Collegemededeling 29jun21 over Meicirculaire 2021 Gemeentefonds

Van: Steve van Ham Verzonden: donderdag 1 juli 2021 9:15 Aan: Raadsgriffie CC: Piet Verlinden; Iris Hoogervorst Onderwerp: Meicirculaire 2021 Beste collega’s, Hierbij de getekende raadsinformatiebrief aangaande de meicirculaire. Willen jullie deze verstrekken on der de raads- en commissieleden? De verwerking wordt als raadsvoorstel in september aangeboden, maar de informatie is van invloed op de gegevens in de kadernota. Alvast bedankt! Met vriendelijke groet, Steve van Ham Senior Financieel Adviseur t: 0475859038 e: s.vanham@leudal.nl

Bezoekadres Leudalplein 1, 6093 HE Heythuysen Postadres Postbus 3008, 6093 ZG Heythuysen Aantal pagina's: 9

Gemeente

leudal

)§ ~

De gemeenteraad

Ons kenmerk

LE2021UIT/1415

Telefoonnummer

(0475) 85 90 00

Uw kenmerk

Fax

(0475) 85 99 22

BSN nummer

E-mail

info@leudal.nl

Behandeld door

Internet

www.leudal.nl

Datum

29juni 2021 29juni 2021

Verzenddatum Onderwerp

Meicirculaire 2021

Geachte raad, Eind mei is de meicirculaire 2021 gepubliceerd door het ministerie van Binnenlandse Zaken. Aanvankelijk zou dit een versie worden met veel mutaties in verband met het nieuwe verdeelstelsel voor het gemeentefonds. Doordat er een nieuw kabinet gevormd moet worden en de extra tijd die de Raad van het Openbaar Bestuur heeft gevraagd voor het uitbrengen van een advies, is deze herijking niet verwerkt. Tevens zijn de toegezegde middelen met betrekking tot de arbitragezaak inzake de gelden voor de jeugdzorg niet verwerkt. Dit wordt meegenomen in de septembercirculaire 2021. In de circulaire is wel het herverdeeleffect van het woonplaatsbeginsel en extra middelen inzake de compensatie van het coronavirus opgenomen. Ondanks dat de herijking nog niet is opgenomen in de circulaire, zijn er genoeg punten om te vermelden. Dit voorstel licht eerst de belangrijkste zaken op landelijk niveau toe en vervolgens maakt het de vertaalslag naar de lokale situatie van Leudal. Daarna wordt per punt de voorgestelde verwerking weergegeven en het resultaat van de circulaire dat resteert na deze verwerking wordt conform bestaande uitganspunten toegevoegd aan de begrotingsruimte. Gemeentefonds op landelijk niveau 1. Afrekening voorgaande iaren In de meicirculaire wordt traditiegetrouw een afrekening gedaan voor de voorgaande jaren.

In deze circulaire zijn een tweetal belangrijk zaken die hierin worden genoemd. 1. Het accres Normaliter wordt een afrekening van het accres over voorgaande jaren gedaan. Aangezien de accressen voor de jaren 2020 en 2021 zijn vastgezet, vindt er derhalve geen afrekening plaats. 2. Het BTW compensatiefonds (BCF) Bij de septembercirculaire 2020 is een bedrag toegevoegd aan het gemeentefonds wegens de verwachtte onderbesteding binnen het BCF. Bij de afrekening in de meicirculaire 2021 blijkt dat er een grotere onderbesteding is geweest dan voorheen aangenomen. Derhalve wordt een bedrag van€ 96 miljoen toegevoegd aan het gemeentefonds. Dit positieve effect heeft een incidenteel karakter. 2. Accres Het accres hangt samen met de rijksuitgave en wordt in zowel de meicirculaire alsmede de septembercirculaire geactualiseerd. Bij de uitbraak van de coronacrisis is besloten om het accres voor de

Bankrekening 28.51.28.205 IBAN NL68BNGH0285128205 BTW NL8169.63.228.B01

Datum Ons kenmerk Pagina

29juni 2021 LE2021UIT/1415 2 van 9

Gemeente

leudal

)3ff~ jaren 2020 en 2021 vast te zetten op de standen uit de meicirculaire 2020 en in septembercirculaire 2020 geen bijstelling te doen. Deze meicirculaire is het zogenaamde "instapmoment" en is negatief. 2022: € - 126,5 miljoen 2023: € - 127,4 miljoen 2024: € - 111,3 miljoen 2025: € - 30, 7 miljoen Alle jaarschijven zijn structureel, negatief en hebben een cumulatieve werking. In alle jaren zijn de lagere accressen volgens de circulaire het gevolg van lagere loon- en prijsontwikkeling dan tot nu toe aangenomen. Vanaf 2023 is het accres neerwaartse bijgesteld als gevolg van lagere rentelasten en lagere EU-afdrachten. Het is belangrijk om te vermelden, dat uitgaven in het kader van het coronavirus niet meetellen in een toe- of afname van het accres. 3. Opschalingskorting Vorig jaar is de laatste tranche van de opschaling korting toegevoegd voor het jaar 2025, waardoor de structurele uitname van € 975 miljoen uit het gemeentefonds is bereikt. Op 11 mei jongstleden gaf minister Ollongren in de Eerste Kamer aan dat zij van mening is dat de opschalingskorting geschrapt zou moeten worden. Echter heeft dit geen verdere vertaling gekregen in de circulaire en wordt dit overgelaten aan het nieuwe kabinet. 4. Sociaal domein Binnen het sociaal domein zijn voor de meicirculaire 2021 volgende zaken te benoemen.

Jeugdzorg extra middelen Voor jeugdzorg is een bedrag van€ 613 miljoen extra toegekend. Een bedrag van€ 493 miljoen wordt toegekend via het gemeentefonds, bij deze circulaire wordt hiervan een bedrag van € 438 miljoen ingezet. De compensatie binnen het gemeentefonds betreft de volgende onderdelen: - € 228 miljoen voor het vormgeven consultatiefunctie GGZ, het tegengaan van wachtlijsten bij lichtere jeugdhulpproblematiek en verdringing van andere uitgaven bij gemeenten. - € 10 miljoen voor het uitbreiden aantal praktijkondersteuners jeugdzorg. - € 200 miljoen voor Extra inzet en regie op het voorkomen en aanpakken van wachttijden van (regionaal) ingekochte specialistische jeugdzorg op basis van goede data. Daarnaast is uitspraak gedaan in de arbitragezaak ten aanzien van de middelen voor de jeugdzorg. Hierbij is afgesproken dat over het jaar 2022 een bedrag van€ 1.300 miljoen wordt toegevoegd, bovenop de reeds beschikbaar gestelde bijdrage van € 300 miljoen. Vooralsnog zijn geen afspraken gemaakt over de structurele bijdrage die vanuit het rijk gedaan gaat worden. Derhalve wordt dit bedrag incidenteel toegevoegd aan de algemene uitkering. Voogdij/18+ Per 2022 wordt overgegaan op het nieuwe woonplaatsbeginsel, waarbij de voogdijregeling wordt afgeschaft en gemeentes verantwoordelijk worden voor de kinderen die uit de eigen gemeente voor behandeling worden doorgezonden.

Hierbij is de inschatting dat landelijk 20.000 zorgbehoevenden financieel bij een andere gemeente betaald gaan worden. Daarnaast komen er in verband met het nieuwe woonplaatsbeginsel een tweetal compensatieregelingen voor: o Gemeenten die in 2022 nadeel ondervinden van de vervallen T-2-systematiek o Gemeenten die in 2022 en 2023 kosten moeten maken voor jongeren waar geen financieel verantwoordelijke voor is aan te wijzen. In 2023 komt geen afrekening over 2021 en in 2024 evenmin een afrekening over 2022. Wel komt er een compensatieregeling voor nadeelgemeenten, waarvan de bedragen nog niet bekend zijn.

