Jaarrekening gemeente Leudal 2020
Tekst van het document
Jaarstukken 2020
Inhoud Aanbiedingsbrief .............................................................................................................. 5 Leeswijzer ...................................................................................................................... 6 1 Bestuurlijke samenvatting............................................................................................... 9 1.1 Bestuurlijke hoofdlijn ............................................................................................. 10 1.2 Financiële hoofdlijn ................................................................................................ 12 1.3 Projecten ............................................................................................................. 23 2 Programmaplan .......................................................................................................... 27 2.1 Veilige gemeente................................................................................................... 28 2.2 Onderwijs ............................................................................................................ 34 2.3 Gezondheidsbevordering......................................................................................... 40 2.4 Woon-, werk- en leefklimaat ...................................................................................
43 2.5 Sport en cultuur .................................................................................................... 69 2.6 Jeugdzorg ............................................................................................................ 75 2.7 Participatie ........................................................................................................... 81 2.8 Dienstverlening aan burger en bedrijven ................................................................... 93 2.9 Eigentijds besturen en netwerken............................................................................. 99 2.10 Financiën en belastingen ..................................................................................... 103 2.11 Algemene dekking ............................................................................................. 106 2.12 Overhead ......................................................................................................... 110 2.13 Heffing VPB ...................................................................................................... 114 2.14 Onvoorzien ....................................................................................................... 115 3 Paragrafen ...............................................................................................................
116 3.1 Lokale heffingen .................................................................................................. 117 3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing................................................................ 123 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................. 128 3.4 Financiering........................................................................................................ 134 3.5 Bedrijfsvoering.................................................................................................... 140 3.6 Verbonden partijen .............................................................................................. 144 3.7 Grondbeleid ........................................................................................................ 175 3.8 Demografische ontwikkelingen............................................................................... 186 4 Jaarrekening............................................................................................................. 187 4.1 Balans per 31 december 2020 ............................................................................... 187 4.2 Overzicht van baten en lasten in de begroting en de jaarrekening 2020 ........................
192 4.3 Toelichting op de balans per 31 december 2020........................................................ 195 4.4 Niet in de balans opgenomen................................................................................. 262 4.5 Gebeurtenissen na balansdatum ............................................................................ 263
4.6 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening ............................. 264 4.7 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid ....................................... 274 4.8 WNT-verantwoording ........................................................................................... 278 5 Bijlagen ................................................................................................................... 280 5.1 Overzicht baten en lasten per taakveld.................................................................... 281 5.2 Overzicht van afwijkingen per collegedoel onderverdeeld naar product ......................... 285 5.3 Kerngegevens ..................................................................................................... 293 5.4 Risicobeheermatrix .............................................................................................. 297 5.5 Overzicht gecommitteerde reserve ........................................................................ 313 5.6 SiSa bijlage verantwoordingsinformatie ................................................................... 316 5.7 Lijst van begrotingssubsidies ................................................................................. 320 5.8 Lijst van gebruikte afkortingen.............................................................................. 321
Aanbiedingsbrief Het jaar 2020 was anders dan menig ander jaar. Een jaar met de nodige uitdagingen waaronder de wereldwijde coronacrisis waar we nu nog steeds midden in zitten. Menig inwoner van Leudal heeft te maken gehad met ziekte of verlies van mensen in hun naaste omgeving of op een andere manier moeten werken, of wellicht zelfs zijn baan verloren. Wat de coronacrisis ons wel heeft laten zien, is dat Leudal een hechte gemeenschap is, SAMEN is het sleutelwoord. Mensen waren er voor elkaar en hielpen elkaar, en doen dit nog steeds. Ook voor de ambtenaren geldt dit en is veel flexibiliteit nodig geweest om de dienstverlening aan de inwoners door te laten gaan. Desondanks is in 2020 ook veel bereikt. Zo is in 2020 gewerkt aan scenario's om een sluitende begroting 2021-2024 aan te kunnen bieden. Is er een integraal plan "duurzaam evenwicht in het sociaal domein" opgesteld en vastgesteld samen met de begroting 2021-2024. In 2020 is gestart met de (intensivering) van de uitkomsten uit dit integrale plan. In 2021 gaan we hiermee SAMEN verder met het onderwijs, huisartsen en zorgaanbieders. In 2020 is gewerkt aan een duurzaam, recreatief, vitaal en aantrekkelijk Leudal. Hiervoor zijn diverse visies en uitvoeringsplannen opgesteld. Deze zijn SAMEN met onze partners, inwoners en ondernemers opgesteld.
Deze visies vormen samen met nog op te stellen visies de bouwstenen voor de Omgevingsvisie. Ook zijn in 2020 bijeenkomsten georganiseerd waarin we SAMEN met inwoners gesprekken hebben gevoerd over wat zij belangrijk vinden voor Leudal, nu en in de toekomst. De opbrengst van al deze gesprekken zijn samengevat in een digitaal magazine en vormen de basis voor de strategische visie 2035. Alle inspanningen, uitdagingen en kansen hebben geresulteerd in de voorliggende jaarstukken. Ten opzichte van de 2e raadsrapportage 2020 sluit de jaarrekening met een incidenteel voordeel van ruim € 3,4 miljoen. In het raadsvoorstel wordt een voorstel gedaan voor de bestemming van dit resultaat. Voor de bestemming van deze middelen geldt ook "SAMEN". Zo wordt voorgesteld om middelen beschikbaar te stellen voor corona (tijdens en ná), voor burger initiatieven en onderwijshuisvesting. Samen met en voor onze inwoners en ondernemers, voor een mooi leven in Leudal. Wij bedanken onze burgers, maatschappelijke partners, bedrijven en medewerkers die dit alles in deze aparte tijden mogelijk hebben gemaakt. Namens het college van Burgemeester en Wethouders
5
Leeswijzer Deze jaarstukken kennen vier onderdelen: Programmaverantwoording
Paragrafen Jaarrekening Bijlagen
Programmaverantwoording De huidige indeling is gebaseerd op 10 programma 's. Deze ziet er als volgt uit: Doelstelling
Subdoelstellingen
Programma 1. Veilige gemeente Inwoners en ondernemers voelen zich veilig Er is minder criminaliteit en overlast gerealiseerd, door preventie en en beschermd. bemiddeling. De preventieve en repressieve bestrijdingsorganisatie is op orde. De georganiseerde criminaliteit en haar ondermijnende effecten zijn teruggedrongen. Programma 2. Onderwijs De mogelijkheid voor alle inwoners om zich Voorzieningen zijn dusdanig ingericht dat multifunctioneel gebruik via onderwijs te kunnen ontwikkelen is tot de mogelijkheden behoort. gewaarborgd. Schooluitval en onderwijsachterstanden zijn afgenomen. Laaggeletterdheid is teruggedrongen en er is passend aanbod. Programma 3. Gezondheidsbevordering Inwoners zijn in staat gesteld om lichamelijk, Inwoners zijn zich bewust van de invloed van hun levensstijl op hun geestelijk en sociaal gezond te blijven. gezondheid. Er is sprake van vroegtijdige ondersteuning. Hulp in nood is beschikbaar. Programma 4. Woon-, werk- en leefklimaat Werkgelegenheid is behouden en banen zijn Er is sprake van regionale samenwerking van gemeenten, gecreëerd in de gemeente en in de regio. ondernemers en onderwijsinstellingen. Er is een goed vestigingsklimaat voor bestaande en nieuwe bedrijven. Het woonklimaat in Leudal is aantrekkelijk Er zijn voldoende passende woningen beschikbaar voor alle en leefbaar. doelgroepen waaronder arbeidsmigranten en statushouders.
Kansrijke en innovatieve (agrarische) bedrijven kunnen zich ontwikkelen op duurzame locaties. Er is sprake van toenemend naleefgedrag door adequate handhaving. De gemeente is goed bereikbaar per openbaar vervoer. De gemeente heeft een duurzame en functionele openbare ruimte op beeldkwaliteit B.
