[T22.02959] Zomerrapportage 2022

Zomerrapportage 2022

Inhoudsopgave Inhoudsopgave .............................................................................................................. 2 Inleiding ..................................................................................................................... 3 Resultaat Zomerrapportage ........................................................................................... 6 Incidenteel versus Structureel ....................................................................................... 7 Mutaties Zomerrapportage 2022 ..................................................................................... 8 Programma overstijgende ontwikkelingen ......................................................................... 9 Uitkomsten Zomerrapportage 2022 .................................................................................... 10 Programma 1 Bestuur en dienstverlening ......................................................................... 11 Programma 2 Openbare orde en veiligheid ....................................................................... 13 Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs ........................................................................ 15 Programma 4 Sociaal Domein ........................................................................................

19 Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte .......................................................................... 24 Programma 6 Lansingerland ontwikkelt ........................................................................... 27 Programma 7 Grondzaken ............................................................................................ 30 Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen ............................................................................ 32 Overzicht Overhead ................................................................................................... 36 Overzicht investeringen ................................................................................................. 39 Mutaties investeringen ................................................................................................ 40 Overzicht (uitputting) reserves......................................................................................... 54

2

Gemeente Lansingerland

Inleiding Uitvoering begroting 2022 Voor u ligt de Zomerrapportage 2022. De zomerrapportage is een tussentijdse afwijkingenrapportage. Met dit document geven wij inzicht in de begrotingsuitvoering over het boekjaar 2022 en actualiseren wij de Begroting 2022-2025 op basis van de financiële en beleidsmatige afwijkingen. Het betreft mutaties die reeds zijn gerealiseerd met als peildatum 1 april jl., dan wel mutaties die in de loop van het jaar worden voorzien op grond van prognoses. Het resultaat van de zomerrapportage heeft het karakter van een momentopname waarbij bijsturing gedurende het jaar nog mogelijk is. De structurele effecten van de Zomerrapportage 2022 worden geduid in de Kadernota 2023 en worden vervolgens verwerkt in de Begroting 2023-2026. De raad heeft eerder de behoefte uitgesproken om de zomerrapportage voor het zomerreces te behandelen. Op die manier is tijdige bijsturing mogelijk. Met de Zomerrapportage 2022 geeft het college gehoor aan de wens van de raad om sneller deze afwijkingenrapportage te presenteren met daarbij de consequentie dat begrotingsuitvoering niet het gehele eerste halfjaar betreft. Op basis van de eerste drie maanden hebben we een prognose gemaakt voor uitvoering in 2022. Afwijking groter dan € 100.000 worden in ieder geval toegelicht.

Coronacrisis Hoewel in de loop van het begin van dit jaar de maatregelen om de Coronacrisis tegen te gaan zijn afgeschaald, en nu geheel zijn ingetrokken, is een behoedzame opstelling wel op zijn plaats. Er zijn aan het begin van dit jaar nog extra kosten gemaakt die gerelateerd zijn aan de Coronacrisis. Het is nu richting zomer nog te vroeg om te stellen dat Corona, of juist weer nieuwe varianten, niet meer de kop op zullen steken. Om die reden heeft het college bij de jaarrekening aangegeven de Reserve Crisismaatregelen nog voor 2022 te willen aanhouden. In de Begroting 2022-2025 is de Septembercirculaire 2021 verwerkt bij de 1e Begrotingswijziging 2022. De effecten van de Decembercirculaire 2021 en de berichtgeving van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties over de compensatie uit hoofde van de Coronacrisis die betrekking hebben op 2022 zijn in deze zomerrapportage meegenomen en worden toegelicht bij de Algemene Dekkingsmiddelen. Het college zal u separaat per brief informeren over de meerjarige effecten van de Meicirculaire 2022 indien relevant over de zaken die het uitvoeringsjaar 2022 betreffen.

Investeringen Zoals de raad eerder als wens heeft uitgesproken tussentijds geïnformeerd te willen worden over de voortgang bij de investeringen, bevat de Zomerrapportage 2022 een overzicht van de bijgestelde faseringen van de investeringen én een overzicht van de realisatie van de investeringen. Het Meerjaren Investerings Plan (MIP) is geactualiseerd en de effecten voor 2022 zijn in deze rapportage verwerkt (aanpassing van de kapitaallasten), alsook de aanpassing van het investeringskrediet. Daar waar een verhoging van het eerder gevoteerd investeringskrediet nodig is, lichten wij dat toe. Dat geldt ook voor de eventueel noodzakelijke voorbereidingskredieten. Nieuwe investeringen en het daarbij passende investeringskrediet leggen wij u bij de komende begroting voor. Gedurende het jaar 2022 zien wij nog steeds een goede financiële uitgangspositie van de gemeente Lansingerland. We hebben de afgelopen jaren een zeer solide weerstandsvermogen opgebouwd. Dit is mede als gevolg van de verkoop van de Eneco-aandelen, waarvan de opbrengst voor het overgrote deel nog niet is bestemd. Dat biedt ons vele mogelijkheden om voor komende jaren te voorzien in investeringen en voorzieningen die goed zijn voor onze burgers, bedrijven en instellingen. Het door de raad vastgestelde toetsingskader Investeringen Enecogelden is daarbij handzaam.

3

Gemeente Lansingerland

Investering in Cultuurhuis Casa Cadanza Uw raad is onlangs per brief (U22.00392) geïnformeerd over mogelijke bijstelling van het investeringskrediet Cultuurhuis als gevolg van stijgende bouwkosten. Normaal gesproken zou een dergelijke bijstelling, net als andere kredieten, verwerkt worden in de actualisatie van het MIP en landen in deze zomerrapportage. Uw raad besloot middels amendement A2020-01 dat bij een afwijking groter dan 1% van het gevoteerde krediet deze afwijking middels separaat voorstel aan uw raad wordt voorgelegd. Momenteel bereidt het college dit raadsvoorstel voor en dit volgt na het zomerreces.

