BL Decembernotitie 2025

Decembernotitie 2025 Inhoudsopgave 1.

INLEIDING ..........................................................................................................2 CATEGORIE 1 – BUDGETTAIR NEUTRALE VOLUMEWIJZIGINGEN ................................4 A. GEMEENTEFONDS UITKERINGEN...........................................................................4 B. SPECIFIEKE UITKERINGEN ....................................................................................7 C. OVERIGE UITKERINGEN / BIJDRAGEN DERDEN .....................................................10

CATEGORIE 2 – BUDGETTAIR NEUTRALE VERSCHUIVINGEN ....................................13 CATEGORIE 3 – WIJZIGING VAN DE BEGROTING TUSSEN JAARSCHIJVEN .................17

1.

Inleiding

Gemeenten zijn verplicht om de boekhouding in te richten op basis van het stelsel van baten en lasten. De gemeentebegroting is ingericht op basis van zogeheten taakvelden en het boekjaar loopt van 1 januari tot en met 31 december. Zowel deze taakvelden als beide datums zijn belangrijk in het gemeentelijk begrotings- en verantwoordingsproces. De raad heeft het ‘budgetrecht’ en dat betekent dat de raad voorafgaand aan het begrotingsjaar besluit de budgetten voor besteding beschikbaar te stellen aan het college. Na afloop van dit boekjaar wordt er verantwoording afgelegd door het college via de jaarstukken en ook dit document wordt door de raad vastgesteld. Tussentijdse wijzigingen van de begroting zijn ieder jaar noodzakelijk. Bijvoorbeeld omdat er middelen vanuit het rijk beschikbaar worden gesteld, die nog niet in de begroting staan opgenomen. Ook kan het voorkomen dat er dit jaar budget beschikbaar is gesteld voor een bepaalde activiteit, maar dat de uitvoering pas het jaar erop plaatsvindt. Voor al dit soort wijzigingen is een raadsbesluit benodigd, als onderdeel van dit budgetrecht. Om te voorkomen dat de raad een heleboel separate voorstellen krijgt voorgelegd wordt ieder jaar de zogeheten ‘decembernotitie’ opgesteld.

Het is van groot belang dat besluitvorming over deze decembernotitie uiterlijk op 31 december plaatsvindt, zodat voldaan kan worden aan de kaders van de begrotingsrechtmatigheid. Dit is een juridische term, die niets meer of minder wil zeggen dat de baten en lasten in het begrotingsjaar volledig zijn, op de juiste plek staan begroot en op het juiste niveau zijn geautoriseerd. In de alinea’s hieronder wordt kort ingegaan op de verschillende categorieën besluiten die ter besluitvorming aan de raad worden voorgelegd. Categorie 1 – Budgettair neutrale volumewijzigingen Het budgetrecht van de raad is breder dan alleen de doorschuifbudgetten die hierboven zijn benoemd. Ook bij volumewijziging van zowel baten als lasten binnen hetzelfde taakveld is er een raadsbesluit benodigd. Ook dat zijn situaties die zich in een begrotingsjaar meerdere keren voordoen en dit type technische begrotingswijzigingen worden om die reden ook aan de raad ter besluitvorming voorgelegd in deze decembernotitie. Het gaat in de praktijk dan vaak om rijksmiddelen die gedurende het jaar worden beschikt en nog in de begroting verwerkt moeten worden. Categorie 2 – Budgettair neutrale verschuivingen In de praktijk heeft de uitvoering van het gemeentelijk takenpakket betrekking op meerdere taakvelden. Er wordt periodiek gekeken naar de plek waarop de diverse budgetten staan begroot.

Op basis van de geldende voorschriften en -verslagleggingsregels kan het voorkomen dat een bepaald budget moet worden overgeheveld naar een ander taakveld. Inhoudelijk hebben dit soort verschuivingen geen enkel effect, maar omwille van de begrotingsrechtmatigheid is hiervoor wel een raadsbesluit benodigd. Artikel 6 uit de financiële verordening 2024 bevat een aantal spelregels en nadere afspraken waaraan voldaan moet worden bij de hierboven binnen categorie 1 en 2 beschreven ‘budgetneutrale wijzigingen’ :

Artikel 6. Wijziging van de begroting in het lopende boekjaar 1. De lasten en baten binnen de taakvelden worden lopende het boekjaar niet gewijzigd, behoudens de volgende uitzonderingen: a. budgettair neutrale (volume)wijzigingen van baten en/of lasten. b. budgettair neutrale verschuivingen van baten en/of lasten tussen de taakvelden. 2. De onder lid 1 genoemde uitzonderingen worden, voor zover er sprake is van financieel technische wijzigingen, jaarlijks achteraf geclusterd ter vaststelling aan de raad voorgelegd in de decembernotitie. Categorie 3 – Wijziging van de begroting tussen jaarschijven De meeste budgetten in de gemeentebegroting hebben een structureel karakter. Dat betekent dat er ieder jaar opnieuw budget beschikbaar is voor uitvoering van bepaalde activiteiten. Wanneer er meer- of minder wordt uitgegeven dan het beschikbare budget zal er in de jaarstukken worden toegelicht wat daarvan de oorzaak is. Een eventueel onbenut deel van een structureel budget zal een volgend begrotingsjaar niet langer beschikbaar zijn. Er is in dat jaar immers opnieuw een structureel budget beschikbaar voor

Decembernotitie 2025

2

uitvoering van deze - ieder jaar terugkerende - activiteiten. Een ander verhaal zijn de budgetten die beschikbaar zijn gesteld op incidentele basis. Deze budgetten zijn bedoeld voor uitvoering van specifieke activiteiten, waarbij het de bedoeling is dat deze activiteiten binnen een aantal jaren worden afgerond. Op het moment dat deze budgetten beschikbaar worden gesteld is het vaak nog niet helemaal duidelijk op welk moment de kosten gemaakt gaan worden. Het kan in de praktijk dus voorkomen dat er incidenteel budget voor 2025 beschikbaar is gesteld, maar dat de uitvoering – door wat voor reden dan ook – pas in het voorjaar van 2026 plaats zal vinden. Of er is voor een aantal jaren budget beschikbaar gesteld, zonder dat vooraf precies helder is in welk jaar / welke jaren de besteding precies plaats zal vinden. In het stelsel van baten en lasten, met 31 december als harde datum, is het noodzakelijk dat er over dit type budgetten besluitvorming plaatsvindt. Zonder besluitvorming zal het beschikbare budget in 2025 niet worden benut, wat zal leiden tot een voordelig effect in de jaarrekening 2025. Tegelijkertijd zal er in 2026 geen budget beschikbaar zijn voor uitvoering van de activiteiten, wat zal leiden tot een nadelig effect in de jaarrekening 2026. Dit soort afwijkingen zijn begrotingsonrechtmatigheden, die moeten worden voorkomen.

Als onderdeel van het ‘budgetrecht’ is het de gemeenteraad die besluit om budgetten voor besteding door te schuiven naar het volgende begrotingsjaar. Op basis van een dergelijk besluit wordt bovenstaande problematiek op het vlak van begrotingsrechtmatigheid voorkomen, blijft de gemeentelijke boekhouding op orde en blijft het budget beschikbaar om uitvoering te geven aan de eerder door de raad vastgestelde besluiten. Het gaat in hoofdzaak om financieel technische wijzigingen, die via deze decembernotitie ter besluitvorming aan de raad worden voorgelegd. Artikel 7 uit de financiële verordening 2024 bevat een aantal spelregels en nadere afspraken waaraan voldaan moet worden bij het ‘doorschuiven van budgetten’:

Artikel 7. Wijziging van de begroting tussen jaarschijven 1. Een eventueel onbenut budget in het lopende begrotingsjaar kan slechts worden overgeheveld naar een volgend begrotingsjaar indien wordt voldaan aan de volgende voorwaarden: a. het budget en de te leveren prestatie is incidenteel van karakter. b. de uitvoering van de met de raad overeengekomen prestatie heeft niet (volledig) plaats kunnen vinden in het lopende boekjaar. c. het overhevelen van budget is noodzakelijk voor het realiseren van de met de raad overeengekomen prestatie. 2. De onder lid 1 genoemde wijzigingen worden jaarlijks ter autorisatie aan de raad voorgelegd in de decembernotitie op basis van een prognose, waarbij: a. de budgetten die minder dan drie keer eerder voor besteding zijn doorgeschoven geclusterd ter besluitvorming worden voorgelegd. b. de budgetten die reeds drie keer of vaker voor besteding zijn doorgeschoven van een afzonderlijke toelichting worden voorzien en als separaat besluitpunt aan de raad ter besluitvorming worden voorgelegd. 3. De onder lid 2 geautoriseerde wijzigingen worden in de jaarrekening verwerkt op basis van de daadwerkelijke realisatiecijfers, waarbij een eventueel verschil met de geprognosticeerde bedragen zal worden toegelicht in een bijlage.

