Bijlage 4 Begroting 2027
Tekst van het document
Niet alle risico’s komen tegelijk voor. Ook zijn de gevolgen van de risico’s niet altijd maximaal. Het geld dat nodig is om de risico’s op te kunnen vangen is daarom minder dan alle risico’s bij elkaar opgeteld. Een praktische methode om het effect te berekenen is het maximale risico te vermenigvuldigen met de kans dat het risico zich voordoet. We noemen dit het kwantificeren van de risico’s. In de tabel kwantificering risico’s zijn de eerdergenoemde risico’s gekwantificeerd.
27
Geschatte Geschatte omvang kans (in %) Afspraken dienstverleningsovereenkomsten € 50.000 30% Taakuitvoering € 12.500 10% Uitreden deelnemer GR € 1.000.000 10% Calamiteit bij bedrijf nihil 0 Rechtmatigheid nihil 0 Bezuinigingen bij de deelnemers € 250.000 20% Loon- en prijsontwikkelingen € 150.000 50% Eigen risico voor werknemersverzekeringen € 50.000 50% Ziekteverzuim € 70.000 50% Werkkostenregeling € 12.500 30% BTW nihil Vennootschapsbelastingplicht nihil Productenboek € 50.000 30% Automatisering € 12.500 50% Aanbestedingen € 137.500 10% Outputmodel € 50.000 30% Gelders Stelsel € 12.500 70% Omgevingswet €0 0% Datalekken € 150.000 20% Totaal
Risico
Financieel effect van de risico's € 15.000,00 € 1.250,00 € 100.000,00 € € € 50.000,00 € 75.000,00 € 25.000,00 € 35.000,00 € 3.750,00 € € € 15.000,00 € 6.250,00 € 13.750,00 € 15.000,00 € 8.750,00 € € 30.000,00 € 393.750,00
In de becijfering is rekening gehouden met de kans dat een risico zich voordoet. Het gaat dan om de individuele risico’s en de kans dat dit (individuele) risico zich periodiek voordoet. De kans dat alle risico’s zich op enig moment tegelijkertijd voordoen is o.i. aanzienlijk lager. Daartoe hanteren we een dempingfactor van 0,5. Het totaal van de financiële risico’s komt daardoor op € 196.875. Weerstandsvermogen Zoals hierboven becijferd, hebben we de benodigde weerstandscapaciteit bepaald op € 196.875. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 200.000. (Per 31-12-2025 is € 117.000 van de Algemene Reserve vrij besteedbaar + het beschikbare bedrag voor onvoorzien van € 83.000). Gebruiken we de formule en waarderingstabel (zie hiervoor) dan ziet dit er als volgt uit:
Ratio weerstandsvermogen =
Beschikbare weerstandscapaciteit ------------------------------------Benodigde weerstandscapaciteit
In bedragen: € 200.000 / € 196.875 = 1,0 Waarderingscijfer: C Betekenis: Voldoende Uit de analyse blijkt dat het weerstandsvermogen op basis van de berekening die voor ligt voldoende is. Kengetallen
Het BBV schrijft voor dat in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing een verplichte basisset van vijf financiële kengetallen moet worden opgenomen. Doel van deze kengetallen is inzicht te verschaffen of de begroting structureel en duurzaam in evenwicht is. 28
Kengetallen (in procenten) 1a. Netto schuldquote 1b. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 2. Solvabiliteitsrisico 3. Structurele exploitatieruimte 4. Grondexploitatie 5. Belastingcapaciteit
2024
2025
2026
2027
Jaarrek
Begroting
Begroting
Begroting
-3 -3 21 0 n.v.t. n.v.t.
-3 -3 21 0 n.v.t. n.v.t.
-4 -4 7 0 n.v.t. n.v.t.
-3 -3 5 0 n.v.t. n.v.t.
De netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen geven inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de ODA in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Het percentage is relatief laag. Dit komt met name door een hoog bedrag aan kortlopende passiva en een laag eigen vermogen. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Aangezien de geraamde structurele lasten in evenwicht zijn met de geraamde structurele baten is er geen structurele exploitatieruimte.
29
Paragraaf financiering Treasuryfunctie De wet Financiering decentrale overheden (FIDO) verplicht de gemeenschappelijke regeling richtlijnen vast te stellen voor het beheer van de geldstromen en de risico’s die daaraan zijn verbonden. De treasuryfunctie maakt onderdeel uit van de ondersteunende financiële diensten die de gemeente Berkelland voor de Omgevingsdienst Achterhoek verricht. Risicobeheer De ODA heeft een eenvoudige rol op treasurygebied. De behoefte is: ➢ het aantrekken van langlopende geldleningen voor investeringen ten behoeve van de bedrijfsvoering; ➢ het overbruggen van de mate van bevoorschotting door de deelnemers. Zodra grotere investeringen in de bedrijfsvoering worden gedaan ontstaat behoefte aan een langlopende financiering. Ook de ODA heeft te maken met het zogenaamde “schatkistbankieren”. De rekeningcourant tegoeden van de ODA bij de Bank Nederlandse Gemeenten worden dagelijks afgeroomd ten gunste van ’s-Rijks kas. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden voorzien in de vorm van kortlopende middelen. Volgens de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) bedraagt de kasgeldlimiet 8,5% van het totaal van de lasten van de primitieve begroting. De totale lasten belopen € 17.278.000. De kasgeldlimiet bedraagt voor 2026: € 1.468.630.
Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen De paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” heeft tot doel aan te tonen hoe de ODA de instandhouding van haar kapitaalgoederen waarborgt. Kapitaalgoederen zijn aankopen die een meerjarig gebruik dienen en die we meestal aanduiden als investeringen. Artikel 3 van de financiële verordening bepaalt dat nieuwe investeringen in de begroting moeten worden vermeld. Voor het up-to-date houden van software zijn zoveel mogelijk onderhoudscontracten afgesloten met de leveranciers. De hieraan verbonden kosten worden geacht te zijn begrepen in de vergoeding welke de ondersteunende partner ontvangt van de ODA. Voor investeringen hanteren we de volgende afschrijvingstermijnen. 4. hardware: 3 jaar 5. software: 5 jaar 6. dienstvervoersmiddelen: 7 jaar Overigens bepaalt de financiële verordening (artikel 7) dat materiële vaste activa met economische waarde lineair worden afgeschreven.
30
IX.
De financiële begroting
Overzicht van lasten en baten Onderstaand de financiële begroting 2027 van de ODA met toelichting. Omschrijving
2024
2026
2026
2027
Jaarrekening
Begroting
Begrotingswijziging
Begroting
LASTEN 1
Personele kosten/Inhuur en diensten derden
10.071
9.090
11.601
13.110
2
Organisatiekosten
1.357
1.450
1.941
2.087
3
Organisatieontwikkeling en SPP
0
66
0
0
4
Bovenregionale taken
432
782
520
532
5
Organisatie ondersteuning
706
570
651
666
6
Algemene lasten
0
81
81
83
Totaal Lasten
12.566
12.039
14.795
16.478
400
800
12.566
12.039
15.195
17.278
Fusie kosten Totaal Lasten incl Fusiekosten BATEN 21
Bijdragen van derden
1.069
85
291
270
25
Bijdragen deelnemers
11.400
11.954
14.505
16.208
