Document · PDF

[T24.07385] Slotwijziging 2024

Commissie Algemeen Bestuur 4 december 2024, gemeente LansingerlandBij agendapunt: Slotwijziging 202416.733 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Slotwijziging 2024

Gemeente Lansingerland

Inhoudsopgave Inhoudsopgave .............................................................................................................. 3 Inleiding ..................................................................................................................... 4 Resultaat Slotwijziging 2024 ............................................................................................. 5 Uitkomsten Slotwijziging 2024 ......................................................................................... 10 Programma 1 Bestuur en dienstverlening ......................................................................... 10 Programma 2 Openbare orde en veiligheid ....................................................................... 11 Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs ........................................................................ 12 Programma 4 Sociaal Domein ........................................................................................ 15 Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte .......................................................................... 20 Programma 6 Lansingerland ontwikkelt ........................................................................... 23 Programma 7 Grondzaken ............................................................................................

28 Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen ............................................................................ 30 Overzicht Overhead ................................................................................................... 33 Overzicht afwijkingen op de gevoteerde investeringen ........................................................... 35 Overzicht van alle lopende investeringen (totaal) .................................................................. 41 Overzicht verloop investeringen per beleidsveld ................................................................... 50 Overzicht (uitputting) reserves......................................................................................... 53 Overzicht mutaties (vanuit primitieve begroting) .................................................................. 54

Gemeente Lansingerland

Inleiding Voor u ligt de Slotwijziging 2024. De slotwijziging is een tussentijdse en tevens laatste afwijkingenrapportage op de lopende begroting. Met dit document geven wij inzicht in de begrotingsuitvoering over het boekjaar 2024 en actualiseren wij voor de laatste keer de Begroting 2024 op basis van de financiële en beleidsmatige afwijkingen. Er is daarbij in beginsel geen sprake van nieuw beleid (beleidsarme aanpassingen). In deze slotwijziging verwerken we de (administratieve) begrotingswijzigingen en budgetoverhevelingen en worden afwijkingen groter dan € 200.000 toegelicht per programma op beleidsveldniveau. Door deze mutaties te verwerken belasten we de jaarrekening niet onnodig met technische mutaties en voorkomen we zoveel mogelijk dat er grote verschillen zich voordoen tussen de vastgestelde begroting (na de slotwijziging) en de realisatie zoals die in de jaarrekening wordt opgenomen. De slotwijziging draagt ook bij aan de begrotingsrechtmatigheid. Over het boekjaar 2024 moet een rechtmatigheidsverantwoording worden afgelegd. Met het actualiseren van de begroting 2024 wordt, conform de financiële verordening, de begrotingsrechtmatigheid gewaarborgd. Deze slotwijziging wordt in de laatste raadsvergadering van het jaar door de Raad behandeld en vastgesteld.

In de nu voorliggende slotwijziging zijn de aanpassingen verwerkt die gemeld zijn in de Mei- en Septembercirculaire Gemeentefonds 2024, voor zover die betrekking hebben op het jaar 2024. De Raad is over beide circulaires recent separaat per brief geïnformeerd (kenmerk U24.02647 d.d. 18 juni 2024 & U24.04572 d.d. 17 oktober 2024). De uitkomsten van enkel de circulaires over de algemene uitkering leveren voor Lansingerland in 2024 totaal een voordeel op van € 2,0 miljoen welke grotendeels veroorzaakt wordt door de afrekening BCF 2023 in de Septembercirculaire. In de Begroting 2024 was hier reeds op voorgesorteerd door een stelpost van € 1,6 miljoen op te nemen. De Slotwijziging 2024 bevat ook een overzicht van de afwijkingen op de gevoteerde investeringen, een overzicht van alle lopende investeringen ten opzichte van het bij Zomerrapportage 2024 vastgestelde Meerjaren Investerings Plan (MIP) én een overzicht van het verloop van de investeringen per beleidsveld. Hiermee voldoen we aan de wens van de Raad. De bijstellingen in deze overzichten zijn technisch van aard, zoals het in sommige gevallen doorschuiven van (een deel van) het investeringskrediet naar een later jaar of hogere of lagere toegerekende kosten op bestaande investeringen en het effect daarvan op de kapitaallasten. Daar waar een verhoging van het eerder gevoteerd investeringskrediet nodig is, lichten wij dat toe.

Dat geldt ook voor de eventueel noodzakelijke voorbereidingskredieten. Nieuwe investeringen en het daarbij passende investeringskrediet leggen wij u bij de begroting voor; de slotwijziging betreft immers een afwijkingenrapportage en bevat geen nieuwe beleidsvoornemens. Naar de wens van de Raad worden bij de presentatie van het MIP de ambities bij de investeringen, zowel die voor vervanging en uitbreiding maar ook voor nieuwe investeringen meer in lijn gebracht met de mogelijkheden van uitvoering.

Gemeente Lansingerland

Resultaat Slotwijziging 2024 Actuele begroting 2024 In november 2023 heeft de Raad de Begroting 2024-2028 vastgesteld die voor 2024 structureel sloot (€ 221.000). Door tussentijdse mutaties als gevolg van aangenomen moties en amendementen bij de begrotingsbehandeling, het MPG en de structurele effecten Slotwijziging 2023 en de tussentijdse mutaties uit de Zomerrapportage 2024 is het vastgestelde begrotingssaldo voor 2024 € 589.000 structureel positief, voorafgaand aan de Slotwijziging 2024. De aanpassingen die in de voorliggende Slotwijziging 2024 aan u worden voorgelegd wijzigen dit beeld. Het structurele saldo na Slotwijziging verbetert naar € 886.000 positief. Het totale begrotingssaldo na verwerking van de Slotwijziging 2024 is ten opzichte van de Zomerrapportage 2024 verbeterd van € 2.622.119 negatief naar € 2.357.009 negatief. De mutaties in de slotwijziging zijn zowel incidenteel als structureel van aard. In het vervolg van deze rapportage lichten we bij de toelichtingen per mutatie toe of deze een incidenteel of structureel karakter heeft. Opgemerkt wordt dat structurele mutaties kunnen doorwerken in latere jaren en in de Zomerrapportage 2025 verwerkt worden. Bedragen x € 1.000 Incidenteel 2024

Structureel 2024

Totaal 2024

-3.649

458

-3.191

Actualisatie MPG 2024

569

Tussentijdse mutaties

-131

131

-3.211

589

-2.622

Saldo begroting 2024 Zomerrapportage

Saldo begroting 2024 voor slotwijziging Mutaties slotwijziging 2024 Saldo begroting 2024 na slotwijziging

-31

297

265

-3.243

886

-2.357

Saldo na Slotwijziging (resultaat op hoofdlijnen) Zoals hieronder aangegeven is het laatst vastgestelde begrotingssaldo € 2.622.119 negatief (A). Door de mutaties uit de Slotwijziging 2024 ad. € 265.110 voordelig (B) wordt het saldo van de Begroting 2024 € 2.357.009 negatief (B). Een deel van dit saldo, waaronder de effecten van de Septembercirculaire 2024 werkt structureel door naar 2025 en verder. Deze meerjarige effecten zullen in de Zomerrapportage 2025 en in de baseline van de Kaderbrief 2026 worden verwerkt. Met het vaststellen van de Slotwijziging 2024 wordt de Meerjarenbegroting 2025 gewijzigd voor incidentele mutaties die van het begrotingsjaar 2024 worden overgeheveld naar 2025.