Datum Ons kenmerk Pagina

29 juni 2021 LE2021UIT/1415 3 van 9

Participatie Door de actualisatie van de verdeling van WSW-middelen, wijzigen voor dit onderdeel wijzigen de bedragen per gemeente. Deze is gebaseerd op de gerealiseerde omvang van de sociale werkplaatspopulatie (gemeten in standaardeenheden (SE) per betalende gemeente). Vanaf 2021 is de WSW-verdeling geactualiseerd met de realisaties van het gemiddeld aantal SE in 2020 en de blijf kansen voor de jaren 2021 en verder. Daarnaast is sprake van wijzigingen in de verdeling van de bedragen per gemeente. Dit komt door de aanpassing van de drempelbedragen in de verdeling van de middelen Nieuw begeleiding. De drempelbedragen geven weer wat het gemiddelde bedrag is dat in het betreffende jaar beschikbaar is voor de begeleiding van beschut werk. 5. Nieuwe taakmutatie Op 26 januari 2021 nam de Tweede Kamer de (Wijzigingswet) Wet open overheid (Woo) aan. Het betreft een initiatiefwet uit de Tweede Kamer die beoogt de gehele overheid transparanter en toegankelijker te maken. Met dit wetsvoorstel geven de initiatiefnemers zowel de actieve als de passieve openbaarmaking van overheidsinformatie een nieuwe basis, verankeren zij het recht op toegang tot informatie wettelijk en beogen zij de informatievoorziening en informatiehuishouding van het Rijk en decentrale overheden te verbeteren. De Eerste Kamer dient nog een besluit te nemen over de Woo.

Bij instemming van de Eerste Kamer zal de wet een halfjaar later in werking treden. Dit is waarschijnlijk in het eerste kwartaal van 2022. De huidige Wet openbaarheid van bestuur (Wob) wordt ingetrokken bij de inwerkingtreding van de Woo. Vooruitlopend op de besluitvorming in de Eerste Kamer heeft het kabinet bij de kabinetsreactie op het rapport 'Ongekend onrecht' van de Parlementaire ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) financiële middelen vrijgemaakt9 . Met de beschikbaarstelling van deze financiële middelen ondersteunt het Rijk gemeenten bij de implementatie en uitvoering van de Woo. De financiële middelen bestaan uit zowel incidentele als structurele middelen. De incidentele middelen (voor de periode 2022 tot en met 2026 € 24,98 miljoen per jaar) zijn bestemd voor het verbeteren van systemen, het opleiden van medewerkers en het aanpassen van processen en de organisatie. De structurele middelen(€ 21,03 miljoen in 2022, oplopend naar structureel€ 42,06 miljoen vanaf 2026) zijn bedoeld voor de actieve openbaarmaking van de informatiecategorieën zoals genoemd in de Woo, het aanwijzen van een contactfunctionaris en het beheer en onderhoud van systemen. 6. Coronacompensatie Het rijk maakte eind maart een nieuwe compensatie inzake het coronavirus bekendgemaakt.

Deze bestaat uit de onderstaande onderdelen: Voor het jaar 2020: - Perspectief Jeugd en Jongeren€ 21 miljoen. Voor het jaar 2021: - Regeling Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK). € 65 miljoen - Extra begeleiding kwetsbare groepen € 37 miljoen via algemene uitkering en € 10 miljoen via DU Maatschappelijke Opvang - Bestrijden eenzaamheid ouderen. € 36,5 miljoen - Afvalverwerking € 28 miljoen - Perspectief Jeugd en Jongeren€ 19 miljoen - Jongerenwerk jeugd € 14 miljoen. - Mentale ondersteuning jeugd € 11,5 miljoen - Activiteiten en ontmoetingen jeugd € 8 miljoen - DU Voorschoolse voorziening peuters€ 5, 1 miljoen Alle mutaties ten aanzien van de coronacompensatie hebben een eenmalig karakter.

Datum Ons kenmerk Pagina

29juni 2021 LE2021UIT/1415 4 van 9

Gemeente ~

leudal

~

7. Overige belangriike punten Stelpost medicijngebruik Bij de verwerking van de meicirculaire 2020 melden wij het volgende: "In de algemene uitkering zitten 2 maatstaven met betrekking tot medicijngebruik. Kenmerk van de algemene uitkering is dat de maatstaven met enige regelmaat worden bijgewerkt, waar dit bij een integratie uitkering niet het geval is. Nu veel onderdelen van het sociaal domein zijn opgenomen in de algemene uitkering, worden ook deze maatstaven met een hogere frequentie geactualiseerd. Bij het medicijngebruik kan dit een groot positief effect hebben. Daartegenover staat een afname van de uitkeringsfactor met 13 punten. Tevens zijn de aantallen van deze maatstaf structureel gemaakt. Echter komen deze maatstaven te vervallen bij de herverdeling van het gemeentefonds. Het structureel ramen van deze extra inkomsten, kan in dat geval een groot nadelig herverdeeleffect hebben in 2022. Geadviseerd wordt om derhalve positieve effecten vanaf 2022 te corrigeren en niet mee te nemen." Inmiddels zijn deze effecten verrekend met het accres, waardoor eventuele voor of nadelen reeds zijn meegenomen in de circulaire. Derhalve kan deze stelpost bij deze circulaire komen te vervallen. Gemeentefonds naar Leudalse situatie 1. Afrekening voorgaande iaren De afrekening van voorgaande jaren geldt enkel voor het BCF.

Binnen de gemeente Leudal wordt geen rekening gehouden met eventuele onderbestedingen, waardoor de toevoeging van € 96 miljoen een voordeel betekend voor de gemeente ad€ 162.224. 2. Accres Het accres laat voor de jaarschijven 2022 tot en met 2025 een negatief beeld zien. Dit resulteert in een nadelig effect voor de gemeente conform onderstaande tabel.

JIJ?I Acressontw ikkeling meicirculaire

(

(

€

►

l•F

-213.892

1,rit.ihm,11ill

;upJ €

-426.966

1

~

(

-611.176

-

(

:1iJ;11 -661.823

3. Opschalingskorting De opschalingskorting was reeds volledig verwerkt in voorgaande circulaires en heeft in deze circulaire geen aanpassing gehad. Derhalve is het financiële effect voor de gemeente Leudal nihil. 4. Sociaal domein Allereerst zijn binnen het sociaal domein incidenteel extra middelen beschikbaar gesteld, deze heeft in de circulaire de doorvertaling gekregen voor het jaar 2021. Er heeft een reguliere bijstelling plaatsgevonden ten aanzien van de voogdij/18+. Daarnaast is het nieuwe woonplaatsbeginsel ingerekend, waardoor de gemeente Leudal een lager bedrag ontvangt uit de algemene uitkering voor het onderdeel voogdij/18+. Tot slot zijn er gelden toegevoegd ten aanzien van integratie uitkering participatie. De effecten van deze drie samen voor de gemeente Leudal zijn hieronder weergegeven. .j,f), Extra middelen jeugd Middelen participatie (IU) Voogdij 18+ reguliere bijstelling Voogdij 18+ woonplaatsbeginsel

( ( ( (

(

( ( (

'""

590.333 105.160 86.083

( ( ( (

l•& 98.087 -10.359 -1.495.558

( Bedragen x Cl) 2025

(

wi;IIILi 024

( 94.790 ( -10.436 ( -1.495.558

( ( ( (

69.036 -10.528 ·l.495.558

(

( ( €

58.869 ·10.682 ·l.495.558

5. Taakmutaties In het kader van de nieuwe wet open overheid, krijgen de gemeente middels de algemene uitkering middelen voor de uitvoering van deze wet. Hierbij bestaat het bedrag uit zowel incidentele middelen als ook structurele middelen. De effecten voor de gemeente Leudal zijn als volgt. (Bedragen x Cl)

2020 Wet open overheid

(

2021

2022 114.610 (

€

(

2023 129.255 €

024 144.474 (

2025 160.823

In de meicirculaire zijn naast de wet open overheid diverse taakmutaties gewijzigd en kleine taakmutaties toegevoegd. Voor de overzichtelijkheid zijn deze hier als totaal gepresenteerd, waarbij in de financiële verwerking per taakmutatie is aangegeven wat per taakmutatie voorgesteld wordt om te doen. Taakmutaties

(

J1FJ,

-2.094

(

J,FJ

78.789

(

J,FJ

55.237

(

(Bedragen x Cl) 2025 37.753

024 ;u» C 41.853 C

45.559

Datum Ons kenmerk Pagina

29 juni 2021 LE2021UIT/1415 5 van 9

6. Coronacompensatie De coronacompensatie die eind maart is gepubliceerd, zorgt ervoor dat de gemeente Leudal middelen beschikbaar krijgt voor de uitvoering van haar taken. Het totaalbedrag dat ontvangen wordt, is hierna weergegeven. Bij de financiële verwerking wordt nader ingegaan op de verwerking van de specifieke posten. (Bedragen x Cl) 024 2025 26.790

(

Coronasteunpakket

(

402.179

(

(

(

7. Stelpost Medicijngebruik Bij de meicirculaire 2020 is deze stelpost opgevoerd om grote nadelige effecten ten aanzien van 2 maatstaven op te vangen. Inmiddels zijn deze effecten verwerkt in het verloop van de accressen en is het behoud van deze stelpost niet meer nodig. Derhalve kan deze vrijvallen in deze circulaire.

