniveaus: u geeft een percentage van 90% aan. • Is de begroting van €104.000 gebaseerd op het behalen van de Er is geen relatie tuusen deze getallen, de € 104.000 die in de begroting is opgenomen is voor het speerpunt van verkeersveiligheid, 100%? Verlagen van de snelheid en verminderen doorgaand auto- en vrachtverkeer in de Erasstraat. 34 CDOKE-gelden: • Wat is het totaal ontvangen bedrag wat onze gemeente € 1.794.847 tot nu toe (het totaal ontvangen bedrag aan CDOKE-gelden wordt over diverse jaren verdeeld) ontvangt aan CDOKE-gelden? • Voor welke projecten worden deze gelden ingezet? Op dit moment aan beleidsontwikkeling zoals warmteprogramma, bedreigde diersoorten en energiesysteemvisie. Tevens wordt de formatie op duurzaamheid deels uit deze subsidie gedekt.

• Hoe is de financiële verdeling op deze projecten?

40% van de in te zetten CDOKE-gelden gaat naar personeel 20% van de in te zetten CDOKE-gelden gaat naar beleid 40% van de in te zetten CDOKE-gelden gaat naar uitvoering De voorwaarden voor CDOKE zijn veranderd, na 2026 mogen FTE’s niet langer verrekend worden.

3.22

CDA

36 3.3 Wonen: U schrijft dat er in de periode van 2022/2026 de minimale gemeentelijke opgave 659 bedraagt. Dit conform de Woondeal. In het overzicht bij “wat willen we bereiken” staan veel onzekerheden over de aantallen hierdoor kunnen wij niet beoordelen of de begroting voldoet aan de uitgangspunten opgenomen in de Woondeal. • Hoeveel woningen zijn er tot nu toe gebouwd? • Hoeveel woningen zijn er per project nog gepland voor 2026? • Voldoet de gemeente hiermee aan de verplichtingen conform de Woondeal? • Voldoen we hiermee ook aan de verplichting van het aantal sociale huurwoningen? • Wat zijn de financiële risico’s voor onze gemeente indien wij niet voldoen aan de Woondeal?

De aantallen die in de Woondeal zijn opgenomen (659) gaan over over 2022-2026. We lopen dus achter op schema qua aantallen die opgeleverd worden. Als we ook de start bouw meenemen van 2025 en 2026 komen we wel op de gewenste aantallen uit. Zoals ook aangegeven zijn we bij de realisatie vaak van externe partijen afhankelijk, die weer afhankelijk zijn van diverse factoren zoals bezwaartermijnen. Daardoor zien we dat projecten doorschuiven. Dat heeft tot gevolg dat verwachte start bouw, en dus ook oplevering doorschuift. Daardoor kunnen de getallen afwijken van eerdere verwachtingen. De getallen die nu in de tabel staan zijn juist zoals nu bekend. zie vraag 3.14 Voor 2025/2026 wordt de start bouw nog verwacht van 593 woningen waarvan 219 in de Sociale huur. Dat is ruim 36% dus daarmee voldoen we aan minimaal 30% in de Sociale huur. zie vraag 3.14 zie vraag 3.14 Er zijn geen financiele risico's, het is een inspeanningsverplichting binnen de SRBT. Er wordt op dit moment al gewerkt aan een herijking van de Woondeal. Dat is noodzakelijk omdat de aantallen geactualiseerd moeten worden en er een ruimer termijn nodig is. Deze herijking zal naar waarschijnlijkheid een opgave tot en met 2030 hebben en een opgave van 2030-2034.

3.23

CDA

36 Verduurzaming het Klavier: Bij “Risico’s” geeft u niets aan over de gevolgen die voort kunnen komen uit het niet ontvangen van de Dumava-subsidie. • Wat zijn de financiële risico’s indien de subsidie afgewezen Bij het activeren van een investering drukken er jaarlijks kapitaallasten in de vorm van rente en afschrijving op de begroting. De te wordt? ontvangen Dumava-subsidie is ingerekend als inkomsten binnen de investering en dient ter verlaging van de kapitaallasten. Het eerder door de raad gevoteerde krediet is naar verwachting voldoende om de verduurzamingswerkzaamheden aan het Klavier uit te voeren. Indien de subsidie niet wordt verstrekt zijn er dus geen inkomsten binnen de investering en worden de kapitaallasten niet verlaagd.