De gemeente heeft een duurzame, schone
Onze kapitaalgoederen zijn duurzaam onderhouden op een adequaat niveau (wegen, groen, riolering). Inwoners zijn betrokken bij het beheer en onderhoud van de openbare ruimte. De voorzieningen in de openbare ruimte sluiten aan bij de behoeften van de inwoners. Leudal wordt in de regio gezien als een duurzame gemeente.
6
en gezonde leefomgeving gerealiseerd.
Er is sprake van een grote mate van naleefgedrag op de wettelijke milieuregels. Leudal is een energie neutrale gemeente.
Gezamenlijk met bedrijven en inwoners zoveel energie besparen en opwekken uit Leudal heeft en behoudt een leidende positie als het gaat om hernieuwbare bronnen dat tot 2020 per jaar windenergie. 1,5% bespaard wordt en 14% hernieuwbaar opgewekt is. Programma 5. Sport en cultuur Inwoners hebben toegang tot en nemen deel aan sport en bewegen.
Culturele ontwikkeling en kunstzinnige vorming is laagdrempelig en voor alle doelgroepen toegankelijk. Leudal is aantrekkelijk voor toeristen en recreatie levert een bijdrage aan de werkgelegenheid.
Programma 6 . Jeugdzorg Alle kinderen groeien gezond en veilig op, kunnen hun talenten ontwikkelen en naar vermogen participeren in de samenleving. Programma 7. Participatie Inwoners voorzien in hun eigen levensonderhoud en nemen deel aan het maatschappelijk verkeer. Inwoners zijn zelfredzaam.
Sportaccommodaties zijn gebundeld verspreid over de woongebieden. Er is sprake van sociale integratie en participatie, zodat mensen aan sport en bewegen doen. De gemeente heeft een breed kunst- en cultuuraanbod.
Leudal is gepositioneerd als een aantrekkelijke groene toeristischrecreatieve bestemming. Leudal heeft meer recreanten en toeristen getrokken, die langer blijven en meer besteden. Leudal heeft de recreatieve bestedingen van eigen inwoners gestimuleerd. Voor alle jeugdigen zijn er voldoende en toegankelijke voorzieningen beschikbaar. Er is sprake van afnemend gebruik van voorzieningen door de inzet van preventie en vroegsignalering. Iedereen neemt deel aan het economische en maatschappelijk verkeer. Inwoners in de gemeente leven niet in armoede. Er is sprake van adequate bundeling van maatschappelijke voorzieningen op woongebiedsniveau. Statushouders zijn binnen 5 jaar geïntegreerd. Leudal is een mantelzorgvriendelijke gemeente.
Programma 8. Dienstverlening aan burger- en bedrijven Leudal heeft een snelle, kwalitatief goede en De gemeente trekt samen op met burgers en bedrijven in de toegankelijke dienstverlening die aansluit bij doorontwikkeling van de dienstverlening waarbij we een gemiddeld de wensen van de klant. rapportcijfer 7 behalen. Programma 9. Eigentijds besturen en netwerken De gemeente stimuleert de participatie van Het beleid van de gemeente wordt co-creatief opgesteld. burgers, ondernemers en maatschappelijke Leudal staat open voor burgerinitiatieven die gericht zijn op partners. leefbaarheid en de participatie bevorderen. De informatievoorziening van Leudal is transparant. Programma 10. Financiën en belastingen Meerjarig sluitende begroting.
Alle jaarschijven zijn structureel sluitend. Het weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit voldoen aan de norm. Er is beleid en inzicht inzake de kostendekkendheid van de leges.
7
Per programma worden de verbonden partijen benoemd. Deze partijen zijn ingeschakeld voor de realisatie van de gestelde doelen en de 34 verplichte indicatoren vanuit het vernieuwde Besluit Begroting Verantwoording (BBV). Deze indicatoren hebben momenteel slechts een beperkte informatiewaarde. Op termijn gaan wij deze echter benchmarken met vergelijkbare gemeenten. Ook willen we er uiteindelijk eigen indicatoren aan toevoegen als stuurinformatie. Per collegedoel wordt een toelichting gegeven over de belangrijkste afwijkingen. Een aparte bijlage maakt per collegedoel en product de verschillen tussen de begroting en realisatie inzichtelijk. Groot onderhoud vastgoed De bedragen voor groot onderhoud vastgoed zijn gebaseerd op het Meerjarig Onderhouds Plan (MJOP) 2014 van Bremen. Dit MJOP is gebaseerd op een theoretische extrapolatie van het MJOP van 2008. Deze extrapolatie is op basis van een conditie 4 onderhoudsniveau (klachtenonderhoud). Het MJOP is dus tot stand gekomen zonder fysieke herinspectie. Er vond geen actualisatie plaats van het MJOP. In 2019 is een start gemaakt met de actualisatie van alle MJOP’s. De budgetten voor groot onderhoud gebouwen zijn verspreid over alle programma’s. Dit houdt in dat er zowel tekorten als overschotten zijn binnen de verschillende programma’s. In totaliteit is het volledige budget voor onderhoud vastgoed besteed.
Kostenverdeelstaat Bedrijfskosten worden op basis van een vaste verdeelsleutel toegerekend aan producten. De niet toe te rekenen overheadkosten blijven op programma Overhead staan. Door de gehele begroting zijn hier verschillen in ontstaan. Enerzijds omdat gedurende het jaar de kostenverdeelstaat begrotingstechnisch niet is aangepast op de formatieve wijzigingen (dit is voor 2020 wel reeds doorgevoerd) en anderzijds omdat de bezetting (en daarmee samenhangend de doorverdeling) niet altijd gelijk is aan de begroting. Over de gehele begroting bezien heeft dit geen financiële gevolgen, maar zorgt alleen voor verschillen per programma. Paragrafen De paragrafen gaan in op financiële en bedrijfsmatige onderwerpen die meerdere programma’s raken. Alle paragrafen hebben een verplicht karakter. Jaarrekening Dit is de financiële verantwoording, bestaande uit de onderdelen:
balans, te weten de uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting daarop; het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening, voorzien van een toelichting.
Bijlagen De jaarrekening wordt compleet gemaakt met diverse (verplichte) bijlagen.
8
1 Bestuurlijke samenvatting
9
1.1 Bestuurlijke hoofdlijn Het jaar 2020 was een bewogen jaar dat de nodige uitdagingen bood. Aan de ene kant uitdagingen voortkomend uit de begroting 2020-2023. Maar aan de andere kant natuurlijk de wereldwijde coronacrisis die verregaande gevolgen had, ook voor het dagelijks leven in Leudal. De enige manier om deze uitdagingen en bedreigingen het hoofd te bieden, is om het samen aan te pakken en toch te proberen mooie resultaten te boeken. COVID-19 Dat de coronacrisis impact had op het leven van iedereen, staat buiten kijf. Het is een ontwikkeling die niemand voorzag. Ook in Leudal hadden inwoners te maken met ziekte of het verlies van mensen uit hun naaste omgeving. Dat maakt een diepe indruk, zeker in de hechte gemeenschap in Leudal. Een gemeenschap die wel laat zien dat de sociale cohesie groot is: mensen waren er voor elkaar, hielpen elkaar waar nodig. Dat is pas krachtig en dat laat zien dat in Leudal de schouders eronder gezet worden, zeker als het nodig is. De coronacrisis eiste veel flexibiliteit van de gemeente. Toezicht en handhaving op de geldende coronamaatregelen vroeg veel aandacht en extra capaciteit. Als gemeente is stevig ingezet op de uitvoering van de ondersteuningspakketten voor ondernemers. En ondanks dat ambtenaren bijna volledig vanuit thuis werkten, heeft de dienstverlening gewoon doorgedraaid.