Gemeente Lansingerland

Bedragen x € 1.000 2024 Saldo begroting 2024 (incl. reservemutaties)

Waarvan budget-overhevelingen

(A)

-2.622

Mutaties Slotwijziging inclusief reservemutaties Mutaties baten en lasten

-135

Mutaties Reserves

-25

Programma 1 Bestuur en dienstverlening

-160

Mutaties baten en lasten

665

Mutaties Reserves Programma 2 Openbare orde en veiligheid

665

Mutaties baten en lasten

1.787

856

Mutaties Reserves

-1.839

-856

Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs

-52

1.491

Mutaties Reserves

-2.774

Programma 4 Sociaal Domein

-1.283

251

Mutaties Reserves

-587

Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte

-337

Mutaties baten en lasten

3.047

2.405

Mutaties Reserves

-2.407

-2.405

Mutaties baten en lasten

Programma 6 Lansingerland ontwikkelt

641

Mutaties baten en lasten

Mutaties Reserves

Programma 7 Grondzaken

Mutaties baten en lasten

2.867

1.600

Mutaties Reserves

-1.600

Algemene dekkingsmiddelen

1.267

204

555

Mutaties Reserves

-680

-555

Overzicht Overhead

-476

Mutaties baten en lasten

Totale mutatie Slotwijziging 2024

(B)

265

Begroting 2024 na verwerking slotwijziging en afwikkeling reserves

(C)

-2.357

(+ = voordeel / - = nadeel)

Het saldo in deze slotwijziging bedraagt € 2.357.009 negatief en is opgebouwd uit diverse wijzigingen. De grootste mutaties in de slotwijziging zitten in programma 2 'Veiligheid', programma 4 'Sociaal Domein', programma 5 ‘Kwaliteit openbare ruimte’, programma 6 ‘Lansingerland Ontwikkelt’, de Algemene dekkingsmiddelen en de Overhead.

Hieronder volgt een korte toelichting van de mutaties per programma: Programma 2 Veiligheid (voordeel ad. € 665.000): Het voordeel in dit programma wordt veroorzaakt door een lagere bijdrage aan de Veiligheidsregio Rotterdam Rijnmond en lagere personeelskosten vanwege het niet kunnen invullen van vacatures. Programma 4 Sociaal Domein (nadeel ad. € 1.283.000): Het nadeel in dit programma wordt veroorzaakt door een stijging van de kosten lokale Jeugdhulp als gevolg van een toename van het aantal kinderen dat geholpen moet worden via de lokale licht specialistische GGZ, een stijging van het aantal kinderen dat begeleiding, behandeling of dagbesteding nodig heeft en het moeten inzetten van duurdere alternatieve hulpvormen zoals 1-op-1 begeleiding om de kinderen te ondersteunen bij het niet tijdig beschikbaar zijn van schaarse hulpvormen die nodig zijn.

Gemeente Lansingerland

Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte (nadeel ad. € 337.000): Het nadeel in dit programma wordt voornamelijk veroorzaakt door een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve Baggeren. Programma 6 Lansingerland ontwikkelt (voordeel ad. € 641.000): Het voordeel in dit programma wordt voornamelijk veroorzaakt door een onderbesteding op het budget voor duurzaamheid. Algemene dekkingsmiddelen (voordeel ad. € 1.267.000): Het voordeel binnen de Algemene dekkingsmiddelen betreft grotendeels de aanpassing van de algemene uitkering gemeentefonds op basis van de Mei- en Septembercirculaire, de hogere inkomsten voor de OZB niet-woningen en de extra ontvangsten vanuit de rente van het schatkistbankieren. Overhead (nadeel ad. € 476.000): Het nadeel binnen de Overhead wordt veroorzaakt door een extra dotatie aan de voorziening RVU-regeling, extra lasten in verband met de reparatie aan het dak van het gemeentehuis, extra inhuurlasten in verband met langdurig ziekteverzuim en/of moeilijk vervulbare openstaande vacatures en een lagere onttrekking aan de algemene reserve in verband met het terugdraaien van het budget voor Kluisarchivering bij de Zomerrapportage 2024. Een nadere toelichting op deze mutaties treft u aan bij de toelichting op de programma’s.

Toelichting in afzonderlijke programma's Verderop in deze slotwijziging volgt per programma een overzicht van de afwijkingen op tijd en financiën. Conform onze financiële verordening worden afwijkingen (inkomsten of uitgaven, niet gesaldeerd) per beleidsveld groter dan € 200.000 en afwijkingen kleiner dan € 200.000, maar groter dan 10% van de begrote lasten op het betreffende beleidsveld, toegelicht (zie artikel 6 van de financiële verordening). Voor het beleidsveld grondexploitaties geldt een afwijkende grens van € 1.000.000 (zie artikel 6 – lid g) in plaats van het bovenstaande. In de tabellen zijn ook de mutaties onder deze bedragen aangegeven, maar deze worden niet allemaal toegelicht. Daarnaast zijn ook financiële mutaties opgenomen die programmaoverstijgend zijn. Die vergen namelijk expliciete besluitvorming van de Raad. Zaken die conform de begroting lopen worden niet vermeld. Investeringen Naar aanleiding van de beeldvormende avond van 13 juni 2024 is het college aan de slag gegaan om het MIP realistischer te krijgen. Hiervoor is bij alle betrokkenen uitvraag gedaan naar de hoogte en haalbaarheid van de investeringen. Daarnaast zijn met alle betrokkenen gesprekken geweest en zijn kritische vragen gesteld omtrent de haalbaarheid van de investeringen. In het boekwerk van deze Slotwijziging 2024 is een overzicht van de afwijkingen op de gevoteerde investeringen opgenomen.

Dit overzicht bevat tevens de toelichtingen op de afwijkingen. Daarnaast is er een overzicht van alle lopende investeringen (totaal) opgenomen en een overzicht van het verloop van de investeringen per beleidsveld. Per saldo betekent dit een verhoging van de reeds gevoteerde investeringskredieten uit het MIP van € 2.044.675 verdeeld over de jaren van 2024 tot en met 2028. Daarnaast wordt er in totaal € 16.208.283 aan investeringskredieten doorgeschoven van 2024 naar het jaar 2025 en verder. Reserves In deze slotwijziging is er ook een overzicht van de verwachte uitputting van de reserves opgenomen. Overzicht mutaties (vanuit primitieve begroting) Ten slotte is er een overzicht van alle mutaties in het begrotingsjaar 2024 opgenomen. Dit overzicht is opgebouwd vanuit de primitieve begroting naar de laatste wijzigingen in deze slotwijziging.

Gemeente Lansingerland

Bestemming saldo Slotwijziging 2024 In de Programmabegroting 2024 zijn, naast een groot aantal structurele jaarlijks terugkerende budgetten, ook budgetten opgenomen voor specifiek benoemde incidentele projecten naar aanleiding van opgelegd rijksbeleid en gemeentelijke politieke besluitvorming. Niet in alle gevallen kunnen deze incidentele budgetten geheel worden aangewend in het betreffende jaar. Bijvoorbeeld omdat de geplande activiteiten nog niet, of slechts gedeeltelijk, zijn gerealiseerd. De geschetste situatie doet zich ieder begrotingsjaar in bepaalde mate voor. Het wordt van belang geacht om het niet bestede deel van de incidentele budgetten naar het volgende begrotingsjaar over te hevelen, zodat het budget beschikbaar blijft om de noodzakelijk en urgent geachte activiteiten te kunnen uitvoeren. Onderstaand zijn de budgetten weergegeven die bij de vaststelling van de Slotwijziging 2024 worden overgeheveld naar het begrotingsjaar 2025. Het saldo van de mutaties van de Slotwijziging 2024 bedraagt zonder budgetoverhevelingen ad. € 1.649.610. Na de budgetoverhevelingen bedraagt het saldo van de mutaties van de slotwijziging € 265.110. Zie hiervoor de onderstaande tabel. Bedragen x € 1.000 Saldo mutaties Slotwijziging 2024 vóór voortijdige resultaatbestemming Budgetoverhevelingen (met als gevolg een storting in de algemene reserve) Saldo mutaties Slotwijziging 2024

1.650 -

1.385 265

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024 In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de budgetten die bij de slotwijziging worden overgeheveld naar 2025. Dat zijn delen van incidenteel toegekende budgetten die om een technische reden doorschuiven naar het volgend jaar. Dit betekent dat de betreffende budgetten in 2024 worden afgeraamd en worden geraamd in 2025. Voor 2024 bedraagt het totaalbedrag aan budgetoverhevelingen € 6.690.437 (zie overzicht 'Budgetoverhevelingen'). Hiervan wordt € 1.249.937 gedekt door subsidies of bijdragen van het Rijk en € 4.056.000 uit reeds door de gemeenteraad gevoteerde onttrekkingen aan de algemene reserve of bestemmingsreserves. Voor het dekken van de budgetoverhevelingen in 2025 wordt vanuit het saldo van de Slotwijziging € 1.384.000 toegevoegd aan de algemene reserve. Voor een aantal budgetoverhevelingen ter waarde van € 1.913.500 vindt in afwijking van de gestelde kaders in de Nota planning en control voor de tweede keer een budgetoverheveling plaats. Aan de gemeenteraad zal worden voorgesteld deze in afwijking van de voorgenoemde nota over te hevelen naar 2025.