JtFJ. Vrijval stelpost

(

J•Fl

jl)fj (

(

863.365

J•Fi (

786.498

IIIIIL

( Bedragen x C 1) 024 2025 767.562 C 857.361

(

8. Overige ontwikkeling In de circulaire zijn naast bovenstaande punten ook nog overige zaken te zien. Denk hierbij aan bijstellingen van de maatstaven, mutaties met betrekking tot de WOZ of de afronding van de uitkeringsfactor. Deze zijn samengevoegd als overige mutaties in dit overzicht. Het effect hiervan is in onderstaande tabel te zien. OUF1

'U . FJ

1

Overige mutaties

(

490.929

(Bedragen x Cl) 2025 766.467

1•» 865.465 (

(

024 1•»835.833 ( 825.713 (

Onderstaand wordt de voorgestelde verwerking van de circulaire gegeven. Deze is volledig gebaseerd op de verwerking zoals deze normaliter gebeurd. De verwerking van de meicirculaire betreft de mutaties in de algemene uitkering inclusief de integratie uitkeringen en decentralisatie uitkeringen. Kenmerkend van deze uitkeringen is de volledige beleids- en bestedingsvrijheid voor de raad. Van de voorgestelde verwerking kan derhalve altijd worden afgeweken (zoals ook beschreven in de raadsinformatiebrief van 17 maart 2020 met nummer LE2020UIT/0693). Belangrijk om te vermelden is dat saldi uit voorgaande jaren en het huidige jaar worden gestort dan wel onttrokken aan de egalisatiereserve gemeentefonds. Bij deze reserve is een maximum vastgesteld van 2% van de algemene uitkering van de afgelopen 6 jaar. Op dit moment is het maximum derhalve een bedrag van € 996.461. Dit maximum is op dit moment bereikt en ~_ordt voor de begroting 2022 herijkt. 1 Afrekening BCF 2 Acressontwikkeling meicirculaîre 4 Extra middelen jeugd 4 Middelen participatie (IU) 4 Voogdij 18+ reguliere bijstelling 4 Voogdij 18+ woonplaatsbeginsel 5 Wet open overheid 5 Taakmutaties 6 Coronasteunpakket 7 Vrijval stelpost 8 Overige mutaties 9 Totaal voor verwerking

( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (

C

;.llfl•

( ( ( ( (

l•FJ

162.224 590.333 105.160 86.083

€ (

-2.094 26.790

24.696

( ( ( (

78.789 402.179

490.929 C 1.915.697

( ( ( ( ( ( ( (

l•►J ( -213.892 98.087 -10.359 -1.495.558 114.610 55.237

(

( (

C

863.365 865.465 276.955

(Bedragen x Cl) 2025

024 J.Ft( ( -426.966

(

( 94.790 C -10.436 ( -1.495.558 € 129.255 € 45.559

€ ( (

( (

( ( (

C

-611.176

(

786.498 835.833 -41.025

( ( ( € €

C

69.036 -10.528 -1.495.558 144.474 41.853 767.562 825.713 -268.624

( ( ( ( ( ( ( ( ( (

C

-661.823 58.869 -10.682 -1.495.558 160.823 37.753 857.361 766.467 -286.790

Financiële verwerking van de circulaire 1. Afrekening BCF Dit bedrag is een onderdeel van het resultaat van de circulaire. Aangezien het enkel betrekking heeft op het jaar 2021 zal dit normaliter worden gestort in de egalisatiereserve gemeentefonds. Echter heeft deze reserve het maximum bereikt, waardoor het bedrag kan worden toegevoegd aan de begrotingsruimte. 2. Accresontwikkeling meicirculaire Dit bedrag is een onderdeel van het resultaat van de circulaire. Ten aanzien van het jaar 2021 vinden er geen mutaties plaats in het accres. Voor de jaren 2021 e.v. kan dit worden gemuteerd in de beg roti ngsru i mte.

Datum Ons kenmerk Pagina

29 juni 2021 LE2021UIT/1415 6 van 9

Gemeente

leudal

>.;~

4. Extra middelen jeugd De extra middelen die worden ontvangen ten aanzien van de jeugdzorg bedragen voor de gemeente Leudal € 590.333. In de rapportage duurzaam financieel evenwicht in het sociaal domein 2021-2 wordt aangegeven dat de verwachting is dat de taakstelling over het jaar 2021 behaald wordt. Derhalve wordt voorgesteld deze middelen toe te voegen aan de begrotingsruimte, waarbij de kanttekening wordt geplaatst dat eventuele tegenvallers binnen het sociaal domein uit de begrotingsruimte worden opgevangen. Daarnaast wordt in deze circulaire melding gemaakt van de aanvullende middelen ten aanzien van de arbitragezaak. Hoewel deze toevoegen in het gemeentefonds nog niet is gedaan. Wordt voorgesteld om de middelen die de gemeente ontvangt voor 2022, te corrigeren op de taakstelling. Reden hiervan is dat de nieuwe verwerving ten aanzien van de contracten met 1 jaar is uitgesteld. De extra middelen worden op deze manier ingezet om de vertraging en daarbij niet behaalde besparing te compenseren. Tot slot is niet duidelijk wat de structurele effecten gaan worden van de arbitragezaak. In het verleden is geredeneerd dat de taakstelling kan worden gerealiseerd door het minderen van uitgaven op het sociaal domein. Het terugdringen van de uitgaven zou los moeten staan van eventuele extra rijksmiddelen die ontvangen worden om ontstane tekorten op te vangen.

In het verleden is immers de keuze gemaakt om de tekorten binnen het sociaal domein te dekken uit de begrotingsruimte. Het uitgangspunt is dat extra middelen in de algemene uitkering terugvloeien naar de begrotingsruimte, waarbij wel oog moet blijven voor de haalbaarheid en het belang van de invulling van de taakstelling. Bij het definitieve besluit voor een structurele toevoeging van middelen voor de jeugdzorg, zal hierover bij de dan voorliggende circulaire een voorstel worden gedaan. 4. Middelen participatie De middelen participatie worden gesplitst in een tweetal onderdelen. Een van deze onderdelen is de WSW, waarbij deze altijd worden toegevoegd aan het budget binnen de participatiemiddelen, omdat deze direct doorbetaald worden aan de Westrom. Voorgesteld wordt dit nu ook te doen. Voor de toevoeging aan de begrotingsruimte resteren daardoor de volgende bedragen. 2020 €

Middelen participatie (JU)

€

2021 2.795 €

2022 3.047 €

2023 3.301 €

( Bedragen x Cl) 024 2025 3.533 € 147.322

4. Voogdij 18+ Ten aanzien van de voogdij/18+ vinden in deze circulaire twee mutaties plaats. Allereerst een reguliere bijstelling van het budget, wat leidt tot onderstaande bijstelling van de algemene uitkering. Voogdij 18+ reguliere bijstelling

(

;.,;J,

(

;11»

86.083

(

;u» (

-10.359

(Bedragen x Cl) 2025

iUFi - 024

-10.436

(

-10.528

(

-10.682

Tevens is in deze circulaire het nieuwe woonplaatsbeginsel verwerkt. Dit heeft een direct gevolg voor de post voogdij/18+ waar de middelen ten aanzien van deze zorg in de algemene uitkering onderdeel van zijn. Voor de gemeente Leudal heeft het woonplaatsbeginsel budgettair een nadelig effect ad€ 1.495.558 binnen de algemene uitkering. De verwachting is dat de uitgaven voor deze zorg derhalve ook afnemen, waarbij de concrete uitkomsten nog niet duidelijk zijn. Derhalve worden de volgende uitgangspunten aangehouden ten aanzien van de verwerking: 1. De budgetten binnen de jeugdzorg te verlagen met een bedrag van€ 1.271.224, te weten een percentage van 85% ten opzichte van de bijstelling in de algemene uitkering. In het kader van de onzekerheid met betrekking tot de werkelijk lagere uitgaven wordt rekening

2. 3.

gehouden met een risicomarge van 15%. Dit zorgt ervoor dat eventuele nadelen kunnen worden opgevangen, zonder dat daar direct de begrotingsruimte voor wordt aangesproken. Het mogelijke restrisico (boven de 15%) benoemen in de risicobeheermatrix, maar door de onzekerheid niet financieel becijferen. De taakstelling te verminderen met een bedrag van€ 116.670 in 2022 en vanaf 2023 met € 175.346 structureel. In het originele bedrag van de taakstelling op het sociaal domein, is ook rekening gehouden met de budgetten voor voogdij/18+. Nu van rijkswege de budgetten worden bijgesteld, is het logisch ook de taakstelling evenredig te verminderen.

