Document · PDF

BL Overzicht - Zero Based Begroten

Raadsvergadering 2 juli 2024, gemeente LelystadBij agendapunt: 24.158 Kadernota 2025 - 2028 (vervolg) (zie raadsvergadering 18 juni)33.584 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

ZERO BASED BEGROTEN

Inhoudsopgave

Zero Based Begroten 1.

LEESWIJZER .................................................................................................... 2

ZERO BASED BEGROTEN – INZICHT EN OVERZICHT ............................................. 3 CLUSTER 0. BESTUUR EN ONDERSTEUNING ........................................................... 1 CLUSTER 1. VEILIGHEID ..................................................................................... 30 CLUSTER 2. VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT ............................................. 37 CLUSTER 3. ECONOMIE ...................................................................................... 44 CLUSTER 4. ONDERWIJS .................................................................................... 48 CLUSTER 5. SPORT, CULTUUR EN RECREATIE ..................................................... 53 CLUSTER 6. SOCIAAL DOMEIN ............................................................................ 66 CLUSTER 7. VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU ........................................................ 116 CLUSTER 8. VOLKSHUISVESTING, RO EN STEDELIJKE VERNIEUWING .................. 127

ZERO BASED BEGROTEN - VERVOLG ............................................................. 129

Leeswijzer

De raad heeft bij de behandeling van de programmabegroting 2023 – 2026 het college de opdracht gegeven te onderzoeken of ‘Zero Based Begroten’ qua idee bij zou kunnen dragen aan het komen tot een sluitend meerjarenperspectief. In navolging op dit besluit heeft het college, in goed overleg met de commissie van de rekening, een procesvoorstel opgenomen in de kadernota 2024 – 2027. Zoals destijds ook is aangegeven levert een zoekopdracht naar zero based begroten op internet veel resultaten op. Er is echter geen eenduidige aanpak over hoe een dergelijk proces eruit zou moeten zien. Veel hangt af van de beweegredenen achter het besluit om een dergelijk traject in te gaan. Ook moet rekening gehouden worden met het bijzondere karakter van een gemeente en het budgetrecht van de raad. Om die reden heeft de raad dan ook de volgende doelen en uitgangspunten vastgesteld: Doelen: -

Het ontstaan van meer in- en overzicht voor de ambtelijke organisatie, college en raad; Het opnieuw inrichten van de begroting op een overzichtelijke en eenduidige manier; Het voorbereiden van keuzemogelijkheden in het geval er in de toekomst bezuinigd moet worden.

Uitgangspunten: -

Het budgetrecht van de raad is en blijft het leidende uitgangspunt; Het proces moet behapbaar blijven voor de organisatie; Het proces moet zorgvuldig worden doorlopen, zodat ad hoc besluitvorming wordt voorkomen.

Zero Based Begroten – Inzicht en overzicht Aan de hand van deze doelen en uitgangspunten is er in de afgelopen periode door de organisatie gewerkt aan het in beeld brengen van alle structurele budgetten binnen de gemeentebegroting. Het systematisch doorlichten en opnieuw opbouwen van de begroting beging bij het creëren van overzicht. Inmiddels is dit proces afgerond en zijn alle taakvelden binnen de gemeentebegroting in kaart gebracht, waarbij de budgetten zijn onderverdeeld naar de afzonderlijke activiteiten. De focus in dit proces lag primair op de structurele budgetten binnen de gemeentebegroting, wat concreet betekent dat budgetten met een incidenteel karakter buiten beschouwing zijn gelaten. Het heeft voor een dergelijk traject niet zoveel zin om een incidenteel budget – dat bijvoorbeeld alleen beschikbaar is in jaarschijf 2024 – van een duiding te voorzien. Ook de budgetten gerelateerd aan de grondexploitaties zijn per definitie incidenteel van karakter. Om die reden maken de budgetten binnen taakveld 3.2 en taakveld 8.2 dan ook geen onderdeel uit van de in dit document gepresenteerde overzichten. De verschillende activiteiten die voor deze middelen worden uitgevoerd zijn beschreven, waarbij de bijbehorende structurele baten ter grootte van €310.890.664 en structurele lasten ter grootte van €322.541.019 (waarvan €62.496.933 personele inzet) in beeld zijn gebracht.

De uitvoeringsbudgetten binnen de diverse taakvelden zijn onderverdeeld in afzonderlijke activiteiten en vervolgens van een duiding voorzien. Zero Based Begroten - Vervolg Het in- en overzicht dat is ontstaan wordt gebruikt om de begroting en meerjarenraming opnieuw op te bouwen. In veel gevallen zal een nieuwe logische indeling van de budgetten binnen ieder taakvelden zorgen voor méér overzicht en daardoor betere sturingsmogelijkheden. Een nieuwe logische indeling van de budgetten zorgt daarnaast voor minder fouten en een efficiënter werkproces. Tegelijkertijd moet vermeld worden dat dit een enorme klus is en eigenlijk continue de aandacht vraagt. In de aankomende periode zal het in- en overzicht vanuit het zero based begroten gebruikt worden om de budgetten op een overzichtelijke wijze in de begroting te verwerken. Het in- en overzicht dat is ontstaan zal daarnaast ook gebruikt worden om concrete ombuigingsmogelijkheden voor te bereiden. Een zorgvuldig proces is hierbij één van de belangrijkste uitgangspunten. Op basis van alleen de beschrijving van de activiteiten en bijbehorende budgetten zijn dit soort afwegingen niet goed te maken. Daarvoor is het noodzakelijk om de consequentie van de diverse ombuigingsmogelijkheden in kaart te brengen.

Zoals ook in de kadernota 2025 – 2028 wordt vermeld is dit vervolgtraject onlangs opgestart, met als doel de raad nog voor het zomerreces een pakket met ombuigingsmogelijkheden voor te leggen.

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Zero Based Begroten – Inzicht en overzicht

In onderstaande tabel is op clusterniveau inzichtelijk gemaakt wat de structurele baten en lasten zijn die binnen dit traject in beeld zijn gebracht. Op de pagina’s die volgen worden de achterliggende taakvelden binnen deze clusters uitgesplitst in activiteiten en van een duiding voorzien.

Totaal structurele baten en lasten begroting per cluster

Baten

Lasten

0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Totaal begroting

237.684.141 210.295 1.153.559 614.725 2.824.909 540.173 43.046.997 23.025.865 1.790.000 310.890.664

51.855.564 10.923.007 25.359.778 2.558.564 19.101.498 25.376.969 152.934.243 28.020.266 6.411.130 322.541.019

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Cluster 0. Bestuur en ondersteuning Totaal structurele baten en lasten begroting per taakveld

Baten

Lasten

0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds 0.8 Overige baten en lasten Totaal cluster

1.602.272 898.801 239.144 774.313 13.687.007 16.560.841 2.190.000 321.000 201.410.763 237.684.141

4.689.104 5.188.208 866.483 33.561.809 -381.763 2.251.042 5.680.681 51.855.564

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Taakveld 0.1 Bestuur

Baten

Structurele middelen Personele inzet Totaal Volgnummer

Onderwerp

3.739.243 949.861 4.689.104

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Er wordt jaarlijks een bijdrage betaald de Stichting Arbeidsmarkt en Opleidingsfonds Gemeenten (A&O). Het A&O fonds stelt onder andere een personeelsmonitor op, doet onderzoek en publiceert, geeft voorlichting en organiseert informatiebijeenkomsten. Daarnaast worden nog legio andere activiteiten georganiseerd en ondersteund. De afspraken tussen de VNG en het A&O fonds liggen vast op basis van een cao.