Totaal Baten
12.469
12.039
14.796
16.478
Fusie bijdrage deelnemers
300
600
Tegenmoetkoming Rijksbijdrage Fusie
100
200
Resultaat reguliere bedrijfsvoering
-97
0
0
0
-97
0
0
0
Verrekening resultaat 26
Verrekening met deelnemers rekeningsaldo
27
Bijdrage/Onttrekking algemene reserve Gerealiseerde resultaat
(bedragen in 1.000 euro’s)
Toelichting financiële begroting LASTEN Conform de vastgestelde begrotingsuitgangspunten zijn de salarislasten verhoogd met 5,1% (€ 518.000). De overige kosten zijn geïndexeerd met 2,3% (€ 126.000). Mutaties ontstaan vanuit ontwikkelingen die hieronder verder toegelicht worden. 1. Personeelskosten/Inhuur derden (€ 13.110.000) De loonsom bestaat uit de loonsommen van het management, de managementondersteuning en van de primaire processen vergunningverlening, advies en toezicht en handhaving. Daarnaast bestaan de kosten uit de externe inhuur en diensten derden, de zgn. flexibele schil. Deze flexibele schil hebben we nodig om verschillen in de vraag te kunnen opvangen voldoen en daarin flexibel mee te bewegen. De personeelskosten betreft een indexatie op basis van de septembercirculaire. Daarnaast zijn er een aantal ontwikkelingen die zorgen voor een stijging in het personeelsbestand. Er zal 1 fte kennismakelaar naar verwachting worden toegevoegd om te voldoen aan de vraag vanuit ODNL. We zien dat we erg krap zitten op het gebied van financiën en dat het werk veranderd is door de wijziging met betrekking tot de rechtmatigheid. Het werk voor onze financial is erg toegenomen door deze ontwikkeling en het data gedreven werken. Daarom moeten wij onze controlefunctie met 0,5 fte ophogen. Het uitvoeringsniveau van de ODA laag.
De ODA gaat in 2027 een eerste stap zetten om haar uitvoeringsniveau te verhogen ten gunstig van het milieu en de aankomende, gefuseerde omgevingsdienst Veluwe en Achterhoek. Dit betekent een stijging van 3,7 fte op gebied van toezicht en handhaving, 1 fte stijging op gebied van vergunningen en 1 fte stijging op het gebied van specialismen. Deze personeelsontwikkeling bedragen een stijging van € 721.000. Tot slot is er in het kader van duurzame personeelsopbouw is in 2026 gestart met een traineeprogramma voor zes trainees. Dit programma is in 2027 structureel 31
voortgezet en financieel volledig doorgeraamd ( € 270.000). De inzet van trainees draagt bij aan: • het verminderen van externe inhuur; • het opvangen van natuurlijke uitstroom door pensionering; • het borgen en ontwikkelen van specialistische kennis binnen de organisatie. Organisatiekosten (€ 2.087.000) De organisatiekosten bestaan uit personele organisatiekosten (opleidingen, reiskosten, bedrijfskleding, personeelsbijeenkomsten enz.) en bedrijfsvoeringskosten (verzekeringen, accountant, abonnementen, ICT-licenties). De stijgende lasten worden voornamelijk veroorzaakt door prijs- en loonindexaties. De opleidingskosten en WKR zijn gebaseerd op de loonsom. Deze kosten nemen toe door de loonindex (5,1%). De overige organisatiekosten zijn geïndexeerd met een percentage van 2,3%. Naast de indexaties wil de ODA de dienst archiefwaardig maken voor de aankomende fusie. Dit vraagt een investering van € 50.000. Organisatieontwikkeling (€ 0.000) n.v.t. Bovenregionale taken (€ 532.000) Een aantal bovenregionale taken is belegd bij verschillende omgevingsdiensten. Hieronder een overzicht welke taken dit betreffen en welke omgevingsdiensten die taken uitvoeren. De kostenstijging zitten enkel in de indexaties.