D atum O ns kenm e rk P ag in a

29 juni 2021 LE2021UIT/1415 7 van 9

Dit gebeurt op basis van de originele procentuele bijdrage van de budgetten voogdij/18+ aan de taakstelling sociaal domein. 4.

Toekomstige bijstellingen ten aanzien van het budget voogdij/18+ muteren in de begrotingsruimte, zoals dit gebruikelijk is bij de verwerking van de algemene uitkering. Eventuele tekorten dan wel overschotten ten aanzien van de budgetten binnen het sociaal domein voor dit specifieke onderdeel, kunnen in de toekomst dan ook muteren tegen de begrotingsruimte.

--~

Rekening houdend met de bovenstaande uitgangspunten ziet de verwerking er als geheel als volgt uit. Voogdij 18+ woonplaatsbeginsel Verminderen budget jeugdzorg Verminderen taakstelling sociaal domein Totaal bijstelling ten laste van de begrotingruimte

2022 -1.495.558 1.271.224 -116.670 -341.004

€ € € C

€ € € C

2023 -1.495.558 1.271.224 -175.346 -399.680

€ € € C

(Bedragen x Cl) 024 2025 -1.495.558 € -1.495.558 1.271.224 € 1.271.224 -175.346 € -175.346 -399.680 C -399.680

Het weergegeven saldo, zal muteren ten laste van de begrotingsruimte, waarbij de genoemde bedragen onderdeel zijn van de tabellen op pagina 4, 5 en 8. Het overzicht als hier weergegeven is volledig verwerkt in de cijfers op de tabel op pagina 8 en zijn integraal onderdeel van het daar gepresenteerde saldo.

S. Taakmutaties Ten aanzien van de nieuwe wet open overheid is nog niet inzichtelijk welke kosten dit met zich meebrengt voor de gemeente. Derhalve wordt voorgesteld dit bedrag te reserveren in de egalisatiereserve gemeentefonds. Daarnaast zijn in de meicirculaire 2021 zijn diverse taakmutaties opgenomen met een kleine omvang. Derhalve zijn deze niet allemaal separaat benoemd, maar worden deze hieronder met bedragen genoemd en per post de voorgestelde verwerking.

1 Rijksvaccinatieprogramma meningokokken/informed consent 2 Handhaving energielabel C kantoren 3 Versterking gemeentelijke antidiscriminatie voorziening 4 Prenataal huisbezoek door jeugdgezondheidszorg 5 Kinderopvang toezicht en handhaving 6 Voorschoolse voorziening peuter 7 Maatschappelijke begeleiding statushouders 8 Inburgering 9 Kerkenvisie 10 Jeugdhulp kinderen in een AZC

( ( (

7.522 ( 3.118 ( 14.352 (

€

10.253 40.290 3.254 (

( ( ( (

{ (

l•&

6.575 3.175 14.593 8.163 485

Mi

€ ( € ( (

22.246 (

6333 3.218 14.751 8.269 491

IILlt liiti'it:0.ïH ( ( ( € €

12.097 (

6~04 3.267 14.964 8.384 498

( ( ( € €

7~16 3.335 15.263 8.541 506

7.836 (

3.092

-25.000 22.906

1. Toevoegen aan de egalisatiereserve gemeentefonds 2. Toevoegen aan de begrotingsruimte 3. Toevoegen aan de egalisatiereserve gemeentefonds 4. Toevoegen aan de egalisatiereserve gemeentefonds 5. Toevoegen aan de begrotingsruimte 6. Toevoegen aan de exploitatiebudgetten voorschoolse educatie 7. Toevoegen aan de egalisatiereserve gemeentefonds 8. Toevoegen aan de egalisatiereserve gemeentefonds (het eerder toegekende bedrag is hier reeds gereserveerd) 9. Muteren in de egalisatiereserve gemeentefonds, daar dit bedrag hier reeds is gereserveerd. 10. Toevoegen aan de exploitatiebudgetten voor participatie 6. Coronacompensatie Voor de 4e tranche van de coronacompensatie ontvangt de gemeente Leudal een bijdrage van € 428. 968. Voorgesteld wordt om deze bedragen toe te voegen aan de exploitatiebudgetten, zodat de coronacompensatie gebruikt kan worden daar zij voor bedoeld is. Uitzondering hierop is de bijdrage voor de afvalverwerking. De afgelopen jaren zijn tekorten ten aanzien van het afval betaald uit de algemene middelen. Voorgesteld wordt om dit bedrag af€ 57.297 toe te voegen aan de begrotingsruimte.

Datum Ons kenmerk Pagina

29juni 2021 LE2021UIT /1415 8 van 9

,r

1 Perspectief jeugd en jongeren 2 Extra begeleiding kwetsbare groepen 3 Bestrijden eenzaamheid ouderen 4 Afvalverwerking 5 Jongerenwerk jeugd 6 Mentale ondersteuning jeugd 7 Activiteiten en ontmoetingen jeugd 8 Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten 9 Heroriëntatie zelfstandigen 10 Jeugd aan zet

26.790

€

24.611 83.031 94.442 57.297 17.854 14.959 10.195 75.943 13.847 10.000

€ € € € € € € € € €

7. Stelpost medicijngebruik Bij de meicirculaire 2020 is deze stelpost opgevoerd om grote nadelige effecten ten aanzien van 2 maatstaven binnen het sociaal domein op te vangen, dit in relatie met de herijking van het gemeentefonds. Inmiddels zijn deze effecten verwerkt in het verloop van de accressen en is het behoud van deze stelpost niet meer nodig. Derhalve wordt voorgesteld deze vrij te laten vallen in deze circulaire. Het effect van deze vrijval is hieronder weergegeven. Vrijval stelpost

(

C

(

-

2022 863.365 C

2023 786.498 €

(Bedragen x Cl)

024 767 .562 €

2025 857 .361

8. Overige ontwikkelingen De overige ontwikkelingen in deze circulaire hebben een positief effect. Voorgesteld wordt om de jaren 2020 en 2021 met elkaar te salderen, zodat een onttrekking aan de egalisatiereserve niet nodig is. De overige bedragen kunnen toegevoegd worden aan de begrotingsruimte. Overige mutaties

(

C

490.748 C

IIILJ.tf'Sit'i:niH

MJ

j,ij,

865.465 C

835.833 C

825.713 €

766.467

Uitgaande van de verwerking zoals hierboven vermeld, is onderstaande het resultaat van deze circulaire j,f), j,j,}ê ),& ),FJ ),ft JIJ,J;i Totaal voor verwerking Reservering middelen participatie Verminderen budget jeugdzorg Verminderen taakstelling sociaal domein Reserveren middelen wet open overheid Reserveren middelen coronasteunpakket Verwerking taakmutaties Totaal na verwerking Reservering stelpost loon- en prijscompensatie Totaal na reservering stelpost

C ( ( ( (

€ € C C C

24,696

C 1,915.697 C -102.365 € € € € € € -26.790 € -344.881 ( 2.094 € -75.671 € C 1.392.780 C C € C 1,392,780 C (

(

C -41.025 -91.489 € € 1.271.224 -175.346 € -129.255 €

C € € € €

(

(

-51.577 € 1,170.282 C -100.000 € 1,070.282 C

-41.850 € 792.259 C -200.000 € 592.259 C

276.955 -95.040 1.271.224 -116.670 -114.610

-268.624 -65.503 1.271.224 -175.346 -144.474

C €

-38.088 579.189 -300.000 279.189

(

(

€ € € C (

C

-286.790 88.453 1.271.224 -175.346 -160.823 -33.912 702.806 -400.000 302.806

Voorgesteld wordt om de resultaten toe te voegen aan de begrotingsruimte, daar het nu geldende maximum van de egalisatiereserve gemeentefonds reeds is bereikt. Daarnaast wordt voorgesteld om een bedrag van€ 100.000 oplopend naar€ 400.000 te reserveren ten aanzien van de stelpost loon- en prijscompensatie. Vorig jaar is deze in de begroting middels een aangenomen amendement gehalveerd. Echter lijkt het erop dat door aankomende indexeringen binnen het sociaal domein en de indexeringen van lopende subsidies, de stelpost naar de toekomst toe niet toereikend is. Derhalve wordt voorgesteld deze stelpost te versterken, zodat in geval van indexatie niet of nauwelijks een beroep gedaan hoeft te worden op de begrotingsruimte.