De stichting heeft ten doel het bevorderen, (doen) uitvoeren en (mede) financieren van activiteiten die gericht zijn op het bevorderen van goede arbeidsverhoudingen in de gemeentelijke sector. De stichting heeft geen winstoogmerk en stelt zich faciliterend en ondersteunend op richting bestuurders, leidinggevenden, adviseurs, HR- en arboprofessionals, beleidsmakers en uitvoerenden.

Er wordt jaarlijks een bijdrage betaald aan de Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU). Dit initiatief is in 2017 op Fonds initiatief van de VNG gestart. Via deze weg worden standaarden ontwikkeld en samengewerkt aan nieuwe Uitvoering diensten en producten.

Bijdrage A&O Fonds

Bijdrage Gezamenlijke Gemeentelijke (GGU)

Lasten

Contributie Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG)

Contributie Stedennetwerk G40

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

34.000

Veel maatschappelijke en organisatorische vraagstukken zijn voor alle gemeenten gelijk. Wanneer gemeenten slim samenwerken op deze collectieve opgaven wordt er tijd en geld bespaard voor zaken die lokaal belangrijk zijn. Gemeenten hoeven niet allemaal het wiel zelf uit te vinden, maar kunnen via de GGU inmiddels gebruik maken van meer dan 70 producten, diensten en standaarden.

271.000

Er wordt jaarlijks contributie betaald aan de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG), inclusief een bijdrage aan de VNG Flevoland (circa €5.000). De hoogte van de contributie wordt jaarlijks tijdens de ALV door de leden vastgesteld. Gemeenten dragen naar rato van het inwoneraantal bij.

De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) is dé belangenorganisatie en het kennisplatform voor alle Nederlandse gemeenten. De krachten worden zo gebundeld en er wordt gezamenlijk opgetrokken, waarbij landelijk invloed wordt uitgeoefend en de maatschappelijke opgaven centraal worden gesteld.

127.000

Er wordt jaarlijks contributie betaald aan het G40 stedennetwerk. Dit samenwerkingsverband bestaat inmiddels uit 41 (middel) grote steden, die elkaar vinden in de stedelijke vraagstukken waar de leden van het netwerk voor staan.

Het belangrijkste doel van het G40 - stedennetwerk is het behartigen van de gezamenlijke belangen op diverse beleidsterreinen richting kabinet, Eerste en Tweede Kamer en ministeries. Daarnaast heeft het G40 - stedennetwerk ook een belangrijke rol waar het gaat om kennisuitwisseling binnen de die afzonderlijke pijlers: de Sociale Pijler, de Pijler Economie en Werk en de Fysieke Pijler.

17.000

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Volgnummer

Onderwerp

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Er wordt jaarlijks een partnerbijdrage betaald aan het samenwerkingsverband Platform31. Deze bijdrage verloopt via de G40 en afspraken over de uit te voeren activiteiten zijn vastgelegd in het convenant 'Samenwerken aan Aantrekkelijke en Krachtige Steden 2023 - 2027

Platform31 is een kennisorganisatie met een omvangrijk netwerk. Platform31 brengt partijen bij elkaar en onderzoekt de maatschappelijke opgaven in samenhang. Op basis van trends worden beleid, praktijk en wetenschap met elkaar verbonden. De focus ligt op de volgende vier opgaven: (1) wonen, ruimte en leefbaarheid, (2) duurzame ontwikkeling, (3) inclusieve samenleving en (4) economische veerkracht.

Lelystad Next Level (LNL)

De personeelskosten van de programmamanager Lelystad Next Level (LNL) en de trekkers van de zeven opgaven maken onderdeel uit van de reguliere personeelsbudgetten binnen de overige taakvelden. Binnen dit taakveld worden de middelen begroot die nodig zijn voor de programmasturing. Dan gaat het om de inzet van een programmasecretaris (€100.000), programmacommunicatie (€25.000) en budget voor de organisatie van bijeenkomsten, inhuur expertise, korte onderzoeksopdrachten (€75.000).

Met het programmaplan Lelystad Next Level (LNL) en het daaruit voortvloeiende uitvoeringsprogramma is de basis gelegd voor de uitvoering. In het raadsakkoord zijn de LNLopgaven als uitgangspunt opgenomen en zijn in het verlengde van de LNL- ambitie nieuwe werkzaamheden en reserveringen opgenomen. Voor de periode 2024 - 2027 wordt een aanvullend uitvoeringsprogramma opgesteld en daarnaast wordt een afsprakenkader met het Rijk en de provincie opgesteld.

College B&W - Salarissen en sociale lasten

De Gemeentewet schrijft voor dat iedere gemeente een burgemeester en minimaal twee wethouders moet hebben. Vanaf de dag dat de benoeming ingaat hebben deze bestuurders recht op bezoldiging. In het Rechtspositiebesluit decentrale politieke ambtsdragers liggen de bedragen vast. Afwijken van de bezoldiging is niet toegestaan en is afhankelijk van de grootte van de gemeente.

Het college van B&W is belast met het dagelijk bestuur van de gemeente. Naast het uitvoeren van door de gemeenteraad genomen besluiten voert het college ook diverse taken uit in medebewind.

College B&W Onkostenvergoeding wethouders

Op basis van het Rechtspositiebesluit decentrale politieke ambtsdragers ontvangen wethouders een ongevraagde onkostenvergoeding. Het gaat hier om een vergoeding voor (on)kosten die wethouders maken voor de uitvoering van hun wethouderschap. Het gaat dan om een niet uitputtende lijst van (on)kosten zoals representatie, vakliteratuur, excursies, individuele consumpties buiten de werkplek, verjaardagsgebak en attenties voor naaste collega's en dergelijke.

Wethouders maken (on)kosten voor de uitvoering van hun wethouderschap. De maandelijkse onkostenvergoeding wordt als netto vergoeding uitgekeerd aan de wethouder. De wethouder kan de onkostenvergoeding niet weigeren en de gemeente is verplicht dit bedrag over te maken aan de wethouder. Met deze vergoeding wordt voorkomen dat alle individuele (on)kosten op declaratiebasis vergoed moeten worden.

Partnerbijdrage Platform31

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

12.000

200.000

890.989

41.569

Volgnummer

Onderwerp

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Er wordt jaarlijks een bedrag toegevoegd aan de voorziening voor de af te dragen pensioenpremies van de zittende wethouders (1/3e werknemersdeel en 2/3e werkgeversdeel). Tegelijkertijd wordt er ieder jaar een actuariële berekening gemaakt om de exacte hoogte van de pensioenaanspraken te berekenen. De wettelijke rekenrente speelt bij deze berekening een belangrijke rol, wat maakt dat er op rekeningbasis sprake kan zijn van aanzienlijke voor- of nadelen.

105.500

Omdat een wethouder niet onder de WW valt, heeft een oud-wethouder geen recht op een WW-uitkering. Indien de wethouder wordt weggestuurd, niet terugkeert na de gemeenteraadsverkiezingen of in een nieuw college niet als wethouder wordt herbenoemd: in alle gevallen heeft de oud-wethouder recht op een ontslaguitkering.

Oud-wethouders hebben recht op een ontslaguitkering. De uitkeringsduur is afhankelijk van de duur van het wethouderschap, het loopbaanprincipe en de leeftijd van de oud-wethouder. Drie maanden na het aftreden ontstaat er een sollicitatieplicht. In het geval van nieuwe of hogere inkomsten worden deze met de uitkering verrekend.

207.205

Er is budget beschikbaar voor zaken als representatie, opleidingen, reis- en verblijfkosten en dergelijke.