Recente ontwikkeling: vluchtelingenstroom De afwikkeling van de Coronacrisis maar vooral de recente ontwikkelingen die geleid hebben tot een vluchtelingen stroom die voor Nederlandse begrippen ongekend is, stellen ons voor wat betreft het sociaal domein voor nieuwe en grote uitdagingen. Die zullen nog tot financiële implicaties voor 2022 leiden, maar de omvang daarvan is op dit moment nog niet te duiden. Waar wij nu voor staan is dat de opgaven en capaciteit op gespannen voet staan en dat prioritering noodzakelijk is. De gevolgen van de pandemie en van de vluchtelingenstromen leiden tot nieuwe financieringsstromen en vragen steeds weer om een aanpassing van onze inzet en aanpak. Voorbeelden daarvan zijn: - Opvang nieuwkomers (ontheemden en asielzoekers) Begin 2022 zijn we geconfronteerd met een stroom vluchtelingen (ontheemden) uit Oekraïne. Lansingerland heeft hierin haar verantwoordelijkheid genomen. Er is een gemeentelijke opvang gerealiseerd in samenwerking met inwoners, ondernemers en het maatschappelijk middenveld. Een deel van de vluchtelingen is terecht gekomen in de particuliere opvang. Inmiddels waren wij ook gestart met het gebruiksklaar maken van een tijdelijke COA-locatie voor asielzoekers. Na inhuizing van alle nieuwkomers begint een traject van het regelen van allerlei praktische zaken.

Het gaat onder andere om inschrijving, veiligheid, onderwijs, werk en inkomen, zorg en welzijn, afhankelijk van de juridische status van de bewoner (een vluchteling heeft een andere juridische status dan een ontheemde). Alles bij elkaar vraagt de opvang van de nieuwkomers veel ambtelijke inzet. Dat zal leiden tot vertraging en het maken van keuzes voor het lopende beleid en beleidsontwikkelingen. Financieel gaat het om aanzienlijke lasten, waar inkomsten vanuit het rijk tegenover zullen staan, maar de omvang daarvan is nog niet bekend. - Overgehevelde budgetten De gemeente heeft in 2020 en 2021 voor meerdere beleidsvelden extra budget ontvangen voor het opvangen van de gevolgen van de pandemie. Daarnaast hebben we bij de decembercirculaire 2021 budget ontvangen om de gevolgen van de toeslagenaffaire op te vangen. Een groot deel van deze budgetten is overgeheveld naar 2022. De besteding ervan vraagt tijd en ambtelijke capaciteit. -Krapte op de arbeidsmarkt heeft gevolgen voor de uitvoering Ook de huidige krapte op de arbeidsmarkt zorgt ervoor dat we ondanks voldoende budget niet alle voorgenomen activiteiten kunnen uitvoeren. Op dit moment brengen we de consequenties van de toestroom van vluchtelingen en van de overgehevelde budgetten in kaart in relatie tot de voorgenomen activiteiten en de beschikbare capaciteit voor het lopende jaar.

We verwachten dat er (voornamelijk in programma 4) in 2022 incidenteel budget overblijft. Waar dat precies zal zijn kunnen we nu nog niet zeggen. Het college komt met de financiële effecten hiervan terug in de slotwijziging 2022.

4

Gemeente Lansingerland

Tot slot Het totaal van de noodzakelijke mutaties in 2022 komt uit op een negatief saldo van ca. € 2,4 miljoen. De vastgestelde Begroting 2022 kende een overschot van € 1,4 miljoen in 2022. Daarmee is de begrotingsstand na deze zomerrapportage ca. € 1,1 miljoen tekort. Het college kiest er voor om, net als het vorig jaar, om dit ‘tussenresultaat’ niet direct met de Algemene Reserve te verrekenen. Als reden voeren wij aan dat de uitvoering van de begroting in het komende halfjaar van grote invloed is op het daadwerkelijke gerealiseerde resultaat over het gehele jaar. Bovendien zou een tussentijdse verrekening met de Algemene Reserve de ratio weerstandvermogen virtueel kunnen beïnvloeden, hetgeen verwarrend kan werken. Leeswijzer De Zomerrapportage 2022 begint met een samenvatting van de financiële uitkomsten. Vervolgens presenteren we per programma de afwijkingen, die gebaseerd zijn op eventueel bijgestelde prognoses, en voorgestelde begrotingswijzigingen. Alle afwijkingen met een omvang van meer dan € 100.000 worden daarbij toegelicht. In de tabellen zijn voordelen voor de begroting positief; negatieve bijstellingen voor de begroting geven we aan met een minteken (-). Als bijlage is een overzicht van het MIP toegevoegd met daarin de verschuivingen in lopende investeringen en de realisatie van de lopende investeringen weergegeven.

5

Gemeente Lansingerland

Resultaat Zomerrapportage In november 2021 heeft de Raad de Begroting 2022-2025 vastgesteld. Hierbij was het geraamde saldo voor het jaar 2022 € 138.000. Gemeenten zijn gehouden een sluitende begroting vast te stellen. Door tussentijdse technische mutaties (+ € 1.221.000) is het actuele begrotingsresultaat en tevens het uitgangspunt voor deze zomerrapportage € 1.359.000 positief. Dit is te verklaren door de eerste begrotingswijziging die na de Begroting 2022 is vastgesteld. Bedragen x € 1.000 2022 Saldo begroting 2022 (incl. reservemutaties)*

138

Tussentijdse mutaties

1.221

Actuele begroting 2022

1.359

Zoals hierboven aangegeven is het geactualiseerde begrotingsresultaat € 1.359.000 positief (A). Door de mutaties uit de Zomerrapportage 2022 (B) daalt het saldo van de Begroting 2022 naar € 1.041.000 negatief (C). Na het verwerken van toevoegingen aan (D) en onttrekkingen van (E) de reserves bedraagt het begrotingssaldo na mutaties zomerrapportage afgerond € 1.117.000 negatief. Na de wijzigingen uit de Zomerrapportage 2022 ziet de stand van de programma’s er als volgt uit: Bedragen x € 1.000 2022 Saldo begroting 2022 (incl. reservemutaties)