D atum O n s k e n m e rk P agin a

29juni 2021 LE2021UIT/1415 9 van 9

leudal 5§~

Gemeente

Indien de voorgestelde verwerking volledig wordt gevolgd inclusief de reservering ten aanzien van de stelpost is onderstaande overzicht de nieuwe stand van de begrotingsruimte, op basis van de kadernota 2022-2025. Actuele stand programmabegroting 2022-2025 2022 Primaire begroting 2021-2024

430.479

Mutaties kadernota 2021-2024

-4.172.000

2023

2024

2025

1.018.840

2.257.641

2.257.641

-5.106.000 -5.945.000 -5.945.000

Mutaties na kadernota voor begroting

-353.000

-589.000

-943.000

-943.000

Mutaties bij begroting 2021-2024

2.615.882

4.757.925

4.960.368

4.960.368

Stand begroting na raadsbesluit begroting 2021-2024

-1.478.639

81.765

330.009"

98.690

-18.157

-18.579

-18.579

Se pte mbe rei rculai re

-149.269

-147.595

-53.385

-53.385

Decembercirculaire

6.102

6.403

6.378

6.378

351.344

-70.658

-164.893

471.473

-1.171.772

-148.242

99.530

735.896

Begrotingswijzigingen voor le raadsrapportage

Concept resultaat le raadsrapportage Stand voor kadernota 2022-2025

330.009

Resultaat alle voorstellen

-445.666

3.334

-46.808

146.192

Resultaat meicirculaire inclusief verwerking voorstellen

1.070.282

592.259

279.189

302.806

-547.156

447.351

331.911

1.184.894

Begrotingssaldo na claims kadernota 2022-2025 incl realisatie taakstelling

-3.529.001 -3.739.237 -3.736.316 -2.883.333

Begrotingssaldo na claims kadernota 2022-2025 excl realisatie taakstelling Waarvan structurele begrotingsruimte Waarvan incidentele begrotingsruimte

-767.156 220.000

227.351 220.000

thuysen, 29 juni 2021 ME EN WETHOUDERS VAN LEUD

. . Schmalschläger

328.911 3.000

1.184.894 0

> Retouradres Postbus 20011 2500 EA Den Haag Directoraat-generaal Directie Bestuur, Financiën en Regio's Turfmarkt 147 Den Haag Postbus 20011 2500 EA Den Haag www.rijksoverheid.nl www.facebook.com/minbzk www.twitter.com/minbzk www.linkedin.com/company/ ministerie-van-bzk Contactpersoon postbus gemeentefonds

Datum

29 juni 2021

Betreft

Verdeelwijze incidentele middelen jeugdzorg 2022

postbus.gf@minbzk.nl Kenmerk 2021-0000324897 Uw kenmerk

Geacht college,

Bijlage(n) 1

Op 18 mei jl. heeft de Commissie van Wijzen uitspraak gedaan en advies gegeven1 over het geschil tussen Rijk en gemeenten over de structurele financiering van de jeugdzorg. Naar aanleiding van de uitspraak is het Kabinet in gesprek gegaan met gemeenten waarna besloten is dat het Kabinet in 2022 € 1,314 miljard extra beschikbaar stelt aan gemeenten voor de tekorten vanwege de jeugdzorg2. Gemeenten committeren zich daarbij aan de invulling van een set aan maatregelen die in 2022 een besparing van € 214 miljoen opleveren. Het gaat deels over maatregelen waarover recentelijk (april 2021) ook al afspraken met gemeenten zijn gemaakt. Daarnaast gaan Rijk en de VNG, in samenwerking met andere betrokken partijen (o.a. cliënten, aanbieders en professionals), aan de slag met het opstellen van een Hervormingsagenda. Deze agenda bestaat uit de combinatie van een set van maatregelen en een financieel kader waarmee een structureel houdbaarder jeugdstelsel wordt gerealiseerd. Omdat gemeenten duidelijkheid nodig hebben ten aanzien van het opstellen van hun begroting voor 2022 informeer ik u in deze brief over de wijze van verdeling van de extra middelen. Na consultatie met de VNG is besloten om, net zoals de eerder toegekende incidentele middelen jeugd, de verdeling volgens het huidige subcluster jeugdhulp in de algemene uitkering te laten plaatsvinden.

In de bijlage bij deze brief is een indicatiebedrag per gemeente opgenomen. Komende septembercirculaire zal de daadwerkelijke verwerking van de € 1,314 miljard in de algemene uitkering van het gemeentefonds plaatsvinden. Door actualisatie van de maatstaven bij de septembercirculaire (en volgende circulaires), zal de nu gepresenteerde verdeling nog wijzigen. Een nieuw kabinet zal moeten besluiten over de structurele financiën en noodzakelijke aanpassingen aan het jeugdhulpstelsel om de jeugdzorg in de toekomst effectief en beheersbaar te houden. De uitspraak van de Commissie van

1 2

Jeugdzorg: een onderwerp van aanhoudende zorg Kamerstukken II 2020/21, 31839, nr. 779 Pagina 1 van 10

Directoraat-generaal Directie Bestuur, Financiën en Regio's

Wijzen dient daarbij als zwaarwegende inbreng. In de tussentijd zal ik met de VNG en het IPO in gesprek blijven over het toezicht op de begroting 2022.

Datum 29 juni 2021 Kenmerk 2021-0000324897

Hoogachtend, Mede namens de staatssecretaris van Financiën – Fiscaliteit en Belastingdienst, De minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties,

drs. K.H. Ollongren

Pagina 2 van 10

Directoraat-generaal Directie Bestuur, Financiën en Regio's

Bijlage indicatiebedragen incidentele compensatie jeugdhulp 2022

Gemeente Aa en Hunze Aalsmeer Aalten Achtkarspelen Alblasserdam Albrandswaard Alkmaar Almelo Almere Alphen aan den Rijn Alphen-Chaam Altena Ameland Amersfoort Amstelveen Amsterdam Apeldoorn Arnhem Assen Asten Baarle-Nassau Baarn Barendrecht Barneveld Beek Beekdaelen Beemster Beesel Berg en Dal Bergeijk Bergen L Bergen NH Bergen op Zoom Berkelland Bernheze Best Beuningen Beverwijk Bladel Blaricum Bloemendaal Bodegraven-Reeuwijk Boekel Borger-Odoorn Borne

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

indicatiebedrag per gemeente 1.380.575 1.554.552 1.926.220 3.027.665 1.854.411 1.453.193 9.353.379 7.847.296 21.084.962 7.779.946 427.477 3.548.026 236.878 13.602.542 4.267.440 65.797.717 13.128.853 16.590.823 7.042.706 860.169 445.425 1.744.424 2.893.074 4.155.177 959.991 2.362.708 596.217 872.502 2.382.879 981.651 833.250 1.289.566 5.339.788 2.638.418 1.847.954 1.877.758 1.706.104 3.655.698 1.156.918 486.228 918.584 1.819.327 679.568 1.726.523 1.594.467

Datum 29 juni 2021 Kenmerk 2021-0000324897

Pagina 3 van 10

Directoraat-generaal Directie Bestuur, Financiën en Regio's

Bijlage indicatiebedragen incidentele compensatie jeugdhulp 2022

Gemeente Borsele Boxmeer Boxtel Breda Brielle Bronckhorst Brummen Brunssum Bunnik Bunschoten Buren Capelle aan den IJssel Castricum Coevorden Cranendonck Cuijk Culemborg Dalfsen Dantumadiel De Bilt De Fryske Marren De Ronde Venen De Wolden Delft Den Helder Deurne Deventer Diemen Dinkelland Doesburg Doetinchem Dongen Dordrecht Drechterland Drimmelen Dronten Druten Duiven Echt-Susteren Edam-Volendam Ede Eemnes Eemsdelta Eersel Eijsden-Margraten