In aanvulling op deze bepalingen uit de financiële verordening heeft de raad vorig jaar besloten om, ter voorbereiding op het einde van deze bestuursperiode, een nieuwe expliciete afweging te willen maken over het al dan niet doorschuiven van budget naar 2026 en latere jaren. Om die reden bevat deze decembernotitie wat meer besluitpunten dan voorheen. Op basis van de drie categorieën die hierboven staan beschreven worden in deze decembernotitie diverse bijstellingen ter besluitvorming aan de raad voorgelegd.

Decembernotitie 2025

3

Categorie 1 – Budgettair neutrale volumewijzigingen Gedurende het begrotingsjaar kan er sprake zijn ontwikkelingen die een ‘volume effect’ met zich meebrengen. Bijvoorbeeld wanneer er sprake is van extra lasten binnen een bepaald beleidsonderdeel, maar dat daar tegelijkertijd een extra rijksvergoeding tegenover staat. Wanneer de begroting daar niet op wordt aangepast zal er sprake zijn van een begrotingsonrechtmatigheid: 1. De lasten zullen significant hoger uitvallen in vergelijking met de begroting; 2. De baten zullen significant lager uitvallen in vergelijking met de begroting. Per saldo zal er geen sprake zijn van een resultaateffect, maar het is toch van belang om dit soort ‘technische wijzigingen’ mee te nemen in de decembernotitie. Door de begroting aan te passen naar de meest recente gegevens wordt voldaan aan de doelstelling om realistisch te ramen en wordt voldaan aan de kaders van de begrotingsrechtmatigheid. In de passages hieronder worden in totaal 33 van dit soort budgettair neutrale volumewijzigingen ter besluitvorming aan de raad voorgelegd. Voor de overzichtelijkheid zijn deze wijzigingen onderverdeeld in A. Gemeentefonds uitkeringen; B. Specifieke uitkeringen en C. Overige uitkeringen / bijdragen derden.

A. Gemeentefonds uitkeringen 1

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

0.2

GF - Vervroegde Tweede Kamer verkiezingen

Bedragen x € 1.000

2025 276

2026 -

2027 -

2028 -

Na overleg met de VNG heeft het kabinet besloten eenmalig €60 miljoen beschikbaar te stellen aan gemeenten voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing op 29 oktober. Voor Lelystad gaat het om een bedrag van €276.476. Voorgesteld besluit: 1. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF - Vervroegde Tweede Kamer verkiezingen’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

2

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

6.1

GF - Antidiscriminatie voorziening

Bedragen x € 1.000

2025 12

2026 -

2027 -

2028 -

Gemeenten en hun antidiscriminatievoorzieningen (ADV’s) werken samen als het gaat om de preventie van discriminatie op lokaal niveau. Voor de kerntaken van de ADV’s krijgen gemeenten middelen via de algemene uitkering van het gemeentefonds. Gemeenten ontvangen in 2025 en 2026 middelen om méér aan preventie te kunnen doen. Voor Lelystad gaat het in 2025 om een bedrag van €11.715. Voorgesteld besluit: 2. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Antidiscriminatie voorziening’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en deze middelen voor besteding door te schuiven naar 2026.

3

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

GF - IBO Problematische schulden

6.1

Bedragen x € 1.000

2025 98

2026 -

2027 -

2028 -

Het kabinet voert een pakket aan maatregelen in om problematische schulden fundamenteel aan te pakken. Dit pakket is gebaseerd op het basispakket uit het Interdepartementaal Beleidsonderzoek (IBO) Problematische schulden. Voor 2025 is voor het onderdeel: ‘vroegsignalering’ een totaalbedrag van €18,7 miljoen aan de algemene uitkering toegevoegd. Voor Lelystad gaat het om een bedrag van €98.297. Voorgesteld besluit: 3. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – IBO Problematische schulden’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en de middelen voor besteding door te schuiven naar 2026.

Decembernotitie 2025

4

4

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

6.3

GF - Alleenverdienersproblematiek

Bedragen x € 1.000

2025 166

2026 -

2027 -

2028 -

Gemeenten kunnen huishoudens die getroffen zijn door de alleenverdienersproblematiek individuele bijzondere bijstand bieden. Het rijk heeft daar een decentralisatie-uitkering voor beschikbaar gesteld van €25,4 miljoen in 2025. Voor Lelystad gaat het om een bedrag van €165.629. Voorgesteld besluit: 4. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF - Alleenverdienersproblematiek’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

5

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

6.3

GF - Implementatie Participatiewet in balans

Bedragen x € 1.000

2025 189

2026 -

2027 -

2028 -

Het wetsvoorstel Participatiewet in Balans is een initiatief om de Participatiewet te vereenvoudigen en te verbeteren, met name door meer maatwerk, versoepeling van regels en een menselijkere aanpak. In 2025 wordt voor dit doel ruim €36 miljoen toegevoegd aan de algemene uitkering. Voor Lelystad gaat het om een bedrag van €189.408. Voorgesteld wordt deze middelen budgetneutraal beschikbaar te stellen voor de uitvoering en van dit bedrag €139.408 voor besteding door te schuiven naar 2026. Voorgesteld besluit: 5. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Implementatie Participatiewet in balans’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en de middelen deels voor besteding door te schuiven naar 2026.

6

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

6.4

GF - Impulsbudget sociale infrastructuur

Bedragen x € 1.000

2025 416

2026 -

2027 -

2028 -

Sociaal ontwikkelbedrijven richten zich op het aan het werk helpen en houden van mensen met een arbeidsbeperking die niet direct bij reguliere werkgevers aan het werk kunnen. Daarnaast begeleiden zij ook steeds meer mensen uit deze groep naar reguliere banen. Dat brengt financiële druk met zich mee en vraagt van de sociaal ontwikkelbedrijven dat zij hun bedrijfsvoering hierop gaan aanpassen en toekomstbestendig maken. Om gemeenten en sociaal ontwikkelbedrijven te ondersteunen bij die noodzakelijke ontwikkeling, stelt het Rijk de komende tien jaar een impulsbudget beschikbaar. Het ‘impulsbudget sociale infrastructuur’ wordt uitgekeerd via een decentralisatie-uitkering in het gemeentefonds. Het impulsbudget wordt beschikbaar gesteld per samenwerkingsverband van gemeenten op het terrein van sociaal ontwikkelbedrijven en wordt uitgekeerd aan de grootste gemeente binnen het samenwerkingsverband (op basis van inwoneraantal). Het samenwerkingsverband is GR IJsselmeergroep BV / Concern voor Werk, waarvan Lelystad de grootste gemeente is en samen met Urk en NOP aandeelhouder is. Het is de bedoeling dat het samenwerkingsverband samen met Concern voor Werk een visie opstelt en uitvoeringsplan maakt, dat aansluit bij de langere termijn doelen. In het kader hiervan ontvangt Lelystad in 2025 een bedrag ter grootte van €415.735, welke naar verwachting vanaf volgend jaar worden ingezet.

Voorgesteld besluit: 6. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Impulsbudget sociale infrastructuur’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en de middelen voor besteding door te schuiven naar 2026.