3.24

CDA

38 Exploitatievorm Theater het Klavier: • Wat zijn de financiële risico’s bij onvoldoende animo vanuit marktpartijen?

3.25

CDA

PAR.3

Pro3

PAR.4

Pro3

Momenteel wordt onderzoek gedaan naar verschillende mogelijke varianten voor de toekomstige exploitatie van het theater in het Klavier. Naast exploitatie door een marktpartij zijn er ook meerdere varianten zonder marktpartij. De kansen en risico's van de varianten worden ten opzichte van elkaar afgewogen. Nee deze risico-analyse is niet gemaakt.

• U geeft wederom aan dat ook hier vooralsnog geen budget beschikbaar voor is. • Is er risico analyse gemaakt voor alle projecten die in de begroting staan waarvoor er nog geen budget beschikbaar is? • Graag ontvangen wij de uitkomsten met de bedragen 39 Starterslening: U geeft aan dat u in een volgend P&C product vraagt om middelen voor verdere uitvoering van de starterslening • Kunt u aangeven uit welk budget u deze middelen wilt vragen? Bij de startersleningen maakt de gemeente Loon op Zand een bedrag over naar de SVN (Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten), die dit vervolgens beheert en de startersleningen verstrekt namens de gemeente. Deze betaling aan de SVN wordt niet betaald uit een ‘budget’ opgenomen in onze begroting. Deze betaling raakt de exploitatie (begroting) niet, omdat het gaat om een overboeking die effect heeft op de liquiditeit van de gemeente. De gemeente regelt de liquiditeit doormiddel van een prognose door het jaar heen en het aangaan van leningen.

Op deze manier is de gemeente in staat om deze betaling te verstrekken • Bij welk product gaat u deze aanvraag doen? Dit voorstel wordt meegenomen in de slotwijziging 2025 en op deze manier ter goedkeuring aan de raad aangeboden Paragraaf Grondbeleid (3e alinea) 7 – pag 75 Het wordt als een probleem gezien om het te verwachten aantal Deze alinea moet samen worden gelezen met de voorgaande alinea. kavelverkopen te realiseren. Dit zou te maken hebben met een tekort aan ambtelijke capaciteit. Zou bij uitbreiding van die Op het moment dat de gemeente kiest voor een actiever grondbeleid vraagt dat naast financiën ook extra capaciteit. Op het moment dat capaciteit het aantal kavelverkopen wel op niveau komen en een ontwikkelaar eigen plannen indient dan vraagt dit om voldoende capaciteit om te toetsen en begeleiden. Het is niet enkel afhankelijk over wat voor capaciteitsuitbreiding praten we dan? van capaciteit. Paragraaf Winstnemingen 7 – pag. 77

1. In Westwaard is in 2024 een winst van € 287.000 genomen terwijl er nog risico’s zijn op vertraging. Is het prudent om de winst nu al te nemen, gezien de resterende risico’s? 2. Wat is het actuele verwachte eindsaldo van lopende grondexploitaties, en wat zijn de belangrijkste aannames? 3. Hoe worden bouwkostenstijgingen en renteontwikkelingen verwerkt in de ramingen?

Tijdens het bepalen van de tussentijdse winstneming zijn de risico's van project Westwaard al meegenomen in de berekening. Berekening is uitgevoerd op basis van wet- en regelgeving. De verwachte eindsaldo's van de lopende grondexploitaties zijn terug te vinden op pagina 75 (eerste tabel). De belangrijkste aanname voor project Westwaard is dat het gros van de resterende woonkavels naar verwachting kunnen worden verkocht in 2027 en 2028. In het begin van het volgende jaar worden de grondexploitaties herzien en worden verwachte eindsaldo's opnieuw berekend. Alle verwachte inkomsten en uitgaven worden uitgezet over tijd naar de jaren waarin verwacht wordt dat deze worden uitgevoerd. In het rekenmodel wordt vervolgens met de factor tijd rekening gehouden door het toepassen van indexeringpercentages voor zowel opbrengsten en, kosten. Deze indexeringspercentages staan toegelicht op pagina 75 (tweede tabel). Daarnaast wordt in het risicoprofiel een algemeen marktrisico meegenomen waar bouwkostenstijgingen onderdeel van zijn. Jaarlijks wordt de rente berekend over de boekwaarde.