Dat is groot compliment aan het adres van de ambtelijke organisatie. De gevolgen van de coronacrisis verdwijnen niet als iedereen gevaccineerd is. Op bijna alle beleidsvelden heeft het impact. Of het nu gaat om de economie of sport, het onderwijs of de mentale gezondheid. Nu de vaccinaties begonnen zijn, is het tijd om vooruit te blikken. Dat gebeurt onder meer in een regionale aanpak door een taskforce. Overheid, onderwijs en ondernemers slaan de handen ineen in deze taskforce om stappen te zetten voor zowel economisch als sociaal herstel voor Midden-Limburg na corona. Duurzaam evenwicht sociaal domein Een kwalitatief goed en betaalbaar sociaal domein vormt voor elke gemeente een uitdaging, zo ook voor Leudal. In 2020 is stevig ingezet om grip te krijgen op de kosten die ermee gemoeid zijn, mede ook bij wijze van uitvoering van motie 2019/167 ‘Bezuinigingsopgave jeugdzorg’. De opdracht was om aanvullend 550.000 euro te bezuinigen op de jeugdzorg. In 2020 zijn er stappen gezet naar betaalbaarheid van het sociaal domein. TwynstraGudde heeft een QuickScan uitgevoerd naar de jeugdzorg en de Wmo. Dit leidde tot het integrale plan ‘Duurzaam evenwicht in het sociaal domein’. Dit plan is samen met begroting 2021-2024 vastgesteld.
Afgelopen jaar is ook uitvoering gegeven aan de samenwerking tussen onderwijs en jeugdhulp, praktijkondersteuning bij huisartsen, preventie en een inspanningsverplichting voor de vijf grootste Wmo-aanbieders, en een stringentere toetsing van maatwerkoplossingen in de Wmo. Medewerkers zetten hiermee stappen naar een kwalitatief goede en betaalbare toekomst van het sociaal domein. De ingeslagen weg wordt in 2021 doorgezet om verder slagen te maken. Bouwstenen voor de toekomst, op weg naar de omgevingsvisie In 2020 is gewerkt aan een toekomstperspectief voor een duurzaam Leudal (waar en hoe is zon- en windenergie passend?), een inspirerend Leudal om te recreëren (visie Toerisme & Recreatie; verbindend landschap) en een aantrekkelijk Leudal om te wonen (Uitvoeringsprogramma Wonen). Deze toekomstperspectieven bereiken wij niet alleen, maar doen wij samen. Samen met onze partners, met onze inwoners, met onze ondernemers. Voor een
10
economisch vitaal Leudal stelden wij samen met partners uit het bedrijfsleven, de zorg en het onderwijs een Economische Agenda op. De vastgestelde visies vormen samen met de nog op te stellen visies, de bouwstenen voor de Omgevingsvisie. Deze visie is het begin van de uitvoering. En deze uitvoering doen wij zoveel als mogelijk samen, want samen bereiken we meer. Financiële hoofdlijn De gemeente Leudal moest de afgelopen jaren meermaals stevig bezuinigen. Ingrepen waren nodig om de financiën op orde te krijgen en te houden. De inzet die gepleegd is, leverde op. In 2020 is een positief resultaat behaald van € 3.421.000. Deze positieve cijfers zijn het resultaat van incidentele meevallers als gevolg van COVID-19: 1. Het Rijk stelde voor zowel 2020 extra middelen ter beschikking voor vele beleidsterreinen,
2.
zoals de uitvoering van regelingen zoals TOZO voor ondernemers. Veel van deze middelen worden in 2021 uitgegeven. Bepaalde uitgaven vielen lager uit dan begroot als gevolg van de coronacrisis. Voorbeelden zijn het Fonds Maatschappelijke Activiteiten (FMA) en kosten voor facilitaire zaken in het gemeentehuis.
3. Door de coronacrisis zijn verschillende budgetten tussentijds bij de raadsrapportages naar verwachting bijgesteld, maar viel het uiteindelijk resultaat positief uit. Een voorbeeld is de inkomsten uit toeristenbelasting. De verwachtingen waren naar beneden bijgesteld, maar dankzij de vele binnenlandse vakanties leidde dit tot een beter resultaat dan verwacht. Naast de financiële voordelen als gevolg van COVID-19 valt verder op dat veel incidentele meevallers het gevolg zijn van terughoudend begroten en strakker sturen. Door inzicht en sturing op budgetten, worden beschikbare middelen doelmatig ingezet. Mooi Leven in Leudal Samen bouwen aan een strategische visie voor Leudal richting 2035. Er zijn met inwoners vele gesprekken gevoerd tijdens uiteenlopende bijeenkomsten over wat zij van belang vinden voor Leudal, nu en in de toekomst. Deze waardevolle opbrengst is samengevat in een digitaal magazine dat voor iedereen te lezen is. De opbrengst vormt de basis voor de strategische visie 2035. De geschetste contouren worden in gesprekken met college en raad verder vervolmaakt. Het wordt een vertaling van de wensen en verwachtingen van inwoners, gecombineerd met het bestuurlijke vergezicht voor Leudal. Deze koers voor de toekomst wordt naar verwachting in het najaar 2021 vastgesteld.
11
1.2 Financiële hoofdlijn (bedrag x 1.000) Omschrijving
Bedrag
Primaire begroting 2020
909
Structurele mutaties
-3.887
Incidentele mutaties
2.978
Begroting 2020 na mutaties
0
Mutaties decembercirculaire 2019 en overige mutaties 2019
1.178
Begroting 2020 na wijziging
1.178
Resultaat 1e raadsrapportage 2020
-3.027
Mutaties meicirculaire 2020 + 1e compensatie coronavirus
1.359
Resultaat 2e raadsrapportage 2020
1.940
Begrotingsruimte
1.450
Storting begrotingsruimte in Algemene reserve
-1.450
Begrotingsruimte na 2e raadsrapportage 2020
0
(bedrag x 1.000) Voordelig Nadelig Verwacht resultaat 2020 (bijgestelde begroting) Realisatie 2020
3.421
Afwijking t.o.v. verwacht resultaat
3.421
Overzicht belangrijkste verschillen
Voordelig Nadelig Structureel Incidenteel Programma
01. Huisvesting brandweer
68
02. Loonindexatie Veiligheidsregio Limburg N
26
26
1
03. XTC dumpingen
13
13
1
04. Overig programma 1
35
35
1
29
2
05. Leerlingenvervoer
68
29
1
06. Kinderopvang
52
51
2
07. Overig programma 2
12
12
2
08. Loonindexatie Veiligheidsregio Limburg N
23
23
3
09. Overig programma 3
9
9
3
10.Afvalverwerking
460
11. Woonwagens
38
12.Omgevingsvergunningen
460
76
13.Openbaar groen
128
4 38
4
76
4
128
4
14.Speelvoorzieningen
46
46
4
15. Overig programma 4
191
191
4
16.Compensatie culturele instellingen
96
96
5
17.Specifieke uitkering Sport (incl.afrek.2019)
74
18. Overig programma 5
74 46
5 46
5
12
(bedrag x 1.000) Voordelig Nadelig
19.Preventie jeugd
52
52
6
20.Jeugdzorg (incl. gedwongen kader)
594
594
6
21.Jeugdzorg voorgaande jaren
40
40
6
22. Overig programma 6
4
4
6
433
433
7
23.Inkomensvoorzieningen en levensonderhoud 24.Re-integratie
30
7
25.Tozo
353
30
353
7
26.Compensatie gemeenschapshuizen
22
23
7
27.Aanvullend vervoer
95
95
7
28.Gemeentelijk armoedebeleid
42
42
7
29.Algemene voorzieningen lokaal
56
56
7
30. Woningaanpassingen
87
87
7
31.Huishoudelijke verzorging
119
119
7
32.Begeleiding volwassenen
102
102
7
64
7
33.Hulpmiddelen
64
34 Overig programma 7
2
7
35.Legesproducten
72
2
72
8
36.Loketproducten
12
12
8
37.Commissie van bezwaar
11
11
8
38. Overig programma 8
34
34
8
39.College B&W
42
42
9
40.Raad
26
31
9
21
9
41.Fonds maatschappelijke activiteiten
21
42. Overig programma 9 43.Onderhoud vastgoed
20 619
44.Taakstelling vastgoed en accommodaties
420
174
20
9
214
10
246
10
45.Toeristenbelasting
453
453
Alg. Dk
46.Rente beleggingen
204
204
Alg. Dk
47.Dividend
159
159
Alg. DK
48.OZB woningen
43
43
Alg. Dk
49.Overig algemene dekkingsmiddelen
7
7
Alg. Dk
50.Werkbedrijf en serviceteam
207
207
Overhead
51.Archief
25
13
Overhead
52.Gemeentehuis
27
27
Overhead
53.Representatie
23
23
Overhead
54. Overig overhead
254
254
55.Vennootschapsbelasting
93
56.Onvoorzien
51
Afrondingsverschillen
5
Totalen
4.883
Totaal verschil t.o.v. verwachte resultaat
3.421
12
93
VPB 51 Onvoorzien
1.462
13
Belangrijkste voor- en nadelen programma 1 01.Huisvesting brandweer (structureel voordeel € 68.000) Bij de begroting 2020-2023 is het bedrag voor de huurinkomsten van de brandweerkazernes structureel verhoogd. Hierbij is rekening gehouden met mogelijke toekomstige ontwikkelingen ten aanzien van de huidige brandweerkazernes (het verlaten van twee oude kazernes met de komst van één nieuwe kazerne). Indien gekozen wordt voor het instant houden van de huidige situatie, wordt dit bedrag meegenomen in de kadernota. 02.Veiligheidsregio Limburg Noord (incidenteel voordeel € 26.000) Het betreft hier een incidentele bijstelling van de loonindexatie binnen de VRLN. Als deelnemende gemeente ontvingen we derhalve een bedrag terug. Gezien het incidentele kader van de teruggave wordt hier naar de toekomst toe niets mee gedaan. 03.XTC Dumpingen (incidenteel voordeel € 13.000) Vanuit de provincie kregen we een tegemoetkoming voor de gemaakt kosten voor het ruimen van XTC dumpingen. Gezien het incidentele kader en de onzekerheid van een eventuele tegemoetkoming wordt hier naar de toekomst toe niets mee gedaan. 04. Overig programma 1 ( incidenteel voordeel € 35.000) Binnen programma 1 zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens. Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed.