Om op een goede wijze invulling te kunnen geven aan het ambt van burgemeester en wethouders is een bepaald budget noodzakelijk. Van het kunnen bekostigen van bloemstukken voor jubilea van inwoners tot aan zaalhuur voor de lintjesregen en kosten voor fotografie. Daarnaast worden er opleidingen en trainingen gevolgd en deelgenomen aan symposia en netwerkbijeenkomsten.

120.789

De vergoeding is gebasseerd op het Rechtspositiebesluit decentrale politieke ambtsdragers. (met de inwonersklasse 6 (60.001-100.000 inwoners)) en de verordening ambtelijke bijstand, fractieondersteurning en fractieassistentschap 2023.

885.527

Gemeenten zijn verantwoordelijk voor hun financieel beheer. Maar ze moeten zich wel houden aan bepaalde financiële wetten en regels. Ook moeten ze transparant zijn over hun financiële gegevens. De accountant controleert dit en geeft een controle verklaring.

178.258

12.000

College B&W geldverplichtingen

Wacht-

Vergoeding voor raadsleden voor uitvoering van het Gemeenteraad - Vergoeding raadswerk en overige onkostenvergoedingen zoals raadsleden en reiskosten. Vergoeding voor fractieassistenten, voor werkzaamheden voor de fractie en fractieassistenten commissievergaderingen inclusief onkosten. Accountantscontrole (inclusief SISA controles).

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Het pensioen voor wethouders is geregeld in de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa). De Appapensioenpremie wordt op het salaris van de wethouder College B&W - Storting ingehouden. Gemeenten hebben op grond van het Besluit voorziening begroting en verantwoording (BBV) de taak een pensioenverplichtingen voorziening te vormen voor de pensioenverplichting van (oud-) wethouders oud- en zittende wethouders.

College B&W Representatie, opleidingen, reis- en verblijfkosten / overig

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Gemeenteraad Accountantskosten

Gemeentraad Reiskostenvergoeding ed.

Reisen verblijfskostenvergoeding en overige vergoedingen voor raadsleden en fractieassistenten gerelateerd aan de rechtspositie.

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Volgnummer

Onderwerp

Gemeenteraad Ombudsfunctie

Gemeenteraad Opleidingskosten

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Invulling geven aan een ombudsfunctie voor de gemeente.

De dienstverlening aan inwoners, organisaties en ondernemers wordt continu verbeterd. Vertrekpunt is kijken naar mogelijkheden en niet naar onmogelijkheden. De lokale ombudsfunctie wordt versterkt om daar een bijdrage aan te leveren.

125.000

Mogelijkheid tot het volgen van opleidingen voor Mogelijkheid tot persoonlijke ontwikkeling van raadsleden. raadsleden. Kosten voor het VNG-congres. Optimaliseren van de samenwerking met de raad. Teambuildingsactiviteiten raad. Mogelijkheid tot het deelnemen aan het VNG-congres.

100.046

Gemeenteraad - Buitenraad en themabijeenkomsten

In gesprek met themabijeenkomsten besluitvorming.

werkbezoeken, aan actuele

Inwoners, organisaties, ondernemers en belanghebbenden moeten zo vroeg mogelijk en beter betrokken worden. Vergroten mogelijkheden voor betrokkenheid van inwoners bij de gemeentelijke politiek.

45.225

Gemeenteraad - Fractie vergoedingenbudget

Van een in de raad zitting hebbende fractie wordt voor de duur van de zittingsperiode een financiële bijdrage verstrekt, genaamd fractievergoeding.

Deze bijdrage is ter ondersteuning van het functioneren van de fractie om de volksvertegenwoordigende, kaderstellende of controlerende rol van de fractie te versterken.

37.000

Gemeenteraad Raadsinformatiesysteem, ondertiteling en webcast, ict voorzieningen

De commissie- en raadsvergaderingen worden nu Vergroten mogelijkheden voor betrokkenheid van gestreamd en automatisch ondertiteld. Er vindt geen inwoners bij de gemeentelijke politiek. Inclusiviteit, verbetering van deze automatische ondertiteling plaats. slechthorenden kunnen de vergadering volgen doordat er Het raadsinformatiesysteem is noodzakelijk om het ondertiteling beschikbaar is voor webcasts. bestuurlijke proces te automatiseren.

78.163

Gemeenteraad Regievoering en technische ondersteuning raadsvergaderingen

69.000

55.178

Gemeenteraad Representatie- en overige kosten

inwoners, gerelateerd

Technische ondersteuning en regievoering bij raads- en commissievergaderingen en andere bijeenkomsten van de raad.

Zorgen dat het stemproces digitaal kan verlopen, zorgen dat raadsvergaderingen uitgezonden kunnen worden.

Kosten voor media activiteiten, krantenberichten en dergelijke, gerelateerd aan activiteiten en vergaderingen van de raad. Kosten voor catering, eten, drinken en andere kosten soortige kosten voor vergaderingen en bijeenkomsten. Kosten voor het organiseren van motiemarkten, bijeenkomsten in de regio en dergelijke.

Faciliteren van bijeenkomsten en vergaderingen van de raad en dit ook onder de aandacht brengen bij inwoners en andere stakeholders.

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Volgnummer

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Rekenkamer Onderzoeksbudget

Dit betreft onderzoeksbudget voor ca. drie onderzoeken per jaar.

De Rekenkamer doet onafhankelijk onderzoek naar de doeltreffendheid, doelmatigheid en rechtmatigheid van het door Gemeente Lelystad gevoerde beleid. Daarmee versterkt zij de kaderstellende en controlerende rol van de raad van Lelystad.

91.522

De leden van de rekenkamer ontvangen een vergoeding die De Rekenkamer doet onafhankelijk onderzoek naar de is gebaseerd op de gebruikelijke vergoeding voor doeltreffendheid, doelmatigheid en rechtmatigheid van Rekenkamer - Vergoeding raadsleden. het door Gemeente Lelystad gevoerde beleid. Daarmee leden rekenkamer versterkt zij de kaderstellende en controlerende rol van de raad van Lelystad.

33.495

1.777

Onderwerp

Rekenkamer kosten

Overige

Jaarlijks terugkerende uitgaven voor bijvoorbeeld catering, vakliteratuur, lidmaatschap beroepsvereniging NVRR etc.

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Taakveld 0.2 Burgerzaken

Baten

Lasten

Structurele middelen Personele inzet Totaal

1.602.272 1.602.272

1.351.583 3.836.625 5.188.208

Volgnummer

Onderwerp

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Basisregistratie adressen en gebouwen (BAG)

De gemeente is de bronhouder van de Basisregistratie adressen en gebouwen (BAG). Wij zijn verantwoordelijk voor het opnemen van de gegevens in de BAG en voor de kwaliteit ervan. De gegevens over adressen en gebouwen stellen wij centraal beschikbaar via de Landelijke Voorziening BAG (LV BAG).

Het voldoen aan de wettelijke taken die bij de gemeente zijn belegd. Zorg dragen voor een eenduidige registratie die voorziet in een maatschappelijke behoefte.

Basisregistratie Grootschalige Topografie

De Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) is een digitale kaart van Lelystad waarop gebouwen, wegen, waterlopen, terreinen en spoorlijnen eenduidig zijn vastgelegd. Denk aan bomen, wegen en gebouwen. Kortom: de inrichting van de fysieke omgeving. Kortom: de de inrichting van de fysieke leefomgeving op de kaart.

Het voldoen aan de wettelijke taken die bij de gemeente zijn belegd. Zorg dragen voor een eenduidige registratie die voorziet in een maatschappelijke behoefte.