(A)

Programma 1 Bestuur en dienstverlening

1.359 -179

Programma 2 Openbare orde en veiligheid

-263

Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs

-1.059

Programma 4 Sociaal Domein

-1.674

Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte

-899

Programma 6 Lansingerland ontwikkelt

-549

Programma 7 Grondzaken

-53

Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen

3.070

Overzicht Overhead

-794

Totaal mutaties zomerrapportage

(B)

-2.400

Begroting 2022 na verwerking zomerrapportage

(C)

-1.041

Toevoeging aan reserves uit zomerrapportage

(D)

-7.213

Onttrekking aan reserves uit zomerrapportage

(E)

Begroting 2022 na verwerking zomerrapportage en afwikkeling reserves

6

Gemeente Lansingerland

7.137 -1.117

Incidenteel versus Structureel De mutaties in de zomerrapportage (B) zijn zowel incidenteel als structureel van aard. In het vervolg van deze rapportage lichten we bij de toelichtingen per mutatie toe of deze een incidenteel of structureel karakter heeft. Opgemerkt wordt dat structurele mutaties doorwerken in latere jaren en in de Begroting 2023 verwerkt worden en (groten)deels in de Kadernota 2023 verwerkt zijn. Het overzicht hieronder is exclusief de reservemutaties en geeft aan dat de voorgestelde wijzigingen voornamelijk incidenteel van aard zijn. We streven ernaar om incidentele lasten zoveel als mogelijk met incidentele middelen te dekken; structurele lasten dekken we met structurele middelen. Door dit onderscheid te blijven maken, laten we zien dat de begroting structureel en meerjarig in evenwicht is. Bedragen x € 1.000 2022 Incidentele wijzigingen Zomerrapportage 2022

-3.882

Structurele wijzigingen Zomerrapportage 2022

1.482

Totaal mutaties Zomerrapportage 2022

-2.400

7

Gemeente Lansingerland

Mutaties Zomerrapportage 2022 Verderop in deze zomerrapportage volgt per programma een overzicht van de afwijkingen op tijd, kwaliteit en financiën. Conform onze vigerende financiële verordening worden afwijkingen (inkomsten of uitgaven, niet gesaldeerd) per beleidsveld groter dan € 100.000 en afwijkingen kleiner dan € 100.000, maar groter dan 10% van de begrote lasten op het betreffende beleidsveld, toegelicht (zie artikel 6 van de financiële verordening). Voor het beleidsveld grondexploitaties geldt een afwijkende grens van € 1.000.000 (zie artikel 6 – lid f) in plaats van het bovenstaande. In de tabellen zijn ook de mutaties onder deze bedragen aangegeven, maar deze worden niet toegelicht. Daarnaast zijn ook financiële mutaties opgenomen die programma overstijgend zijn. Zaken die conform de begroting lopen worden niet vermeld. Bedragen x € 1.000 2022 Saldo begroting 2022 (incl. reservemutaties)

(A)

Programma 1 Bestuur en dienstverlening

1.359 -179

Programma 2 Openbare orde en veiligheid

-263

Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs

-1.059

Programma 4 Sociaal Domein

-1.674

Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte

-899

Programma 6 Lansingerland ontwikkelt

-549

Programma 7 Grondzaken

-53

Programma 8 Algemene dekkingsmiddelen

3.070

Overzicht Overhead

-794

Totaal mutaties zomerrapportage

(B)

-2.400

Begroting 2022 na verwerking zomerrapportage

(C)

-1.041

Toevoeging aan reserves uit zomerrapportage

(D)

-7.213

Onttrekking aan reserves uit zomerrapportage

(E)

Begroting 2022 na verwerking zomerrapportage en afwikkeling reserves

8

Gemeente Lansingerland

7.137 -1.117

Programma overstijgende ontwikkelingen Kapitaallasten Toerekening van de kapitaallasten (afschrijvingen en rentekosten) vindt plaats vanaf het jaar nadat een investering is opgeleverd. In 2021 zijn er minder investeringen afgerond dan de oorspronkelijke planning. Een groot deel van deze investeringen schuiven door naar 2022 en later. Hierdoor komen de kapitaallasten ook pas later ten laste van de begroting. Voor 2022 leidt dit doorschuiven tot een aanpassing van circa 0,72 miljoen (voordeel). Deze afwijkingen van de kapitaallasten raken de verschillende beleidsvelden en komt daardoor meerdere keren terug in de afwijkingenrapportage.

Technische aanpassingen primaire begroting 2022 Ter verbetering van de P&C cyclus voeren we in deze zomerrapportage enkele mutaties door. Deze mutaties lichten we per programma toe. Programma overstijgende budgettair neutrale wijzigingen zijn technisch verwerkt in deze rapportage. In het kader van de uitvoering past het beter om deze aanpassingen door te voeren. Ter informatie lichten we de mutaties hieronder toe.