Structurele budgetten die gedurende het jaar niet uitgeput worden (onderuitputting) vallen in principe vrij in het resultaat en kunnen eventueel als resultaatbestemming bij het vaststellen van de jaarstukken via een bestemmingsreserve of de algemene reserve aan budgetten in latere jaren worden toegevoegd. Uw raad besluit over dergelijke budgetoverhevelingen.

Gemeente Lansingerland

De budgetoverhevelingen worden specifiek toegelicht in de programma's. Bedragen x € 1,Budgetoverhevelingen 2024 Nr

Onderwerp

Programma

Baten Reserve (Bijdragen derden)

Totaal

Ten laste van Categorie Eerder Saldo overgeheveld Slotwijziging

1 BO Pilot thuisbezorging 1. Bestuur en reisdocumenten Organisatie

25.000

2 BO Het Baken

3. Sport, Cultuur en Onderwijs

511.000

3 BO Reparatie dak Mozaiek

3. Sport, Cultuur en Onderwijs

325.000

4 BO Huur Sportvelden en 3. Sport, Cultuur terreinen en Onderwijs

20.000

5 BO Sanering Bosland

6. Lansingerland ontwikkelt

550.000

6 BO Kluisarchivering

Overhead

50.000

7 BO WEMBV

Overhead

50.000

50.000 ja

8 BO Privacy

Overhead

80.000

80.000 ja

9 BO Budget digitaal duurzaam

Overhead

150.000

150.000 ja

10 BO SPP Ontwikkel- en Algemene traineeprogramma (jaar dekkingsmiddelen 1)

800.000

0 nee

11 BO SPP Ontwikkel- en Algemene traineeprogramma (jaar dekkingsmiddelen 2)

800.000

0 nee

12 BO Lansingerland Academie

Overhead

100.000

0 nee

100.000

13 BO Implementatie E-HRM

Overhead

75.000

0 nee

75.000

14 BO Communicatiever maken organisatie

Overhead

50.000

50.000 ja

15 BO Rottekade (50 procent)

6. Lansingerland ontwikkelt

154.500

154.500 ja

154.500

16 BO Ontwikkelperspectief Bleizo-West

6. Lansingerland ontwikkelt

289.000

0 nee

289.000

17 BO Uitvoeringsmiddelen 6. Lansingerland Klimaat- en ontwikkelt energiebeleid 2024

960.937

0 nee

0 1.700.000

0 nee

18 BO Horti Science

6. Lansingerland ontwikkelt

Totaal voorstel budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024 Toelichting categorieën: A

Ten laste van het resultaat/ toevoeging aan algemene reserve

Dekking d.m.v. Subsidies/Bijdragen Rijk

Ten laste van een reserve

Lasten

Gemeente Lansingerland

1.700.000

25.000 ja 0 nee 325.000 ja 0 nee 550.000 ja 0 nee

6.690.437 1.249.937 4.056.000 1.384.500

A C A C A C

800.000

495.000

1.913.500

Uitkomsten Slotwijziging 2024 Programma 1 Bestuur en dienstverlening Bedragen x € 1.000 Begroting 2024 na ZR

Tussentijdse mutaties na ZR 2024

Actuele begroting 2024

Mutaties Slotwijziging 2024

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024

Begroting 2024 na Slotwijziging 2024

Lasten

3.288

-5

3.283

126

-1

3.408

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B1.1

-3.288

-3.283

-126

-3.409

B1.2 Samenwerking Lasten

338

355

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B1.2

-338

-17

-355

Lasten

3.367

3.372

-24

3.440

Baten

B1.1 Gemeenteraad, college en griffier

B1.3 Dienstverlening

PG1 Bestuur en dienstverlening

1.195

1.270

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B1.3

-2.172

-5

-2.177

-17

-2.194

Lasten

6.993

235

-25

7.203

Baten

1.195

1.270

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal PG1

-5.798

-160

-5.958

De afwijkingen binnen dit programma worden door diverse kleine verschillen veroorzaakt. Er is derhalve geen toelichting per beleidsveld opgenomen.

Gemeente Lansingerland

Programma 2 Openbare orde en veiligheid Bedragen x € 1.000 Begroting 2024 na ZR

Tussentijdse mutaties na ZR 2024

Actuele begroting 2024

Mutaties Slotwijziging 2024

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024

Begroting 2024 na Slotwijziging 2024

B2.1 Openbare Lasten orde en veiligheid

8.235

-665

7.570

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

138

Totaal B2.1

-8.049

665

-7.384

Lasten

8.235

-665

7.570

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

138

Totaal PG2

-8.049

665

-7.384

PG2 Openbare orde en veiligheid

Beleidsveld 2.1 Openbare orde en veiligheid Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 665.000) Deelnemersbijdrage VRR (voordeel € 231.000) We verwachten geen negatief resultaat meer bij de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond, waardoor nacalculatie niet meer nodig is. Dit levert een voordeel op van € 231.000. Personeelskosten (voordeel € 434.000)) Door personeelswisselingen konden we enkele vacatures niet direct invullen. Daardoor konden we minder tijd en capaciteit besteden aan ontwikkeling- en inrichtingsvraagstukken (bijvoorbeeld beschrijven van werkprocessen en digitalisering) en waren we genoodzaakt werk te herprioriteren (bijvoorbeeld een aangepaste planning voor controles). Financieel levert dit een (incidenteel) voordeel op van € 434.000. Overigens zijn er recent 3 nieuwe collega’s aangenomen en is de werving gestart voor 2 andere vacatures. Daarmee verwachten we voor 2025 de bezetting passend te hebben bij de opgaven en taken.

Gemeente Lansingerland

Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs Bedragen x € 1.000

B3.1 Sport

B3.2 Cultuur

B3.3 Onderwijs en kinderopvang

PG3 Sport, cultuur en onderwijs

Begroting 2024 na ZR

Tussentijdse mutaties na ZR 2024

Actuele begroting 2024

Mutaties Slotwijziging 2024

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024

Begroting 2024 na Slotwijziging 2024

Lasten

2.780

2.832

-20

2.876

Baten

772

825

839

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

-5

-20

Totaal B3.1

-1.983

-54

-2.037

Lasten

2.126

2.131

2.202

Baten

137

142

177

Toevoeging reserves

300

327

Onttrekking reserves

Totaal B3.2

-2.250

-63

-2.314

Lasten

12.201

229

12.430

-939

-836

10.655

Baten

1.260

1.337

Toevoeging reserves

325

Onttrekking reserves

2.036

229

2.265

-951

-511

803

Totaal B3.2

-8.904

-8.839

Lasten

17.106

287

17.393

-805

-856

15.732

Baten

2.169

2.227

126

2.354

Toevoeging reserves

300

325

652

Onttrekking reserves

2.099

229

2.328

-956

-531

841

Totaal PG3

-13.138

-52

-13.190

Beleidsveld 3.1 Sport Mutaties Slotwijziging 2024 De afwijkingen binnen dit beleidsveld worden door diverse kleine verschillen veroorzaakt en vallen onder de € 200.000 en worden daarom niet verder toegelicht.

Gemeente Lansingerland

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 20.000) Onderzoek sportaccommodaties (voordeel € 20.000) Het onderzoek naar de kostendekkendheid van sportaccommodaties heeft nog niet plaatsgevonden. Partijen die dit onderzoek kunnen uitvoeren hebben beperkte beschikbaarheid in 2024. Hierdoor schuift de start van het onderzoek op naar januari 2025. Om deze reden hevelen we het budget € 20.000 over naar 2025. Reservemutaties (nadeel € 20.000) Zie toelichting budgetoverheveling lasten.