Basisregistratie Ondergrond

De Basisregistratie Ondergrond (BRO) is een centrale registratie met eenduidige, betrouwbare data en informatie over de Lelystadse ondergrond. De gemeenten leggen voor dezelfde objecten dezelfde, betrouwbare, algemene gegevens vast. Vanuit één centrale digitale plek, de landelijke voorziening, kunnen gebruikers gegevens opvragen voor informatie over bodem en ondergrond.

Inkomsten uit Uitvoering werkzaamheden BGT voor Waterschap en werkzaamheden BGT voor Provincie. provincie en waterschap.

Voor uitvoering van deze werkzaamheden wordt een vergoeding ontvangen.

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

61.875

124.000

18.739

Volgnummer

Onderwerp

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Verkiezingen is een wettelijke taak (kieswet) en worden in Lelystad georganiseerd door de afdeling burgerzaken (Stadswinkel). Verkiezingen is nu een meerwekelijks evenement. waarbij extra hercontroles en/of hertellingen op last van het Centraal Stembureau (excl. wijzigingen Kieswet) plaatsvinden. Deze wettelijke taak is een continu proces en moet een integraal onderdeel worden een vast verkiezingsteam binnen de Stadswinkel.

Door onderstaande ontwikkelingen van de afgelopen jaren, zien we in het organiseren van de verkiezingen; • meer politieke en bestuurlijke aandacht, • toename complexiteit van het verkiezingsproces, • toename aandacht voor toegankelijkheid, • toename aandacht voor privacy en veiligheid. De werkzaamheden rond de verkiezingen zijn afhankelijk van wetswijzigingen, instructies vanuit het ministerie BZK en de Kiesraad.

249.374

Aanvragen van paspoorten en identiteitskaarten in behandeling nemen. Uitgifte, vernieuwing, vermissing van paspoort en identiteitskaarten. Deze processen vinden plaats aan de balie van burgerzaken.

Beperken van wachttijden voor het aanvragen van onze producten. Gedegen en goede kwaliteit van de dienstverlening. Voldoende gekwalificeerde medewerkers waardoor we de dienstverlening en een genormaliseerde werkdruk kunnen garanderen. ID-fraude bestrijding (b.v. ondermijning).

996.340

461.789

Rijbewijzen

Aanvragen van rijbewijzen in behandeling nemen. Uitgifte, Beperken van wachttijden voor het aanvragen van onze omwisselen en verlengen van rijbewijzen. Deze processen producten. Gedegen en goede kwaliteit van de vinden plaats aan de balie van burgerzaken en online. Het dienstverlening. Voldoende gekwalificeerde medewerkers produceren van de rijbewijzen is een wettelijke taak van de waardoor we de dienstverlening en een genormaliseerde RDW. werkdruk kunnen garanderen. ID fraude bestrijding (b.v. ondermijning).

351.736

73.293

Naturalisatie & optie

Naturalisatie & optie is het verkrijgen van de Nederlandse nationaliteit. Indien men voldoet aan de wettelijke voorwaarden. Met de Nederlandse nationaliteit heeft men recht op een Nederlands paspoort en extra rechten, zoals het kiesrecht.

Naturalisatie & optie is een keuze die een inwoner zelf maakt. Een belangrijke voorwaarde voor het aanvragen van de Nederlandse nationaliteit is het spreken van de Nederlandse taal en het behalen van het inburgeringsexamen.

125.000

90.000

Burgerlijke Stand

Geboorte, naam, huwelijk, scheiding, overlijden zijn gebeurtenissen waarover in het rechtsleven geen onzekerheid mag bestaan. Ambtenaren van de burgerlijke stand maken, op aangifte van betrokkenen, authentieke akten op rondom geboorte, huwelijk en overlijden. Hieronder vallen ook erkenningen, echtscheidingen, vaststellen geslachtsnaam, wijziging geslacht, verwerken uitspraken rechtbank en lijkvinding.

De Burgerlijke Stand heeft als doel de overheidsadministratie bij te houden. Deze administratie is de bron voor de BRP (basis registratie personen) en geeft inzicht en zekerheid ten aanzien van de burgerlijke staat van personen.

33.320

Verkiezingen

Reisdocumenten

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Volgnummer

Onderwerp

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Wet op de Basisregistratie Personen (BRP)

De BRP (basisregistratie personen) is een databank met Voor het bijhouden van de BRP worden brondocumenten persoonsgegevens (bijv. BSN, geslacht, geboortedatum, gebruikt. De Nederlandse overheid heeft deze gegevens adres) van personen die in Nederland wonen of gewoond nodig om bijvoorbeeld een paspoort, identiteitskaart of hebben. In de BRP staan persoonsgegevens over: een rijbewijs te kunnen maken, wie mag stemmen bij -Inwoners van Nederland (ingezetenen) verkiezingen, of er wordt voldaan aan de voorwaarden voor - Mensen die niet in Nederland wonen, maar wel een naturalisatie en optie. De BRP is de basis voor het gebruik relatie met Nederland hebben. van persoonsgegevens door andere Nederlandse overheidsorganisaties, bijv. belastingdienst, SVB.

Overige dienstverlening

Overige inzet op het kcc, telefonie, receptie. De huwelijken worden voltrokken door onze babsen.

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Goede en gedegen dienstverlening, zoals beschreven in onze visie op dienstverlening.

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

31.515

110.457

226.417

Taakveld 0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden Structurele middelen Personele inzet Totaal Volgnummer

Lasten

898.801 898.801

Onderwerp

Uitvoeringskosten overige gronden

Baten

beheer

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Betreft de kosten die gemaakt worden voor het beheer van de overige gronden. Denk aan rentmeester, rentekosten voor de gronden en gebouwen en de belastingen en heffingen.

Door middel van uitgifte in erfpacht in het verleden heeft de gemeente (ook op privaatrechtelijke wijze) grip gekregen op de ruimtelijke ontwikkeling. Daarnaast worden gronden die nog niet zijn bebouwd, als strategische grondvoorraad aangehouden om later eventueel in een grondexploitatie te worden opgenomen. Daarnaast wordt er binnen dit taakveld gestreefd naar een evenwicht tussen de opbrengsten uit verhuur en verpachting enerzijds en de daaraan gekoppelde beheerslasten anderzijds

299.546

898.801

Betreft opbrengsten van in erfpacht uitgegegeven gronden en verhuurd van overige gebouwen (zorgplint) en incidentele (niet geraamde) grondverkopen. 2

299.546 566.937 866.483

Inkomsten in erfpacht uitgegeven gronden en overige gebouwen

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Taakveld 0.4 Overhead

Baten

Structurele middelen Personele inzet Totaal Volgnummer

239.144 239.144

Onderwerp

Lasten 12.835.592 20.726.217 33.561.809

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Centrale personeelsbudgetten

Dit is een samengesteld product waar met name opleidingskosten van alle teams, teamuitjes, abonnementen en boeken uit bekostigd dienen te worden.

Algemene personeelskosten die bijdragen aan het op niveau houden of brengen van het welbevinden en kennis en kunde van de medewerkers.

Dekking bedrijfsvoeringskosten vanuit grondexploitaties / groot onderhoud / specifieke projecten

Een deel van de kosten in de bedrijfsvoering wordt vanuit de grondexploitaties / groot onderhoud / specifieke projecten van dekking voorzien. De hieraan gerelateerde bedrijfsvoeringskosten worden begroot op de specifieke budgetten van de diverse teams, waarbij omwille van de inzichtelijkheid de 'toerekenbare dekking' op één punt in de begroting wordt geadministreerd. Er wordt gebruik gemaakt van het bedrijfsvoeringstarief dat jaarlijks in de begroting wordt vastgesteld, waarbij jaarlijks wordt gekeken naar de direct toerekenbare kosten (en de daaruit afgeleide toerekenbare kosten voor de bedrijfsvoering).