9

Gemeente Lansingerland

Uitkomsten Zomerrapportage 2022

10

Gemeente Lansingerland

Programma 1 Bestuur en dienstverlening Bedragen x € 1.000

B1.1 Gemeenteraad, college en griffier

B1.2 Samenwerking

B1.3 Dienstverlening

PG1 Bestuur en dienstverlening

11

Primitief begroot 2022

Tussentijdse Begroting mutaties 2022 2022

Mutaties Zomerrapportage 2022

Begroting 2022 na Zomerrapportage 2022

Lasten

-2.914

-77

-2.991

-117

-3.108

Baten

0

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

145

145

0

145

Totaal B1.1

-2.914

68

-2.846

-117

-2.963

Lasten

-257

0

-257

0

-257

Baten

0

0

0

0

0

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

0

0

0

0

Totaal B1.2

-257

0

-257

0

-257

Lasten

-2.747

-158

-2.905

-62

-2.967

Baten

722

-35

687

0

687

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

0

0

0

0

Totaal B1.3

-2.025

-193

-2.218

-62

-2.280

Lasten

-5.918

-235

-6.153

-179

-6.332

Baten

722

-35

687

0

687

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

145

145

0

145

Totaal PG1

-5.196

-125

-5.321

-179

-5.500

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 1 Gemeenteraad, college en griffier Lasten (nadeel € 117.000) Doorwerking CAO (nadeel € 21.337 ) Per 1 december 2021 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging structureel geboekt naar de programma’s. Dit resulteert in een hogere last van € 21.337 incidenteel in 2022. De structurele effecten worden meegenomen in de Kadernota 2022 en verder. Decembercirculaire 2021 (nadeel € 82.000) In de Decembercirculaire 2021 zijn er extra middelen toegekend aan de gemeente voor het Coronaproof organiseren van de verkiezingen. Dit resulteert in een hogere last van € 82.000 incidenteel in 2022. De baat is verwerkt in de Algemene uitkering voor 2022 (en betreft dus een mutatie op programma Algemene dekkingsmiddelen). Het restant van circa € 13.663 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten Geen financiële mutaties Reservemutaties beleidsveld 1 Toevoegingen Geen financiële mutaties Onttrekkingen Geen financiële mutaties Beleidsveld 2 Samenwerking Geen financiële mutaties Beleidsveld 3 Dienstverlening Lasten (nadeel € 62.000) Doorwerking CAO (nadeel € 76.000) Per 1 december 2021 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging structureel geboekt naar de programma’s. Dit resulteert in een hogere last van € 76.000 incidenteel in 2022.

De structurele effecten worden meegenomen in de Kadernota 2023. Het restant van circa € 14.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten Geen financiële mutaties Reservemutaties beleidsveld 3 Toevoegingen Geen financiële mutaties Onttrekkingen Geen financiële mutaties

12

Gemeente Lansingerland

Programma 2 Openbare orde en veiligheid Bedragen x € 1.000 Primitief Tussentijdse Begroting Mutaties Zomerbegroot mutaties 2022 2022 rapportage 2022 2022

Begroting 2022 na Zomerrapportage 2022

Lasten

-6.759

-240

-6.999

-238

-7.237

Baten

65

0

65

-25

40

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

144

144

0

144

Totaal B2.1

-6.694

-95

-6.790

-263

-7.053

PG2 Openbare orde en veiligheid Lasten

-6.759

-240

-6.999

-238

-7.237

Baten

65

0

65

-25

40

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

144

144

0

144

Totaal PG2

-6.694

-95

-6.790

-263

-7.053

B2.1 Openbare orde en veiligheid

13

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 1 Openbare orde en veiligheid Lasten (nadeel € 238.000) Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) VRR (nadeel € 113.000) Vanaf 2014 betalen wij een gefixeerd bedrag voor het FLO van brandweerpersoneel dat vroeger in dienst van de gemeente was aan de VRR. Iedere 5 jaar wordt de bijdrage geëvalueerd en eventueel een nieuwe bijdrage bepaald. De afgelopen jaren betaalden wij € 26.000 per jaar. Gebleken is dat dit bedrag niet de hele lading dekt. Het FLO bedrag is hoger uitgevallen. Eind 2022 betalen wij het gefixeerde bedrag van € 26.000 plus de eindafrekening van € 113.000. Bij de ontwikkelagenda is bepaald dat vanaf 2023 het FLO bedrag niet apart in rekening wordt gebracht bij iedere gemeente, maar opgenomen wordt in de basisbijdrage. Dit resulteert in een hogere last van € 113.000 incidenteel in 2022. Basisbijdrage VRR (nadeel € 60.000) De Veiligheidsregio heeft de basisbijdrage 2022 aangepast aan het aantal inwoners van Lansingerland per 1 januari 2021, conform de geldende systematiek. Dit is het laatste jaar dat de deelnemersbijdrage op deze manier tot stand komt. Dit resulteert in een hogere last van € 60.000 in 2022. Doorwerking CAO en overige effecten (nadeel € 90.000) Per 1 december 2021 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging structureel geboekt naar de programma’s.

Dit resulteert in een hogere last van € 90.000 structureel vanaf 2022. Interne verrekeningen (voordeel € 25.000) Een mutatie op de interne verrekeningen leidt tot een verlaging van de lasten. Dit resulteert in een lagere last van € 25.000 structureel vanaf 2022. Baten (nadeel € 25.000) Interne verrekeningen (nadeel € 25.000) Een mutatie op de interne verrekeningen leidt tot een verlaging van de baten. Dit resulteert in een lagere baat van € 25.000 structureel vanaf 2022. Reservemutaties beleidsveld 1 Toevoegingen Geen financiële mutaties. Onttrekkingen Geen financiële mutaties.

14

Gemeente Lansingerland

Programma 3 Sport, cultuur en onderwijs Bedragen x € 1.000 Primitief Tussentijdse Begroting Mutaties ZomerBegroting 2022 na begroot 2022 mutaties 2022 2022 rapportage 2022 Zomerrapportage 2022 Lasten