Beleidsveld 3.2 Cultuur Mutaties Slotwijziging 2024 De afwijkingen binnen dit beleidsveld worden door diverse kleine verschillen veroorzaakt en vallen onder de € 200.000 en worden daarom niet verder toegelicht.

Beleidsveld 3.3 Onderwijs Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 939.000) Lagere lasten voor huur tijdelijke onderwijshuisvesting (voordeel € 880.000) We hebben lagere lasten voor de huur van tijdelijke huisvesting omdat we optimaal gebruik kunnen maken van de huidige leegstand van bestaande schoolgebouwen. Ook zijn de nieuwe scholen het Avontuur en het Palet later gestart. Wij hebben hen sinds augustus 2024 gehuisvest in leegstand in een tijdelijk schoolgebouw op de Zuiderparklaan. Dit in plaats van de eerder geplande tijdelijke huisvesting (huur tijdelijke huisvesting) in Wilderszijde. Dit voordeel zorgt ervoor dat de geraamde onttrekking aan de bestemmingsreserve tijdelijke onderwijshuisvesting niet meer hoeft plaats te vinden. Minder inzet op Onderwijs Leerpakketen (OLP) (voordeel € 71.000) Dit jaar hebben we minder Onderwijs Leerpakketten verstrekt aan schoolbesturen dan verwacht. Dit voordeel zorgt ervoor dat de geraamde onttrekking aan de bestemmingsreserve OLP niet meer hoeft plaats te vinden. Diverse verschillen (nadeel € 12.000) Het verschil van € 12.000 nadelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Baten (voordeel € 77.000) Diverse verschillen (voordeel € 77.000) Het verschil van € 77.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Gemeente Lansingerland

Reservemutaties (nadeel € 951.000) Onttrekkingen aan reserves (nadeel € 951.000) Zoals onder lasten is aangegeven zal er € 880.000 minder onttrokken worden voor de huur van tijdelijke huisvesting. Ook voor Onderwijs Leer Pakketten zal € 71.000 minder onttrokken worden. Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 836.000) Overdracht Het Baken (voordeel € 511.000) In 2024 draagt de gemeente het juridische eigendom over van het schoolgebouw van Het Baken aan het betreffende schoolbestuur. Bij deze overdracht hoort een bedrag van € 511.000. We hebben afgesproken dat de betaling plaatsvindt bij de daadwerkelijke overdracht in 2025. Deze overdracht vindt naar verwachting in 2025 plaats. Daarom hevelen we € 511.000 over naar 2025. Reparatie dak Mozaïek (voordeel € 325.000) We verwachten in de huidige markt geen aannemer te vinden die de renovatie van het dak van de Mozaïek volledig kan hebben uitgevoerd in 2024. Een deel van het budget geven we daarom in 2025 uit, omdat dan de renovatie volledig wordt afgerond. Daarom hevelen we het budget € 325.000 over naar 2025. Reservemutaties (nadeel € 836.000) De budgetoverheveling overdracht het Baken zorgt voor een lagere onttrekking aan de reserve Tijdelijke Huisvesting Primair onderwijs. Dit zorgt voor een nadeel van € 511.000.

Het niet realiseren van de reparatie aan het dak Mozaïek zorgt voor een toevoeging aan de algemene reserve voor de overheveling van het budget naar 2025. Dit resulteert in een nadeel van € 325.000 op dit beleidsveld.

Gemeente Lansingerland

Programma 4 Sociaal Domein Bedragen x € 1.000 Begroting 2024 na ZR

Tussentijdse mutaties na ZR 2024

Actuele begroting 2024

Mutaties Slotwijziging 2024

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024

Begroting 2024 na Slotwijziging 2024

Lasten

10.925

1.476

12.400

-4.216

8.185

Baten

7.938

516

8.454

-1.336

7.118

Toevoeging reserves

5.469

2.866

8.335

Onttrekking reserves

6.431

6.523

Totaal B4.1

-2.987

-2.984

105

-2.879

Lasten

29.523

29.594

1.056

30.650

Baten

535

567

568

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

1.144

1.180

Totaal B4.2

-27.845

-3

-27.848

-1.054

-28.902

Lasten

16.985

280

17.265

2.911

20.175

Baten

10.702

2.591

13.294

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

280

Totaal B4.3

-6.283

-319

-6.602

B4.4 Wet Maatschappelijke

Lasten

15.083

15.131

15.144

Ondersteuning (WMO)

Baten

528

576

-1

575

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

114

Totaal B4.4

-14.441

-14

-14.455

Lasten

72.517

1.873

74.390

-236

74.155

Baten

B4.1 Samenleving

B4.2 Jeugd

B4.3 Participatie

PG4 Sociaal Domein

19.703

596

20.299

1.256

21.555

Toevoeging reserves

5.469

2.866

8.335

Onttrekking reserves

1.258

6.747

8.005

8.097

Totaal PG4

-51.555

-1.283

-52.838

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 4.1 Samenleving Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 4.216.000) Exploitatie opvang Oekraïne gunstiger dan verwacht (€ 3.060.000 voordeel) De exploitatie van de Sporthoeklaan valt zeer gunstig uit ten opzichte van de verwachtingen in de business case. De oorzaken liggen in de toerekening van kosten van de fysieke ontwikkeling conform de business case welke grotendeels in 2023 hebben plaatsgevonden. Hierdoor ontstaat voor 2024 een voordeel van € 500.000. Ook zien we dat de locatie met minder bemensing beheerd kan worden en dat veel Oekraïners aan het werk zijn waardoor begeleiding en ondersteuning veel minder kost dan begroot. Ook voor het ZHC geldt dat de kosten lager zijn dan begroot. Echter dit blijft een dure locatie om te exploiteren, maar door de lage kosten van Sporthoeklaan is dit voor de gemeente behapbaar. Per saldo blijven we voor de totale opvang onder de daggeldvergoeding waardoor we overhouden op Oekraïne opvang. Nagekomen kosten Fysiek via voorziening (€ 908.000 voordeel) Omdat per jaareinde 2023 niet volledig duidelijk was welke werkzaamheden er nog uitgevoerd dienden te worden voor de fysieke afronding van Sporthoeklaan is het budget overgeheveld. Deze kosten worden volledig gedekt door de voorziening van de GREX. Dit budget kan alhier dan ook vrijvallen. SPUK Wet Inburgering (voordeel € 200.000) De afwijking is budgetneutraal.

We hebben minder statushouders gehuisvest dan beoogd volgens de taakstelling huisvesting statushouders. Hierdoor hebben we minder uitgaven gedaan. Diverse verschillen (voordeel € 48.000) Het verschil van € 48.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht. Baten (nadeel € 1.336.000) SPUK Wet Inburgering (nadeel € 200.000) De afwijking is budgetneutraal. We hebben minder statushouders gehuisvest dan beoogd volgens de taakstelling huisvesting statushouders. Hierdoor zijn er minder uitgaven gedaan. Exploitatie opvang Oekraïne (€1.194.000 nadeel) We verwachtten dat in 2024 de opvang van Oekraïners meer zou kosten (zie tekst lasten). Derhalve hadden we rekening gehouden met een hogere bijdrage van het rijk. Doordat de lasten lager zijn zal de bijdrage van het rijk ook lager zijn en verwachten we minder baten. Per saldo draagt het rijk meer bij dan de gemaakte kosten voor Oekraïne opvang. Diverse verschillen (voordeel € 58.000) Het verschil van € 58.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Gemeente Lansingerland

Reservemutaties (nadeel € 2.774.050) Toevoegingen aan reserves (nadeel € 2.866.060) Storting overschot exploitatie Opvang vluchtelingen Oekraïne in de bestemmingsreserve (nadeel ad. € 1.866.060) Voorgesteld wordt om het uiteindelijke voordeel ad. € 1.866.060 op de exploitatie voor de opvang van Oekraïners zoals toegelicht onder het kopje lasten en baten (€ 3.060.000 lagere lasten en € 1.194.000 lagere baten) toe te voegen aan de bestemmingsreserve ‘Opvang vluchtelingen Oekraïne. Dit bedrag zal worden ingezet als dekking voor eventuele exploitatietekorten voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne en voor de opvang van nieuwkomers. De verwachting is dat de bijdrage voor 2025 vanuit het Rijk voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne wordt verlaagd van €100 naar € 45 per persoon per dag. Hierdoor ontstaan er in de komende jaren exploitatietekorten voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Toevoeging Algemene reserve na vrijval Bestemmingsreserve Opvang vluchtelingen Oekraïne ( nadeel €1.000.000) Omdat nog niet zeker was wanneer en hoeveel middelen er beschikbaar gesteld zouden worden vanuit het Rijk is in 2022 vanuit de Algemene reserve een bedrag gestort van € 1.000.000 in de Bestemmingsreserve Opvang Vluchtelingen Oekraïne als voorschot voor de te maken exploitatiekosten voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne. Zie hiervoor eerder genomen raadbesluit BR2200018.