Dit begrotingsonderdeel is administratief van karakter. Het houdt één op één verband met de aan grondexploitaties en specifieke projecten / uit te voeren groot onderhoud toerekenbare kosten.

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

1.348.000

-2.013.000

Organisatiebrede verzekeringen

Diverse organisatiebrede verplichte verzekeringen voor Verplicht af te sluiten verzekeringen voor het afdekken van aansprakelijkheid publieke sector, werkgerelateerde risico's op het gebied van aansprakelijkheid, ongevallen, ongevallen verzekering, rechtsbijstand, instrumenten en fraude en diefstal en rechtsbijstand. apparatuur.

215.000

Uitvoeringsbudget concern

Dit uitvoeringsbudget is beschikbaar voor concerngerelateerde activiteiten. Zo wordt onder andere de dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Almere voor treasury werkzaamheden bekostigd uit dit budget. Daarnaast gaat het om specifieke kosten voor de accountant (advisering omtrent financiële vraagstukken) en Fiscaliade (advisering rondom fiscale vraagstukken).

153.000

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

De genoemde activiteiten worden uitgevoerd ter ondersteuning van het primaire proces. Zo wordt de invulling van de treasury functie op basis van een dienstverleningovereenkomst ingevuld in samenwerking met de gemeente Almere. Bij sommige specifieke fiscaleof financiële vraagstukken is inzet van externe expertise noodzakelijk.

Volgnummer

Onderwerp

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Er is een beperkt budget beschikbaar onder de noemer Deze middelen maken onderdeel uit van de budgetten ter 'Ondersteuning college'. Op dit moment worden deze ondersteuning van het college. Moet in samenhang worden middelen gebruikt voor specifieke inhuur en / of bezien met het totale budget op dit vlak. incidentele inzet.

Ondersteuning college

Inrichting van de citymarketingorganisatie om hiermee uitvoering te geven aan de ontwikkeling en implementatie van het integrale marketingplan. 6

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Positionering Lelystad

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

59.904

Een sterke positionering geeft je als stad het vermogen om een unieke en onderscheidende positie in te nemen t.o.v. andere steden. Het draagt bij aan economische ontwikkeling, sociale cohesie, culturele verrijking, stadstrots en de algehele perceptie van Lelystad als een dynamische en aantrekkelijke plaats om te wonen, werken en bezoeken. En zo actief bij te dragen aan de (groei)doelstellingen in bewoners, bezoekers en bedrijven.

167.200

Een goede (online) communicatie infrastructuur is van essentieel belang voor het functioneren van de gemeente als geheel. Zowel voor de normale uitvoering van communicatietaken en in het bijzonder tijdens een crisis of risicovol incident.

89.115

98.212

Communicatie infrastructuur

(Door)ontwikkeling, inrichten en onderhouden van de (online) communicatieinfrastructuur (middelen en media). Standaarden (wettelijk) voor overheidscommunicatie en digi-toegankelijkheid. Omgevingsbeelden bij crisiscommunicatie.

Financieel systeem

Onderhoud en ondersteuning van het financieel systeem, teneinde aan de eisen vanuit wet- en regelgeving te voldoen.

Een goed financieel systeem is randvoorwaardelijk voor uitvoering van alle door de gemeente uitgevoerde activiteiten.

Overige systemen

In de financiële administratie wordt gebruik gemaakt van diverse overige systemen. Bijvoorbeeld op het gebied van subsidies.

Deze systemen zijn randvoorwaardelijk voor uitvoering van diverse processen binnen de gemeentelijke administratie.

28.622

Kosten betalingsverkeer

Op het gebied van het betalingsverkeer worden kosten in rekening gebracht.

Het betalingsverkeer is randvoorwaardelijk voor uitvoering van de betaingen binnen de gemeentelijke organisatie.

21.000

Kapitaallasten Stadhuis / locatie Wigstraat

De kapitaallasten zijn de jaarlijkse kosten die gerelateerd zijn de aan investeringen uit het verleden. Het gaat hierbij om de rentelasten en afschrijving voor gemeentelijk vastgoed binnen dit taakveld.

Het vastgoed binnen dit taakveld is ondersteunend aan de activiteiten die worden uitgevoerd door de gemeente.

2.349.336

Energielasten

De energielasten zijn de lasten voor het inkopen van gas, water en stroom voor de verschillende gemeentelijke gebouwen binnen dit taakveld.

Elektriciteit, gas en water is randvoorwaardelijk voor het gebruik van de verschillende gemeentelijke gebouwen.

277.219

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Volgnummer

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Belastingen en heffingen

Over de gebouwen die in eigendom zijn van de gemeente moeten jaarlijks belastingen en heffingen worden betaald. Deze belastingen / heffingen voor het stadhuis en de locatie aan de Wigstraat worden deels gedekt uit dit begrotingsonderdeel; daarnaast gaat het om diverse kleinere gebouwen.

Het betalen van deze belastingen / heffingen is verplicht. Het gaat hier primair om het voldoen van de gecombineerde gemeentelijke belastingaanslag en de Waterschapslasten.

Verzekeringen

De gemeente heeft het gemeentelijk vastgoed verzekerd. In geval van brand of andere oorzaken is het vastgoed verzekerd voor herbouw.

Het verzekeren van gemeentelijk vastgoed wordt gedaan om risico's af te dekken.

Onderwerp

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

192.980

142.166

Het gemeentelijk vastgoed wordt onderhouden. Voor het Voor het duurzaam in stand houden van de gemeentelijke Groot Onderhoud - storting planbare/ groot onderhoud wordt jaarlijks gestort in de gebouwen is het noodzakelijk om periodiek groot in voorziening onderhoudsvoorziening. onderhoud uit te voeren.

368.856

Dagelijks Onderhoud

Naast het planbare onderhoud vindt er ook niet planbaar Voor het duurzaam in stand houden van de gemeentelijke onderhoud plaats. Hierbij gaat het om onderhoud dat niet gebouwen is het noodzakelijk om dagelijks onderhoud uit voorzien is, dit in geval van storingen of niet voorzien te voeren. onderhoud.

635.316

Onderhoudscontracten beheer en onderhoud

Voor het uitvoeren van het beheer en onderhoud van het Het uitvoeren van beheer en onderhoud is gemeentelijk vastgoed heeft de gemeente Lelystad randvoorwaardelijk voor het gebruik van de gemeentelijke verschillende onderhoudscontracten met marktpartijen. gebouwen.

89.029

Belastingen en heffingen gebouwen Stadhuis en Wigstraat

Over de gebouwen die in eigendom zijn van de gemeente Het betalen van deze belastingen / heffingen is verplicht. moeten jaarlijks belastingen en heffingen worden betaald. Het gaat hier om het voldoen van de gecombineerde Deze belastingen / heffingen voor het stadhuis en de gemeentelijke belastingaanslag. locatie aan de Wigstraat worden deels gedekt uit dit begrotingsonderdeel.

44.500

Beveiliging Stadhuis/Wigstraat

De fysieke beveiliging die aanwezig is in het stadhuis, de opvolging van het alarm en de mobiele surveillance. Daarnaast ook de dagelijkse opening en sluiting van de gebouwen.

Het creëren van een veilige (werk)omgeving voor ambtenaren, raadsleden en inwoners bij een bezoek aan het stadhuis.

311.166

De repro / het mediabureau verzorgt de printopdrachten en diverse uiteenlopende DTP werkzaamheden. Daarnaast de publicaties Mediahuis.