Bovernregionaal taken x € 1.000 OD De Vallei - Kwaliteit en coordinatie OD de Vallei Voorschot beheerskosten I GO+ 2024 OD de Vallei licenties Happynizr 2024 OD Rivierenland - Ketentoezicht OD Veluwe (voorheen Veluwe - Ijssel) Portaal en Kenniscentrum OD Veluwe BSbM voorschot 2024 OD Veluwe Besluitvorming bijdragen 2024 GOO van gem.per regi OD Regio Arnhem Complexe handhaving, meetdienst en bezwaar en beroep OD Regio Arnhem GCH 2024 OD Regio Nijmegen Complexe Vergunningen OD Veluwe (voorheen Noord Veluwe) Bestuur Strafschikking Milieu OD Arnhem - Werkpakket WPT Stelsel HR vergoedingen OD de Vallei,Rieverenland, regio Arnhem, Regio Nijmegen en Veluwe Omgevingsdienst NL Academie bijdrage 2025 Omgevingsdienst NL SPUK-THE-Grondslag €247.068, bijdrage 1,75% Omgevingsdienst NL Wet Open Overheid (WOO)/AVG, Alg.wet bestuursrecht Omgevingsdienst NL Variabele contributie/Vaste contributie/kennisvert I-GO (informatievrz gem.sch OD's) Omgevingsdienst NL SPUK - THE bijdrage Diversen Totaal
Begroot 2026 Begrotingswijziging 2026 Begroting 2027 23 10 10 54 27 27 2 2 87 94 96 94 90 92 9 9 0 48 0 18 16 17 304 50 51 11 0 114 117 120 -32 -33 15 15 4 4 7 7 57 58 0 54 56 0 29 0 782 520 532
(bedragen in 1.000 euro’s)
Organisatie ondersteuning (€ 666.000) Dit betreffen de gastheercontracten met onze partnergemeenten voor de financiëleen salarisadministratie en ICT. De stijgende lasten zijn enkel veroorzaakt door indexaties. Ondersteunende dienst Omschrijving Berkelland - Financieel (beheer) Bronckhorst - Huisvesting en Fac. Ondersteuning Hanzepad - Huisvesting Doetinchem - Informatisering en automatisering Lochem - Personeel- en salarisadministratie) Totaal
2026 Begroting 98
(bedragen in 1.000 euro’s)
32
2026 Begrotingswijzing
2027 Begroting 119
122
472
532
544
570
651
666
6. Algemene lasten (€ 83.000) De raming onder de algemene lasten bestaat uit een bedrag voor onvoorzien van € 83.000 (verhoogd door indexatie). Algemeen/onvoorzien
2026 Begroting
2026 Begrotingswijzing
2027 Begroting
Onvoorzien
81
81
83
Totaal
81
81
83
(bedragen in 1.000 euro’s)
BATEN 21. Bijdragen van derden (€ 270.000) De bijdragen van derden € 270.000) bestaan onder meer uit subsidies en projectbijdragen voor energie en duurzaamheidstaken, regionale archeologie en specifieke taken in het kader van asbestsanering en de Omgevingswet. Deze bijdragen hebben een wisselend en deels tijdelijk karakter en worden jaarlijks geactualiseerd op basis van beschikbare regelingen en projectafspraken. 25. Bijdragen deelnemers (€ 16.208.000) De omzet bestaat uit de verwachte afname van de producten. Voor toezicht en handhaving is de bijdrage in lijn met het handhaving uitvoeringsprogramma (Hup 2025) die met de partners is besproken. Vergunningenverlening en specialismen zijn vraag gestuurd en baseren we op verwachtingen gebaseerd op het verleden. Belangrijke kanttekening: het blijft een outputbegroting; er wordt uiteindelijk afgerekend op basis van de daadwerkelijke afname. De bijdrage is bepaald aan de hand van een uurtarief van € 79,-, exclusief verrekening van de overheadkosten. Opgemerkt dient te worden dat dit een daling lijkt te zijn ten opzichte van de begrotingswijziging 2025, maar de overheadkosten worden, conform afspraak, separaat in rekening gebracht. Bijdrage partners per productgroep Vergunningen
Toezicht &
Specialismen
Overhead
Totaal
Handhaving
Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Lochem Montferland Oost Gelre Oude IJsselstreek Winterswijk Zutphen Totaal
€ € € € € € € € € € €
176.200 € 352.000 € 287.300 € 266.200 € 235.600 € 195.000 € 245.700 € 245.000 € 174.100 € 168.800 € 2.345.900 €
430.900 € 914.400 € 746.300 € 691.500 € 612.100 € 448.200 € 632.000 € 597.700 € 452.100 € 438.500 € 5.963.700 €
146.400 € 310.700 € 253.600 € 235.000 € 208.000 € 152.300 € 214.700 € 203.100 € 153.600 € 149.000 € 2.026.400
424.300 € 900.400 € 734.800 € 680.900 € 602.700 € 441.300 € 622.300 € 588.600 € 445.200 € 431.900 € 5.872.400
1.177.800 2.477.500 2.022.000 1.873.600 1.658.400 1.236.800 1.714.700 1.634.400 1.225.000 1.188.200 16.208.400
Afrekensystematiek Iedere opdrachtgever betaalt uiteindelijk voor de producten die hij afneemt. Indien aan het einde van het jaar ODA een positief of negatief resultaat behaalt, wordt de vastgestelde verrekensystematiek toegepast.