7

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

GF - Integratie uitkering Participatie

6.4

Bedragen x € 1.000

2025 651

2026 -

2027 -

2028 -

De integratie uitkering Participatie is gewijzigd in verband met loon- prijsbijstelling ter grootte van €102,4 miljoen. Verder is er in 2025 eenmalig een bedrag van €8,9 miljoen toegevoegd aan de rijksbijdrage Wsw als compensatie voor het wegvallen van het lage inkomensvoordeel Banenafspraak. Voor Lelystad gaat het in totaal om een bedrag van €650.642 (onderdeel 'Wsw' - €338.411, onderdeel 'Beschut werk' €194.799 en onderdeel 'Sociale infrastructuur' - €117.432). Voorgesteld wordt deze middelen

Decembernotitie 2025

5

budgetneutraal beschikbaar te stellen voor de uitvoering en van dit bedrag €117.432 voor besteding door te schuiven naar 2026. Voorgesteld besluit: 7. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Integratie uitkering Participatie’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en de middelen deels voor besteding door te schuiven naar 2026.

8

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

6JGD

GF - Compensatie tekort jeugdzorg 2023 en 2024

Bedragen x € 1.000

2025 3.811

2026 -

2027 -

2028 -

Naar aanleiding van de eerdere afspraken in het voorjaar met de VNG heeft het kabinet besloten tot compensatie van de incidentele tekorten 2023 en 2024 in de jeugdzorg. Gemeenten ontvangen in totaal €728 miljoen van het Rijk. Voor Lelystad gaat het om een bedrag van €3.811,479. Zoals ook in de programmabegroting 2026 - 2029 werd aangekondigd wordt de raad via deze decembernotitie gevraagd de middelen toe te voegen aan de 'Egalisatiereserve Jeugdzorg'. Voorgesteld besluit: 8. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Compensatie tekort jeugdzorg 2023 en 2024’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en deze middelen toe te voegen aan de Egalisatiereserve jeugdzorg.

9

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

6JGD

GF - Compensatie tekort jeugdzorg 2025

Bedragen x € 1.000

2025 2.184

2026 -

2027 -

2028 -

Naar aanleiding van het adviesrapport van de Commissie Van Ark heeft het kabinet besloten gemeenten deels te compenseren voor de tekorten in de jeugdzorg. Gemeenten ontvangen voor het tekort in 2025 een bedrag van in totaal €414 miljoen van het Rijk. Voor Lelystad betekent dit een bedrag van €2.183.589 aan compensatie voor het tekort 2025. Zoals ook in de begrotingsmonitor september 2025 staat beschreven wordt er over 2025 ook in Lelystad een tekort verwacht bij de uitvoering van de jeugdzorg (van een vergelijkbare omvang als de compensatie die wordt ontvangen). Voorgesteld besluit: 9. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Compensatie tekort jeugdzorg 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

10

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

7.4

GF - Versterking omgevingsveiligheidsdiensten

Bedragen x € 1.000

2025 15

2026 -

2027 -

2028 -

De VNG, namens de gemeenten, en het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat (IenW) zijn overeengekomen dat bepaalde taken van het vervolg op de Meerjarenagenda Versterking Omgevingsveiligheid (MVO) door gemeenten worden uitgevoerd. Het gaat om wettelijke taken op het terrein van de omgevingsveiligheid. Het gaat om een bedrag van € 3,9 miljoen in 2025. Voor Lelystad gaat het om een bedrag van €15.392. Voorgesteld besluit: 10. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Versterking omgevingsveiligheidsdiensten’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

11

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

GF - Invoering en uitvoeringskosten Omgevingswet

8.1

Bedragen x € 1.000

2025 403

2026 -

2027 -

2028 -

Gemeenten ontvangen in 2025 een bedrag van €80,7 miljoen in het kader van de Omgevingswet. Met deze middelen kunnen gemeenten er zorg voor dragen dat ze aangesloten, geoefend en ingeregeld zijn en voldoen aan de in de Omgevingswet gestelde eisen. Voor Lelystad gaat het om een bedrag van €402.612. De implementatie van de wet is weliswaar uitgevoerd, maar we maken nog wel kosten als gevolg van de implementatie van de wet. We besteden namelijk een behoorlijke veel tijd aan de zogenaamde transitie. Door de rijksoverheid is een groot aantal regels (de zogenaamde bruidsschat)

Decembernotitie 2025

6

onder beheer gebracht bij de gemeente. De gemeente is verplicht de regelgeving op te nemen in hun Omgevingsplan vóór 2029. Deze transitieopgave komt naast de activiteiten in relatie tot het Omgevingsplan voor de ruimtelijke projecten in de stad. De inschatting is dat er tot en met 2028 aanvullende juridische capaciteit benodigd is. Aangezien het uitvoering geven aan deze transitie de komende jaren doorloopt wordt voorgesteld de ontvangen middelen deels door te schuiven voor besteding in 2026, 2027 en 2028 (€100.000 per jaar). Voorgesteld besluit: 11. Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Invoering en uitvoeringskosten Omgevingswet’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en de middelen deels voor besteding door te schuiven naar 2026, 2027 en 2028.

B. Specifieke uitkeringen 12

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

5.2

SPUK H4 Stimulering Sport 2025

Bedragen x € 1.000

2025 919

2026 -

2027 -

2028 -

Per 1 januari 2019 is het recht op btw aftrek bij de gemeente en het Sportbedrijf komen te vervallen. Dit betekent dat de gemeente en het Sportbedrijf de btw die in rekening wordt gebracht niet meer kunnen aftrekken. Om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties en aanschaf van sportmaterialen te kunnen stimuleren heeft de gemeente een incidentele subsidie toegekend gekregen van het Rijk in 2025 van €1.216.990 ter compensatie van de kostprijsverhogende btw. Een deel hiervan heeft betrekking op de btw kosten van het Sportbedrijf ter waarde van €919.113 die middels een subsidie door verstrekt is aan het Sportbedrijf. Voorgesteld wordt de bijdrage in het kader van Specifieke uitkering (SPUK) Sport voor het aandeel van het sportbedrijf door te vertalen naar de begroting 2025 en de lasten en batenkant met €919.113 te verhogen. Voorgesteld besluit: 12. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK H4 Stimulering Sport 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

13

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

5.6

SPUK C92 - Informatiep. Digitale Overheid 2025

Bedragen x € 1.000

2025 81

2026 -

2027 -

2028 -

In 2025 heeft gemeente Lelystad subsidie ontvangen voor de realisatie en/of instandhouding van Informatiepunten Digitale Overheid ten bedrage van €81.408. De bijdrage is ter uitvoering door verstrekt aan Flevomeer bibliotheek Lelystad. Met ingang van 2026 wordt deze SPUK bijdrage omgezet naar de decentralisatie uitkering ‘Overheidsbrede Dienstverlening’, wat via besluitpunt 23b in de programmabegroting 2026 – 2029 is verwerkt. Voorgesteld besluit: 13. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK C92 – Informatiep. Digitale Overheid 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

14

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

SPUK D23 Lokale bibliotheek voorz.