Voorgesteld wordt om het voorschot ad. € 1.000.000 terug te storten in de Algemene reserve gezien het overschot op de exploitatie Opvang vluchtelingen Oekraïne. Onttrekkingen aan reserves (voordeel € 92.000) Lagere onttrekking Algemene reserve (nadeel ad. € 908.000) De werkzaamheden voor de fysieke afronding van Sporthoeklaan worden gedekt door de voorziening van de Grex. Zie ook de toelichting onder het kopje ‘Lasten’. De onttrekking aan de algemene reserve die hiervoor als dekking was geraamd is derhalve niet meer nodig en komt dan ook te vervallen. Dit resulteert in een nadeel van € 908.000. Vrijval bestemmingsreserve Opvang vluchtelingen Oekraïne (voordeel ad. €1.000.000) Omdat nog niet zeker was wanneer en hoeveel middelen er beschikbaar gesteld zouden worden vanuit het Rijk is in 2022 vanuit de algemene reserve een bedrag gestort van € 1.000.000 in de bestemmingsreserve Opvang Vluchtelingen Oekraïne als voorschot voor de te maken exploitatiekosten voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne. Zie hiervoor eerder genomen raadbesluit BR2200018. Voorgesteld wordt om het voorschot ad. € 1.000.000 terug te storten in de Algemene reserve.

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 4.2 Jeugd Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (nadeel € 1.056.000) Jeugd lokaal (nadeel € 1.056.000) De kosten van de lokale jeugdhulp zijn hoger dan begroot en dit heeft meerdere oorzaken. We hebben dit jaar ingezet op meer kinderen met lokale jeugdhulp helpen dan met regionale jeugdhulp. Meer kinderen krijgen nu hulp via de lokale licht specialistische GGZ. Dat is positief en in lijn met de opgave jeugd. Doordat er meer kinderen lokaal worden geholpen, stijgen de kosten voor de lokale jeugdhulp. Naast deze verschuiving zien we ook een autonome stijging in het lokale jeugdhulpgebruik. Er is een toename van het aantal kinderen dat begeleiding, behandeling of dagbesteding nodig heeft. Daarnaast heeft een aantal jeugdigen schaarse hulpvormen nodig die niet tijdig beschikbaar zijn, waardoor we duurdere alternatieve hulpvormen zoals 1-op-1 begeleiding moeten inzetten om de kinderen ondersteunen. Zie voor meer inzichten en cijfers "Raadsinformatiebrief stand van zaken jeugdhulp, nr 4" d.d. 10 oktober 2024 (U.24.04375). Baten (voordeel € 2.000) Diverse verschillen (voordeel € 2.000) Het verschil van € 2.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Beleidsveld 4.3 Participatie Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (nadeel € 2.911.000) Toeslagenaffaire (nadeel € 2.053.000) Vanuit het Rijk ontvangen wij een specifieke uitkering waarmee we gedupeerden van de toeslagenaffaire kunnen ondersteunen op het gebied van financiën, wonen, zorg, gezin en werk. Dit resulteert in een bedrag van € 2.053.000 voor 2024. Deze kosten krijgen we via de SPUK 'hersteloperatie toeslagenproblematiek' 100% vergoed. Daarom verwerken wij deze toename zowel in de baten als lasten. BUIG-gelden (nadeel € 909.000) Dit nadeel ontstaat door een hogere uitgave aan uitkeringen. Dit wordt deels verklaard door de verdere verhoging van het minimumloon. Daarnaast blijft onze uitstroom lager dan dat er op basis van de BUIG, verstrekt door het Rijk, verwacht wordt van onze gemeente. In oktober is gestart met de voorgenomen maatregelen, welke we hebben afgestemd met de gemeenteraad (BR2400047). Vanwege onder andere de krappe arbeidsmarkt is het niet gelukt om hiermee in januari te starten. We verwachten dat de effecten van deze maatregelen volgend jaar zichtbaar worden. Diverse verschillen (voordeel € 51.000) Het verschil van € 51.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Gemeente Lansingerland

Baten (voordeel € 2.591.000) Toeslagenaffaire (voordeel € 2.053.000) Vanuit het Rijk ontvangen wij een specifieke uitkering waarmee we gedupeerden van de toeslagenaffaire kunnen ondersteunen op het gebied van financiën, wonen, zorg, gezin en werk. Dit resulteert in een bedrag van € 2.053.000 voor 2024. Deze kosten krijgen we via de SPUK 'hersteloperatie toeslagenproblematiek' 100% vergoed. Daarom verwerken wij deze toename zowel in de baten als lasten. BUIG-gelden (voordeel € 617.000) Begin oktober werden door het Rijk de definitieve bijstandsbudgetten over 2024 gepubliceerd. De uitkering vanuit het Rijk is € 617.000 hoger dan de ontvangen voorlopige beschikking. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 617.000. Diverse verschillen (nadeel € 79.000) Het verschil van € 79.000 nadelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Beleidsveld 4.4 Maatschappelijke ondersteuning Mutaties Slotwijziging 2024 De afwijkingen binnen dit beleidsveld worden door diverse kleine verschillen veroorzaakt en vallen onder de € 200.000 en worden daarom niet verder toegelicht.

Gemeente Lansingerland

Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte Bedragen x € 1.000 Tussentijds Actuele Mutaties Budgetoverhevelinge Begroting Begrotin e begrotin Slotwijzigin n Slotwijziging 2024 2024 na g 2024 mutaties na g 2024 g 2024 Slotwijzigin na ZR ZR 2024 g 2024 Lasten

19.563

-2

19.561

19.614

Baten

1.003

1.048

Toevoeging reserves

350

Onttrekkin g reserves

268

350

618

-150

468

Totaal B5.1

-18.292

-18.290

-158

-18.448

B5.2 Afval- en afvalwatermanagemen Lasten t

12.316

-5

12.312

420

12.732

Baten

B5.1 Beheer openbare ruimte

B5.3 Vastgoed

PG5 Kwaliteit openbare ruimte

14.868

254

15.122

Toevoeging reserves

Onttrekkin g reserves

Totaal B5.2

2.552

2.564

-166

2.398

Lasten

5.148

-2

5.147

-424

4.722

Baten

2.625

Toevoeging reserves

548

1.559

2.107

Onttrekkin g reserves

1.333

1.559

2.892

-437

2.454

Totaal B5.3

-1.739

-1.737

-13

-1.750

Lasten

37.027

-8

37.019

37.068

Baten

18.496

299

18.795

Toevoeging reserves

548

1.909

2.457

Onttrekkin g reserves

1.600

1.917

3.517

-587

2.930

Totaal PG5

-17.479

-17.463

-337

-17.800

Beleidsveld 5.1 Beheer openbare ruimte Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (€ 53.000 nadeel) Diverse kleine afwijkingen (nadeel € 53.000) Het verschil van € 53.000 nadelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Gemeente Lansingerland

Baten (voordeel € 45.000) Overige (voordeel € 45.000) Het verschil van € 45.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht. Reservemutaties (nadeel € 150.000) Er wordt € 150.000 minder onttrokken aan de reserve baggeren. Dit wordt veroorzaakt doordat de aanbesteding van werkzaamheden later dan gepland wordt afgerond. De werkzaamheden starten in het eerste kwartaal van 2025.