Deze onderdelen samen vormen de post overig. Belangrijkste voor- en nadelen programma 2 05.Leerlingenvervoer (incidenteel nadeel € 29.000) De kosten van het leerlingenvervoer stijgen door kostenontwikkeling (NEA index 2020 is 6,7%), stijgende tarieven vanwege de aanbesteding. Verder neemt het aantal leerlingen langzaam toe. Daarnaast is er in 2020 sprake van extra kosten vanwege de aanbestedingsprocedure. Voor de komende jaren is hier in de ramingen rekening mee gehouden door voor het jaar 2021 € 132.000 meer te ramen (ook gelet op de aanbesteding). Tot slot bestaat er vanaf 2022 een bezuinigingsopgave ten aanzien van dit budget. 06.Kinderopvang (incidenteel voordeel € 52.000) Het restant is grotendeels te verklaren uit de extra bijdrage van het Rijk vanwege de coronacrisis en omdat inspecties van de GGD niet zijn doorgegaan vanwege COVID-19. Dit betreft € 12.940. Van het Rijk ontvingen we €41.820 via de septembercirculaire om de extra kosten voor de opvang van kinderen van ouders met een cruciaal beroep te betalen. Daarnaast is deze bijdrage gebruikt om de eigen bijdrage van ouders (subsidieregeling) te vergoeden. Van dit bedrag is ongeveer € 25.000 niet gebruikt. Daarnaast is € 13.594 minder uitgegeven aan subsidies. 07. Overig programma 2 ( incidenteel voordeel € 12.000) Binnen programma 2 zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens.
Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed. Deze onderdelen samen vormen de post overig.
14
Belangrijkste voor- en nadelen programma 3 08.Bijdrage Veiligheidsregio Noord Limburg (incidenteel voordeel € 23.000) Het betreft hier een incidentele bijstelling van de loonindexatie binnen de VRLN. Als deelnemende gemeente ontvingen we derhalve een bedrag terug ontvangen van € 22.608. 09. Overig programma 3 ( incidenteel voordeel € 9.000) Binnen programma 3 zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens. Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed. Deze onderdelen samen vormen de post overig. Belangrijkste voor- en nadelen programma 4 10.Afvalverwerking (structureel nadeel € 460.000) De heffingen ten aanzien van afval waren het afgelopen jaar niet kostendekkend. Aan de hand van het 213a doelmatigheidsonderzoek is opgeroepen om stappen te ondernemen. Diverse budgetten voor 2022 worden bijgesteld, om deze mee te laten lopen in de tarieven. In 2020 is tevens de afrekening van Nedvang voor de jaren 2015 t/m 2019 ontvangen. In het verleden ontvingen we hier teveel vergoeding voor en derhalve hebben we € 121.457 terugbetaald. Daarnaast is voorgesteld dat RD Maasland een voorziening vormt om eventuele schommelingen gedurende het jaar op te vangen.
Tot slot zijn we van mening dat een stelpost voor personeel bij RD Maasland gevormd moet worden, om ziektevervanging mogelijk te maken, zonder daarvoor een begrotingswijziging in te dienen bij de gemeenten. 11.Woonwagens (incidenteel nadeel € 38.000) In 2020 zijn extra kosten gemaakt voor de inzet van een externe partij voor de zaken met betrekking tot de woonwagens. Het is niet de verwachting dat dit in de toekomst in deze hoedanigheid voor komt. 12.Omgevingsvergunningen (incidenteel voordeel € 76.000) In 2020 zijn meer legesinkomsten gegenereerd (€ 136.228) dan begroot in het kader van vergunningen. Door afrekeningen van voorgaande jaren (€ 59.990 negatief) is de opbrengst per saldo € 76.238 hoger. Hierbij dient vermeld te worden dat hier tegenover ook extra uitgaven staan ten behoeve van het toetsen van besluiten, waarvoor bij de 1e en 2e raadsrapportage in totaal het budget met € 60.000 is bijgesteld. De extra inkomsten dekken derhalve deze kosten. 13.Openbaar groen (incidenteel nadeel € 128.000) In het buitengebied zijn de gemeentelijke bermen en sloten onderhouden, waarbij rekening is gehouden met onder andere de verkeersveiligheid. Daarnaast is extra onderhoud uitgevoerd bij de jachthaven in Neer. Op enkele locaties is het bermbeheer aangepast. Dit is gebeurd om natuurlijke bestrijding van eikenprocessierupsen te bevorderen en de biodiversiteit te verhogen.
Hiervoor vond afstemming met Studiegroep Leudal en IVN plaats. Daarnaast zijn ten behoeve van de natuurlijke bestrijding van eikenprocessierupsen 600 mezennestkasten en 50 vleermuisnestkasten opgehangen in de openbare ruimte. Door een storm in augustus 2020 maakte de gemeente extra kosten om de stormschade te herstellen. Ook zijn gedurende het jaar een aantal afgekeurde bomen verwijderd in verband met de boomveiligheid.
15
Omdat het beheersysteem nog niet up-to-date is en nog niet aansluit op de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) is in 2019 gestart met het actualiseren van het beheersysteem. Dit is in 2020 gecontinueerd. In verband met het droge voorjaar en de droge zomer in 2020, zijn extra uitgaven gemaakt voor de recent aangeplante plantsoenen en bomen. In 2020 zijn de centrumgebieden door de aannemer meegenomen met de onkruidbestrijding op verhardingen (werd voorheen uitgevoerd door de Eigen Dienst). Echter niet alle verhardingen zijn opgenomen in het beheersysteem. De geactualiseerde hoeveelheden zijn verrekend met de eindafrekening. Dit leidde ertoe geleid dat de totale kosten hoger zijn uitgevallen. Voor onderstaande zaken was de intentie om voor de kosten een bedrag uit het groenfonds te onttrekken: - project biotoopverbetering kamsalamander; - blouw en plaatsing 50 grootoorvleermuiskasten; - bouw en plaatsing 10 insectenhotels; - gemeentelijke bijdrage project bloemrijke bijen- en vlinderoases; - uitvoering weidevogelbescherming. Dit alles te samen resulteert in een tekort ad € 128.000 14.Speelvoorzieningen ( incidenteel voordeel € 46.000) In afwachting van beleid, worden enkel de hoog noodzakelijke en wettelijk verplichte werkzaamheden verricht. In 2020 stelde de raad een extra bedrag beschikbaar voor 2021 om dit beleid tot stand te brengen.