5.6

Bedragen x € 1.000

2025 100

2026 -

2027 -

2028 -

Gemeente Lelystad heeft een eenmalige specifieke uitkering uitbreiding lokale bibliotheekvoorzieningen toegekend gekregen voor uitbreiding van de bemande openingsuren van aanvankelijk een bibliotheek faciliteit in het Porteum te Lelystad. Deze locatie gaat uiteindelijk niet door en i.s.m. de partners is gezocht naar een andere geschikte locatie waar de middelen kunnen worden ingezet. Dit betreft de MFA Atolplaza. Door deze wijziging is het project vertraagd en is inmiddels door het Rijk in 2025 uitstel verleend van één jaar. Voorgesteld wordt om de begroting in lijn te brengen met de verwachte besteding. Voorgesteld besluit: 14. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK D23 Lokale bibliotheek voorz.’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

Decembernotitie 2025

7

15

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

6.1

SPUK G10 Wet Inburgering 2021 jaar 2025

Bedragen x € 1.000

2025 1.681

2026 -

2027 -

2028 -

Voor de uitvoering van de Wet inburgering 2021 heeft het Rijk voor jaarschijf 2025 een voorlopige bijdrage toegekend van €1.680.934. Via deze bijstelling worden de middelen budgetneutraal in de begroting verwerkt. Voorgesteld besluit: 15. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK G10 Wet Inburgering 2021 jaar 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

16

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

6.1

SPUK H39 Domein overstijgend samenw. 2025

Bedragen x € 1.000

2025 898

2026 -

2027 -

2028 -

Van het Rijk heeft gemeente Lelystad de specifieke uitkering domeinoverstijgend samenwerken (SPUK DOS) ontvangen ten bedrage van €718.473 (€898.091 minus een verplichte eigen bijdrage van 20% van €179.618). De specifieke uitkering is bestemd voor de meerkosten die door een gemeente worden gemaakt ten behoeve van een cliënt ter uitvoering van een experiment Domein Overstijgend Samenwerken (DOS), gericht op de domein-overstijgende samenwerking tussen gemeenten, zorgverzekeraars en zorgkantoren om de zorg thuis te verbeteren zodat de vraag naar zorg waarop aanspraak bestaat op grond van de Wet langdurige zorg (Wlz) kan worden uitgesteld of voorkomen. De middelen zijn bestemd voor het jaar 2025. Voorgesteld wordt de verkregen rijksbijdrage en externe eigen bijdrage vanuit Welzijn budgetneutraal in de begroting te verwerken. Voorgesteld besluit: 16. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK H39 Domein overstijgend samenw. 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

17

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

6.1 / 6.3

SPUK M16 - Bekostigingsreg. opvang onth. Oekraïne

Bedragen x € 1.000

2025 7.018

2026 -

2027 -

2028 -

Vanuit de specifieke uitkering ‘Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne’ heeft het ministerie een viertal voorschotten toekend. Voor de opvang van ontheemde Oekraïners heeft de gemeente de SGL ingericht. Voor deze opvang zijn 2 specifieke regelingen: de €44 regeling, voor dagelijkse kosten opvang en leefgeld. Op basis van 400 gerealiseerde opvangplekken is de ontvangen bevoorschotting op basis van de aanvraag voor 2025 €6.424.000 toegekend waarbij bij uitbetaling rekening is gehouden met de inhouding van een eigen bijdrage van €150.000. Voor de bevoorschotting van het leefgeld dat door de gemeente wordt uitgekeerd aan Oekraïners in particuliere opvang is een voorschot door het rijk toegekend van €300.000. Ter dekking van de uitvoeringskosten van de ambtelijke organisatie voor de uitkering van het leefgeld is door het rijk een bedrag van €168.000 toegekend. Voorgesteld besluit: 17. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK M16 – Bekostigingsreg. Opvang onth. Oekraïne’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

18

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

SPUK E21 Circulaire ambachtscentra

7.4

Bedragen x € 1.000

2025 -

2026 50

2027 -

2028 -

Het Rijk heeft een bedrag van € 50.000 toegekend in het kader van het nationale programma circulaire economie (NPCE) met als tussendoel een halvering van het gebruik van primaire abiotische grondstoffen in 2030. Lelystad zet deze middelen in voor de totstandkoming van een fysiek Circulair Ambachtscentrum op 1 locatie. De middelen zijn door het Rijk verstrekt voor een projectperiode van maximaal 2 jaren en een verplichte cofinanciering vanuit de gemeente/betrokken initiatiefnemers van minimaal hetzelfde

Decembernotitie 2025

8

bedrag als het aangevraagde subsidiebedrag. Middels bijgaand voorstel worden de middelen voor het begrotingsjaar 2026 gealloceerd. Voorgesteld besluit: 18. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK E21 Circulaire ambachtcentra’ de begroting 2026 budgetneutraal te wijzigen.

19

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

7.4

SPUK J55 Aanpak Energie Armoede

Bedragen x € 1.000

2025 -1.163

2026 643

2027 -

2028 -

Voor de aanpak van energie armoede heeft het rijk in 2022 een specifieke uitkering toegekend voor de bestrijding van energie armoede. In 2023 is middels een wijzigingsbeschikking een aanvullende bijdrage toegekend, omdat in Lelystad een NPLV-focuswijk ligt. Hiermee was is in totaal €3.568.486 beschikbaar waarvan tot en met 2024 een bedrag van €1.887.166 is besteed en verantwoord via de SiSa. Middels dit voorstel wordt de begroting 2025 en 2026 bijgesteld en in lijn gebracht met de nog te bestede middelen vanuit deze Specifieke uitkering. Voorgesteld besluit: 19. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK J55 Aanpak Energie Armoede’ de begroting 2025 en 2026 budgetneutraal te wijzigen.

20

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

7.4

SPUK J94 Lokale Aanpak Isolatie (LAI)

Bedragen x € 1.000

2025 103

2026 3.652

2027 -

2028 -

Het Rijk heeft op grond van de regeling specifieke uitkering verduurzaming slecht geïsoleerde woningen van eigenaar-bewoners en woningen van verenigingen van eigenaars, woonverenigingen en wooncoöperaties in het kader van het Nationaal Isolatieprogramma (C94) voor de periode 2023 tot en met 2028 een bijdrage verstrekt van totaal €5.652.431. Middels deze bijstelling wordt de begroting 2025 en 2026 in lijn gebracht met de toekenningen en (verwachte) bestedingen tot nu toe. Voorgesteld besluit: 20. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK J94 Lokale Aanpak Isolatie (LAI)’ de begroting 2025 en 2026 budgetneutraal te wijzigen.

21

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

7.4

SPUK K28 dec.overh.klimaat-en energ.beleid

Bedragen x € 1.000

2025 -888

2026 2.750

2027 2.750

2028 -

Het Rijk heeft op grond van de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) voor de periode 2023 tot en met 2027 een bijdrage toegekend van totaal €9.475.445. Middels deze bijstelling wordt de begroting 2025 tot en met 2027 in lijn gebracht met de toekenningen, gerealiseerde kosten en (verwachte) bestedingen. Voorgesteld besluit: 21. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK K28 dec. Overhed. Klimaat- en energ. Beleid’ de begroting 2025, 2026 en 2027 budgetneutraal te wijzigen.

22

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

SPUK E44B - Tijd.impulsregeling - Plaats 1

8.1

Bedragen x € 1.000

2025 -42

2026 -

2027 -

2028 -

Deze bijdrage is in voorgaand jaar besteed aan projecten binnen dezelfde scope, conform de voorwaarden van de bijdrage. De begroting moet daarop aangepast worden. Voorgesteld besluit: 22. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK E44B – Tijd. Impulsregeling - Plaats 1’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

Decembernotitie 2025

9

23

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

8.3

SPUK J209 RHA studentenwoningen Centrada

Bedragen x € 1.000

2025 510

2026 -

2027 -

2028 -

De opgave voor de huisvesting van uitwonende studenten is urgent. Deze groepen hebben veel moeite met het vinden van betaalbare woonruimte en leven in sommige gevallen in onwenselijke omstandigheden. Tegelijkertijd komt de bouw van woningen voor deze doelgroepen ook onder normale omstandigheden niet makkelijk van de grond vanwege vraagstukken rondom draagvlak onder bewoners, de behoefte aan voorzieningen in de buurt zoals zorg/begeleiding en financiële haalbaarheid van de woonoplossing. Middels deze specifieke uitkering wordt beoogd om gemeenten te stimuleren om extra woonruimten voor uitwonende studenten te realiseren, door een bijdrage te leveren aan het financiële tekort. Centrada is gestart met de bouw van het appartementencomplex Quadrata nabij Agora theater. Ter dekking van het financiële tekort van Centrada is deze RHA subsidie aangevraagd bij het Rijk en toegekend. Middels een incidentele subsidie zullen deze middelen worden door verstrekt aan Centrada. Voorgesteld besluit: 23. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK J209 RHA studentenwoningen Centrada’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

24

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

8.3

SPUK J47 VHF Herstr.Lelystad-Oost

Bedragen x € 1.000

2025 -6.204

2026 1.129

2027 1.246

2028 2.827

Het Rijk heeft gemeente Lelystad een specifieke uitkering toegekend voor de jaren 2021 t/m 2031 van €39.211.834 voor de herstructurering Lelystad Oost. De besteding van deze bijdrage vindt plaats binnen de periode 2021 t/m 2031. De jaren 2022 t/m 2025 hebben in het teken gestaan van de voorbereiding op de fysieke uitvoering, eerste pilotprojecten en aanbesteding in voorbereiding op de start van de grote aanpak Zandbank. Najaar 2025 zal in het teken staan van de eerste werkzaamheden in "zandbank" en begin 2026 start van de grote aanpak. Op basis van de meerjarenplanning wordt de rijksbijdrage meerjarig verdeeld en in de begroting opgenomen. Daarnaast is Centrada gestart met de voorbereiding en deels uitvoering van hun aandeel binnen het project inponding, sloop en nieuwbouw VHF en zal dit doorlopen tot en met 2031. Voorgesteld besluit: 24. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK J47 VHF Herstr. Lelystad Oost’ de begroting 2025 en meerjarenraming tot en met 2031 budgetneutraal te wijzigen.