OVERHEAD EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

vraag

nummer

fractie

pagina

0.1

VL

62

Hoe zit het met het onderzoeksresultaat naar ICT ten opzichte van de Deloitte benchmark? We zien een uitbreiding van de formatie a €102.000,- per jaar.

0.2

VL

63

De optelling in paragraaf 5 (ruimte binnen limiet kasgeld) lijkt niet te kloppen. Kunt u dit toelichten?

0.3

VL

0.4

VL

0.5

VVD

0.6

VVD

0.7

VVD

0.8

VVD

0.9

VVD

Antwoord Het ICT-onderzoek is afgerond en het financiële resultaat hiervan is verwerkt in de bestuursrapportage 2025. Het "verschil" wat m.b.t. de kosten voor ICT uit de benchmark naar voren komt en waarbij Loon op Zand hoger scoort wordt in het ICT onderzoek in die zin nader geduid dat in het model zoals Loon op Zand dat hanteert geen doorbelastingen naar de specifieke afdelingen plaatsvindt waar dat bij andere gemeenten wel gebeurt. De formatie uitbreiding die gevraagd wordt staat hier los van en heeft te maken met de vele ontwikkelingen op het gebied van ICT. Meer cloud en/of Software as a Service (SaaS), blijkt ook uit landelijk onderzoek, leidt niet tot lagere pesoneelskosten maar wel tot verschuivingen in behoeften aan perosneel. Denk aan meer vraag naar functies als contractmanagement, informatiemenagement, functioneel applicatiebeheer en functies in het security domein. Dat klopt. De optelling wordt niet juist weergegeven. De getallen genoemd bij limiet en netto vlottende schuld zijn correct.

(12-03-2024; Collegebesluit Dorpshuis - Raad 16-05-2024). In het investeringsplan van de begroting 2026-2029 worden alle, tot dat moment bekende, nieuwe investeringen voor de komende jaren vermeld. Het krediet van het Dorpshuis is niet nieuw omdat dit al op een eerder moment is gevoteerd door de raad in het raadsbesluit van 16-5-2025. Het verloop van de investeringen is zichtbaar in de Bestuursrapportage, Slotwijziging en Jaarrekening. algemeen Waar kan ik de streefdoelen vinden voor de indicatoren van de De besluitvorming over de indicatoren bestuurlijke toekomst op 15 mei j.l. is nog niet volledig: - de indicatoren voor onderdeel 4 zijn nog niet verder uitgewerkt bestuurlijke toekomst? - de streefdoelen zijn nog niet voor alle indicatoren door u vastgesteld. Bij een aantal indicatoren is opgenomen dat er eerst gerapporteerd moet worden en dan de norm bepaald. In de jaarrekening 2024 aangevuld met een RIB is over de vastgestelde indicatoren gerapporteerd. Er heeft nadien geen besluit plaats gevonden over de vaststelling van de normering. 43 Waar zijn de financiële baten die zichtbaar worden door de inzet In de begroting zijn hiervoor geen financiële baten benoemd.