De huidige budgetten worden gebruikt voor de uitvoering van het plan. 15. Overig programma 4 ( incidenteel voordeel € 191.000) Binnen programma 4 zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens. Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed. Deze onderdelen samen vormen de post overig. Belangrijkste voor- en nadelen programma 5 16.Cultuur ( incidenteel voordeel € 96.000) De septembercirculaire kende een bedrag van € 96.459 toe als compensatie inzake de coronacrisis voor culturele instellingen. In 2020 is dit budget niet gebruikt. Middels resultaatbestemming komt dit bedrag voor 2021 beschikbaar, zodat het alsnog ten goede komt aan de culturele sector. 17.Specifieke uitkering stimulering sport (incidenteel voordeel € 74.000) De aanvraag van de specifieke uitkering sport en de afrekening van 2019 zorgt voor een positief saldo van € 74.055 in de exploitatie. Hoewel deze regeling voor 5 jaar is ingesteld (waarna het naar het gemeentefonds moet gaan), wordt hier nooit een raming voor gedaan in de primitieve begroting. Voorgesteld wordt om dit mee te nemen in de kadernota en hier een structureel gemiddeld bedrag van de afgelopen 3 jaar voor te ramen. Indien het bedrag daadwerkelijk naar het gemeentefonds gaat, dienen deze posten tegen elkaar weg te vallen. 18.
Overig programma 5 ( incidenteel nadeel € 46.000) Binnen programma 5 zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens. Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed. Deze onderdelen samen vormen de post overig.
16
Belangrijkste voor- en nadelen programma 6 19.Preventie jeugd (incidenteel voordeel € 52.000) Het budget voor preventie loopt na 2020 verder af. Daarop is in 2020 geanticipeerd en is voor diverse preventiearrangementen alternatieve dekking gezocht. Deze dekking is gevonden in onder andere het budget Gezondheidszorg en regionale middelen uit het Transformatiebudget. Hierdoor resteert op deze budgetten een positief saldo van € 51.800. 20.Jeugdzorg (incl. gedwongen kader (incidenteel voordeel € 594.000) Het resultaat is met een bedrag van € 593.500 positief. Voor het eerst in jaren heeft er een stabilisatie in de uitgaven plaatsgevonden. Er vond tussen de percelen een verschuiving van kosten plaats. Kort samengevat: Jeugd en Opvoedhulp en Jeugd met beperking: de kosten zijn gedaald. GGZ (inclusief dyslexie): de kosten zijn nagenoeg gelijk gebleven. Diensten GI's: de kosten zijn gestegen.
JeugdzorgPlus: de kosten zijn gedaald. Landelijk Transitie Arrangement: de kosten zijn gedaald. PGB: de kosten zijn gedaald.
Het Rijk heeft extra middelen toegevoegd aan de Decentralisatieuitkering Vrouwenopvang ter compensatie van de stijgende kosten voor Veilig Thuis. De gemeente Venlo heeft op voorstel van de deelnemende gemeenten Veilig Thuis besloten om deze extra middelen te verdelen over de regiogemeenten. Leudal heeft een bedrag van € 88.103 ontvangen. Dit bedrag is opgenomen in het totale voordelige resultaat van jeugdhulp ad € 593.500. 21.Jeugdzorg voorgaande jaren (incidenteel voordeel € 40.000) Er is een voordeel van € 39.800 op de verplichtingen vanuit voorgaande jaren. De daadwerkelijke betalingen in 2020 blijken achteraf iets lager te zijn uitgevallen dan waarmee in de rekening 2019 was rekening gehouden. In bovenstaande resultaat € 593.500 jeugdhulp is dit bedrag niet opgenomen. Het resultaat jeugdhulp bestaat alleen uit de uitgaven voor hulp in 2020. 22. Overig programma 6 ( incidenteel voordeel € 4.000) Binnen programma 6 zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens. Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed. Deze onderdelen samen vormen de post overig.
Belangrijkste voor- en nadelen programma 7 23.Inkomensvoorzieningen en levensonderhoud (incidenteel voordeel € 433.000) Ondanks een forse bijstelling bij de 2e raadsrapportage (een aframing van € 350.000) blijft er op de uitkeringen een bedrag van € 240.100 over. Daarnaast is de rijksbijdrage € 193.000 hoger vastgesteld dan waarmee in de begroting rekening is gehouden (deze bijstelling wordt in september/oktober van enig jaar bekend gemaakt en kan derhalve niet meegenomen worden in de raadsrapportage). Hoewel we al jaren over houden op de uitkeringen, dienen we een kanttekening te plaatsen. Tijdens de coronacrisis zijn diverse regelingen door het rijk gemaakt waardoor ondernemers hun bedrijf konden behouden. In de nasleep hiervan is het goed denkbaar dat naar de toekomst toe het uitkeringen bestand stijgt. Daarnaast maken de uitgaven budgetten onderdeel uit van de opgave in het sociaal domein.
17
24.Re-integratie (incidenteel nadeel € 30.000) De uitgaven voor de re-integratie zijn € 30.000 hoger omdat meer trajecten zijn ingezet om tot uitstroom te komen. De hogere uitstroom leidt tot lagere uitkeringen. 25.Tozo (incidenteel voordeel € 353.000) De Tozo is in het leven geroepen in het kader van de coronacrisis. Van deze regeling kunnen ondernemers (mits zij aan de voorwaarden voldoen) gebruik maken. Het Rijk heeft hiervoor middelen ter beschikking gesteld aan de gemeenten in Nederland. Onderdeel van deze uitkering is een tegemoetkoming in het beoordelen van de Tozo aanvragen. Het betreft hier € 450 voor aanvragen ten aanzien van het levensonderhoud en € 800 voor de beoordeling van kapitaalverstrekkingen. Voor het toetsen van de aanvragen heeft inhuur plaatsgevonden van externe deskundigen voor € 11.400. In totaal heeft Leudal 791 dossiers getoetst waardoor een bedrag van € 352.950 als bijdrage naar de algemene middelen kan vloeien (vergoeding per dossier minus inhuur). Gezien de tijdelijkheid van deze regeling kan hier naar de toekomst toe niet voor worden geraamd. De vergoeding is bedoeld voor de werkzaamheden in 2020, maar ook voor de afwikkeling in de toekomst (bijv.bezwaar/beroep). 26.Gemeenschapshuizen (incidenteel voordeel € 22.000) In de septembercirculaire is een bedrag van € 22.410 toegekend als compensatie inzake de coronacrisis voor gemeenschapshuizen.
In 2020 is dit budget niet gebruikt en derhalve resteert het volledige budget. Middels resultaatbestemming komt dit bedrag voor 2021 beschikbaar, zodat het alsnog ten goede komt aan de gemeenschapshuizen. 27.Aanvullend vervoer (incidenteel voordeel € 95.000) Doordat we het afgelopen jaar te maken kregen met het COVID-19 maakten minder personen gebruik van het aanvullend vervoer. Hierdoor zijn de vervoerskosten beduidend lager. De vervoerskosten worden jaarlijks door Omnibuzz afgerekend. Tegenover de lagere vervoerskosten van € 126.700 staan ook lagere eigen bijdragen van € 31.500 dan geraamd. 28.Gemeentelijk armoedebeleid (incidenteel voordeel € 42.000) In 2020 is minder aanspraak gemaakt op de schuldhulpverlening en de bijzondere bijstand. Dit heeft met name te maken met de coronacrisis. Hierdoor zijn de uitgaven lager dan geraamd. De intensivering van de terugvordering leidde ertoe dat de terugbetalingen stegen. 29.Algemene voorzieningen lokaal (incidenteel voordeel € 56.000) In 2020 maakte de gemeente gebruik van de aanvraag van extra middelen voor de ambulantisering GGZ. Deze middelen (€ 50.000) ontvingen we in december 2020 en waren daarom niet in de begroting opgenomen. De gelden zijn ingezet ter dekking van de gemeentelijke uitgaven voor de inzet van begeleidings- en dagbestedingsactiviteiten. Het is niet zeker dat we deze bijdrage jaarlijks ontvangen.