-2.271

0

-2.270

-220

-2.490

Baten

677

0

677

81

758

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

0

0

100

100

Totaal B3.1

-1.594

0

-1.593

-39

-1.632

Lasten

-1.638

-96

-1.734

-57

-1.791

Baten

39

0

39

0

39

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

105

97

202

-7

195

-1.494

0

-1.494

-64

-1.557

B3.3 Onderwijs en kinderopvang Lasten

-7.660

-18

-7.678

-1.183

-8.862

Baten

532

0

532

320

852

Toevoeging reserves

-17

0

-17

-7.441

-7.458

B3.1 Sport

B3.2 Cultuur

Totaal B3.2

Onttrekking reserves

96

0

96

8.424

8.520

-7.049

-18

-7.067

119

-6.948

PG3 Sport, cultuur en onderwijs Lasten

-11.569

-114

-11.683

-1.460

-13.143

Baten

1.248

0

1.248

401

1.649

-17

0

-17

-7.441

-7.458

Totaal B3.2

Toevoeging reserves Onttrekking reserves Totaal PG3

15

Gemeente Lansingerland

201

97

298

8.517

8.815

-10.137

-18

-10.154

16

-10.138

Beleidsveld 1 Sport Lasten (nadeel € 220.000 ) Volwassenenfonds Sport & Cultuur (nadeel € 81.000) In 2021 heeft de gemeente van het Rijk € 90.000 extra uitvoeringsbudget ontvangen voor het Sportakkoord. € 81.000 van dit budget zetten we in voor een pilot voor een ‘Volwassenfonds Sport & Cultuur’ om inwoners met een laag inkomen financieel te ondersteunen bij deelname aan sport- of cultuuractiviteiten. De pilot loopt van juli 2022 tot en met augustus 2023. Coronacompensatie (nadeel € 43.000) Hoewel binnensport weer volledig is toegestaan kunnen sommige activiteiten nog steeds niet doorgaan ten gevolge van corona, er vallen wedstrijden en competitiedagen uit omdat er te veel ziektegevallen zijn. De verenigingen hebben dan wel zaalhuurkosten. Daarnaast hebben verenigingen in 2021 zalen gereserveerd voor 2022. Zij hebben echter te maken met dalende ledenaantallen, waardoor zij een deel van de zalen niet nodig hebben. We ondersteunen de binnensportverenigingen door compensatie te geven voor de huur van sporthallen en gymzalen die in de periode februari – juni 2022 vanwege corona niet gebruikt konden worden. Hiervoor nemen we een bedrag van € 43.000 op. Huurverrekening sport/cultuur (nadeel € 57.000) In 2021 heeft de gemeente de huur over Q2 kwijtgescholden aan buitensportverenigingen.

De kwijtschelding werd gecompenseerd met een bijdrage van de Rijksoverheid (TVS), maar in 2021 heeft geen verrekening met de verenigingen plaatsgevonden. Dat betekent in 2022 een extra incidentele aframing van de baten van € 57.000. Dit bedrag dekken we uit de reserve coronamaatregelen en voegen we toe aan de baten van het programma Sport. Diverse bijstellingen op het beleidsveld sport (nadeel € 39.000) Diverse bijstellingen op het beleidsveld Sport tellen samen op tot een bedrag van € 39.000 aan nadeel. Dit is inclusief de bijstelling op de uren als gevolg van de stijging van de CAO. Baten (voordeel € 81.000 ) Volwassenenfonds Sport & Cultuur (voordeel € 81.000) De dekking voor het ‘Volwassenfonds Sport & Cultuur’ wordt gevormd door de in 2021 ontvangen subsidie van € 90.000. Hiervan zetten we in 2022 € 81.000 in. Reservemutaties beleidsveld 1 Sport Toevoegingen Geen financiële mutaties Onttrekkingen (nadeel € 100.000) Coronacompensatie binnensport (€ 43.000) Het bedrag voor coronacompensatie van de binnensportverenigingen dekken we uit de reserve crisismaatregelen, voor een bedrag van € 43.000. Huurverrekening voor sport/cultuur (€ 57.000) De huurverrekening voor sport en cultuur dekken we uit de reserve crisismaatregelen en hiervoor onttrekken we € 57.000.

Beleidsveld 2 Cultuur Lasten (nadeel € 57.000) Dit bestaat uit diverse bijstellingen op het beleidsveld Cultuur die samen optellen tot een bedrag van € 57.000. Dit is inclusief de bijstelling op de uren als gevolg van de stijging van de CAO. Baten Geen financiële mutaties

16

Gemeente Lansingerland

Reservemutaties beleidsveld 2 Cultuur Toevoegingen Geen financiële mutaties Onttrekkingen (€ 7.000) Door administratieve bijstellingen hoeft er dit jaar € 7.000 minder aan de reserves te worden onttrokken. Beleidsveld 3 Onderwijs en kinderopvang Lasten ( € 1.183.000 nadeel) GOAB 2022 (nadeel € 110.000) Gemeenten ontvangen jaarlijks een Specifieke Uitkering voor het organiseren van het Gemeentelijk Onderwijs Achterstanden Beleid (GOAB). Op basis van onderwijsachterstandenbeleid 2022 verwachten we dit jaar €110.000 extra kosten te maken door een verbreding van de doelgroep voor voor- en vroegschoolse educatie. We verwachten de kosten voor de verbreding van de doelgroep voor- en vroegschoolse educatie te dekken uit de resterende budgetten uit rijksmiddelen voor GOAB voor de periode 2019- 2021. Hierdoor is deze wijziging budgettair neutraal. Inspecties kinderopvang (voordeel € 44.000) Vanaf 1 juli 2021 heeft de GGD Rotterdam Rijnmond verkorte inspecties verricht in de kinderopvang. Hierdoor konden ondanks corona alle locaties bezocht worden. Het effect van de verkorte inspecties is zichtbaar in de besteding van het budget. Wij vorderen € 44.000 terug van de GGD Rotterdam Rijnmond van het ingekochte budget aan inspecties in de kinderopvang 2021. Dit resulteert in een lagere last van € 44.000 in 2022.

Nationaal Programma Onderwijs (nadeel € 210.000) Het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) is er voor herstel en ontwikkeling van het onderwijs tijdens en na corona. Lansingerland ontvangt hiervoor een bedrag van €1.339.252, te besteden tot en met juli 2025. Dit resulteert in een hogere last van € 210.000 in 2022 om in te zetten voor herstel na corona, waaronder het inlopen van de onderwijsachterstanden. Bijstelling omslagrente & overige bijstellingen (voordeel € 59.000) De bijstelling van de omslagrente voor investeringen in het kader van onderwijshuisvesting levert een voordeel op van € 91.000. Overige bijstellingen, waaronder de toerekening van uren aan de projecten leveren een nadeel op van € 32.000. Per saldo ontstaat daarmee een voordeel van € 59.000. Effecten raadsvoorstel IHP (BR2200017 ) (nadeel € 966.000) Voor de huisvesting van Treehouse, waarover u per brief (U22.00923) bent geïnformeerd en voor de mutaties uit de actualisatie IHP (BR2200017, onttrekkingen reserves) ontstaat een lasten en baten neutrale mutatie die wordt gedekt uit meerdere reserves. Deze mutaties zijn hieronder toegelicht. In raadsvoorstel BR2200017 zijn de volgende effecten opgenomen die in 2022 op beleidsveld 3 in de lasten tot uiting komen. De dekking voor deze mutaties is opgenomen in verscheidene onttrekkingen uit de reserves.