25

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

DIV

SPUK J100 Kansrijke Wijk

Bedragen x € 1.000

2025 -1.772

2026 -

2027 -

2028 -

Voor de jaren 2023 tot en met 2025 zijn vanuit het Nationaal programma Leefbaarheid en Veiligheid beschikkingen ontvangen van het Rijk voor de specifieke regeling Kansrijke Wijk. De middelen zijn begroot op de taakvelden waar ze worden ingezet voor de periode 2024 tot en met 2025. Via deze budgetneutrale wijziging worden de budgetten in lijn gebracht met de toekenningen tot en met 2025. Voorgesteld besluit: 25. Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK J100 Kansrijke Wijk’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

C. Overige uitkeringen / bijdragen derden 26

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

UPV Wegwerpplastic / SUP zwerfafvalvergoeding

2.1

Bedragen x € 1.000

2025 466

2026 -

2027 -

2028 -

Op 6 juni 2025 heeft besluitvorming plaatsgevonden over de Regeling kunststofproducten voor eenmalig gebruik (SUP zwerfafvalvergoeding). Producenten van wegwerpplastic moeten vanaf 1 januari 2023 meebetalen aan het opruimen en verwerken van het wegwerpplastic in het zwerfafval (uitgebreide producentenverantwoordelijkheid). Binnen deze structurele regeling is een kostenaandeel zwerfafval per

Decembernotitie 2025

10

kunststofproductsoort voor eenmalig gebruik bepaald. Deze kosten worden als zwerfafvalvergoeding op basis van een wegingsfactor verdeeld naar type overheidsorganisatie. De gemeente Lelystad is hierin ingedeeld als middelkleine gemeenten van 30.000 - 100.000 inwoners. De vergoeding per inwoner is voor de jaren 2023 en 2024 vastgesteld op €2,33 / inwoner. Voor 2025 is wel zeker dat deze vergoeding van het Rijk ontvangen wordt, maar het precieze bedrag is nog niet bekend. Voorgesteld wordt deze vergoedingen die in 2025 bekend zijn geworden aan de begroting toe te voegen. Voor 2023 en 2024 gaat het tezamen om een bedrag van €319.154 en voor 2025 gaat het om een indicatief bedrag van €147.000. Het structurele effect is meegenomen bij het opstellen van de ontwerp programmabegroting 2026 - 2029. Voorgesteld besluit: 26. Op basis van bovenstaand voorstel ‘UPV Wegwerpplastic / SUP zwerfafvalvergoeding’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

27

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

4.3

RMC-VSV 2025

Bedragen x € 1.000

2025 335

2026 -

2027 -

2028 -

Het totale beschikbare budget voor coördinatie voortijdig schoolverlaters is op basis van de in 2025 ontvangen rijkssubsidie RMC €251.041 + VSV €97.750 + aanvullende bijdrage van €109.437. Totaal €458.228. Voorgesteld wordt de huidige begroting aan te laten sluiten met de aanvullende subsidie conform toekenning en het saldo van de niet bestede vooruitontvangen RMC bijdrage uit 2024. Als gevolg hiervan de lasten- en batenkant van de begroting 2025 te verhogen met €335.228, waarmee de totaal beschikbare rijksbijdrage voor 2025 €458.228 is. Voorgesteld besluit: 27. Op basis van bovenstaand voorstel ‘RMC-VSC 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

28

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

6.5

Subsidie Wet Educatie en Beroepsonderwijs 2025

Bedragen x € 1.000

2025 98

2026 -

2027 -

2028 -

In 2025 heeft gemeente Lelystad subsidie ontvangen voor uitvoering van het Wet Educatie Beroepsonderwijs ten bedrage van €197.757 (€172.797 + €24.960). Voorgesteld wordt de ontvangen subsidie in het kader van Wet Educatie Beroepsonderwijs door te vertalen naar de begroting 2025 en de lasten en baten (ontvangen subsidie) in lijn te brengen tot aan het bedrag van de toekenning. Voorgesteld besluit: 28. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Subsidie Wet Educatie en Beroepsonderwijs 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

29

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

Verbetering uitwisseling matchinggegevens (VUM)

6.5

Bedragen x € 1.000

2025 75

2026 -

2027 -

2028 -

De Gecoördineerde Implementatie Ondersteuning (GIO) voor VUM (Verbeteren Uitwisseling Matchingsgegevens) biedt financiële ondersteuning, vanuit het subsidiebudget van het ministerie SZW, aan individuele gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (GR’en), die bereid zijn samen met de softwareleverancier de landelijke VUM-API in te bouwen in hun software en de gemeente en/of gemeenschappelijke regeling aan te sluiten op VUM. De gemeente ontvangt voor het realiseren van deze koppeling €75.000 en Pink Roccade zal deze koppeling voor ons realiseren. Voorgesteld besluit: 29. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Verbetering uitwisseling matchinggegevens (VUM)’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

Decembernotitie 2025

11

30

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

7.1

Bijdrage Jantje Beton IVN Gezonde buurten

Bedragen x € 1.000

2025 60

2026 -

2027 -

2028 -

Begin 2025 heeft de stichting Jantje Beton een subsidie bijdrage verstrekt van € 60.000 in het kader van het project gezonde buurt Lelystad Haven Oost. De middelen worden besteed aan fysieke veranderingen die zich richten op het behalen van de doelstellingen gezonde buurt. Middels bijgaand voorstel worden de lasten en baten budget neutraal in de begroting verwerkt. Voorgesteld besluit: 30. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Bijdrage Jantje Beton IBN Gezonde buurten’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

31

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

8.1

Faciliterend Grondbeleid Regelstation ZPD

Bedragen x € 1.000

2025 35

2026 -

2027 -

2028 -

Op basis van de anterieure overeenkomst wordt er €35.000 aan kosten verhaald op Liander in verband met de plaatsing van een Regelstation bij de Zuigerplasdreef. Voorgesteld besluit: 31. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Faciliterend Grondbeleid Regelstation ZPD’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.

32

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

8.1

Prov. bijdrage L7B IBP-VP Poort v Lelystad

Bedragen x € 1.000

2025 46

2026 439

2027 -

2028 -

Voor het project Poort Lelystad is een uitvoeringsprogramma vastgesteld voor realisatie van een volwaardig entreegebied voor het Nationaal Park. Binnen dit project wordt natuur, bos en water uitgebreid en aantrekkelijk gemaakt voor de bezoekers. De grondslag voor dit project is neergelegd in het gebiedsplan Nationaal Park Nieuwland. De Provincie heeft voor de activiteiten te realiseren door gemeente Lelystad middelen beschikbaar gesteld op basis van onze aanvraag van medio 2021 en een subsidie toegekend voor de periode van 2021 tot en met 2026 van totaal €1.250.000. Middels SiSa verantwoording 2024 is de besteding verantwoord. Op basis van de aangepaste planning en begroting dient de begroting tot en met 2026 in overeenstemming te worden gebracht met de nog beschikbare te besteden subsidie Voorgesteld besluit: 32. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Prov. Bijdrage L7B IBP-VP Poort v Lelystad’ de begroting 2025 en 2026 budgetneutraal te wijzigen.