30.Woningaanpassingen (incidenteel voordeel € 87.000) Bij woonvoorzieningen zien we tevens een toename van het aantal aanvragen van ca. 15%. De landelijk stijgende bouwkosten zijn hier mede een oorzaak van. De stijging over de periode van 2018 tot heden is ca. 15 % (bron BouwkostenIndex.nl). In de 1e en 2e rarap is het budget voor de woningaanpassingen bijgeraamd voor in totaliteit € 277.000 (€ 150.000 structureel en € 127.000 incidenteel). Ten opzichte van de actuele raming vielen de werkelijke uitgaven € 86.913 lager uit. Dit is mede veroorzaakt doordat een aantal grotere woningaanpassingen pas in 2021 worden afgerond en de facturatie ook dan pas volgt. Bij de 2e rarap was nog ingeschat dat deze woningaanpassingen in 2020 gerealiseerd werden. Voor de komende jaren is het budget circa € 120.000 lager dan in 2020, waardoor een neerwaartse bijstelling op dit moment niet mogelijk is.
18
31.Huishoudelijke verzorging (incidenteel nadeel € 119.000) Bij de hulp bij de huishouding zien we een toename 25% vanaf 1 januari 2019 als gevolg van het abonnementstarief. Bij de 2e rarap is het budget daarom bijgeraamd. Uit de jaarrekening blijkt een restant van € 119.200 negatief (ZiN en Pgb). Bij de hulp bij de huishouding zijn geen garantieomzetten betaald. 32.Begeleiding volwassenen (incidenteel nadeel € 102.000) De reguliere uitgaven voor begeleiding hebben de raming met € 186.700 (ZiN en Pgb) overschreden. Dit is inclusief de garantieomzetten die betaald aan zorgaanbieders van in totaliteit € 54.500. In de begroting is met de garantieomzetten geen rekening gehouden omdat de afrekening pas in 2021 plaatsvond. Daarnaast ontvingen we als gemeente ook een bijdrage vanuit Venlo van € 84.600. Deze gelden hebben betrekking op de individuele begeleidingsactiviteiten. Ook met deze ontvangsten is in de begroting geen rekening gehouden (pas in december 2020 bekend) en dit leidt dus tot een voordeel. 33.Hulpmiddelen (incidenteel voordeel € 64.000) De uitgaven van de reguliere hulpmiddelen vallen € 64.100 lager uit dan de actuele raming. In de 1e rarap is dit budget structureel opgehoogd met € 100.000. De verwachting blijft dat deze structurele ophoging nodig is voor 2021. 34.
Overig programma 7 ( incidenteel voordeel € 2.000) Binnen programma 7 zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens. Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed. Deze onderdelen samen vormen de post overig. Belangrijkste voor- en nadelen programma 8 35.Legesproducten (incidenteel voordeel € 72.000) De ontvangen leges zijn € 60.841 hoger dan begroot. Dit is te verklaren doordat er meer aanvullende producten zijn aangevraagd. Er zijn onder andere meer uittreksels BRP (basisregistratie personen) afgegeven. Daarnaast was er een toename van de naturalisatieverzoeken. Tot slot zijn er minder uitgaven geweest ten aanzien van de bijdragen aan het Rijk voor een bedrag van € 11.008. Met regelmaat worden de aantallen geactualiseerd en de begroting aangepast op de verwachte inkomsten en uitgaven. 36.Loketproducten (incidenteel voordeel € 12.000) Er waren minder uitgaven ten aanzien van loketproducten. Dit heeft te maken met vermindering van het aantal afgegeven gezondheidsverklaringen. Daarnaast is er minder gebruik gemaakt van tolken. Beide afnames hebben waarschijnlijk te maken met de coronamaatregelen. 37.Commissie van bezwaar (incidenteel voordeel € 11.000) In 2020 waren er minder kosten voor de commissie van bezwaar. De verwachting is dat dit incidenteel is.
In 2019 is immers het budget structureel verhoogd om in de toekomst aan alle kosten te kunnen voldoen. 38.Overig programma 8 ( incidenteel voordeel € 34.000) Binnen programma 8 zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens. Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed. Deze onderdelen samen vormen de post overig.
19
Belangrijkste voor- en nadelen programma 9 39.College B&W (incidenteel nadeel €42.000) Hogere loonkosten en uitkering college ad € 42.000. 40.Raad (incidenteel nadeel € 26.000) Dit betreffen hogere bijdrage aan raad en commissieleden. 41.Fonds maatschappelijke activiteiten (incidenteel voordeel € 21.000) Ten aanzien van het FMA zijn de beschikbare middelen niet voluit benut. De reden hiervoor is dat door COVID-19 minder subsidiabele activiteiten zijn uitgevoerd. De subsidieregeling is daarnaast eindig per 2022, waardoor een bijstelling niet nodig is. 42.Overig programma 9 ( incidenteel nadeel € 20.000) Binnen programma 9 zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens. Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed. Deze onderdelen samen vormen de post overig.
Belangrijkste voor- en nadelen onderdeel vastgoed 43.Onderhoud vastgoed (incidenteel voordeel € 214.000) Op het onderhoudsbudget van vastgoed is over 2020 een bedrag van € 214.189 niet besteed. Doordat de nieuwe MJOP’s en het daarbij behorende vastgoedbeheerbeleid nog niet gereed zijn, wordt dit bedrag niet gestort in een voorziening groot onderhoud. Het is van belang dat op korte termijn het vastgoedbeheerbeleid wordt vastgesteld, zodat naar de toekomst het budget kan worden bijgesteld. Vooralsnog is er per 2023 een bedrag van € 1.700.000 beschikbaar, maar actuele plannen zijn hiervoor niet beschikbaar. In het kader van strakkere sturing is dit een belangrijk aandachtspunt. Te meer omdat hier in het verleden te pas en te onpas bedragen zijn afgeraamd om de begroting sluitend te krijgen. Daarnaast zitten de resultaten van dit budget versnipperd over de gehele begroting. Voor programma 10 is het saldo hiervan € 618.652. 44.Vastgoed en accommodaties (incidenteel nadeel € 420.000) In 2020 is geen invulling gegeven aan de taakstelling vastgoed. Voor de jaren 2023 en verder is reeds een structurele oplossing gevonden. Bijstelling is derhalve niet aan de orde. In 2020 is eveneens geen invulling gegeven aan de taakstelling accommodaties. Eventuele besparingen vanuit het accommodatiebeleid dienen bij te dragen aan de realisatie van deze taakstelling.
De verwachting is dat we deze taakstelling in de toekomst gaan realiseren. Naast het accommodatiebeleid, kan ook het vastgoedbeheerbeleid hier aan bijdragen. Belangrijkste voor- en nadelen onderdeel dekkingsmiddelen 45.Toeristenbelasting (incidenteel voordeel € 453.000) Bij de eerste raadsrapportage is een inschatting gemaakt ten aanzien van de toeristenbelasting. De toen beschikbare gegevens en het feit dat er een landelijke lockdown was inzake coronacrisis, leidden er toe dat de begroting is bijgesteld. Bij de tweede raadsrapportage waren er nog geen signalen, dat dit terug naar boven bijgesteld moest worden, aangezien de rapportage over de zomermaanden nog niet voorhanden was. Bij de eindverantwoording van de BsGW blijkt dat de eerdere bijstelling niet had gehoeven. Sterker nog, de verwachting is dat we de reguliere inkomsten gaan halen. Dit betekent overigens niet dat de middelen die gemeente middels de algemene uitkering toegekend kreeg ( € 226.000) terugbetaald moeten worden.