Beleidsveld 5.2 Afval- en afvalwatermanagement Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (nadeel € 420.000) Hogere aanbiedvolumes (nadeel 250.000) De inzameling en verwerking van huishoudelijk afval valt hoger uit dan begroot. De oorzaak hiervan ligt in het aanbieden van meer huishoudelijk afval bij de verwerker van het afval. Hierdoor zijn zowel de verwerkingskosten als de verbrandingsbelasting hoger dan vooraf was voorzien. Overige (nadeel € 170.000) Het verschil van € 170.000 nadelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000 en wordt daarom niet verder toegelicht. Baten (voordeel € 254.000) Hogere opbrengsten afvalstoffenheffing (voordeel € 161.000) Het voordeel aan baten ontstaat doordat het volume huishoudelijk afval dat wordt aangeboden hoger is dan begroot. Overige (voordeel € 93.000) Het verschil van € 93.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Beleidsveld 5.3 Vastgoed Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 424.000) Lagere kosten voor groot onderhoud gebouwen (voordeel € 422.000) Door uitstel van werken naar aankomende jaren en het zoveel mogelijk beperken van de onderhoudskosten wordt een verwacht voordeel gerealiseerd van € 422.000. Dit voordeel zorgt voor een lagere onttrekking aan de reserve GO gemeentelijke gebouwen.

Gemeente Lansingerland

Overige (voordeel € 2.000) Het verschil van € 2.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht. Reservemutaties (nadeel €437.000) Reserve GO gebouwen (nadeel € 422.000) Er wordt € 422.000 minder onttrokken aan de reserve. Zie toelichting bij "lagere kosten voor groot onderhoud gebouwen" bij "lasten". Overige (nadeel € 15.000) Het restant van € 15.000 lagere onttrekking ontstaat door diverse kleine mutaties.

Gemeente Lansingerland

Programma 6 Lansingerland ontwikkelt Bedragen x € 1.000 Tussentijdse Actuele Mutaties Budgetoverhevelingen Begroting Begroting mutaties na begroting Slotwijziging Slotwijziging 2024 2024 na 2024 na ZR 2024 2024 2024 Slotwijziging ZR 2024 Lasten

11.391

305

11.696

2.622

-550

13.768

Baten

4.618

2.702

7.319

Toevoeging reserves

550

Onttrekking reserves

628

306

934

1.020

Totaal B6.1

-6.146

-6.144

166

-5.978

B6.2 Infrastructuur en mobiliteit Lasten

1.926

528

2.454

-85

2.370

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

175

528

703

-100

603

Totaal B6.2

-1.734

-15

-1.749

B6.3 Economische ontwikkeling Lasten

2.586

2.060

4.646

313

-1.989

2.970

Baten

318

309

627

531

-289

869

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

1.193

1.750

2.943

-1.700

1.255

Totaal B6.3

-1.075

-1

-1.076

230

-847

Lasten

2.825

2.058

4.883

-1.115

3.829

Baten

975

1.439

2.415

321

-961

1.775

Toevoeging reserves

155

Onttrekking reserves

249

618

866

Totaal B6.4

-1.600

-2

-1.602

260

-1.342

Lasten

18.728

4.952

23.680

2.911

-3.654

22.936

Baten

5.928

1.748

7.677

3.554

-1.250

9.981

Toevoeging reserves

705

Onttrekking reserves

2.245

3.201

5.446

-2

-1.700

3.744

Totaal PG6

-10.555

-2

-10.557

641

-9.916

B6.1 Ruimtelijke ordening

B6.4 Duurzaamheid

PG6 Lansingerland ontwikkelt

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 6.1 Ruimtelijke ordening Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (nadeel € 2.622.000) Hogere kosten N209 (nadeel €2.700.000) De hogere kosten worden veroorzaakt door een factuur van de provincie met betrekking tot het plaatsen van geluidswering bij de N209. Voor het plaatsen van de geluidswering bij de N209 ontvangt de gemeente een specifieke uitkering van het Rijk. De specifieke uitkering van het Rijk wordt verantwoord onder het kopje baten. Basis-locatie onderzoek huisvesting doelgroepen ( nadeel € 86.000) De raad heeft met haar besluit over voorstel BR2400035 opdracht gegeven tot een integraal locatieonderzoek naar het huisvesten en opvangen van doelgroepen nieuwkomers en spoedzoekers. Deze opdracht is gestart met onderdeel A een basis-locatie-onderzoek, waarover Raad en college in oktober 2024 zijn geïnformeerd. Zie raadsinformatiebrief U24.03668. De volgende fase betreft onderdeel B het locatiekeuzeproces. De kosten zijn en worden in de periode april-december 2024 gemaakt. Het bedrag wordt onttrokken aan de Reserve Onderzoekskosten. Overige verschillen (voordeel € 164.000) Het verschil van € 164.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Baten (voordeel € 2.702.000) Subsidie geluidswering N209 (voordeel € 2.700.000) Voor het plaatsen van de geluidswering bij de N209 ontvangt de gemeente een specifieke uitkering van het Rijk. Overige verschillen (voordeel € 2.000) Het verschil van € 2.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Reservemutaties (voordeel € 86.000) Overige verschillen (voordeel € 86.000) Het verschil van € 86.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Gemeente Lansingerland

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 550.000). Woonwagen (Bosland) (voordeel € 550.000) Het project heeft vertraging opgelopen vanwege het complexe proces. Zie raadsinformatiebrief U24.02627. De noodzaak tot saneren blijft bestaan. Reservemutaties (nadeel € 464.000) Woonwagen (Bosland) (nadeel € 550.000) Zie toelichting Budgetoverheveling lasten.

Beleidsveld 6.2 Infrastructuur en mobiliteit Mutaties Slotwijziging 2024 De afwijkingen binnen dit beleidsveld worden door diverse kleine verschillen veroorzaakt en vallen onder de € 200.000 en worden daarom niet verder toegelicht.

Beleidsveld 6.3 Economische ontwikkeling Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (nadeel € 313.000) Bedrijfsinvesteringszones (nadeel € 200.000) In 2024 is er een nieuwe BIZ opgericht, hierdoor moeten we het budget bijstellen. Aangezien hier opbrengsten tegen overstaan, is deze mutatie budgettair neutraal. Overige verschillen (nadeel € 113.000) Het verschil van € 113.000 nadelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht. Baten (voordeel € 531.000) Bedrijfsinvesterings-zones (voordeel € 200.000) Zie toelichting lasten. Food System WUR (voordeel € 176.000) In 2024 is er een nagekomen subsidie ontvangen van € 176.000 voor werkzaamheden die in eerdere jaren zijn uitgevoerd. Dit bedrag was niet begroot. Overige verschillen (voordeel € 155.000) Het verschil van € 155.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Gemeente Lansingerland

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 1.989.000) Horti Science (voordeel € 1.700.000) Vanwege vertragingen in de uitvoering van de Horti Science visie, zowel door interne als externe factoren, is niet het volledige incidentele budget benut. Interne capaciteitstekorten en externe invloeden, zoals de schommelende gasprijzen, hebben het tempo van de uitvoering beïnvloed. Om die reden hevelen we het onbenutte budget van € 1.700.000 over naar 2025. Bleizo West (voordeel € 289.000) In oktober 2021 heeft de gemeenteraad het ontwikkelperspectief Proeftuin Bleizo vastgesteld. Daarbij is besloten, in afwachting van provinciale besluitvorming, geen verdere kosten te maken. In februari 2023 heeft de gemeenteraad toestemming gegeven om onderzoeken te doen die nodig zijn voor de provincie om een besluit te nemen. De kosten van 2023 en 2024 zijn daarom beperkt gebleven. Het onbenutte budget is nodig om in 2025 de ontwikkelstrategie op te stellen. Om die reden hevelen we het onbenutte budget van € 289.000 over naar 2025. Baten (nadeel € 289.000) Bleizo West (nadeel € 289.000) Zie toelichting budgetoverhevelingen lasten. Reservemutaties (nadeel € 1.700.000) Horti Science (nadeel € 1.700.000) Zie toelichting budgetoverhevelingen lasten.