Het verstrekken van informatie, zowel intern als extern. Het informeren van inwoners, bijvoorbeeld via nieuwsbrieven. Hiermee wordt voldaan aan de wettelijke taak qua publicaties.

166.150

Het verzorgen van lunch en catering activiteiten voor Het creëeren van een prettige werkomgeving en het bieden medewerkers en vergaderingen. van goed werkgeverschap.

270.934

Repro/ mediaburo

Bedrijfsrestaurant/catering

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Volgnummer

Onderwerp

Schoonmaak Wigstraat

Stadhuis

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Voor het gemeentelijk vastgoed welke in eigendom en De schoonmaak van de gemeentelijke gebouwen is beheer is bij de gemeente is de gemeente ook randvoorwaardelijk voor het gebruik. verantwoordelijk voor het schoonmaken. Voor het stadhuis en de wigstraat wordt de schoonmaak aanbesteed vanuit de facilitaire dienst.

435.440

Ten behoeve van de gemeentelijke werkzaamheden worden diverse externe leveranciers ingeschakeld. Denk aan het versturen van poststukken door PostNL en archiefopslag.

Het zorgdragen voor een adequate afhandeling van diverse dagelijkse werkzaamheden binnen het gemeentelijk takenpakket.

474.235

242.891

303.000

180.668

Levering werken derden

Dagelijkse onderhoudskosten Stadhuis en Wigstraat

Dagelijks onderhoud en kleine reparaties in het stadhuis en op de locatie wigstraat.

Het in technisch goede staat houden van beide gebouwen en de inrichting daarvan.

Het Flevolands Archief Jaarlijkse bijdrage gemeenschappelijke regeling

Het Flevolands Archief is een openbaar lichaam, met als doel om de wettelijke taken van de deelnemers (het Rijk, Provincie Flevoland, Dronten, Urk, Zeewolde, Lelystad en Waterschap Zuiderzeeland) uit te voeren.

Het voldoen aan de verplichtingen op basis van de Archiefwet.

Kapitaallasten

De kapitaallasten zijn de jaarlijkse kosten die gerelateerd zijn de aan investeringen uit het verleden. Het gaat hierbij om de rentelasten en afschrijving voor de inrichting van de gemeentelijke gebouwen binnen dit taakveld.

De inrichting van de gebouwen is ondersteunend aan de activiteiten die worden uitgevoerd door de gemeente.

Diverse kleine begrotingingsposten

Het gaat hier om kosten gerelateerd aan dienstkleding, abonnementen en inhuur.

Deze activiteiten zijn randvoorwaardelijk voor uitvoering van de facilitaire dienst.

21.654

Verhuuropbrengsten Stadhuis

Berote huuropbrengsten uit de verhuur van een gedeelte van het stadhuis.

Het betreft een vergoeding voor het gebruiken van een deel van het stadhuis.

30.944

Datacommunicatie, telefoonkosten

Kosten voor telefonische bereikbaarheid van de gemeente Voor goede bereikbaarheid van gemeente voor inwoners en haar medewerkers. Zowel voor vaste telefonie (0320- en bedrijven maar natuurlijk ook voor interne 27xxxx) als mobiel. Daarnaast datakosten voor apparatuur communicatie. zoals pomppunten.

488.000

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Volgnummer

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Repro en printer kosten

Huur, gebruikskosten en onderhoud voor reproprinters op het mediabureau en multifunctionele printers op de werkvloer op het stadhuis, de wigstaat en de (voormalige) SGL.

Voor fysieke communicatie middels bijvoorbeeld (bewoners)brieven en flyers naar bewoners en bedrijven en natuurlijk voor interne communicatie.

Leveringen IT producten

Totaal aan IT (product) kosten zoals datacenters (fysieke locatie van centrale IT componenten), Servers(rekenkracht) & Storage (opslag) maar ook Werkplekapparatuur en generieke software zoals de Microsoft Office-suite

Het digitale hart van onze organisatie, de basis van een efficiënte en effectieve (digitale) dienstverlening aan inwoners en bedrijven met een focus op veiligheid en privacy.

Ondersteuning IT producten door externe partijen

Ondersteuning op de IT producten door externe partijen, hierbij gaat het zowel om beheer als inhuur van externe expertise (security) voor ontwikkelingen zoals de implementatie van nieuwe systemen of wetgeving.

Ondersteuning aan de dienstverlening vanuit IMA naar de rest van de organisatie.

Kapitaallasten systemen en (rand) apparatuur

Onderwerp

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

88.000

2.021.000

1.138.000

De kapitaallasten zijn de jaarlijkse kosten die gerelateerd Het gebruik van deze systemen en (rand) apparatuur is zijn de aan investeringen uit het verleden. Het gaat hierbij ondersteunend aan de activiteiten die worden uitgevoerd om de rentelasten en afschrijving gerelateerd aan onder door de gemeente. andere de ICT apparatuur.

955.000

Inzet Huisadvocaat

De inzet van rechtskundige dienstverlening door de huisadvocaat voor Gemeente Lelystad ziet hoofdzakelijk op verplichte rechtsbijstand in civielrechtelijke zaken en ondersteuning en advisering bij zeer complexe en juridisch specialistische dossiers. In dergelijke dossiers spelen ook vaak meerdere rechtsgebieden tegelijk een rol. Daarnaast dient de expertise van het advocatenkantoor complementair te zijn aan onze eigen expertise.

291.477

Aansprakelijkstellingen

De gemeente kan aansprakelijk gesteld worden voor Betalingen schade waar de gemeente aantoonbaar in schade aan derden op grond van de wet of op grond van gebreke is gebleven. contractuele verplichtingen. De gemeente is in principe pas aansprakelijk als bewezen kan worden dat de gemeente onrechtmatig heeft gehandeld, dan wel op een onrechtmatige wijze nalatig is geweest. Dit houdt in dat de gemeente aantoonbaar in gebreke moet zijn gebleven.

18.805

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Juridische ondersteuning bij onder meer toetsing juridische haalbaarheid van adviezen, second opinion, inzet bij dagvaarding of de gemeente wil gaan dagvaarden in een civielrechtelijke of bestuursrechtelijk rechtsgeding met grote politieke en/of financiële belangen. Inzet bij niet nakomen van contractafspraken met partijen, expertise niet in huis of doorvoeren nieuwe wetswijziging.

Volgnummer

Onderwerp

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Abonnementen / boeken

Inzet bureau dat ondersteunt bij het beheer van regelgeving, kennisgevingen in Decentrale Regelgeving en Officiele Publicatie (DROP). Dit betreft een systeem ten behoeve van regelingen en bekendmakingen. Aanschaf Wetsboeken en abonnementen.

Het gebruik van DROP door decentrale overheden is wettelijk verplicht. Juristen dienen actuele kennis te hebben over huidige en toekostige wet en -regelgeving.

Proceskostenvergoeding

Proceskosten zijn kosten die gemaakt worden om een De proceskostenvergoedingen zijn lastig meerjarig te procedure te kunnen voeren. Op het moment dat er een ramen. De hoogte ervan is afhankelijk van diverse factoren. proceskostenvergoeding wordt toegekend zijn dit inkomsten voor de gemeente.

Bedrijfsgezondheidszorg

1. Beperken van verzuim (loonschade) alsmede het voldoen aan arbowetgeving dmv inzet van o.a.: bedrijfsarts, praktijkondersteuner, maatschappelijk werk, GRIP uitvoering, arbeidsdeskundig onderzoek, trajecten reïntegratie, 1e en 2e spoor. 2. Het stimuleren van de fitheid van werknemers met Programma Fit blijven werken. 3. Een veilige werkomgeving dmv verstrekking van arbovoorzieningen.