20
46.Rente op beleggingen (incidenteel voordeel € 204.000) Het afgelopen jaar zijn diverse beleggingen verkocht. Allereerst voor de financiering van de nieuwe hybride lening aan Enexis, anderzijds om een kortlopende kasgeld lening af te lossen. Bij de verwerking van deze verkoop zijn ook de rente inkomsten aangepast. Hier is per abuis geen rekening gehouden met de rente inkomsten, die we ontvangen voor het gedeelte van het jaar dat de beleggingen in ons bezit waren. Bij de tweede raadsrapportage heeft de bijstelling voor een negatief effect gezorgd, waar dit nu een positief effect heeft op het resultaat. 47.Dividend (incidenteel voordeel € 159.000) In 2019 is een foutieve doorrekening gemaakt ten aanzien van het dividend. Deze is voor de jaren 2021 e.v. herstelt in de begroting, maar dit is niet gebeurd voor 2020 in de tweede raadsrapportage. 48.OZB woningen ( incidenteel voordeel € 43.000) Op basis van de jaarverantwoording van de BSGW blijkt dat we meer OZB ontvingen dan aanvankelijk begroot. Doordat dit pas inzichtelijk wordt bij de 4e en laatste URAP van de BSGW kon dit niet eerder voorzien worden. 49.Overig algemene dekkingsmiddelen ( incidenteel voordeel € 7.000) Binnen de algemene dekkingsmiddelen zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens. Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed.
Deze onderdelen samen vormen de post overig. Belangrijkste voor- en nadelen onderdeel overhead 50.Werkbedrijf en serviceteam (incidenteel voordeel € 207.000) In 2020 bleef geld over op de budgetten die te maken hebben met het werkbedrijf/MOB. Dit wordt met name veroorzaakt door het feit dat de personele inzet later in 2020 op gang is gekomen. Voor 2021 zijn reeds diverse functies ingevuld, waardoor de verwachting is dat het budget in 2021 benut gaat worden. Tevens wordt in 2021 gewerkt aan een business case voor het MOB. Op basis daarvan worden eventueel budgetten bijgesteld. 51.Archief (incidenteel/structureel voordeel € 25.000) In 2020 waren er minder uitgaven op het onderdeel archief. Zowel een lagere stijging van de huurkosten als ook minder aanschaf van archief materiaal, zorgen voor een onderschrijding van € 24.600. Voor de kadernota wordt gekeken welk bedrag structureel overblijft en wat derhalve teruggegeven kan worden aan de algemene middelen. 52.Gemeentehuis (incidenteel voordeel € 27.000) Lagere uitgaven diverse posten gemeentehuis van € 27.000, veroorzaakt door lagere energielasten en lager lasten voor overige gebruiksgoederen. 53.Representatie (incidenteel voordeel € 23.000) In 2020 is voor € 23.000 minder uitgegeven aan representatie. De ontwikkelingen rondom de coronacrisis zorgden ervoor dat er nauwelijks bijeenkomsten en festiviteiten waren in 2020.
54.Overig overhead ( incidenteel voordeel € 254.000) Binnen de overhead zijn voor- en nadelen aanwezig die kleiner zijn dan de verantwoordingsgrens. Daarnaast kunnen verschillen ontstaan door interne door belastingen en het onderhoud op vastgoed. Deze onderdelen samen vormen de post overig.
21
Belangrijkste voor- en nadelen onderdeel VBP, onvoorzien en overig 55.Vennootschapsbelasting (incidenteel voordeel € 93.000) Binnen de gemeente Leudal is structureel een bedrag begroot voor mogelijke VPB verplichtingen. Deze VPB verplichtingen doen zich enkel voor op het gebied van de grondexploitaties. De regeling met betrekking tot de VPB bestaat sinds 2016 en sindsdien heeft Leudal geen enkele keer VPB hoeven te betalen. Sterker nog, er zijn nog openstaande verliezen die in de toekomst eerst verrekend worden alvorens feitelijk VPB betaald moet worden. Voorgesteld wordt dan ook het initieel geraamde bedrag van € 85.000 bij te stellen, met dien verstande dat wanneer er VPB betaald moet worden, dit ook bijgeraamd mag worden. 56.Onvoorzien (incidenteel voordeel € 51.000) In 2020 zijn er geen zaken ten laste van de post onvoorzien gebracht. Derhalve resteert hier een saldo van € 50.849. Voor de komende jaren wordt ingezet op het actiever gebruiken van deze post, waar nodig. Tevens vallen eventuele restanten vanaf dan in de 2e raadsrapportage vrij. In 2020 is de taakstelling op personeel en organisatie volledig ingevuld. Voor de taakstellingen vastgoed en accommodaties is dit niet het geval en zijn deze onderdeel van het jaarrekeningresultaat. (bedrag x 1.000) Restant Begroting Begroting Begroting Begroting 2020 2021 2022 2023 2024
Taakstellingen P taakstelling Sociaal domein
0 -
104
338
496
552
489
2.095
3.142
3.142
Vastgoed
210
174
174
Accommodaties
210
175
175
175
175
420
942
2.782
3.813
3.869
22
1.3 Projecten
(bedrag x 1.000) Indicatie
Indicatie volume investering
Indicatie Indicatie Kredietvotering Uitgaven subsidie aandeel t/m 2020 t/m 2020 bijdrage gemeente
Fasering
Majeure projecten Burgerinitiatieven Fusie scholen Haler, Hunsel, Ittervoort, Neeritter Aanvullende verkeersmaatregelen fusie scholen t Maasveld (voorheen park Leudal-Oost) Wielerbaan Sport Kelpen-Oler, Grathem, Ell en Hunsel Aanvullende verkeersmaatregelen fusie sport Open club Roggel
8.000
8.000
p.m
p.m
1.336
303
2021 2021
1.600
P.M.
1.600
1.600
745
2020
1.570
750
820
1.570
0
2020
5.421
5.421
5.421
2.921
2021
756
756
756
90
2021
p.m
p.m.
p.m.
17.347
750
16.597
10.683
4.059
7.100
3.500
3.600
50
23
2022
Fietspad Heldenseweg Herinrichting Napoleonsweg Neer Herinrichting oude kern Baexem Fietspad, ontbrekende schakel Horn N280
1.700
658
1.042
2.075
1.873
2020
Subtotaal Lokale projecten Fietspad Spoorbrug Buggenum
P.M.
2020
P.M
2022 2022
3.500
1.750
1.750
1.523
534
989
Zevenellen
1.000
508
492
Subtotaal
14.823
6.950
7.873
3.648
1.931
Totaal
32.170
7.700
24.470
14.331
5.990
1.523
35
2022 2021
Burgerinitiatieven Fusie scholen Haler, Hunsel, Ittervoort en Neeritter Naar aanleiding van de motie van de gemeenteraad (eind 2019), zijn er begin 2020 zeven alternatieve locaties aan de rand van Ittervoort op hoofdlijnen met elkaar vergeleken. Daarbij is gekeken naar het provinciaal en rijksbeleid, het bestemmingsplan, de kavelgrootte en de
23
wegenstructuur/bereikbaarheid. Eind juni 2020 is de keuze op Heijerveld definitief vastgelegd en zijn de vervolgonderzoeken voor de bestemmingsplanprocedure gestart. De koopovereenkomst voor het perceel Heijerveld is eind 2020 getekend. Na de definitieve locatiekeuze is er hard gewerkt aan het proces. Ook werd samen met alle partners, te weten SPOLT, Hoera Kindercentra, Stichting Bibliocenter en gemeente, de projectstructuur vastgesteld. Een belangrijk onderdeel van deze projectstructuur is de communicatie. Er is in nauw overleg met de dorpsraden een communicatieplan besproken. Een ander onderdeel van de projectstructuur is de vorming van diverse werkgroepen. Begin 2021 staat de eerste werkgroep buitenruimte met een vertegenwoordiging van Dorpsraden en omwonenden gepland. In het najaar van 2020 vond de aanbesteding voor de architectenopdracht plaats en is uit een vijftal architecten 'Kern Architecten' middels een selectieprocedure gekozen als architect voor het Kindcentrum Leudal West. Aanvullende verkeersmaatregelen fusie scholen Haler, Hunsel, Ittervoort en Neeritter Nu de locatie voor het nieuwe Kindcentrum definitief vastligt, is de gemeente aan de slag gegaan met het kiezen van de juiste maatregelen om schoolroutes vanuit de kernen veiliger te maken. Een extern bureau kreeg de opdracht om dit op te pakken in overleg met de Dorpsraden.