17



Onderwijsleermiddelen in 2022, dekking uit reserve 1e Inrichting en OLP . Dit resulteert in een hogere last van € 295.000 in 2022.



Tijdelijke huisvesting in 2022, dekking uit algemene reserve. Dit resulteert in een hogere last van € 160.000 in 2022.



Overdracht schoolgebouw het Baken, dekking uit de reserve kapitaallasten verduurzaming primair onderwijs. Dit resulteert in een hogere last van € 511.000 in 2022.

Gemeente Lansingerland

Baten (voordeel € 320.000) GOAB 2022 (voordeel €110.000) De verbreding van de doelgroep voor- en vroegschoolse educatie dekken we uit de resterende budgetten uit rijksmiddelen voor GOAB voor de periode 2019- 2021. Dit resulteert in een hogere baat van € 110.000 in 2022. NPO 2022 (voordeel € 210.000) Het budget voor NPO ontving de gemeente (deels) in 2021 van het Rijk en is op de balans gezet ter dekking van kosten in volgende jaren. Daarmee is uitvoering van het programma budgetneutraal. Dit resulteert in een hogere baat van € 210.000 in 2022. Toevoegingen (€ 7.441.000) Conform BR2200017 storten we € 511.000 in de reserve overdracht schoolgebouwen voor overdracht het Baken, gedekt uit de reserve kapitaallasten verduurzaming primair onderwijs . Conform BR2200017 storten we € 2.040.000 in de algemene reserve, gedekt uit de reserve kapitaallasten verduurzaming kapitaallasten primair onderwijs. Conform BR2200017 storten we € 817.000 in de reserve onderwijsleermiddelen, gedekt uit de algemene reserve. Conform BR 2200017 storten we € 4.090.000 in de reserve tijdelijke huisvesting, gedekt uit de algemene reserve. Door een administratieve bijstelling voegen we € 17.000 minder toe aan de reserve overdracht schoolgebouwen (voordeel).

Onttrekkingen (€ 8.424.000) Conform BR2200017 valt er € 2.040.000 vrij uit de reserve kapitaallasten verduurzaming primair onderwijs ten gunste van de algemene reserve. Conform BR2200017 valt er € 511.000 vrij uit de reserve kapitaallasten verduurzaming primair onderwijs ten gunste van de reserve overdracht schoolgebouwen, voor de overdracht van het Baken. Conform BR2200017 wordt er € 817.000 uit de algemene reserve bestemd ten gunste van de reserve 1e inrichting en OLP. Conform BR2200017 wordt er € 4.090.000 uit de algemene reserve bestemd, ten gunste van de reserve tijdelijke huisvesting schoolgebouwen. Conform BR2200017 onttrekken we in 2022 € 511.000 voor de overdracht van het Baken uit de reserve overdracht schoolgebouwen. Conform BR 2200017 onttrekken we in 2022 € 295.000 voor onderwijsleermiddelen ten laste van de reserve 1e inrichting en OLP. Conform BR 2200017 onttrekken we in 2022 € 160.000 voor tijdelijke huisvesting.

18

Gemeente Lansingerland

Programma 4 Sociaal Domein Bedragen x € 1.000 Primitief Tussentijdse Begroting Mutaties ZomerBegroting 2022 na begroot 2022 mutaties 2022 2022 rapportage 2022 Zomerrapportage 2022 B4.1 Samenleving

B4.2 Jeugd

Lasten

-3.603

-365

-3.968

-544

-4.512

Baten

3

0

3

390

393

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

111

111

0

111

Totaal B4.1

-3.600

-255

-3.855

-154

-4.008

Lasten

-19.259

-701

-19.961

-527

-20.488

Baten

0

0

0

0

0

-869

0

-869

0

-869

Toevoeging reserves Onttrekking reserves

1.055

544

1.598

0

1.598

Totaal B4.2

-19.074

-158

-19.231

-527

-19.758

Lasten

-15.361

-579

-15.940

-1.735

-17.675

Baten

9.532

0

9.532

642

10.174

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

416

416

0

416

-5.830

-163

-5.992

-1.093

-7.086

B4.4 Wet Maatschappelijke Lasten

-14.099

-74

-14.173

99

-14.074

Baten

322

0

322

0

322

Toevoeging reserves

-13

0

-13

13

0

Onttrekking reserves

74

0

74

0

74

Totaal B4.4

-13.716

-74

-13.791

112

-13.678

Lasten

-52.322

-1.720

-54.043

-2.706

-56.749

Baten

9.857

0

9.857

1.032

10.889

Toevoeging reserves

-882

0

-882

13

-869

Onttrekking reserves

1.129

1.071

2.199

0

2.199

-42.220

-650

-42.869

-1.661

-44.530

B4.3 Participatie

Totaal B4.3

Ondersteuning (WMO)

PG4 Sociaal Domein

Totaal PG4

19

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 1 Samenleving Lasten (nadeel € 544.000) Inburgeringsvoorzieningen (nadeel € 450.000) De kosten die we maken voor de inkoop van inburgeringvoorzieningen worden gedekt door de specifieke uitkering van het Rijk (€ 390.000). Daarnaast maken we uitvoeringskosten ad € 60.000. Deze uitvoeringskosten bestaan o.a. uit het afnemen van de leefbaarheidstoets. Dit resulteert in een hogere last van € 450.000 in 2022. Doorwerking CAO (nadeel € 54.000) Per 1 januari 2022 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging structureel geboekt naar de programma’s. Dit resulteert in een hogere last van € 54.000 structureel vanaf 2022. Het restant van circa € 40.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten (voordeel € 390.000) Inburgeringsvoorzieningen (voordeel € 390.000) Het Rijk stelt vanaf 2022 jaarlijks budget beschikbaar voor het inkopen van alle inburgeringsvoorzieningen. Dit resulteert in een hogere baat van € 390.000 in 2022 en wordt met deze zomerrapportage geformaliseerd. Beleidsveld 2 Jeugd Lasten (nadeel € 527.000) GR Jeugd (nadeel € 473.000) Met de eerste begrotingswijziging van de GRJR is de begroting 2022 bijgesteld naar een realistischer financieel beeld. Het AB van de GRJR heeft ingestemd met de eerste begrotingswijziging.