Interventies en programma's worden ingezet om arbeidsgerelateerde schade (ziekteverzuim, arbeidsongevallen en beroepsziekten) te verminderen en te voorkomen. We moeten voldoen aan wettelijke verplichtingen hierin. Kosten zijn ook besparingen: vermindering van loonschade en het bevorderen van gezondheid.

Aanbod voor werknemers van het Centraal Opleidings Plan (COP): trainingen nieuwe ambtenaren (onboarding), noodzakelijke praktische trainingen voor personeel en daarnaast ook trainingen zoals leiderschapstrainingen en inzet van mediation. Team P&O voert de personeels-en salarisadministratie uit voor de ambtenaren van de Gemeente, alsmede voor burgemeester, wethouders en raadsleden. Daarnaast verzorgen zij voor 2 externe partners de salarisadministratie: de OFGV en Concern voor Werk. Inzet betreft EHRM software en tool voor sociale lastenberekening.

Opleidingen/trainingen

Salarisverwerking

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

16.403

5.000

300.000

In het COP staat de ondersteuning van team bij de Lelystadse werkwijze centraal. Een voorbeeld is het onboarden van onze nieuwe collega's in belangrijke trainingen die relevant zijn om hun werk goed te kunnen doen. In het opleidingsplan worden teamleiders ondersteund in alle facetten van hun leiderschap.

240.000

Een tijdige, juiste en efficiënte salarisverwerking is essentieel voor onze bedrijfsvoering. De E-HRM oplossing van Raet-Visma wordt hiervoor ingezet. Naast de personeelen salarisadminstratie module nemen we ook af verzuimmanagement (Wet Poortwachter), gesprekscyclus, het personeelsdossier en de module voor werving- en selectie, teneinde aan onze wettelijke taken te kunnen voldoen.

175.000

Volgnummer

Onderwerp

Overige HR software

Dienstverlening derden

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Diverse software producten zoals: een Learning management system, een CAO portaal voor werknemers en HR professionals, Onboarding app werknemers, LinkedIn Recruiter -werving werknemers, 2 factor digitale ondertekening documenten en software voor het vastleggen van processen.

Software is essentieel voor de uitvoering van onze bedrijfsvoering en helpt ons bij het realiseren van onze doelstellingen. Leren en Ontwikkelen is een speerpunt uit de arbeidsmarktcampagne; verandering in ons werk betekent dat onze werknemers moeten blijven leren. Een LMS systeem helpt om een goed beeld te geven van alle vormen van opleidingen voor werknemers en leidinggevenden. Het vinden van goed personeel is moeilijk. Daarom zetten we in op LinkedIn als recruitmenttool.

125.000

Voor de Omgevingsdienst voert PenO de personeel- en naar salarisadministratie uit, voor Concern voor Werk de salarisadministratie. Daar wordt een vergoeding voor ontvangen.

Door schaalvergroting is het mogelijk bepaalde expertise zelf in huis te hebben. De inkomsten die worden verkregen met deze dienstverlening worden voor een groot deel ingezet als dekking voor de benodigde formatie.

203.200

Inzet van diverse adviseurs is met regelmaat vereist: bedrijfsadvocaat AKD en Capra advocaten, Fiscaal adviseur van Deloitte, Personeelsadvies Buitenhekplus en juridische expert in HR (Xpert HR).

Ondersteuning bij P-dossiers (al dan niet ontslag), teneinde geschillen snel en met zo min mogelijk schade voor de gemeente op te lossen. Functiewaarderingstrajecten van gewijzigde functies door onafhankelijk bureau nodig (specialisme) en fiscaal advies van accountant om onaangename verrassingen of fouten te voorkomen.

130.000

Inhuur recruiters, arbeidsmarktcampagne werving en selectie door externe bureaus.

Het aantrekken van kwalitatief goed personeel is in de huidige arbeidsmarkt lastiger dan ooit. Formatie toegekend gekregen voor een recruiter, dit wordt nu in pilot fase uitgevoerd door inhuurkrachten. Arbeidsmarktcampagne draagt bij aan aantrekkelijk werkgeversmerk. Bij moeilijk invulbare vacatures wordt soms ook een specialistisch bureau ingezet.

176.314

Juridisch en fiscaal advies

Werving en selectie en arbeidsmarkt campagne

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

activiteiten,

Taakveld 0.5 Treasury

Baten

Structurele middelen Personele inzet Totaal Volgnummer

774.313 774.313

Onderwerp

Rentelasten leningen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Dit betreft rentelasten die de gemeente betaalt voor Door liquiditeitsoverschotten die rentedragend gestald zijn kortlopende leningen (korter dan één jaar). bij de schatkist is er tijdelijk geen kortlopende financieringsbehoefte. Op termijn zal er weer een kortlopende financieringsbehoefte ontstaan.

Dit betreft rentelasten die de gemeente betaalt voor langlopende leningen (langer dan één jaar). De geraamde rentelasten fluctueren door de jaren heen. Het hier gepresenteerde cijfer is gebaseerd op de huidige langlopende leningenportefeuille (jaarschijf 2027).

242.000

Dit betreft rentebaten die de gemeente ontvangt als Het gaat hier om rentebaten, die voortvloeien uit via de Svn vergoeding van verstrekte langlopende leningen (langer verstrekte leningen. Ook worden rentebaten ontvangen als dan één jaar). vergoeding voor een verstrekte lening aan het Sportbedrijf.

114.313

Op de voorraad onderhanden werk dient wettelijk gezien Dit wordt jaarlijks bijgesteld op basis van de boekwaarde en rente toegerekend te worden op basis van de meest betaalde rente. rentedekking recente boekwaarde. Het hier gepresenteerde cijfer is gebaseerd op de huidige langlopende leningenportefeuille (jaarschijf 2027).

300.951

kortlopende

Rentelasten leningen

langlopende

Rentebaten leningen

uitstaande

Interne grondbedrijf

-381.763 -381.763

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Lasten

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Door liquiditeitsoverschotten die rentedragend gestald zijn bij de schatkist is er tijdelijk geen langlopende financieringsbehoefte. Op termijn zal er weer een langlopende financieringsbehoefte ontstaan.

Volgnummer

Onderwerp

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

De op de balans geactiveerde activa worden rechtstreeks aan de specifieke taakvelden toegerekend via de Interne rentedekking componenten rente- en afschrijvingslasten. Deze aan taakvelden toegerekende rentelasten kent als tegenhanger algemene dienst de interne rentedekking, die voor een dienovereenkomstig bedrag terugkomt binnen dit taakveld.

Dit is een technische begrotingspost. In hoogte exact gelijk aan de rentelasten die worden opgevoerd (als onderdeel van de totale kapitaallasten) binnen de diverse andere taakvelden.

De aandeelhouders staan garant voor de leningen van HVC. Inkomsten - Garantstelling Hiervoor ontvangen wij, naar rato van ons HVC aandelenpercentage, een garantstellingsprovisie.

Het betreft hier de geraamde garantstellingsprovisie vanuit HVC.

Inkomsten Alliander

Dividend

Wij zijn aandeelhouder van Alliander. Daardoor krijgen wij jaarlijks, mits de bedrijfsresultaat het toelaat, een dividenduitkering.

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

-928.714

180.000

480.000

4.000

jaarlijkse

Het betreft hier de geraamde jaarlijkse dividenduitkering vanuit Alliander.

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Taakveld 0.61 OZB woningen

Baten

Lasten

Structurele middelen Personele inzet Totaal

13.687.007 13.687.007

696.765 1.554.277 2.251.042

Volgnummer

Onderwerp

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Opbrengst onroerendezaakbelasting (OZB) woningen

In taakveld 0.61 worden de inkomsten begroot vanuit de onroerendezaakbelasting (ozb) op woningen.