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

indicatiebedrag per gemeente 1.469.593 1.729.984 2.490.621 12.526.508 818.825 1.824.518 1.338.717 2.894.329 752.736 1.399.918 1.404.569 5.857.220 1.651.873 2.576.306 1.258.554 1.978.983 2.078.648 1.648.538 1.680.820 2.310.843 3.242.105 1.878.925 1.300.663 7.086.119 5.209.722 2.125.638 9.575.861 1.849.023 1.254.267 986.999 5.218.135 1.646.862 11.073.835 1.257.055 1.362.819 3.187.614 1.446.599 1.769.772 2.217.169 1.542.065 8.826.466 520.103 4.192.905 1.084.437 1.197.241

Datum 29 juni 2021 Kenmerk 2021-0000324897

Pagina 4 van 10

Directoraat-generaal Directie Bestuur, Financiën en Regio's

Bijlage indicatiebedragen incidentele compensatie jeugdhulp 2022

Gemeente Eindhoven Elburg Emmen Enkhuizen Enschede Epe Ermelo Etten-Leur Geertruidenberg Geldrop-Mierlo Gemert-Bakel Gennep Gilze en Rijen Goeree-Overflakkee Goes Goirle Gooise Meren Gorinchem Gouda Grave Groningen Gulpen-Wittem Haaksbergen Haarlem Haarlemmermeer Halderberge Hardenberg Harderwijk Hardinxveld-Giessendam Harlingen Hattem Heemskerk Heemstede Heerde Heerenveen Heerhugowaard Heerlen Heeze-Leende Heiloo Hellendoorn Hellevoetsluis Helmond Hendrik-Ido-Ambacht Hengelo O Het Hogeland

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

indicatiebedrag per gemeente 17.213.384 2.035.062 10.348.135 1.670.290 15.852.531 2.105.350 2.108.853 3.292.951 1.413.917 2.831.411 2.043.276 1.442.275 1.805.069 3.414.592 2.800.182 1.521.093 2.959.471 3.209.255 5.437.770 852.111 17.398.087 713.776 1.432.076 11.874.596 9.599.831 1.779.638 4.641.385 4.240.075 1.204.238 1.483.333 802.743 2.667.541 1.221.831 1.190.504 3.963.782 5.449.402 10.351.776 715.722 1.184.693 2.629.497 2.904.925 8.367.960 2.330.328 6.660.230 4.297.531

Datum 29 juni 2021 Kenmerk 2021-0000324897

Pagina 5 van 10

Directoraat-generaal Directie Bestuur, Financiën en Regio's

Bijlage indicatiebedragen incidentele compensatie jeugdhulp 2022

Gemeente Heumen Heusden Hillegom Hilvarenbeek Hilversum Hoeksche Waard Hof van Twente Hollands Kroon Hoogeveen Hoorn Horst aan de Maas Houten Huizen Hulst IJsselstein Kaag en Braassem Kampen Kapelle Katwijk Kerkrade Koggenland Krimpen aan den IJssel Krimpenerwaard Laarbeek Landerd Landgraaf Landsmeer Langedijk Lansingerland Laren Leeuwarden Leiden Leiderdorp Leidschendam-Voorburg Lelystad Leudal Leusden Lingewaard Lisse Lochem Loon op Zand Lopik Losser Maasdriel Maasgouw

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

indicatiebedrag per gemeente 914.787 2.725.396 1.501.682 682.559 6.092.291 4.852.776 1.891.798 3.091.604 5.113.284 6.984.144 2.167.887 3.612.078 2.595.378 1.536.735 2.633.216 1.235.744 4.806.791 825.502 4.557.167 4.890.130 1.172.467 2.156.334 3.259.235 1.358.165 1.005.655 3.703.507 573.658 2.016.045 4.006.193 412.469 12.028.727 7.935.726 1.659.759 4.941.544 8.189.272 1.808.035 1.779.094 3.258.588 1.296.662 1.654.261 1.620.162 822.201 1.713.527 1.412.420 1.385.574

Datum 29 juni 2021 Kenmerk 2021-0000324897

Pagina 6 van 10

Directoraat-generaal Directie Bestuur, Financiën en Regio's

Bijlage indicatiebedragen incidentele compensatie jeugdhulp 2022

Gemeente Maassluis Maastricht Medemblik Meerssen Meierijstad Meppel Middelburg Midden Drenthe Midden-Delfland Midden-Groningen Mill en Sint Hubert Moerdijk Molenlanden Montferland Montfoort U Mook en Middelaar Neder-Betuwe Nederweert Nieuwegein Nieuwkoop Nijkerk Nijmegen Nissewaard Noardeast-Fryslân Noord-Beveland Noordenveld Noordoostpolder Noordwijk Nuenen c.a. Nunspeet Oegstgeest Oirschot Oisterwijk Oldambt Oldebroek Oldenzaal Olst-Wijhe Ommen Oost Gelre Oosterhout Ooststellingwerf Oostzaan Opmeer Opsterland Oss

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

indicatiebedrag per gemeente 2.427.952 8.812.916 3.260.409 1.110.088 5.570.163 3.197.105 3.881.445 2.192.983 836.026 5.852.572 671.903 2.325.781 2.679.167 2.443.252 674.123 365.018 1.955.866 917.769 4.916.878 1.394.345 2.905.985 15.016.760 7.117.181 4.358.545 419.421 1.982.147 3.836.178 2.410.123 1.099.521 2.165.474 1.282.080 866.068 1.784.211 3.793.704 1.810.969 2.301.293 1.263.269 1.191.610 1.734.422 4.030.781 2.056.575 496.200 629.540 2.307.751 7.411.908

Datum 29 juni 2021 Kenmerk 2021-0000324897

Pagina 7 van 10

Directoraat-generaal Directie Bestuur, Financiën en Regio's

Bijlage indicatiebedragen incidentele compensatie jeugdhulp 2022

Gemeente Oude IJsselstreek Ouder-Amstel Oudewater Overbetuwe Papendrecht Peel en Maas Pekela Pijnacker-Nootdorp Purmerend Putten Raalte Reimerswaal Renkum Renswoude Reusel-De Mierden Rheden Rhenen Ridderkerk Rijssen-Holten Rijswijk Roerdalen Roermond Roosendaal Rotterdam Rozendaal Rucphen Schagen Scherpenzeel Schiedam Schiermonnikoog Schouwen-Duiveland 's-Gravenhage 's-Hertogenbosch Simpelveld Sint-Anthonis Sint-Michielsgestel Sittard-Geleen Sliedrecht Sluis Smallingerland Soest Someren Son en Breugel Stadskanaal Staphorst

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

indicatiebedrag per gemeente 2.703.613 669.832 519.015 3.548.646 2.398.640 2.396.052 1.407.313 3.903.998 6.947.524 1.625.233 2.462.138 1.820.146 1.985.696 300.636 808.543 3.746.110 1.341.864 3.034.119 3.184.239 4.499.952 1.282.361 5.127.067 5.919.525 62.108.692 44.654 1.445.109 2.952.502 754.154 6.105.227 46.135 1.833.876 49.721.498 11.517.540 766.284 714.240 1.656.993 8.085.552 2.556.224 1.065.937 5.814.466 2.891.551 958.008 902.057 3.259.683 1.039.938

Datum 29 juni 2021 Kenmerk 2021-0000324897

Pagina 8 van 10

Directoraat-generaal Directie Bestuur, Financiën en Regio's

Bijlage indicatiebedragen incidentele compensatie jeugdhulp 2022

Gemeente Stede Broec Steenbergen Steenwijkerland Stein Stichtse Vecht Sudwest Fryslan Terneuzen Terschelling Texel Teylingen Tholen Tiel Tilburg Tubbergen Twenterand Tynaarlo Tytsjerksteradiel Uden Uitgeest Uithoorn Urk Utrecht Utrechtse Heuvelrug Vaals Valkenburg aan de Geul Valkenswaard Veendam Veenendaal Veere Veldhoven Velsen Venlo Venray Vijfheerenlanden Vlaardingen Vlieland Vlissingen Voerendaal Voorschoten Voorst Vught Waadhoeke Waalre Waalwijk

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

indicatiebedrag per gemeente 1.715.885 1.361.532 3.393.084 1.658.938 3.586.022 6.864.585 3.897.819 139.716 832.135 1.884.304 2.167.031 3.416.636 18.495.834 1.170.041 3.143.563 2.162.947 2.484.405 3.204.886 807.852 1.988.200 1.712.745 26.018.929 2.816.960 559.850 921.867 1.932.772 2.924.424 6.003.491 980.256 2.819.887 5.076.619 7.974.564 3.243.600 4.369.988 6.299.057 62.057 3.696.974 772.392 1.624.135 1.458.125 1.759.480 3.827.324 850.568 3.300.433