33
Financiële Meerjarenbegroting 2026 – 2029 Omschrijving
2026
2027
2028
2029
2030
Begrotingswijziging
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
LASTEN 1
Personele kosten/Inhuur en diensten derden
11.601
13.110
13.952
14.689
15.340
2
Organisatiekosten
1.941
2.087
2.171
2.231
2.268
3
Organisatieontwikkeling en SPP
0
0
0
0
0
4
Bovenregionale taken
520
532
544
556
568
5
Organisatie ondersteuning
651
666
681
696
711
6
Algemene lasten
81
83
85
87
88
Totaal Lasten
14.795
16.478
17.432
18.258
18.976
18.258
18.976
Fusie kosten Totaal Lasten incl Fusiekosten
400
800
800
15.195
17.278
18.232
BATEN 21
Bijdragen van derden
291
270
270
247
247
25
Bijdragen deelnemers
14.505
16.208
17.162
18.011
18.729
Totaal Baten
18.258
18.976
14.796
16.478
17.432
Fusie bijdrage deelnemers
300
600
600
Tegenmoetkoming Rijksbijdrage Fusie
100
200
200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat reguliere bedrijfsvoering Verrekening resultaat 26
Verrekening met deelnemers rekeningsaldo
27
Bijdrage/Onttrekking algemene reserve Gerealiseerde resultaat
(bedragen in 1.000 euro’s)
Toelichting Beleid Het beleid zoals dat is geformuleerd in de begrotingswijziging 2026 is vertrekpunt voor het opstellen van de begroting 2027 en de meerjarenraming 2028 – 2030. Beleidswijzigingen waartoe wordt besloten na 1 januari 2026 worden via begrotingswijzigingen verwerkt in de begroting 2027 en volgende jaren. Loon- en prijsontwikkelingen In 2028 zetten we een volgende stap op het gebied van uitvoeringsniveau. Dit betekent dat er 4 nieuwe collega’s nodig zijn per 2028 ter bevordering van het uitvoeringsniveau, en daarmee onze leefomgeving. In 2029 verwachten we nog 1,5 fte te stijgen. Daarnaast baseren we de indexcijfers op de meicirculaire van die jaar. Dit betekent een loonstijging van 4,2 procent in 2028 en 4,5 procent voor 2029 en 2030. Wat betreft de prijsindexatie verwachten we een procentuele stijging van 2,2 procent voor de aankomende jaren. Overzicht van baten en lasten per taakveld Met ingang van de begroting 2018 is het volgens het nieuwe BBV verplicht om een overzicht van baten en lasten per taakveld op te nemen. x € 1.000
Taakveld
Baten
Begroting 2027 Lasten
Programmaplan Programma 1 Vergunningverlening
7.4 Milieubeheer
2.346
1.983
Programma 2 Toezicht en handhaving
7.4 Milieubeheer
5.964
5.883
Programma 3 Advies
7.4 Milieubeheer
2.026
1.873
Programma 4 Stelseltaken
7.4 Milieubeheer 60
32
0
Eigen stelseltaak Kosten Gelders stelsel van Omgevingsdiensten Omgevingsdiensten Programma 5 Projecten
500 7.4 Milieubeheer
210
248
Overzichten Fusie Bijdrage partners Fusie Rijksbijdrage
0.4 Overhead ondersteuning organisatie
600 200
600 200
5.872
5.876
Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treausury 0.8 Algemene baten en lasten Bedrag onvoorzien Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten normale bedrijfsvoering Resultaat
17.278 17.278
83 17.278 17.278
Overhead
34
Overzicht van de overheadkosten De kosten van de ODA zijn verdeeld over de programma’s waarbij de directe kosten en opbrengsten zijn toegerekend aan het desbetreffende programma. De overhead wordt afzonderlijk gepresenteerd en afgerekend met onze deelnemers. Dit om bij te dragen aan een robuustere omgevingsdienst. Financieel heeft dit geen effect. We halen de overhead uit het uurtarief en verrekenen deze kosten rechtstreeks met onze partners.