33

Categorie 1 - Volumewijziging

DN 2025

Prov.subsidie Poort van Lelystad

8.1

Bedragen x € 1.000

2025 -4.007

2026 660

2027 727

2028 751

Voor het project Poort Lelystad fase 1 is een uitvoeringsprogramma vastgesteld voor realisatie van een volwaardig entreegebied voor het Nationaal Park. Binnen dit project wordt natuur, bos en water uitgebreid en aantrekkelijk gemaakt voor de bezoekers. De grondslag voor dit project is neergelegd in het gebiedsplan Nationaal Park Nieuwland. De Provincie heeft voor de activiteiten te realiseren door gemeente Lelystad middelen beschikbaar gesteld voor oorspronkelijk de periode 2023 tot en met juni 2026 van totaal €2.850.000. Door vertraging in het project is de projectperiode verlengd tot en met 3112-2028 en een nieuwe begroting opgesteld. Op basis hiervan dient de begroting budgetneutraal te worden bijgesteld. Voorgesteld besluit: 33. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Prov. Subsidie Poort van Lelystad’ de begroting 2025, 2026, 2027 en 2028 budgetneutraal te wijzigen.

Decembernotitie 2025

12

Categorie 2 – Budgettair neutrale verschuivingen Naast de budgettair neutrale volumewijzigingen uit de vorige categorie is er nog een soort budgettair neutrale wijziging, namelijk de verschuiving van budget van het ene taakveld naar het andere taakveld. Een belangrijke voorwaarde voor deze categorie begrotingswijzigingen is dat het moet gaan om technische wijzigingen en niet om inhoudelijke- of beleidsmatige wijzigingen. Een verschuiving van budget kan noodzakelijk zijn omdat wet- en regelgeving voorschrijft dat bepaalde budgetten (voortaan) toegerekend moeten worden aan een ander taakveld. Soms is een verschuiving van budget noodzakelijk om de begroting op orde te houden. Ook in die situaties is er formeel een raadsbesluit benodigd, omdat het gaat om een budgetverschuiving tussen taakvelden. In de passages hieronder worden in totaal 10 van dit soort budgettair neutrale verschuivingen ter besluitvorming aan de raad voorgelegd. In tabelvorm wordt voor iedere wijziging inzichtelijk gemaakt welke verschuivingen plaatsvinden tussen de diverse taakvelden. 34 Actualisatie kapitaallasten

DN 2025

-

0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 4.2 Onderwijshuisvesting 5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic. 5.7 Openbaar groen en (openlucht) re 6.1 Samenkracht en burgerparticip. 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Totaal effect budgettair neutrale verschuiving

Bedragen x € 1.000

2025 -10 -6 -488 1.679 -405 -14 -121 -41 -523 -55 -16 -

2026 -2 -20 -146 4 187 -26 1 -

2027 -2 26 -269 4 265 -25 1 -

2028 -2 96 -246 4 171 -25 1 -

Investeringen worden pas op de balans geactiveerd op 1 januari in het jaar na oplevering. Wanneer oplevering net over deze jaargrens heen plaatsvindt vervallen de reeds in de begroting geraamde kapitaallasten voor het eerste jaar. Daarvoor in de plaats komt er een jaar met kapitaallasten bij aan het einde van de afschrijvingstermijn. Deze actualisatie zorgt in begrotingsjaar 2025 voor een budgetneutrale verschuiving van de inhoudelijke taakvelden naar taakveld 0.8 overige baten en lasten. Daarnaast wordt er meerjarig een actualisatie doorgevoerd, waarmee de diverse geraamde bedragen aan kapitaallasten op het juiste taakveld worden begroot. Voorgesteld besluit: 34. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Actualisatie kapitaallasten’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.

35 Budget jaarlijkse subsidie radio lelystad

DN 2025

5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic. 5.6 Media Totaal effect budgettair neutrale verschuiving

-

Bedragen x € 1.000

2025 -40 40 -

2026 -40 40 -

2027 -40 40 -

2028 -40 40 -

Op basis van de voorschriften uit het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten moet de subsidie voor Radio Lelystad begroot worden op taakveld 5.6 Media in plaats van op taakveld 5.3 Cultuurpresentatie. Voorgesteld besluit: 35. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Budget jaarlijkse subsidie radio Lelystad’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.

Decembernotitie 2025

13

36 Formatiewijzigingen 2025

DN 2025

-

0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.61 OZB woningen 0.8 Overige baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 3.1 Economische ontwikkeling 3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen 3.4 Economische promotie 4.2 Onderwijshuisvesting 5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic. 5.7 Openbaar groen en (openlucht) re 6.1 Samenkracht en burgerparticip. 6.22 Toeg 1e lijnsvoorzieningenJeugd 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie 6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen) 8.3 Wonen en bouwen Totaal effect budgettair neutrale verschuiving

Bedragen x € 1.000

2025 8 -56 -22 -8 -1 8 39 -27 -26 158 -110 -48 39 22 45 4 104 41 -20 -52 -52 35 -445 415 -50 -

2026 8 -56 -22 -8 -1 8 39 -27 -26 158 -110 -48 39 22 45 4 207 41 -20 -104 -104 35 -445 415 -50 -

2027 8 -56 -22 -8 -1 8 39 -27 -26 158 -110 -48 39 22 45 4 207 41 -20 -104 -104 35 -445 415 -50 -

2028 8 -56 -22 -8 -1 8 39 -27 -26 158 -110 -48 39 22 45 4 207 41 -20 -104 -104 35 -445 415 -50 -

De begroting wordt periodiek geactualiseerd op het vlak van formatie. Uitgangspunt hierbij is dat de formatie begroot wordt op het taakveld waarop de inzet plaatsvindt. Deze verschuivingen tussen taakvelden zijn budgetneutraal van karakter. Voorgesteld besluit: 36. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Formatie wijzigingen 2025’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.

37 Herrubriceren PGB budgetten Wmo

DN 2025

6.60 Hulpmiddelen en diensten (WMO) 6.712 Begeleiding WMO 6.791 PGB WMO Totaal effect budgettair neutrale verschuiving

-

Bedragen x € 1.000

2025 -630 1.046 -416 -

2026 -630 1.046 -416 -

2027 -630 1.046 -416 -

2028 -630 1.046 -416 -

In verband met de wijziging van de taakveldindeling met ingang van 2025 worden de PGB uitgaven op een ander taakveld verantwoord dan de uitgaven voor Zorg in Natura (Zin). In het verlengde daarvan is het nodig om ook deze begrotingsbedragen budgetneutraal te verschuiven naar de juiste taakvelden. Voorgesteld besluit: 37. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Herrubriceren PGB budgetten Wmo’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.

Decembernotitie 2025

14

38 Herverdelen reiskostenbudget

DN 2025

-

0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.61 OZB woningen 1.2 Openbare orde en veiligheid 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen 3.4 Economische promotie 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.7 Openbaar groen en (openlucht) re 6.1 Samenkracht en burgerparticip. 6.21 Toeg. 1e lijnsvoorzieningen WMO 6.22 Toeg 1e lijnsvoorzieningenJeugd 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie 6.714 Ov maatwerkarrangementen WMO 6.91 Coördinatie en beleid WMO 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen) 8.3 Wonen en bouwen Totaal effect budgettair neutrale verschuiving

Bedragen x € 1.000

2025 -2 -2 -2 102 -4 -6 -7 -1 2 -2 1 -7 -2 1 -1 -7 -8 -2 2 -21 -10 -1 3 -1 -2 -1 -5 -1 -9 -5 -1 -

2026 -2 -2 -2 102 -4 -7 -8 -1 2 -2 1 -7 -2 1 -1 -7 -8 -2 2 -21 -10 -1 3 -1 -2 -1 -5 -1 -9 -5 -

2027 -2 -2 -2 105 -4 -7 -8 -1 3 -2 1 -7 -2 1 -1 -8 -8 -2 2 -22 -10 -1 3 -1 -2 -1 -5 -1 -9 -5 -

2028 -2 -2 -2 105 -4 -7 -8 -1 3 -2 1 -7 -2 1 -1 -8 -8 -2 2 -22 -10 -1 3 -1 -2 -1 -5 -1 -9 -5 -

Het budget voor reiskostenvergoeding wordt geactualiseerd, onder andere op basis van het OV gebruik. Verslagleggingsregels schrijven voor dat dit type kosten worden begroot en verantwoord binnen de inhoudelijke taakvelden, waar ook de personele inzet wordt verantwoord. Met deze budgetneutrale wijziging wordt het beschikbare budget op de desbetreffende taakvelden begroot. Voorgesteld besluit: 38. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Herverdelen reiskostenbudget’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.