De baten van een dergelijke medewerker richten zich op het (nog) beter en zorgvuldig kunnen gebruiken van de veelheid aan informatie (data) die onder de gemeente berust, het benutten van digitale van de medewerker Informatiemanagement, veiligheid en mogelijkheden om het werk zo efficient mogelijk uit te voeren en de veranderinggen op het ICT gebied goed te kunnen volgen en benutten. beheer? Voor onze ICT-partij is hier niet drect een rol weggelegd. Wel is er een aantal projecten binnen onze ICT-partij onderhanden die hier Wat is de rol van onze ICT-partij hierbij? betrekking op hebben en waarbij wij met de huidige bezetting onvoldoende aan kunnen sluiten. Wij begrijpen de verwarring. Het thema is dividend genoemd, maar hieronder valt taakveld treasury. In dit taakveld worden ook de 43 Dividend is zichtbaar als last. Hoe kan dat want dividend kapitaallasten rente geraamd. Dit is de last die u ziet. Dit is geen nieuwe werkwijze. Dit is in eerdere jaren ook zo verwerkt en in de ontvangen we toch? tabellen van eerdere begrotingen opgenomen. Voor een volgend jaar zullen wij het thema herbenoemen. Dit zijn formatiekosten die bestaan uit 2 FTE's, te weten 1 FTE Medewerker Frontoffice en 1 FTE Medewerker Backoffice.

De tijdelijke 43 Waaruit bestaat de 148k? Is dit formatie, kwaliteitsplan, instructies, of een combinatie van factoren? Leidt dit uiteindelijk uitbreiding met de inzet van deze 2 FTE's voor de komende drie jaar zal uiteindelijk leiden tot een kwaliteitsverbetering van de basisregistratie personen. Het geeft het cluster Burgerzaken ruimte om de collega's blijvend op te leiden, procedures aan te passen die tot een gewenst resultaat van efficienter werken? leiden tot meer efficiency en er ontstaat meer tijd om de toenemde complexe casiustiek goed en zorgvuldig uit te voeren. De inzet van de Frontoffice medewerker gaan we vooral benutten voor de toename paspoortpiek en rijbewijzen. Zie ook beantwoording 1.14. 50 De risico’s zijn nog steeds hetzelfde gewaardeerd. Is dit terecht Met betrekking tot het risico op ICT-vlak wordt de risicomatrix in Equalitverband verder uitgewerkt. Hierin wordt ook een kwantificering van gezien bijv. de formatie-uitbreiding rond cybersecurity? het risico opgenomen. Als deze nieuwe risicoinschatting bekend is zullen wij deze opnemen in de risico paragraaf. Ook de GR’n hebben een risico-paragraaf, hoe zijn die financieel De risico's bij de GR'en zijn inderdaad in beeld gebracht.

Als deze een financiële component heeft dan is dit een onderdeel van hun P&C vertaald? product en wordt dit in onze begroting verwerkt conform de afgesproken verdeelsleutels van de verschillende GR'en. 91

Waarom ontbreekt het investeringsplan voor dorpshuis LoZ in bijlage 1? We hebben toch een budget afgegeven als raad?

51

Waarom is er gekozen voor een 25% risico op de SPUK, als de korting 10% bedraagt?

We hebben op basis van de ontvangen informatie vanuit het Rijk beoordeeld welke SPUKs mogelijk naar het gemeentefonds worden overgeheveld. Dit is 25%, vandaar dat het risico op 25% is gezet. Het risico dat de bedragen en bijhorende taken die overgedragen worden niet financieel aansluiten is 25%.

0.10

VVD

52

0.11

VVD

67

0.12

VVD

91

0.13

GB

65

0.14

GB

Kunt u de berekening van de solvabiliteit laten zien, als wij alle positieve resultaten van de komende jaren vanaf 2026, toevoegen aan de algemene reserve?

De berekening van de solvabiliteit is van veel factoren afhankelijk. Op basis van de huidige cijfers komen we met het toevoegen van de positieve resultaten aan de algemene reserve in 2028 boven de 20% uit. Al vanaf 2029 komen we onder de 20% uit door alle investeringen die nog gepland zijn. De investeringen in bijvoorbeeld het IHP-K zijn hierin nog niet opgenomen.