Eind 2020 is een conceptrapportage opgeleverd. Begin 2021 wordt de prioritering vastgelegd. 't Maasveld Op 30 juni 2020 besloot de gemeenteraad om een investeringskrediet van € 1.570.000 beschikbaar te stellen, bestaande uit een subsidiebijdrage van de provincie ten bedrage van € 750.000 en een investeringsbijdrage van de gemeente van € 820.000 inclusief btw. Dit onder voorbehoud van toekenning van de subsidiebijdrage door de provincie voor de realisatie van de Veilige Wieleromgeving als onderdeel van het Sportpark 't Maasveld in Neer. Voorheen (12 december 2017) besloot de gemeenteraad ook om een krediet van € 1,5 miljoen inclusief btw beschikbaar te stellen voor de realisatie van de Open Club-gedachte en de renovatie van de bestaande spantenhal.De spantenhal is inmiddels gerenoveerd. Daarnaast zijn er al voorbereidende werkzaamheden uitgevoerd voor de Open Club-gedachte en de wielerbaan. Eén daarvan is de bestemmingsplanprocedure. Eind 2020 lag er een ontwerpbestemmingsplan klaar om ter inzage te leggen. Alleen het bodemonderzoek moest nog aangevuld worden. Gelet op het besluit van Provinciale Staten om de subsidie voorlopig nog niet te verstrekken, is het bestemmingsplan tijdelijk on hold gezet. In overleg met de provincie wordt begin 2021 gekeken welke stappen gezet moeten worden voor de gevraagde provinciale subsidie opnieuw op de agenda te zetten.
Sport Kelpen-Oler, Grathem, Ell en Hunsel Op 10 december 2019 stelde de gemeenteraad een krediet van € 5.451.274 euro beschikbaar voor de realisatie van de nieuwe voetbalaccommodatie in Kelpen-Oler. In het voorjaar 2020 zijn de vier voetbalvelden, drie grasvelden en één kunstgrasveld, en een gedeelte van de infrastructuur op en nabij de voetbalaccommodatie aangelegd. De bouw van het clubhuis, kantine en kleedlokalen, is einde 2020 gestart en wordt gelijktijdig met de aanleg van de resterende infrastructuur einde april 2021 opgeleverd.
24
Aanvullende verkeersmaatregelen fusie sport Kelpen-Oler, Grathem, Ell en Hunsel Gelijktijdig met de realisatie van de nieuwe voetbalaccommodatie worden er aanvullende verkeersmaatregelen genomen. De Oranjestraat in Kelpen-Oler wordt gereconstrueerd om een verkeersveilige toegang tot de nieuwe voetbalaccommodatie te borgen. Deze reconstructie is in uitvoering en wordt opgeleverd voor de opening van de voetbalaccommodatie. Daarnaast vragen de routes vanuit de kernen van Ell, Hunsel en Grathem naar Kelpen-Oler om een aanpassing, zodat de jeugd op een veilige manier zelfstandig naar de nieuwe accommodatie kan reizen. In 2020 zijn de knelpunten op deze route, samen met de dorpsraad en de fusie vereniging DFO ’20, benoemd en zijn de voorbereidingen voor de uitvoering gestart. De maatregelen worden voor het begin van het voetbalseizoen 2021-2022 gerealiseerd. Open club Roggel Door coronamaatregelen vonden in 2020 minder overleg en activiteiten plaats dan verwacht. In 2020 is een samenwerkingsovereenkomst opgesteld, waarbij de Open Club Roggel en de gemeente overeen zijn gekomen dat de Open Club Roggel voor het evenemententerrein in Roggel een conciërge- en signaalfunctie vervult. De overeenkomst betreft een pilot in burger- en overheidsparticipatie. Deze pilot wordt in juni 2021 geëvalueerd en zo nodig in onderling overleg bijgesteld.
Lokale projecten Fietspad spoorbrug Buggenum Op 10 november stelde het college de projectopdracht ‘Fietsbrug Buggenum – Leeuwen’ vast. Met deze projectopdracht (stap 1) wordt begin 2021 een start gemaakt met het opstellen van het projectplan. Zo kunnen het college en vervolgens de gemeenteraad een zorgvuldige afweging maken over de verdere stappen. Bij iedere vervolgstap is er een go / no go moment. Eind 2020 zijn, in overleg met gemeente Roermond, de eerste afspraken gemaakt om een projectplan samen te stellen en een beeld te krijgen van het benodigde voorbereidingskrediet. Naar aanleiding van de subsidiereservering begin 2020, vonden enkele gesprekken met gemeente Roermond en Provincie Limburg plaats om de voorwaarden op papier te krijgen. Begin 2021 wordt verwacht de definitieve voorwaarden vast te leggen. Daarnaast nam Gemeente Roermond tijdens de begrotingsbehandeling in november 2020 een voorbereidingskrediet op voor het jaar 2021. Fietspad Heldenseweg De realisering van dit fietspad is als toonaangevend project opgenomen in het provinciale Uitvoeringsplan Fiets. Daarmee is medefinanciering door de provincie verzekerd. In juni 2019 stelde de gemeenteraad een krediet beschikbaar voor de realisatie van het fietspad langs de Heldenseweg.
Na enige voorbereidende werkzaamheden in het laatste kwartaal van 2019 is in januari 2020 de daadwerkelijke aanleg van het fietspad gestart. Op 1 juli is het fietspad officieel in gebruik genomen. Herinrichting Napoleonsweg Neer De Napoleonsweg (N273) in de kern Neer is een Provinciale weg. Enkele jaren geleden wisselden provincie en gemeente met elkaar van gedachten over een mogelijke toekomstige inrichting. Uitgangspunt was een 50 km/uur inrichting met gescheiden rijbanen.
25
Als gevolg van het besluit van Provinciale Staten (PS) in februari 2020, vond een herschikking van Provinciale middelen tot betrekking van mobiliteitsdoeleinden plaats. Aan het project N273 Neer is door dit besluit binnen de provincie geld toegekend voor de technische vervanging van de weginfrastructuur. Op dit moment is nog niet duidelijk in hoeverre de door Provinciale Staten (PS) toegekende middelen de initieel voorgenomen herinrichting mogelijk maakt. Er is geen indicatie van bijdragen vanuit de gemeente. Op dit moment zijn hiervoor binnen de gemeentelijke begroting nog geen financiële middelen opgenomen. Deze zijn mede afhankelijk van de daadwerkelijke reconstructieplannen. Hierover is overleg opgestart. Daadwerkelijke uitvoering is vooralsnog voorzien voor 2023. Herinrichting oude kern Baexem Op 14 februari 2020 vond besluitvorming in de Provinciale Staten plaats inzake de realisatie van de N280-wegvak Leudal. Naar aanleiding daarvan wordt een nieuwe planning opgesteld voor de voorbereiding en realisatie van de N280. De herinrichting van de kern Baexem is pas aan de orde na de realisatie van de N280.
Fietspad ontbrekende schakel Horn N280 Op 17 maart 2020 stemde de gemeenteraad in met een krediet beschikbaar te stellen van € 989.350 voor de realisatie van de fietsroute N280, ontbrekende schakel Horn, inclusief het herinrichten van de Rijksweg als 30 km/u zone tussen de rotonde in de Beegderweg en de Maaslandstraat. Verder heeft de Provincie Limburg een subsidie uitvoeringsprogramma fiets een bedrag van € 376.650 ter beschikking gesteld. Ook werd wegens de realisatieovereenkomst N280 een bedrag van € 157.000 beschikbaar. De voorbereidingen van het uitvoeringsbestek zijn eind 2020 afgerond en worden medio mei 2021 aanbesteed. De uitvoering staat gepland medio 2021 en wordt begin 2022 afgerond. Aanvullende verkeersmaatregelen Zevenellen Naar aanleiding van een extern advies besloot het college in 2019 om de aanleg van twee rotondes op de Roermondseweg na te streven. Via de samenwerking in het Regionaal Mobiliteitsoverleg (RMO) is er gewerkt aan een goede bereikbaarheid en maximale verkeersveiligheid. Een subsidie (€ 175.000) van de provincie Limburg is ontvangen via het RMO ontvangen voor de bereikbaarheid van het bedrijventerrein Zevenellen. Daarnaast ontving de gemeente eind 2020 nog een subsidie van € 525.000 van het Rijk. De voorbereidende werkzaamheden (ontwerp en aanbestedingsstukken) voor de rotondes zijn in een afrondende fase.