39 Hoofdopgave Stedelijke Vernieuwing

DN 2025

5.7 Openbaar groen en (openlucht) re 8.3 Wonen en bouwen Totaal effect budgettair neutrale verschuiving

-

Bedragen x € 1.000

2025 -100 100 -

2026 -100 100 -

2027 -100 100 -

2028 -100 100 -

Vanuit het raadsakkoord is er vanuit Hoofdopagave Stedelijke Vernieuwing €100.000 aan structureel budget beschikbaar voor de aanpak van wijken. Deze middelen stonden begroot onder taakveld 5.7, maar horen op basis van verslagleggingsregels thuis onder taakveld 8.3. Voorgesteld besluit: 39. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Hoofdopgave Stedelijke Vernieuwing’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.

Decembernotitie 2025

15

40 Diverse kleine verschuivingen

DN 2025

-

8.1 Ruimte en leefomgeving 8.3 Wonen en bouwen 2.1 Verkeer en vervoer 7.3 Afval Totaal effect budgettair neutrale verschuiving

Bedragen x € 1.000

2025 12 -12 1 -1 -

2026 12 -12 1 -1 -

2027 12 -12 1 -1 -

2028 12 -12 1 -1 -

Bij de decembernotitie 2024 is de structurele subsidie voor St. Lelystad Schoon verschoven van taakveld 7.3 naar taakveld 2.1. Door een administratieve omissie is de indexatie van dit budget in 2025 alsnog op taakveld 7.3 verwerkt. Daarnaast stond een deel van het budget voor de implementatie van de Omgevingswet begroot op taakveld 8.3, terwijl dat begrotingstechnisch thuishoort op taakveld 8.1. Voorgesteld besluit: 40. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Diverse kleine verschuivingen’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.

41 Verhuur ruimte MFA's

DN 2025

-

4.2 Onderwijshuisvesting 6.1 Samenkracht en burgerparticip. Totaal effect budgettair neutrale verschuiving

Bedragen x € 1.000

2025 -

2026 -25 25 -

2027 -25 25 -

2028 -25 25 -

Voor een beter inzicht van de verhuurruimten in de MFA's is besloten twee partijen die gratis gebruik konden maken van MFA ruimten op eenzelfde wijze ter belasten als alle andere partijen. De partijen worden gesubsidieerd voor de uitvoer van de activiteiten. Om de belasting voor de verhuur van de ruimtes te kunnen dekken zal er verhoging van de subsidie plaatsvinden door een verlaging van de bijdrage aan stichting Welzijn, die de verhuur van de ruimten organiseert. Voorgesteld besluit: 41. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Verhuur ruimte MFA’s’ de meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.

42 Versnellingsmiddelen Wonen

DN 2025

-

3.4 Economische promotie 8.3 Wonen en bouwen Totaal effect budgettair neutrale verschuiving

Bedragen x € 1.000

2025 60 -60 -

2026 -

2027 -

2028 -

Het totale budget van het project ‘versnellingsmiddelen wonen’ staat begroot binnen taakveld 8.3 Wonen en bouwen, terwijl een deel van de inzet betrekking heeft op de het woonadviesplein. Deze inzet hoort thuis onder taakveld 3.4 Economische promotie. Voorgesteld besluit: 42. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Versnellingsmiddelen Wonen’ de begroting 2025 budgetneutraal bij te stellen.

43 Vroegsignalering schulden

DN 2025

6.1 Samenkracht en burgerparticip. 6.3 Inkomensregelingen Totaal effect budgettair neutrale verschuiving

-

Bedragen x € 1.000

2025 -

2026 125 -125 -

2027 125 -125 -

2028 125 -125 -

Een deel van het beschikbare budget voor vroegsignalering staat begroot op taakveld 6.3 Inkomensregelingen. Deze inzet is echter niet gericht op het ondersteunen van inwoners die een van een laag inkomen – of in armoede leven. De inzet heeft betrekking op schulddienstverlening en het voorkomen van schulden. Verslagleggingsregels schrijven voor dat deze inzet begroot moeten worden binnen taakveld 6.1 in plaats van taakveld 6.3. Voorgesteld besluit: 43. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Vroegsignalering schulden’ de meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.

Decembernotitie 2025

16

Categorie 3 – Wijziging van de begroting tussen jaarschijven Wanneer de raad in een eerder stadium incidenteel budget beschikbaar heeft gesteld – bijvoorbeeld voor de komende één, twee, drie of vier begrotingsjaren – is vaak niet precies bekend in welk jaar de uitvoering van de beoogde activiteit / afspraak plaats zal vinden. Soms moet er bijvoorbeeld nog een plan van aanpak worden opgesteld, of moeten er nog diverse zaken worden uitgezocht. Of er kan een andere reden zijn waardoor het incidenteel beschikbaar gestelde budget niet (meteen) kan worden ingezet. Deze incidentele budgetten moeten worden doorgeschoven naar het volgende begrotingsjaar om de middelen beschikbaar te houden. In het laatste kwartaal van het lopende begrotingsjaar wordt daarom geïnventariseerd welke budgetten op basis van de vastgestelde kaders voor doorschuiven in aanmerking komen. De raad wordt vervolgens voorgesteld deze middelen voor besteding door te schuiven naar het volgende begrotingsjaar. Deze inventarisatie is op basis van een prognose. Na besluitvorming worden deze budgetten in het lopende jaar 2025 afgeraamd en het komende jaar 2026 bijgeraamd. Na afronding van het lopende begrotingsjaar zullen de daadwerkelijke doorschuifbudgetten worden bepaald.

Met het vaststellen van de jaarstukken 2025 zullen vervolgens de exacte bedragen worden verwerkt in de administratie, waarbij eventuele verschillen tussen prognose en realisatie worden toegelicht. Op deze wijze wordt voorkomen dat er meer budget wordt doorgeschoven dan dat er oorspronkelijk door de raad beschikbaar is gesteld. Specifieke punten van aandacht – inventarisatie in 2025 Er zijn in de afgelopen jaren een verscheidenheid van budgetten beschikbaar gesteld met een incidenteel karakter. Dat kwam hoofdzakelijk door de ruime beschikbaarheid van incidentele middelen, in combinatie met de beperkte beschikbaarheid van structurele budgetruimte. Ook de doorvertaling van het raadsakkoord is met de vaststelling van de programmabegroting 2023 – 2026 van dekking voorzien door het beschikbaar stellen van incidentele middelen. Ook in de jaren daarna zijn er diverse incidentele budgetten beschikbaar gesteld, wat maakt dat het totaalvolume van de beschikbaar gestelde incidentele middelen fors is toegenomen. Dit maakt ook dat het volume van de doorschuifbudgetten in de afgelopen jaren is toegenomen. Het toenemende volume van de jaarlijkse doorschuifbudgetten is iets dat voor discussie kan zorgen, omdat het - op het oog - lijkt alsof er veel werk is blijven liggen.