Zijn er financiële consequenties van een eventueel samengaan van GGD HvB en GGD West-Brabant? Ja, maar deze worden momenteel nog in kaart gebracht. Bijlage 1: waarom zijn de auto’s (bovenaan in de tabel) in 1 jaar In de tabel zijn de investeringen opgenomen die in dat jaar worden uitgevoerd. De afschrijving van de verschillende investeringen vindt plaats op basis van de door u vastgestelde financiële verordening. Hierin is voor zware transportmiddelen 10 jaar en voor personenauto's afgeschreven 5 jaar als afschrijvingstermijn opgenomen. Verbonden partijen - € 15.377.464 (excl de gemeenschappelijke regelingen waar we aandelen hebben) In het totaalbeeld wordt per partij aangegeven wat onze bijdrage - voor de uitvoering van onze wettelijke taken krijgen wij bijdragen vanuit het rijk. Een deel van deze taken worden door de gemeenschappelijke regelingen uitgevoerd. Bij Baanbrekers voor de uitvoering van de participatiewet wordt de rijksbijdrage 1 op 1 is. overgedragen. - we zullen in de tabel van het totaalbeeld in paragraaf 6 een totaaltelling toevoegen voor de gemeenschappelijke regelingen excl de Vragen: Om voor de inwoners en de raad makkelijk te kunnen zien wat gemeenschappelijke regelingen waar we aandelen hebben.

onze totale bijdrage is voor alle partijen bij elkaar hebben we twee vragen: -Wat is de totale bijdrage voor 2026? -Welke bedragen daarvan of gedeeltes van bedragen daarvan komen vanuit het Rijk? -Kan dit in de komende begrotingen worden aangepast, zodat de totaaltelling te zien is (ook in een info graphic, zodat we kunnen zien hoeveel van onze kosten jaarlijks “opgaan” aan verbonden partijen/gemeenschappelijke regelingen)?

algemeen Representatie raad: De laatste tijd hebben de bodes afscheid genomen of gaan afscheid nemen vanwege pensioneringen. Ondertussen zijn nieuwe medewerkers aangenomen die bepaalde taken overnemen die de bodes ook in hun functieprofiel hadden staan. Hierbij hoort bijvoorbeeld ook het faciliteren van de raadsvergaderingen.

De Servicemedewerkers Facilitair hebben de beschikking gekregen over een net overhemd en een bijpassende spijkerbroek. We overwegen nog om een colbert aan te schaffen voor representatieve aangelegenheden. Voor gasten kunnen we een enkele thermoskannen thee en koffie plaatsen bij de entree. Het aantal al naar gelang het aantal te verwachten burgers. Raadsleden en leden van het college dienen koffie en thee te halen uit het naastgelegen Werkcafé.

Vraag: Wij missen hierin zaken die naar onze mening bij representatie van de gemeente horen, zoals de uniformen. Daarnaast vinden we het ook belangrijk dat bezoekers ontvangen worden met koffie of thee. We vinden het belangrijk dat dit ook weer terug komt. Welke mogelijkheden ziet u daartoe? 0.15

CDA

_

0.16

CDA

46

0.17

CDA

47

0.18

CDA

47

0.19

CDA

47

0.2

CDA

47

0.21 0.22

CDA CDA

47 50

In venster 0 zijn de BOA’s niet gedefinieerd. • Waar zijn deze ondergebracht in venster 0 en welke bedragen zie beantwoording vraag 3.19 horen hier bij? Graag ontvangen wij een overzicht van de WOZ in waarde in % voor het jaar 2026 welke in oktober bekend gemaakt zijn/worden We interpreteren deze vraag als dat deze de tariefsbepaling voor 2026 betreft. Deze tarieven ontvangt u binnenkort als deze ter besluitvorming aan u worden aangeboden. Wat maakt het verschil vanaf 2027 in de tarieven tussen hotels & We interpreteren deze vraag als gelijk aan de vragen 0.19 en 0.21, wij verwijzen dus naar deze antwoorden. vakantiewoningen en B&B en overige accommodaties? In de begroting staat de toeristenbelasting genoteerd met de bedragen overgenomen van de vastgestelde kadernota. In de In de kadernota is er uit gegaan van de toen bekende CPI, er is nu gerekend met het CPI van de Meicirculaire zoals afgesproken. Hierin kadernota staat een bedrag van € 3,93, maar in de begroting zat een klein verschil wat zorgt voor de 2 cent verschil. €3,95. Klopt dit? Zo ja, hoe is dit verschil te verklaren? Waar komt de stijging van 150.000 ten opzichte van de Groei van het toerisme met 3% en een verwachte stijging van de totale overnachtingen op basis van de prognoses van o.a. de Efteling. begroting die in 2024 is gemaakt vandaan? Dat kunnen we niet exact aangeven.