Overhead (x € 1.000)
2027
Omschrijving
Begroting
Personeel Management en Staf Inhuur Organisatie Ontwikkeling Organisatie kosten Onganisatie ondersteuning Onganisatie ontwikkeling en SPP Totaal (bedragen in 1.000 euro’s)
3.543 0 1.667 666 0 5.876
Geprognosticeerde balans De uiteenzetting van de financiële positie bevat naast een overzicht van de geraamde baten en lasten per programma ook een geprognosticeerde begin- en eindbalans voor het begrotingsjaar. ACTIVA
Ultimo 2024
Begroot 2025
Begroot 2026
Begroot 2027
Vaste activa Financiële activa -
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
2
2
Totaal vaste activa
2
2
2
2
2
2
Vlottende activa Voorraden -
Onderhanden werk
0
0
0
0
0
0
0
0
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar: -
Vorderingen op openbare lichamen
1694
1056
1139
-
Rekening courant verhouding met het Rijk
579
360
360
2273
1.416
1700 360 1.499
2.060
Liquide middelen -
Banksaldi
5 5
Overige vlottende activa -
Overige vorderingen
-
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voor financiering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel
-
Vooruitbetaalde bedragen
125
Totaal vlottende activa
0
0
125
125
125
28
125
125
2.403
1.444
1.624
2.185
TOTAAL ACTIVA PASSIVA
0 28
2.405 Ultimo 2024
1.446 Begroot 2025
1.626 Begroot 2026
2.187 Begroot 2027
Vaste Passiva Eigen vermogen: -
Algemene reserve
165
150
118
118
-
Bestemmingsreserve
448
150
0
0
-
Gerealiseerd resultaat
-97
Voorzieningen
279
100
Totaal vaste passiva
795
369 400
369 487
487
Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar: -
Banksaldi
-
Overige schulden
410
0
0
0
350
410
450
Overlopende passiva -
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
-
Nog te betalen bedragen
6 1.194
696
729
1.250
Totaal vlottende passiva
1.610
1.046
1.139
1.700
TOTAAL PASSIVA
2.405
1.446
1.626
2.187
0
0
0
0
Aan natuurlijke of rechtspersonen verstrekte borg- en of garantstellingen
35
X.
Besluit Algemeen Bestuur
Het Algemeen Bestuur van de Omgevingsdienst Achterhoek; gelezen het voorstel van de Dagelijks Bestuur van 11 maart 2026;
BESLUIT: 1. De begroting 2027 vast te stellen. 2. Het tarief voor 2027 vast te stellen op € 79 per uur en dit tarief te verwerken in de normproducten. Dit uurtarief is exclusief de overheadkosten. Het externe uurtarief vast te stellen op € 124. 3. De meerjarenraming 2028 – 2030 voor kennisgeving aan te nemen. 4. De bevoorschotting overeenkomstig bijlage 1 vast te stellen. 7. Het dagelijks bestuur te machtigen over de post onvoorzien (€ 83.000) te beslissen. Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op 7 september 2026.