Nadat de deelnemende gemeenteraden hierover hun zienswijzen hebben ingediend, neemt het AB hierover een definitief besluit in juli 2022. De bijstelling was noodzakelijk in verband met: • Realistisch begroten op basis van 2021 in plaats van 2022 (vooral duurdere trajecten) • Ophogen budget Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond • Indiceren van budgetten voor extra lonen in de zorg • Woonplaatsbeginsel • Ophogen budget adolescenten strafrecht • Dekking wachttijden aanpak Voor Lansingerland resulteert dit in een hogere last van € 473.000 in 2022. De effecten voor 2023 en verder landen in de ontwerpbegroting 2023 GRJR en verwerkt het college in de Kadernota 2023. Jeugd PGB (nadeel € 150.000) We gingen er in 2021 van uit dat de in 2020 en 2021 ingezette verlaging van het pgb-tarief en de focus op normalisatie zouden leiden tot een daling van het gebruik van jeugdhulp gefinancierd met een pgb vanaf 2021 en stabilisatie vanaf 2023. In 2021 leek dat te leiden tot een lastenverlaging. We zien nu dat de lastenverlaging wordt tegengegaan door de verschuiving van het gebruik van zorg in natura naar gebruik van pgb. Het pgb biedt ruimte om wachtlijsten voor gespecialiseerde hulp te omzeilen. Dit ‘olifantenpaadje’ blijft naar verwachting bestaan vanwege de druk op de jeugdhulpketen. Dit resulteert in een hogere last van € 150.000 in 2022.

20

Gemeente Lansingerland

Praktijkondersteuners (voordeel € 107.000) Als onderdeel van de veranderopgave Jeugd zetten we in op praktijkondersteuners bij huisartsen. We verwachten dat er in 2022 nog sprake is van onderbezetting van poh'ers bij de huisartsen vanwege praktische problemen, zoals gebrek aan tijd bij huisartsen, ruimtegebrek in praktijken en/of gebrek aan geschikte kandidaten. De ambitie blijft ongewijzigd namelijk om een praktijkondersteuner beschikbaar te hebben voor elke huisarts. Hier blijven we op inzetten. Dat betekent dat het budget in 2022 niet volledig nodig is. Dit resulteert in een lagere last van € 107.000 incidenteel in 2022. Doorwerking CAO (nadeel € 55.000 ) Per 1 januari 2022 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging structureel geboekt naar de programma’s. Dit resulteert in een hogere last van € 55.000 structureel vanaf 2022 Het restant van circa € 44.547 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten Geen financiële mutaties Beleidsveld 3 Participatie Lasten (nadeel € 1.735.000) Bijstandsuitkeringen (voordeel € 129.000) Voor wat betreft het aantal uitkeringen gaan we in de begroting 2022 uit van een stijging van 3,55% in het lopende jaar, op basis van autonome inwonergroei en op basis van het scenario volledig herstel uit de analyse van Berenschot.

Afgaande op de data van afgelopen jaren is deze stijging wat aan de hoge kant. Wij kiezen er toch voor om dit stijgingspercentage te hanteren, vanwege het verwachte zware economisch klimaat voor bedrijven (hoge inflatie, hoge energieprijzen, oorlog in Oekraïne, naweeën coronacrisis) en de toestroom van vluchtelingen uit Oekraïne. Het aantal uitkeringsgerechtigden op 1-1-2022 is echter wel lager dan bij de begroting aanvankelijk gedacht. Dit resulteert in een lagere last van € 129.000 in 2022. Bijzondere Bijstand (nadeel € 100.000) De lasten van de Bijzondere Bijstand vallen hoger uit. Dat heeft twee redenen: 

De lasten van de sociaal medische indicatie (voornamelijk voor kinderopvang) nemen toe. Dat leidt tot een nadeel van circa € 100.000.



De druk op de reguliere bijzondere bijstand neemt toe vanwege de stijgende lasten, zoals energielasten, stijgende prijzen etc. Dat leidt tot volledige uitnutting en mogelijk een verdere overschrijding van het budget.

Eenmalige Energietoeslag (nadeel € 1.200.000) We verwachten € 1,2 miljoen nodig te hebben voor 1500 huishoudens die in aanmerking komen voor de eenmalige energietoeslag. Dit resulteert in een hogere last van € 300.000 in 2022. Bij de baten is gerekend met € 900.000 naar aanleiding van de Maartbrief omtrent het Gemeentefonds. Hierin is er toegezegd dat gemeenten extra gecompenseerd worden. Het is nog onduidelijk hoe dit precies uitpakt voor Lansingerland. We komen hierop terug in de slotwijziging. Het college zal de Raad tussentijds informeren. Rijksmiddelen decembercirculaire (nadeel € 502.000) Bij de decembercirculaire heeft het rijk middelen beschikbaar gesteld om de dienstverlening van de gemeente te versterken, onder anderen om ervoor te zorgen dat de slachtoffers van de toeslagen-affaire betere ondersteuning krijgen. Het betreft een niet geoormerkt budget van €502.000. Dat betekent dat de gemeente beleidsruimte heeft voor de besteding ervan. Een projectteam is nu aan de slag voor inwoners van Lansingerland die zijn getroffen door de Toeslagenaffaire.