Er komen nieuwe bedden bij en er is een stijging in bezetting door toeristische groei. Hoe kunnen we het verschil zien tussen de nieuw ontstane bedden? Dit is het gevolg van de tariefstijging naar het landelijk gemiddelde + CPI. Wat maakt het verschil tussen voor 2026 en 2027 (€800.000)? Algemene uitkering gemeentefonds: U geeft aan dat u schommeling voorziet in de uitkering in het gemeentefonds:

• Heeft u deze schommeling meegenomen in de begroting? • Met welk percentage voorziet u de schommeling (bereik)? 0.23

CDA

0.24

CDA

0.25

CDA

0.26

CDA

0.27

CDA

0.28

CDA

0.29

CDA

0.30

GB

0.31

GB

0.32

GB

52

Risico-inventarisatie nieuw: • Zit in dit Risico ook het verdwijnen van de GALA gelden? U geeft de risico’s alleen aan voor 2026 terwijl er eerder in de begroting meerdere malen projecten/ structurele lasten aangegeven zijn die er in 2026 aankomen. • Waar zijn deze risico’s terug te vinden?

De effecten van de Meicirculaire zijn meegenomen in de begroting voor 2026 en meerjarig. De effecten van de Septembercirculaire worden meegenomen in de slotwijziging en ook meerjarig. Daar is geen inschatting van te maken. Dit ligt onder andere aan het nieuw te vormen kabinet. Daarnaast kan de overheid besluiten om specifieke uitgaven wel of niet toe te kennen via het gemeentefonds, of om extra financiële steun te geven voor bepaalde zaken. In het risico van de SPUK's zitten ook de GALA gelden opgenomen.

In de paragraaf risico's worden alleen die voor het komende boekjaar weergegeven. Er wordt niet meerjarig gekeken. Als er risico's bij projecten of thema's zijn dan worden deze bij het betreffende venster in de speerpunten weergegeven. 61 • Wat was de bezetting in aantal personen/FTE op 10-10-2025? We hebben geen exacte bezettingsscijfers per 10-10-2025. Per 1-7-2025 was de beschikbare formatie op grond van de begroting 187,7 fte, Hiervan wordt per die datum 164,7 fte bezet door 190 medewerkers. • U geeft in uw begroting aan dat u uitbreiding vraagt van FTE’s, De genoemde peildatum 1 juli 2026 moet zijn 1 juli 2025. Toen is gepeild wat de bezetting was t.o.v. de door uw raad beschikbaar is het aantal van 185,7 het streven voor peildatum 1 juli 2026? gestelde formatie in fte. Het streven is om alle beschikbare formatie (volledig) bezet te hebben. 65 Wat is het totaalbedrag in euro’s wat de gemeente kwijt is aan zie het antwoord bij 0.13 verbonden partijen? 73 Staan er kapitaalstortingen gepland aan de REKS; zo ja, welke € 440.260 staat klaar om begin 2026 te storten. Dit is conform de aandeelhoudersovereenkomst. bedragen? 1 verzoek m.b.t. venster 1, 17 verzoeken m.b.t. venster 3 78 Het aantal WOO verzoeken stond op de peildatum op 18. Kunt u het aantal verzoeken per venster aangeven.