De voorzitter,
drs. J.H.A. van Oostrum
36
Bijlage 1: Bevoorschotting door de partners 2027 Vergunningen
Toezicht &
Specialismen
Overhead
Totaal
Handhaving
Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Lochem Montferland Oost Gelre Oude IJsselstreek Winterswijk Zutphen Totaal
€ € € € € € € € € € €
176.200 € 352.000 € 287.300 € 266.200 € 235.600 € 195.000 € 245.700 € 245.000 € 174.100 € 168.800 € 2.345.900 €
430.900 € 914.400 € 746.300 € 691.500 € 612.100 € 448.200 € 632.000 € 597.700 € 452.100 € 438.500 € 5.963.700 €
146.400 € 310.700 € 253.600 € 235.000 € 208.000 € 152.300 € 214.700 € 203.100 € 153.600 € 149.000 € 2.026.400
424.300 € 900.400 € 734.800 € 680.900 € 602.700 € 441.300 € 622.300 € 588.600 € 445.200 € 431.900 € 5.872.400
1.177.800 2.477.500 2.022.000 1.873.600 1.658.400 1.236.800 1.714.700 1.634.400 1.225.000 1.188.200 16.208.400
De termijnen worden bij aanvang van het kwartaal als volgt als voorschot opgevraagd: Per 1-01-2027 Per 1-04-2027 Per 1-07-2027 Per 1-10-2027 Per 1-01-2027
cumulatief (excl. Overhead) 25% cumulatief (excl. Overhead) 60% cumulatief (excl. Overhead) 80% cumulatief (excl. Overhead) 100% Overhead 100%
Mocht er sprake zijn van een begrotingswijziging dan worden de voorschotten herzien aan de hand van de gewijzigde bijdrage per partner.
37
Bijlage 2: Bestuursorganen De ODA is opgericht op 7 november 2012, de eerste vergadering van het Algemeen Bestuur van de ODA. De ODA kent twee bestuursorganen namelijk het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur. De voorzitter wordt door en uit het Algemeen Bestuur gekozen. Op 1 januari 2026 waren de besturen als volgt samengesteld: Algemeen Bestuur: Lid
Plaatsvervanger
Functie
Wethouder Burgemeester vz Wethouder Wethouder Wethouder Wethouder Wethouder Wethouder Wethouder Wethouder vvz Gedeputeerde
Gemeente/ Provincie Aalten Berkelland Bronckhorst Doetinchem Lochem Montferland Oost Gelre Oude IJsselstreek Winterswijk Zutphen Gelderland
A.B. Stapelkamp A.K. van Gijssel E.M. Gosselink L.T.M. Steintjes F.Th.J.M. Backhuijs J.A.M. Derksen J.B.M. Hoenderboom J. Kock A.M.M. Jetten S.J.H.G. Wannet
Burgemeester Wethouder Wethouder Wethouder Burgemeester Wethouder Wethouder Wethouder Burgemeester Wethouder
Directeur
ODA
R. Reinders
Afdelingshoofd
Lid
Functie
Plaatsvervanger
Functie
J.H.A. van Oostrum M. Eggink-Meuleman M.A.J. Bennink H.J.M. Verschure
Burgemeester vz Wethouder Wethouder Wethouder
Gemeente/ Provincie Berkelland Lochem Oude IJsselstreek Zutphen
H.J.M. Verschure
Wethouder
J. Verstand
Directeur
ODA
R. Reinders
Afdelingshoofd
T.M.M. Kok J.H.A. van Oostrum W.J.P. Pelgrom H.G. Bulten M. Eggink-Meuleman G.J.M. Nijland G.J. Teselink M.A.J. Bennink G.E. Visser H.J.M. Verschure D.E. Vreugdenhil Secretaris J. Verstand
Functie
Dagelijks Bestuur:
38