Zoals in het kader hieronder inzichtelijk wordt gemaakt is dat echter lang niet altijd het geval: In de programmabegroting 2023 – 2026 zijn diverse afspraken / ambities uit het raadsakkoord volledig financieel vertaald en voorzien van incidentele dekking in de periode 2023 – 2026. Het jaar 2023 is veelal gebruikt voor de uitwerking van de plannen, met als gevolg dat de beschikbare budgetten voor dat jaar niet (volledig) zijn ingezet. Om de middelen voor de uitvoering te beschikbaar te houden is het niet benutte deel voor besteding doorgeschoven naar 2024. Deze doorgeschoven budgetten kwamen bovenop de budgetten die al voor 2024 beschikbaar waren gesteld. Het is in de praktijk niet zo dat er in dat tweede jaar ineens dubbel budget benodigd is. De planvorming is veelal ingestoken op een incidentele inzet over vier begrotingsjaren, conform de oorspronkelijke besluitvorming. Wat dat betreft is het ook logisch dat er in 2024 wederom budget ‘over is gebleven’. Via de decembernotitie 2024 zijn deze middelen vervolgens doorgeschoven voor besteding in 2025. Dit jaar gebeurt hetzelfde en wordt voorgesteld de middelen voor besteding door te schuiven naar 2026. Door deze systematiek worden de initieel beschikbaar gestelde middelen eigenlijk met een jaar vertraging ingezet. Dat betekent dat het grootste deel van deze inzet pas in 2027 wordt afgerond in plaats van in 2026.

Begrotingstechnisch betekent dit dat er een paar jaar achtereen sprake is van een doorschuifbudget, terwijl de inzet wel degelijk plaatsvindt (de afronding vindt alleen een jaar later plaats dan oorspronkelijk ingeschat). Zoals in de inleiding van deze decembernotitie al staat toegelicht worden deze doorschuifbudgetten dit keer niet geclusterd aan de raad ter besluitvorming voorgelegd. Ter voorbereiding op het einde van deze bestuursperiode krijgt de raad voor ieder afzonderlijk doorschuifbudget een besluitpunt voorgelegd. Op deze wijze ontstaat een beter beeld over de noodzaak omtrent het al dan niet doorschuiven van budget naar 2026 en verder. Op de volgende pagina volgt een overzichtstabel, gevolgd door de afzonderlijk onderbouwde beslispunten.

Decembernotitie 2025

17

Beslispunt Onderwerp 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105

Herinrichting openbare ruimte Woldpad Implementatiekosten ondersteuning werkplekconcept Invoering wet open overheid (Woo) Lelystad digitaal 2025 KinderIdeeenmarkt Voorlichting Dierenwelzijn Tijdelijk extra budget handhaving illegale kamerhuur Tegengaan cybercriminaliteit Sloop hoge route Koopmanshof Doorstroming hoofdwegenstructuur Fietsoversteek Geldersedreef bij Nienoord Fietspadennet Fietsverbinding tussen Centrumbrug - Maerlant Integraal plan verkeersoplossing Stationsgebied Torenvalkweg Actieplan hart van de stad Regio Deal Nieuw Land - Project Elektrisch vliegen Startnota en integrale horecanota Toekomstbestige bedrijventerreinen (opgave 1) Uitvoeringsprogramma vrijestijdseconomie 2022-2026 Lelystad evenementenstad Keuzevrijheid en breder aanbod Lobby WO/HBO-opleidingen Pilot conciërges op basisscholen Realisatieplan lerarentekort Terugbrengen voortijdig schoolverlaten School(moes)tuin Investeringsbudget museale functie Lelyarchief Delftse stoep Stadhuisplein Hondenstrand Buurtcamping; Ideeenmarkt 2024 Bestrijden eenzaamheid Inburgering Maatschappelijke Agenda LHBTI Regenboogsteden Uitvoering SPUK 'Kansrijke Wijk' Versterken van de basis Jeugd Huttenbouwweek Versterking ondersteuning wijkteams Bekendheid Minimaregeling Preventief armoedebeleid Doorontwikkeling SW bedrijf Lokaal transformatiefonds Beschermd Wonen Dekking AED's Lelystad Kaders reductie afvalbakken

Energiearmoede aanpak daken Integraal plan bekendmaken Hoofdstad Nieuwe Natuur en trekkers Inzetten op circulaire economie Strategie wateroverlast en hittestress Uitvoering ontwikkelstrategie Lelycentre Faciliterend Grondbeleid Karveel 39 15-17 (Cl Faciliterend Grondbeleid Maerlant LAB 2 LNL Nationaal Park Nieuw Land - Poort van Lelystad Participatie Kader planontwikkeling Ziekenhuis (Zorgcampus) Beklemming voor cofinanciering regeling Volkshuisvestingsfonds Vermarkten woningbouw Wet betaalbare huur en Wet goed verhuurderschap Actualisatie invoering Omgevingswet / Wet Kwaliteitsborging

Totaal budgetverschuivingen tussen jaarschijven 2025 - 2026 ev

Decembernotitie 2025

Taakveld

2025

2026

0.3 0.4 0.4 0.4 0.8 1.2 1.2 1.2 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.4 4.3 4.3 4.3 4.3 4.3 4.3 5.4 5.5 5.7 5.7 5.7 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.1 6.21 6.3 6.3 6.4 6.714 7.1 7.3 7.4 7.4 7.4 7.4 8.1 8.1 8.1 8.1 8.1 8.1 8.1 8.1 8.3 8.3 8.3 8.3

-200 -240 -143 -1.300 -11 -8 -22 -68 -60 -11 -150 -350 -165 -166 -100 -185 -5 -10 -100 -200 -700 -338 -114 -61 -513 -177 -4 -200 -26 -50 -35 -15 -380 -371 -1.500 -40 -200 -700 -5 -374 -25 -480 -228 -10 -76 -40 -234 -341 -137 -92 -250 -60 -1.510 -24 -511 -841 -21 175 -1.423 -200 -220 -47

200 240 143 1.300 11 8 22 68 60 11 150 350 165 166 100 185 5 10 100 200 700 338 114 61 513 177 4 200 26 50 35 15 380 371 1.500 40 200 700 5 374 25 480 228 10 76 40 234 341 137 92 250 60 1.510 24 511 841 21 -175 1.423 200 220 47

-15.890 15.890

18

44

Categorie 3 - Doorschuifbudget

DN 2024

0.3

Herinrichting openbare ruimte Woldpad

Bedragen x € 1.000

2025 -200

2026 200

De projecten rond en aan het Woldpad zijn volop in uitvoering. Afronding zal plaatsvinden in 2026 en vervolgens kan de openbare ruimte worden ingericht. Dit maakt het doorschuiven van het budget naar 2026 noodzakelijk. Voorgesteld besluit: 44. Op basis van bovenstaand voorstel ‘Herinrichting openbare ruimte Woldpad’ het niet bestede budget ter grootte van €200.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.

45

Categorie 3 - Doorschuifbudget

KN 2024-2027

0.4

Implementatiekosten ondersteuning werkplekconcept

Bedragen x € 1.000

2025 -240

2026 240

De huidige werkplek wordt eind 2026 niet meer ondersteund door de leverancier. Er komen dan geen beveiligingsupdates en functionaliteiten beschikbaar. Het project ‘ondersteuning werkplekconcept’ zorgt voor de vervanging, borging van de veiligheid en modernisering van de werkplek. Een belangrijk deel van het voorwerk is reeds verricht: de technische kaders zijn bepaald, de uitgangspunten van ‘de moderne werkplek’ zijn vastgesteld en de eerste projectstructuur is opgezet. In het vierde kwartaal van 2025 worden voorbereidingen getroffen voor de overgang naar het werken zonder Citrix. De fase waarin veel en complexe inzet van eigen mensen en leveranciers nodig is volgt in 2026 en eind 2026 zal oplevering plaatsvinden. Zonder vervanging van de uit support lopende software kunnen wij niet in staan voor de veiligheid van de werkplek. In 2026 moet nog veel en complexe inzet worden uitgevoerd om De moderne werkplek te realiseren. Dit vraagt zowel om aanvullende inzet welke ingehuurd moet worden, als aanvullende inzet vanuit leveranciers. Dit samen maakt dat de grootste kostenpost in 2026 zal vallen. Zonder dit budget kan deze ontwikkeling niet tijdig uitgevoerd en afgerond worden. November 2025 wordt de opdracht van de leverancier gestart met een opdrachtwaarde van €275.000. Deze opdracht zal voor het grootste deel in 2026 uitgevoerd worden. Voorgesteld besluit: 45.