(bv venster 1 6 verzoeken enz) 84 Het resultaat van de onderzoeken zijn niet volledig; Wat is het totaal bedrag wat uit de onderzoeken naar voren is Een aantal onderzoeken is nog niet afgerond, om deze reden is er geen totaal telling gemaakt van de onderzoeken. gekomen in euro’s? 86 Bibliotheek voorzieningen: Met de zinssnede zoals die hier staat, Aangezien het in de algemene uitkering terechtkomt is dit algemeen inzetbaar. Insteek is om dit bedrag apart te zetten om het te kunnen staat daar mee vast dat de decentralisatiegelden alleen voor de besteden aan de bibliotheek. Het betreft een extra bedrag buiten de reguliere exploitatie subsidie, daarom is de inhoud, dus het gedegen plan, leidend. bibliotheek zijn bedoeld? • Waar is de storting vanuit de WSob terug te vinden in de De decentralisatiegelden zitten in de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Dit wordt verantwoord onder venster 0.7 begroting? Via In jouw presentatie geef je aan dat 4% van de inkomsten van de Adriaantje lokale heffingen binnenkomen vanuit de vermakelijkhedenretributie. Als ik goed tel (21% van € 81.99 miljoen zijn lokale heffingen, dat gaat dan over € 17.217.900, daarvan weer 4%) komen we uit op € 688.716,- voor 2026. Vorig jaar heb ik bij de begroting gevraagd hoeveel het betrof, daar kwam toen geen antwoord op. In eerdere begrotingen werd het bedrag weergegeven.

Wat was nu de retributie in de afgelopen jaren? Vanaf 2022? 32 (via In de begroting staat op blz 32 in de alinea met de Adriaantje mobiliteitsvisie vermeld dat de kosten voor parkeervergunningen ) exclusief toezicht boa’s in de omgeving van de Efteling verwerkt wordt in de vermakelijkhedenretributie voor 2026. We zijn benieuwd naar wat die kosten dan zijn. In de begroting 2025 hebben we de extra € 68.000,- moeten uitgeven aan P1. Hoeveel van deze € 68.000,- zijn nu voor de omgeving Efteling en dan exclusief toezicht boa’s? En wat zijn den die kosten boa’s zie antwoord op vraag 3.11 en 3.19 want P1 komt daarvoor toch? Via Dan een vraag over de toeristenbelasting. Bij jouw presentatie Adriaantje gaf je aan dat het verschil in ontvangsten tussen 2026 en 2027 zo groot was omdat de aantal toeristen nu geactualiseerd zijn. In 2026 staat er € 148.000 en in 2027 staat er € 775.000. Kun je dit wat meer toelichten? Wat is er dan geactualiseerd? Het nieuwe hotel van de Efteling was al eerder bekend dus we denken dat je dat niet bedoeld, maar wat dan wel? En wil dit ook zeggen dat er met terugwerkende kracht geactualiseerd heeft moeten worden (oftewel: hebben we voor 2025 en 2024 meer ontvangen dan we begroot hadden? Zo ja hoeveel meer?)? zie antwoord op vraag 0.19 en 0.21

PAR.1

Pro3

PAR.2

Pro3

Paragraaf Toeristenbelasting 1 – pag. Wat scheelt het jaarlijks aan inkomsten als de B&B’s niet gelijk 47 geschakeld geworden aan hotels en vakantiewoningen (voor 2026 € 3,95) maar aan kampeerterreinen (voor 2026 € 2,06)? Paragraaf Verbonden partijen 6 – pag. 1. Er zijn zienswijzen ingediend bij diverse gemeenschappelijke 65 e.v. regelingen. Welke GR-en vormen financieel de grootste risico’s voor Loon op Zand? 2. Worden die risico’s afzonderlijk opgenomen in de gemeentelijke risicoanalyse?

Dan daalt de opbrengst Toeristenbelasting met € 30.750 naar totaal € 6.653.364

Vanuit financieel oogpunt is dit de gemeenschappelijke regeling regio Hart van Brabant in verband met de opgave jeugd en de hervormingsagenda vanuit het Rijk. 2. De risico's worden per verbonden partij benoemd in de paragraaf verbonden partijen. Als deze een financiële component heeft dan is dit een onderdeel van hun P&C product en wordt dit in onze begroting verwerkt conform de afgesproken verdeelsleutels van de verschillende GR'en.