Programmabegroting 2022.pdf

0.8 Overige baten en lasten Onder dit taakveld vallen de stelposten, waaronder de taakstellende bezuinigingen en ruimte nieuw beleid, de post onvoorziene uitgaven algemeen, kosten van bovenformatief personeel en de incidentele baten en lasten. Hieronder geven wij een totaaloverzicht. bedragen afgerond op € 1.000 Stelposten Onvoorziene uitgaven algemeen Incidentele baten en lasten Totaal

2022 -615 -61 7 -669

2023 -680 -62 7 -735

2024 -800 -63 7 -856

2025 -920 -63 7 -976

96

Stelposten In de begroting is een aantal stelposten opgenomen. Onderstaand geven wij u een totaaloverzicht. bedragen afgerond op € 1.000 1. Loon- en prijsstijgingen 2. Ruimte nieuw beleid 3. Bezuinigingen 4. Centraal knelpuntenbudget (personeelslasten) 5. 1% buffer (personeelslasten) Totaal stelposten

2022 -101 0 -118 -240 -156 -615

2023 -101 0 -58 -242 -279 -680

2024 -101 0 -58 -242 -399 -800

2025 -101 0 -58 -242 -519 -920

De belangrijkste stelposten lichten wij onderstaand kort toe: ad 1. Met ingang van de begroting 2022 zijn we overgegaan op de systematiek waarbij de algemene uitkering wordt geraamd tegen constante prijzen in plaats van lopende prijzen. Dat houdt in dat indexeringen voor loon- en prijsstijgingen alleen maar voor jaar t+1 en niet meer in meerjarenperspectief worden geraamd. ad 2. Conform de Kadernota 2022 is de raming van structureel nieuw beleid vanaf de begroting 2022 gewijzigd. De begrotingspost van jaarlijks (cumulatief) € 50.000 is komen te vervallen. Deze ruimte is ten gunste gebracht van het begrotingsresultaat. ad 3. De in de begroting geraamde stelpost voor bezuinigingen bestaat uit meerdere posten: Hier worden de gerealiseerde taakstellingen vanuit de eerder gevoerde interne kerntakendiscussie en vermindering toerekening externe kostendragers geraamd. Er zijn meer bezuinigingen gerealiseerd dan de taakstelling. Dit was ook de doelstelling. Hiermee wordt voor de bedrijfsvoering en inzet voor externe kostendragers een flexibele schil gecreëerd. De raming/ruimte bedraagt € 118.000. Hiernaast is de gefaseerde verhoging van de OZB (vanaf 2021 van € 180.000) aanvullend op scenario 3 vanuit de Kaderbrief 2020 hier opgenomen. Hiervan is vanaf 2021 € 60.000 en vanaf 2022 € 120.00 functioneel geraamd als opbrengst OZB. De resterende € 60.000, staat nog op deze stelpost geraamd.

ad 4./5. Het betreft hier in de begroting opgenomen stelposten voor het opvangen van personele knelpunten als gevolg van vacatures, ziekte of capaciteitstekort (centraal knelpuntenbudget) en het opvangen van autonome loonstijgingen (periodieken) e.d.

Onvoorziene uitgaven algemeen Deze stelpost is bedoeld voor incidentele aanwending gedurende het begrotingsjaar. De raming 2022 is gebaseerd op een bedrag van € 2 per inwoner en bedraagt afgerond € 61.400 (30.704 inwoners x € 2).

Incidentele baten en lasten Dit zijn baten en lasten die niet aan een specifiek taakveld zijn toe te rekenen.

0.9 Vennootschapsbelasting Onder dit taakveld worden de geraamde lasten vennootschapsbelasting opgenomen naar aanleiding van de invoering van de vennootschapsbelastingplicht voor overheden per 1 januari 2016. De raming is nihil. Voor de te verwachten vennootschapsbelasting over grondexploitaties wordt verwezen naar de paragraaf ‘Grondbeleid’.

97

3.4 Economische promotie Tot dit taakveld behoort ook de toeristenbelasting. De tarieven van de toeristenbelasting 2022 zijn aangepast met 2% inflatiecorrectie.

6.3 Inkomensregelingen Het betreft de kosten voor kwijtschelding van gemeentelijke belastingen.

0.10 Toevoeging/onttrekking reserves De hier geraamde onttrekkingen betreffen onder andere de investeringen in het CUP en de gehonoreerde projecten voor incidenteel nieuw beleid voor 2021 die in deze begroting zijn verwerkt. Daarnaast wordt een dotatie in de algemene reserve basis deel gedaan om het weerstandsvermogen te vergroten. Een toelichting op de verschillende toevoegingen en onttrekkingen is opgenomen bij het onderdeel overzicht baten en lasten.

BBV indicatoren De verplichte beleidsindicatoren worden per domein weergegeven. De indicatoren staan op de website waarstaatjegemeente.nl en zijn daar ook te raadplegen. In onderstaande indicatoren wordt Leusden vergeleken met gemeenten van 25.000-50.000 inwoners. Op de website kunnen ook andere vergelijkingen worden gemaakt.

98

99

Paragrafen

100