Datum 29 juni 2021 Kenmerk 2021-0000324897

Pagina 9 van 10

Directoraat-generaal Directie Bestuur, Financiën en Regio's

Bijlage indicatiebedragen incidentele compensatie jeugdhulp 2022

Gemeente Waddinxveen Wageningen Wassenaar Waterland Weert Weesp West Betuwe West Maas en Waal Westerkwartier Westerveld Westervoort Westerwolde Westland Weststellingwerf Westvoorne Wierden Wijchen Wijdemeren Wijk bij Duurstede Winterswijk Woensdrecht Woerden Wormerland Woudenberg Zaanstad Zaltbommel Zandvoort Zeewolde Zeist Zevenaar Zoetermeer Zoeterwoude Zuidplas Zundert Zutphen Zwartewaterland Zwijndrecht Zwolle Totaal

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

indicatiebedrag per gemeente 1.893.310 2.236.436 1.267.734 881.944 3.336.413 1.245.825 2.874.754 953.807 5.164.576 1.055.955 1.380.700 2.086.691 6.375.927 2.011.276 429.767 1.431.899 2.871.191 978.542 1.593.819 2.175.838 1.101.729 3.359.596 993.182 1.046.648 14.536.479 2.134.356 1.157.019 1.527.187 4.810.632 3.331.264 11.573.345 644.617 2.734.160 1.053.464 4.954.352 1.660.100 4.046.116 12.261.141 1.314.000.000

Datum 29 juni 2021 Kenmerk 2021-0000324897

Pagina 10 van 10

Gemeentefonds

Meicirculaire 2021

de gemeentebesturen, ter attentie van de raden en de colleges van B&W

DGBRW/ Bestuur, Financiën en Regio’s Turfmarkt 147 Den Haag Postbus 20011 2500 EA Den Haag www.rijksoverheid.nl Contactpersoon eventuele vragen per e-mail postbus.gf@minbzk.nl Datum 31 mei 2021 Kenmerk 2021-0000287810

Onderwerp Doelstelling Juridische grondslag Relaties met andere circulaires

Ingangsdatum Geldig tot

meicirculaire gemeentefonds 2021 bekendmaking van beleid en het geven van informatie decembercirculaire 2020 (2020-0000733001); septembercirculaire 2020 (2020-0000534509); meicirculaire 2020 (2020-0000304330) 31 mei 2021 1 juli 2022

Meicirculaire gemeentefonds 2021

Voorwoord Voor u ligt de meicirculaire gemeentefonds 2021. Deze circulaire informeert u over de gemeentefondsuitkeringen voor 2021 en verder, gebaseerd op de voorjaarsbesluitvorming van het Rijk.

Gemeenten ervaren onverminderd de financiële gevolgen van de coronacrisi s. Het kabinet heeft daarom afspraken gemaakt met gemeenten over de reële compensatie van de extra kosten en gederfde inkomsten als gevolg van de coronacrisis. Deze circulaire bevat opnieuw informatie over de compensatie van de financiële gevolgen van de c oronacrisis. Daarnaast gaat de circulaire in op de verdeling van de middelen die het kabinet vo or het jaar 2021 beschikbaar heeft gesteld voor acute problematiek in de jeugdzorg. Op dit moment zijn het kabinet en de VNG in gesprek over de uitkomsten van h et advies van de C ommissie van Wijzen. Over de uitkomst hiervan wordt u voor 1 juli geïnformeerd.

De politiek-bestuurlijke zaken worden verder in hoofdstuk 1 belicht. De circulaire is in belangrijke mate een financieel-technisch document. Vooral de latere hoofdstukken richten zich op de doelgroep van financieel specialisten.

Ik wens u in deze bijzondere omstandigheden veel wijsheid toe bij de uitvoering van uw taken.

Mede namens de Staatssecretaris van Financiën - Fiscaliteit en Belastingdienst, De Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties,

drs. K.H. Ollongren

Meicirculaire gemeentefonds 2021

Meicirculaire gemeentefonds 2021

Inhoudsopgave 1

2

Hoofdpunten .........................................................................................................2 1.1

Inleiding.......................................................................................................2

1.2

Algemene uitkering .......................................................................................2

1.3

C ompensatiepakket coronacrisis medeoverheden..............................................3

1.4

Herijking verdeling gemeentefonds .................................................................4

1.5

Decentralisatie- en integratie-uitkeringen.........................................................5

Algemene uitkering ...............................................................................................6 2.1

Inleiding.......................................................................................................6

2.2

Wijzigingen in de omvang van de algemene uitkering........................................6

1.

Accres..........................................................................................................8

2.

Plafond BTW-compensatiefonds ......................................................................9

3.

Knelpunten verdeelproblematiek ................................................................... 11

4.

Groeiopgave Almere indexatie 2020 en 2021.................................................. 11

5.

Kenniscentrum explosieven Tweede Wereldoorlog ........................................... 11

6.

Raadsledenvergoeding kleine gemeenten ....................................................... 11

7.

Aanpak problematiek jeugdzorg .................................................................... 11

8.

C ompensatieregeling Voogdij/18+................................................................. 13

9.

Verrekening Voogdij/18+ ............................................................................. 13

10.

Ketensystemen jeugd .................................................................................. 13

11.

Geen aanspraak op begeleiding .................................................................... 13

12.

Overgangsrecht levenslang .......................................................................... 14

13.

Rijksvaccinatieprogramma meningokokken en informed consent ...................... 14

14.

Prenataal huisbezoek door jeugdgezondheidszorg ........................................... 14

15.

Kinderopvang toezicht en handhaving............................................................ 15

16.

Handhaving energielabel C kantoren ............................................................. 15

17.

Beter Kenbaar............................................................................................. 15

18.

Wet Open Overheid (structureel en incidenteel) .............................................. 15

19.

Handelsregister ........................................................................................... 16

20.

Permanente registratie kiezers buitenland ...................................................... 16

21.

Versterking gemeentelijke anti-discriminatievoorziening .................................. 17

2.3

Verdeling mutaties algemene uitkering .......................................................... 17

2.4

Overige mededelingen algemene uitkering ..................................................... 18

2.4.1

Bommenregeling ..................................................................................... 18

2.4.2

Mobiliteitshulpmiddelen voorzieningen (nacalculatie) ................................... 19

2.4.3

Europese richtlijn energieprestatie gebouwen ............................................. 20

2.5

Veranderingen in het verdeelstelsel ............................................................... 20

2.5.1

Inleiding ................................................................................................. 20

2.5.2

Maatstaf ozb: WOZ-waardering en aanpassing rekentarieven ....................... 20

2.6

Maatstaven, gewichten, uitkeringsfactor en overige uitkeringsonderdelen.......... 21

Meicirculaire gemeentefonds 2021

3.

Decentralisatie- en integratie-uitkeringen .......................................................... 26

3.1

Inleiding..................................................................................................... 26

3.2

Omvang en verdeling decentralisatie- en integratie-uitkeringen........................ 26

1.

Participatie ................................................................................................. 29

2.

Beschermd wonen ....................................................................................... 29

3.

Inburgering ................................................................................................ 30

4.

Maatschappelijke begeleiding ....................................................................... 31

5.

Bodembescherming ..................................................................................... 32

6.

Voogdij/18+ ............................................................................................... 33

7.

Groeiopgave Almere .................................................................................... 34

8a. Landelijke functies opvang .............................................................................. 35 8b. Vrouwenopvang............................................................................................. 35 9.

Faciliteitenbesluit opvangcentra .................................................................... 35

10.

Heroriëntatie zelfstandigen........................................................................... 36

11.

Koplopergemeenten cliëntondersteuning ........................................................ 36

12.

Jeugd aan Zet............................................................................................. 36

13.

Scholenprogramma Groningen...................................................................... 37

14.

Erfgoed Deal............................................................................................... 37

15.

Slavernijverleden ........................................................................................ 38

16.

Regio Deal ZaanIJ ....................................................................................... 38

17.

Raadsledenvergoeding kleine gemeenten ....................................................... 38

18.

Versterking arbeidsmarktregio’s.................................................................... 39

19.

Aanpak discriminatie en bevorderen samenleven ............................................ 39

20.