Beleidsveld 6.4 Duurzaamheid Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (nadeel € 61.000) Overige verschillen (nadeel € 61.000) Het verschil van € 61.000 nadelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht. Baten (voordeel € 321.000) Energiearmoede (voordeel € 154.000) In 2023 zijn er voor zowel Nationaal Isolatieprogramma en Energiearmoede meerjarige SPUK-gelden ontvangen. Deze middelen zijn voor energiebesparende isolatiemaatregelen en ondersteuning van huishoudens met een laag besteedbaar inkomen, die te maken hebben met hogere energielasten als gevolg van gestegen energieprijzen. Dit betreft een meerjarige regeling. De verwachting is dat hier in 2024 meer gebruik van wordt gemaakt. Overige verschillen (voordeel € 167.000) Het verschil van € 167.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Gemeente Lansingerland

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 1.115.000) Uitvoeringsmiddelen Klimaat- en energiebeleid (voordeel € 961.000) Vanaf 2023 ontvangen wij jaarlijks CDOKE-middelen voor klimaat- en energiebeleid. Deze zijn te besteden tot twee jaar na het jaar van ontvangst. Daarom besteden we in 2024 eerst het budget uit 2023 en hevelen we het onbenutte budget 2024 (€ 961.000) over naar 2025. Doordat hier een ontvangst van Rijksdienst voor Ondernemend Nederland tegenover staat, is deze mutatie budgettair neutraal. Duurzaam Funderingsherstel Rottekade (voordeel € 154.000) Dit bedrag is gereserveerd om leningen te kunnen verstrekken aan inwoners voor funderingsherstel. Dit betreft een beperkt deel van de gemeente: 3 postcodegebieden. Voor het tempo van uitgeven zijn wij dus afhankelijk van aanvragen van inwoners. Omdat er weinig leningen worden verwacht in 2024, zal 50% (€ 154.000) van het budget worden overgeheveld naar 2025. Baten (nadeel € 961.000) Uitvoeringsmiddelen Klimaat- en energiebeleid (nadeel € 961.000) Zie toelichting budgetoverheveling lasten. Reservemutaties (nadeel € 155.000) Duurzaam Funderingsherstel Rottekade (nadeel € 155.000) Zie toelichting budgetoverheveling lasten.

Gemeente Lansingerland

Programma 7 Grondzaken Bedragen x € 1.000 Begroting 2024 na ZR

Tussentijdse mutaties na ZR 2024

Actuele begroting 2024

Mutaties Slotwijziging 2024

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024

Begroting 2024 na Slotwijziging 2024

B7.1 Lasten Grondexploitatie

57.730

-898

56.832

-14.580

42.252

Baten

PG7 Grondzaken

56.748

-898

55.850

-14.580

41.270

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

985

Totaal B7.1

Lasten

57.730

-898

56.832

-14.580

42.252

Baten

56.748

-898

55.850

-14.580

41.270

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

985

Totaal PG7

Beleidsveld 7.1 Grondexploitatie Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 14.580.000) Voor de slotwijziging hebben wij de realisatie van onze grondexploitaties in het lopende jaar afgezet tegen de verwachting die wij hebben opgenomen in het MPG 2024. Voor de kosten verwachten wij in 2024 circa € 2,36 miljoen minder uit te geven (ten opzichte van € 23,79 miljoen geraamd). Voor de opbrengsten verwachten wij in 2024 € 14,58 miljoen minder te realiseren (ten opzichte van € 53,66 miljoen geraamd). Deze lagere realisaties voor zowel kosten als opbrengsten zijn grotendeels te verklaren door verschuivingen in de projecten, waardoor deze later worden gerealiseerd. Daarnaast verwachten we een aanbestedingsvoordeel, waardoor de kosten lager uitvallen dan begroot. Toelichting verschillen Het grootste verschil aan de kostenkant wordt veroorzaakt in het project Wilderszijde. Door de nadere uitwerking en de planning van de aanleg van de wijkontsluitingsweg en diverse kunstwerken wordt verwacht dat dit resulteert in lagere kosten dan geraamd. Het daadwerkelijke voordeel is bekend na afronding van de werkzaamheden. Bij de actualisatie van de grondexploitatie 2025 wordt beoordeeld hoe dit cijfermatig in de grondexploitatie verwerkt wordt. Project Ruimte voor Ruimte Groenzoom Noordeinde is vertraagd, waardoor veel van de geraamde kosten doorschuiven naar 2025.

De verschuiving in opbrengsten wordt met name veroorzaakt in de woningbouwprojecten. Bij project Westpolder-Bolwerk schuift de uitgifte van deelplan 6 (deels) door naar 2025. Ook in het project Ruimte voor Ruimte Groenzoom Noordeinde is sprake van vertraging en worden de grondopbrengsten pas in 2025 verwacht. Op het bedrijventerrein Oudeland zal een uitgifte van 1 kavel verschuiven naar 2025.

Gemeente Lansingerland

Effect op resultaat MPG-niveau De verschuivingen in de tijd van de gerealiseerde opbrengsten en kosten worden verwerkt in de eerstvolgende herziening van het MPG in 2025. Het financiële effect op MPG-niveau is na een integrale herziening van de grondexploitaties beter in te schatten. Op dit moment verwachten we voor Wilderszijde een positieve ontwikkeling van het resultaat. Voor de projecten waarbij sprake is van het verschuiven naar achteren van kosten/opbrengsten is hierdoor geen groot effect op het resultaat te verwachten. Baten (nadeel € 14.580.000) Zie toelichting lasten.

Gemeente Lansingerland

Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen Bedragen x € 1.000 Tussentijdse Actuele Mutaties Budgetoverhevelingen Begroting Begroting mutaties na begroting Slotwijziging Slotwijziging 2024 2024 na 2024 na ZR 2024 2024 2024 Slotwijziging ZR 2024 B8.1 Lokale heffingen

Lasten

511

-162

349

Baten

21.847

509

22.356

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.1

21.337

671

22.008

B8.2 Algemene uitkering

Lasten

gemeentefonds

Baten

100.680

418

101.099

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.2

100.680

418

101.099

Lasten

Baten

1.978

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.3

1.977

Lasten

2.520

-77

2.443

Baten

2.774

438

3.211

267

3.478

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.4

253

438

691

344

1.035

B8.5 Algemene dekkingsmiddelen Lasten

1.844

166

-1.600

410

Baten

Toevoeging reserves

4.330

Onttrekking reserves

6.743

-1.600

5.143

Totaal B8.5

589

-166

423

Lasten

Baten

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.6

Lasten

Baten

B8.3 Dividend

B8.4 Financieringsfunctie

en saldo kostenplaatsen

B8.6 Mutaties reserves

B8.7 Stelpost onvoorzien

Gemeente Lansingerland

PG8 Algemene dekkingsmiddelen

Toevoeging reserves

Onttrekking reserves

Totaal B8.7

-8

Lasten

4.884

-73

-1.600

3.210

Baten

127.299

438

127.737

1.194

128.931

Toevoeging reserves

4.330

Onttrekking reserves

6.743

-1.600

5.143

Totaal PG8

124.829

438

125.267

1.267

126.534

Beleidsveld 8.1 Lokale heffingen Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 162.000) De uitvoeringslasten voor de lokale heffingen zijn lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een verlaging van de deelnemersbijdrage van het SVHW over 2024. De verlaging is tot stand gekomen door minder ingediende bezwaren dan verwacht. Baten (voordeel € 509.000) De afwijking in de baten OZB niet-woningen wordt enerzijds veroorzaakt door aanslagen uit eerdere jaren (2023) ad. €144.000 en er wordt gerekend met een lager totaalbedrag aan verminderingen en kwijtscheldingen ten opzichte van voorgaand jaar. Beleidsveld 8.2 Algemene uitkering gemeentefonds Mutaties Slotwijziging 2024 Baten (voordeel € 418.000) De Septembercirculaire 2024 van het Gemeentefonds is onlangs beschikbaar gesteld; de effecten die op 2024 betrekking hebben zijn in deze slotwijziging verwerkt. De slotwijziging bestaat uit een gesaldeerd effect van de Meicirculaire 2024 (€1.226.000) en de Septembercirculaire 2024 (€807.000), de bijstelling van de stelpost BCF (€360.000) en overige mutaties (€59.000) in de Algemene Uitkering. Dit gezien de uitkomsten van Meicirculaire en Septembercirculaire 2024 pas bekend zijn gemaakt na de Zomerrapportage 2024. De raad is over de effecten en achtergrond van de Septembercirculaire 2024 middels de brief 'Septembercirculaire 2024 Gemeentefonds' (U24.04572) geïnformeerd.