Generen van middelen om voorzieningen te treffen of in stand te houden voor de inwoners en bedrijven van de gemeente Lelystad.

Wanneer belastingschulden niet tijdig worden betaald Opbrengst invordering neemt de gemeente invorderingsmaatregelen. De hiermee gepaard gaande kosten worden in rekening gebracht. Deze belastingaanslagen worden als inkomsten door de gemeente verantwoord.

Generen van middelen om voorzieningen te treffen of in stand te houden voor de inwoners en bedrijven van de gemeente Lelystad.

Voor de uitvoering worden kosten gemaakt voor de belasting- en waarderingsapplicatie. Daarnaast betreft het de uitvoeringskosten van het heffen en invorderen van belastingaanslagen. En verder de uitvoeringskosten van herwaardering, bezwaar en beroep en de kostenvergoeding bezwaar en beroep.

De WOZ waarde is ingevoerd zodat de overheid belastingen kan heffen. Er zijn drie verschillende overheden die de WOZ-waarde als uitgangspunt gebruiken voor de heffing van belastingen:

Uitvoeringskosten wet Waardering Onroerende Zaken

De Gemeente (onroerendezaakbelasting afvalstoffenheffing, rioolheffing, forensenbelasting)

De Belastingdienst (Wet inkomstenbelasting 2001, Wet op de vennootschapsbelasting 1969, Successiewet)

Ook wordt de WOZ-waarde maatschappelijk steeds breder gebruikt; banken accepteren de WOZ-waarde veelal als bewijs dat de waarde van de woning voldoende onderpand is.

13.422.007

265.000

696.765

OZB,

Het Waterschap (Watersysteemheffing)

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Taakveld 0.62 OZB niet-woningen

Baten

Structurele middelen Personele inzet Totaal

16.560.841 16.560.841

Lasten -

Volgnummer

Onderwerp

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Opbrengst onroerendezaakbelasting (OZB) niet-woningen

In taakveld 0.62 worden de inkomsten begroot vanuit de onroerendezaakbelasting (ozb) op niet-woningen.

Generen van middelen om voorzieningen te treffen of in stand te houden voor de inwoners en bedrijven van de gemeente Lelystad.

Taakveld 0.63 Parkeerbelasting

Baten

Structurele middelen Personele inzet Totaal

2.190.000 2.190.000

Volgnummer

Onderwerp

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

De parkeerbelasting heeft een regulerend karakter. De opbrengsten uit de parkeerbelasting vallen toe aan de algemene middelen van de gemeente. Taakveld 2.2 bevat de lasten op het gebied van de parkeervoorzieningen (kapitaallasten van de parkeergarages, exploitatielasten en dergelijke).

Vanuit de handhaving worden inkomsten gerealiseerd, bijvoorbeeld door fout parkeerders.

Naast de gerealiseerde inkomsten gaat er een preventieve werking uit van de handhaving.

Inkomsten uit handhaving parkeerbelasting

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Artikel 225, 234 en 235 van de Gemeentewet en het Besluit gemeentelijke parkeerbelastingen bieden de wettelijke verankering voor de heffing van de parkeerbelasting. In de uit praktijk zijn er twee vormen: 1. een belasting voor het daadwerkelijk parkeren op de daarvoor aangewezen plaatsen en 2. een belasting voor een vergunning om te parkeren op de daarvoor aangewezen plaatsen.

Inkomsten parkeerbelasting

16.560.841

Lasten

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

1.989.000

201.000

Taakveld 0.64 Belastingen overig Structurele middelen Personele inzet Totaal Volgnummer

Lasten

321.000 321.000

Onderwerp

Opbrengsten hondenbelasting

Baten

uit

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

In taakveld 0.64 worden de inkomsten begroot vanuit de hondenbelasting.

Van de opbrengst hondenbelastingen worden onder meer maatregelen getroffen ter bestrijding en voorkoming van hondenoverlast.

Zero Based Begroten – Gemeente Lelystad

Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

321.000

Taakveld 0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds

Baten

Structurele middelen Personele inzet Totaal

201.410.763 201.410.763

Volgnummer

Onderwerp

Lasten Baten Lasten structureel (€) structureel (€)

Beschrijving activiteiten / inzet middelen

Te realiseren maatschappelijk effect(en) / doelstellingen

Algemene uitkering

Binnen het gemeentefonds is de algemene uitkering de grootste component. Het bedrag aan algemene uitkering wordt verdeeld over de gemeenten via een groot aantal maatstaven, een aan deze maatstaven gekoppeld gewicht (bedrag per eenheid) en de uitkeringsfactor (dit is een zogeheten vermenigvuldigingsfactor die voor alle gemeenten gelijk is).

Deze middelen maken integraal onderdeel uit van de meerjarenraming. Drie maal per jaar worden deze bedragen geactualiseerd via zogeheten circulaires (loon- / prijsmutaties, volumeontwikkelingen en taakmutaties). In 2027 is er een bedrag van €178.870.565 beschikbaar via de algemene uitkering, wat een groot deel van de dekking vormt voor alle opgenomen lasten in de meerjarenaming.

178.870.565

ICL uitkering

Lelystad ontvangt al geruime tijd de zogenaamde Interdepartementale Commissie Lelystad (ICL)- bijdrage. De verstrekking van deze ICL uitkering is in 2018 geëvalueerd en zal in de loop van 2024 wederom worden geëvalueerd. Deze bijdrage wordt jaarlijks geactualiseerd op basis van de daadwerkelijke groei van het aantal inwoners en de loonen prijsontwikkeling.

Deze uitkering wordt verstrekt om Lelystad in staat te stellen de hogere kosten te dekken, die samenhangen met de structuur van de stad. Vanuit haar ontstaansgeschiedenis is de stad ruim van opzet, waarbij de inrichting is gebaseerd op een hoger inwoneraantal. Deze overdimensionering brengt hogere kosten met zich mee, die de gemeente pas zelf kan dragen bij ongeveer 120.000 inwoners.

11.531.869

Integratie Participatie

Lelystad ontvangt een integratie uitkering ter uitvoering van een deel van de Participatiewet. De middelen voor uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) laten zich lastig verdelen via het objectieve verdeelmodel van de algemene uitkering. Om die reden worden deze middelen op basis van de daadwerkelijke Wsw populatie verdeeld onder gemeenten.

Deze middelen worden beschikbaar gesteld voor uitvoering van diverse wettelijke taken, zoals de Wet sociale werkvoorziening en Beschut werken. Aan de lastenkant van de begroting gaat het feitelijk om de uitvoering van taakveld '6.4 WSW en beschut werk'.

6.123.518

Met ingang van 2023 is er sprake van een nieuw verdeelstelstel voor de algemene uitkering. Voor Lelystad betekende dit een nadelig effect van €60 per inwoner. Onderdeel van de afspraken is dat het maximale herverdeeleffect in eerste instantie is gemaximeerd op maximaal €22,50 per inwoner per jaar. Lelystad ontvangt om die reden een suppletie uitkering van €37,50 per inwoner om het verschil goed te maken.

Op basis van nieuwe onderzoeken zal er in de komende jaren nog een besluit genomen worden over het al dan niet effectueren van de resterende herverdeeleffecten. Er is een risico dat Lelystad op termijn toe zal moeten groeien naar het feitelijke herverdeeleffect van €60 per inwoner en dat de suppletie uitkering van €3.190.550 om die reden zal worden afgebouwd.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Lelystad&id=f466eae3-32cf-4292-8be0-32910f713864