Knelpunten verdeelproblematiek ................................................................... 39

21.

Veilige Steden............................................................................................. 39

22.

LHBTI-emancipatiebeleid.............................................................................. 40

3.3. Verdeling bestaande decentralisatie- en integratie-uitkeringen en overige mededelingen ........................................................................................................ 40 3.3.1

Maatschappelijke opvang .......................................................................... 40

3.3.2

Basisregistratie Personen (BRP): centralisering inschrijving vergunninghouders 40

3.3.3

Kinderen in een AZC ................................................................................ 41

3.3.4

Armoedebestrijding kinderen .................................................................... 41

3.3.5

Kerkenvisies ............................................................................................ 41

3.3.6

Extra kosten verkiezingen 2021 i.v.m COVID-19 ......................................... 41

4.

Overige mededelingen..................................................................................... 42

4.1

Inleiding..................................................................................................... 42

4.2

Gemeentefondstotalen, bevoorschotting en nominale ontwikkelingen................ 42

4.3

Herijking verdeling gemeentefonds ............................................................... 43

4.4

Evaluatie normeringssystematiek .................................................................. 44

4.5

Financiële positie gemeenten ........................................................................ 44

4.6

Rapport Stuurgroep maatregelen financiële beheersbaarheid Jeugdwet ............. 44

Meicirculaire gemeentefonds 2021

4.7

Richtlijn ramen extra middelen jeugdzorg in begroting en meerjarenraming ...... 45

4.8

Advies raming ruimte onder het plafond BC F .................................................. 45

4.9

Rechtmatigheid jaarstukken gemeenten ........................................................ 46

4.10

Introductie benchmark woonlasten................................................................ 46

4.11

Landelijk gemiddelde kengetal belastingcapaciteit........................................... 47

4.12

Website gemeentefinanciën: www.findo.nl ..................................................... 47

4.13

Analyse gemeentebegrotingen ...................................................................... 48

4.14

Publicatie Iv3-informatievoorschrift ............................................................... 48

4.15

Schatkistbankieren: drempelbedrag en belastingkantoren................................ 48

4.16

Redelijk peil 2022........................................................................................ 49

Bijlagen ................................................................................................................... 50 Bijlage 2.1.1 Bedragen per eenheid en uitkeringsfactor 2021 ...................................... 51 Bijlage 2.1.2 Bedragen per eenheid 2021 per cluster.................................................. 55 Bijlage 2.1.3 Bedragen per eenheid en uitkeringsfactor 2022 ...................................... 58 Bijlage 2.1.4 Bedragen per eenheid 2022 per cluster.................................................. 63 Bijlage 2.2.1 Opbouw algemene uitkeringen 2021-2026 ............................................. 66 Bijlage 2.2.2 Overzicht mutaties 2021 BTW-compensatiefonds .................................... 67 Bijlage 2.4.1 Suppletie-uitkering bommenregeling ..................................................... 68 Bijlage 2.6.1 Aanvullende informatie uitkeringsfactor ................................................. 69 Bijlage 2.6.2 Volumina maatstaven 2021-2026 .......................................................... 71 Bijlage 3.2-4 Decentralisatie-uitkering Maatschappelijke begeleiding............................ 73 Bijlage 3.2-5 Decentralisatie-uitkering Bodembescherming ......................................... 77 Bijlage 3.2-9 Decentralisatie-uitkering Faciliteitenbesluit opvangcentra ........................

78 Bijlage 3.2-10 Decentralisatie-uitkering Heroriëntatie zelfstandigen ............................. 79 Bijlage 3.2-11 Koplopergemeenten cliëntondersteuning .............................................. 83 Bijlage 3.2-12 Decentralisatie-uitkering Jeugd aan zet................................................ 84 Bijlage 3.2-17 Integratie-uitkering Raadsledenvergoeding kleine gemeenten ................ 88 Bijlage 3.2-19 Decentralisatie-uitkering Aanpak discriminatie en bevorderen samenleven ............................................................................................................................ 90 Bijlage 3.3.1 Decentralisatie-uitkering Maatschappelijke opvang.................................. 91 Bijlage 3.3.3 Decentralisatie-uitkering Jeugdhulp aan kinderen in een AZC ................... 92 Bijlage 3.3.4 Decentralisatie-uitkering Armoedebestrijding kinderen ............................ 93 Bijlage 3.3.5 Decentralisatie-uitkering Kerkenvisies.................................................... 97 Bijlage 4.17 Redelijk peil 2022............................................................................... 100

Meicirculaire gemeentefonds 2021

Meicircula ire gemeentefonds 2021

1

1

Hoofdpunten

1.1

Inleiding

Deze circulaire informeert gemeenten over de gemeentefondsuitkeringen. Het gemeentefonds is de grootste inkomstenbron van de gemeenten. Daarnaast bepalen factoren als belastingopbrengsten, gemeentelijke rentelasten, dividendopbrengsten en grondexploitatie mede de financiële ruimte van gemeenten. Zij vallen echter buiten het bestek van deze circulaire.

Gemeenten ontvangen in principe op drie tijdstippen in het jaar de informatie over de gemeentefondsuitkeringen: in mei op basis van de Voorjaarsnota, in september op basis van de Miljoenennota en in december, ter afronding van het lopende jaar, op basis van de Najaarsnota . De circulaires kunnen incidenteel ook actuele informatie bevatten die op een later tijdstip in de rijksbegroting wordt verwerkt. De mededelingen zijn steeds onder het voorbehoud van parlementaire goedkeuring.

De indeling van de circulaire is afgestemd op de soorten uitkeringen die het gemeentefonds kent: de algemene uitkering en de decentralisatie- en integratie-uitkeringen.

1.2

Algemene uitkering

De ontwikkeling van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de ontwikkeling van de totale rijksuitgaven (accresrelevante uitgaven; ARU). Volgens de normeringssystematiek (trap-op-trap-af) hebben wijzigingen in de ARU direct invloed op de ontwikkeling van de algemene uitkering en daarmee op de omvang van het gemeentefonds. De jaarlijkse toe- of afname van het gemeentefonds, voortvloeiend uit de normeringssystematiek, wordt het accres genoemd. Zoals gemeld in de meicirculaire 2020 zijn de accressen voor de jaren 2020 en 2021 in overleg met de VNG en het IPO bevroren. De accrestranches voor die jaren wijzigen om die reden niet. In deze circulaire is de nieuwe accresraming opgenomen voor het jaar 2022 en verder, berekend conform de huidige normeringssystematiek. Voor het jaar 2022 is sprake van een neerwaartse bijstelling van het accres als gevolg van een lagere loon- en prijsontwikkeling dan eerder verwacht. Een toelichting op de accresontwikkelingen is opgenomen in paragraaf 2.2-1. De uiteindelijke ontwikkeling van het accres in 2022 en verder is afhankelijk van de keuzes die een nieuw kabinet maakt: zowel in budgettaire zin als in de wijze waarop een nieuw kabinet de normeringssystematiek vormgeeft.

Verder informeert deze circulaire over de definitieve afrekening van de ruimte onder het plafond van het BTW-compensatiefonds (BC F) over 2020. Ten opzichte van de septembercirculaire 2020 is sprake van een opwaartse bijstelling van € 96 miljoen.

Daarnaast bevat de circulaire informatie over de verdeling van de € 613 miljoen die het kabinet voor het jaar 2021 beschikbaar heeft gesteld voor acute problematiek in de jeugdzorg. Op dit moment zijn het kabinet en de VNG in gesprek over de uitkomsten van het advies van de

Meicircula ire gemeentefonds 2021

2

C ommissie van Wijzen. Over de uitkomst hiervan wordt u voor 1 juli geïnformeerd.

1.3

Compensatiepakket coronacrisis medeoverheden

Voor medeoverheden is eerder afgesproken dat de bestaande afspraken met betrekking tot de reële compensatie van de extra uitgaven en de inkomstenderving met betrekking tot corona voor de reeds in kaart gebrachte dossiers voor de eerste twee kwartalen van 2 021 gelden. Hiervoor zijn dit voorjaar middelen gereserveerd op de Aanvullende Post. Het kabinet hevelt de voor de lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen gereserveerde € 60 miljoen over naar het gemeentefonds ter compensatie van de extra uitgaven. In de gemeentefondsrubriek op internet is een indicatie opgenomen van het bedrag per gemeente 1. In de septembercirculaire 2021 zal de definitieve verdeling van deze middelen bekend worden gemaakt.