Beleidsveld 8.3 Mutaties Reserves Geen financiële mutaties

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 8.4 Financieringsfunctie Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 77.000) De rente van de kasgeldleningen zijn kortlopend van karakter en derhalve onderhevig aan fluctuaties. De rentelasten zijn voor 2024 € 77.000 lager uitgevallen. Baten (voordeel € 267.000) Er is € 267.000 extra ontvangen vanuit de rente van het schatkistbankieren. De liquide middelen waar tussentijds geen aanspraak op wordt gedaan worden gestald bij de Schatkist van het Rijk. Hierdoor is er sprake van extra rentebaten.

Beleidsveld 8.5 Algemene dekkingsmiddelen en saldo kostenplaatsen Mutaties Slotwijziging 2024 Naar aanleiding van het boekenonderzoek dat de Belastingdienst heeft uitgevoerd over de jaren 2018 tot en met 2020 worden er voor de loonheffing en de omzetbelasting naheffingen opgelegd van respectievelijk € 125.000 en € 128.000. Dit leidt tot een incidenteel nadeel van € 253.000. Het verschil van € 87.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en wordt daarom niet verder toegelicht.

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 1.600.000) In de begroting 2024 was een incidenteel budget opgenomen van € 1.600.000 (overgeheveld vanuit 2023: € 800.000 en in de begroting 2024: € 800.000) om een traineeprogramma te starten. Trainees zouden in dienst komen van de gemeente Lansingerland en een tweejarig traineeship doorlopen waarna ze op een vaste ‘reguliere’ functie geplaatst zouden worden. Het traineeprogramma staat inmiddels in de steigers en de werving is gestart. We verwachten per 1 januari 2025 met zo’n 10-12 trainees te starten verdeeld over de gehele organisatie. Het incidentele budget van € 1.600.000 schuift daarom door naar 2025 en bij de Slotwijziging 2025 wordt € 800.000 doorgeschoven naar 2026. Voor het reeds overgehevelde budget uit 2023 ad. € 800.000 wordt aan de raad gevraagd af te wijken van het in de nota planning en control opgenomen kader ten aanzien van het eenmalig overhevelen van budgetten uit eerdere jaren. Reservemutaties (nadeel €1.600.000) Zie toelichting Budgetoverhevelingen Lasten.

Beleidsveld 8.6 Mutaties Reserves Geen financiële mutaties

Beleidsveld 8.7: Stelpost onvoorzien Geen financiële mutaties.

Gemeente Lansingerland

Overzicht Overhead Bedragen x € 1.000 Begroting Tussentijdse 2024 na ZR mutaties na ZR 2024 B10.1 Overhead

PG10 Overhead

-117

Actuele begroting 2024

Mutaties Slotwijziging 2024

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024

Begroting 2024 na Slotwijziging 2024

22.978

351

-555

22.774

Lasten

23.096

Baten

Toevoeging reserves

816

871

330

1.201

Onttrekking reserves

1.682

816

2.498

-125

-225

2.147

Totaal B10.1

-21.449

117

-21.331

-476

-21.808

Lasten

23.096

-117

22.978

351

-555

22.774

Baten

Toevoeging reserves

816

871

330

1.201

Onttrekking reserves

1.682

816

2.498

-125

-225

2.147

Totaal PG10

-21.449

117

-21.331

-476

-21.808

Beleidsveld 10.1 Overhead Mutaties Slotwijziging 2024 Lasten (nadeel € 351.000) De afwijking van circa € 351.000 nadeel ontstaat door een dotatie aan de voorziening RVU regeling ad. € 75.000, extra lasten in verband met een reparatie aan het dak van het gemeentehuis ad. € 100.000 en extra inhuurlasten in verband met langdurig ziekteverzuim en/of moeilijk vervulbare openstaande vacatures. ad. € 176.000. Reservemutaties (nadeel €126.000) Bij de Zomerrapportage 2024 is het budget voor kluisarchivering verlaagd met € 170.000, dit budget werd gedekt uit de algemene reserve. De onttrekking wordt nu teruggedraaid en is derhalve een incidenteel nadeel voor 2024. Er wordt € 44.000 meer onttrokken door hogere kapitaallasten en dat is een voordeel voor 2024.

Gemeente Lansingerland

Budgetoverhevelingen Slotwijziging 2024 Lasten (voordeel € 555.000) De budgetoverheveling privacy bedraagt € 80.000. Dit wordt technisch verwerkt door een toevoeging aan de algemene reserve in 2024 en een onttrekking aan de algemene reserve in 2025. De budgetoverheveling van het budget digitaal duurzaam bedraagt € 150.000. Dit wordt technisch verwerkt door een toevoeging aan de algemene reserve in 2024 en een onttrekking aan de algemene reserve in 2025. De budgetoverheveling voor het budget Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer (WMEBV ) bedraagt € 50.000. Dit wordt technisch verwerkt door een toevoeging aan de algemene reserve in 2024 en een onttrekking aan de algemene reserve in 2025. De budgetoverheveling voor het communicatiever maken van de organisatie bedraagt € 50.000. Dit wordt technisch verwerkt door een toevoeging aan de algemene reserve in 2024 en een onttrekking aan de algemene reserve in 2025. De bovengenoemde budgetoverhevelingen zorgen voor een toevoeging aan de Algemene reserve van € 330.000. De budgetoverheveling voor Learning Management System bedraagt € 100.000. Dit is een budgetoverheveling uit 2022 en hevelen we over naar 2025. Dit wordt technisch verwerkt door de onttrekking aan de algemene reserve in 2024 terug te draaien en te onttrekken aan de algemene reserve in 2025. De budgetoverheveling voor Implementatie E-HRM bedraagt € 75.000.

Dit is een budgetoverheveling uit 2022 en hevelen we over naar 2025. Dit wordt technisch verwerkt door de onttrekking aan de algemene reserve in 2024 terug te draaien en te onttrekken aan de algemene reserve in 2025. De budgetoverheveling voor Kluisarchivering bedraagt € 50.000. Dit wordt technisch verwerkt door de onttrekking aan de algemene reserve in 2024 terug te draaien en te onttrekken aan de algemene reserve in 2025 De bovengenoemde budgetoverhevelingen zorgen voor een lagere onttrekking aan de Algemene reserve van € 225.000 Reservemutaties (nadeel € 555.000) Zie de toelichting op de budgetoverhevelingen onder de lasten.

Gemeente Lansingerland

Overzicht afwijkingen op de gevoteerde investeringen

Gemeente Lansingerland

In de Begroting 2024-2027 heeft de Raad het Meerjarig Investeringsprogramma (MIP) vastgesteld. In deze bijlage wordt specifiek ingegaan op afwijkingen ten opzichte van het vastgestelde MIP en de huidige lopende projecten. De toelichting op de afwijkingen staan per investering aangegeven. Deze bijlage geeft dan ook een integraal beeld van de wijzigingen in de faseringen op de investeringen. De structurele effecten worden bij de eerstvolgende actualisatie van de begroting 2025-2028 verwerkt. In deze slotwijziging wordt over de voortgang en de mutaties van projecten gerapporteerd ten opzichte van het krediet per 1 januari 2024 gefaseerd over de jaren heen. Hieronder het overzicht: Mutatie 2024

Mutatie 2025

Mutatie 2026

Mutatie 2027

Mutatie 2028

Mutatie Totaal 2029

Toelichting

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Lansingerland&id=da7cd261-4e3f-44c3-8b46-f96bf73984d3