21

Gemeente Lansingerland

De budgetten vanuit de decembercirculaire zijn laat gekomen, daarom hebben we ervoor gekozen het volledige bedrag over te hevelen naar 2022 en het te laten landen binnen het beleidsveld Participatie. Op dit moment brengen we budgetten, prioriteiten en de benodigde capaciteit in kaart. Daarna gaan we over tot uitvoering. We informeren u hierover bij de slotwijziging. Doorwerking CAO (nadeel € 72.000) Per 1 januari 2022 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging structureel geboekt naar de programma’s. Dit resulteert in een hogere last van € 72.000 structureel vanaf 2022. Het restant van circa € 10.150 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Budgetten Decembercirculaire De budgetten vanuit de Decembercirculaire zijn laat gekomen, daarom hebben we ervoor gekozen het volledige bedrag over te hevelen naar 2022 en het te landen binnen het beleidsveld Participatie. Op dit moment brengen we budgetten, prioriteiten en de benodigde capaciteit in kaart. Daarna gaan we over tot uitvoering. We informeren u hierover bij de slotwijziging. Baten (voordeel € 642.000) Bijstelling BUIG (nadeel €298.000) Het Rijk stelt regelmatig de BUIG (de gebundelde uitkering voor bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz) bij op basis van een vaste verdeelsystematiek.

De verdeelsystematiek is gebaseerd op inwoneraantallen alsmede op de stand van het uitkeringsbestand uit het verleden. De hoogte van de BUIG 2022 is eind april gepubliceerd en is door de huidige arbeidsmarktomstandigheden lager dan eerder door het Rijk werd afgegeven. Als gemeente bedraagt het eigen risico op de BUIG (de lasten minus de baten) maximaal 10%. Dit resulteert tot een lagere baat van € 298.000 in 2022. Bijdrage gemeentefonds energietoeslag (voordeel € 900.000) Uit de Maartbrief 2022 (omtrent het gemeentefonds) is opgenomen dat er voor Lansingerland budget beschikbaar is voor de uitvoering en uitgifte van de energietoeslag. Naderhand heeft het Kabinet het macrobudget nog verhoogd, maar onduidelijk is hoe dit exact voor Lansingerland uitpakt. We rekenen vooralsnog met de informatie uit de Maartbrief. Dit resulteert in een hogere baat van € 900.000 in 2022. Het restant van circa € 40.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Beleidsveld 4 Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) Lasten (voordeel € 99.000) Indexatie looncomponent Hulp bij het huishouden (nadeel € 50.000) We ramen € 50.000 bij, voor hulp bij het huishouden. We stellen het begrote bedrag bij omdat we per 1 maart een extra looncomponent in de indexering van de tarieven van 1,13% doorvoeren op verzoek van de VNG en de Rijksoverheid.

Daarmee maken we een verbetering van de salarissen in de zorg mogelijk. Ook voor de professionals die deze maatwerkvoorziening leveren. Dit resulteert in een hogere last van € 50.000 in 2022. Indexatie looncomponent Begeleiding (nadeel € 35.000) We ramen € 35.000 bij, voor begeleiding. We stellen het begrote bedrag bij omdat we per 1 maart een extra looncomponent in de indexering van de tarieven van 1,13% doorvoeren op verzoek van de VNG en de Rijksoverheid. Daarmee maken we een verbetering van de salarissen in de zorg mogelijk. Ook voor de professionals die deze maatwerkvoorziening leveren. Dit resulteert in een hogere last van € 35.000 in 2022.

22

Gemeente Lansingerland

Trendbreuk Begeleiding (voordeel € 300.000) Na afgelopen jaren van explosieve groei in de kosten van begeleiding zien we vanaf 2021 de kosten stabiliseren. We verwachten dat deze stabilisatie in 2022 nog doorzet. We zien een verband met de hogere mutatiegraad in de verpleeghuizen waardoor ouderen sneller naar een verpleeghuis gaan en daardoor korter (overbruggings)begeleiding gebruiken. Door deze trendbreuk ramen we budget af. Dit resulteert in een lagere last van € 300.000 in 2022. We verwachten dat komende jaren de vraag voor deze voorziening weer zal stijgen naar de geschatte 7% groei per jaar. Deze 7% groei is een som van prijsstijging (door loonindexatie) en toename van het gebruik van de voorziening, als gevolg van onze inwonergroei en de toenemende vergrijzing. We verwachten dat er bij de eindafrekening nog een aframing komt. Echter, door bewegelijke realisatie neemt het college deze nog niet mee in de zomerrapportage. Doorwerking CAO (nadeel € 59.000 ) Per 1 januari 2022 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging structureel geboekt naar de programma’s. Dit resulteert in een hogere last van € 59.000 structureel vanaf 2022. Het restant van circa € 56.813 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.

Baten Geen financiële mutaties Reserve mutaties beleidsveld Wet Maatschappelijke Ondersteuning Toevoegingen (€ 13.000) Groot onderhoud van het gemeentelijk vastgoed is ondergebracht in programma 5.3. De toevoeging aan de reserve groot onderhoud gebouwen hevelen we over van programma 4.4 naar programma 5.3. Dit resulteert in een lagere toevoeging van € 13.000 in 2022.

23

Gemeente Lansingerland

Programma 5 Kwaliteit openbare ruimte Bedragen x € 1.000 Mutaties Zomerrapportage 2022

Begroting 2022 na Zomerrapportage 2022

-14.251

-522

-14.773

1.231

-318

913

0

-220

226

6

352

0

352

-152

200

-12.615

-272

-12.887

-767

-13.654

B5.2 Afval- en afvalwatermanagement Lasten

-11.829

-67

-11.896

-23

-11.919

Baten

14.553

0

14.553

116

14.669

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

0

0

0

0

Totaal B5.2

2.724

-67

2.657

93

2.749

Lasten

-4.201

11

-4.190

-151

-4.341

Baten

2.914

0

2.914

0

2.914

Toevoeging reserves

-356

0

-356

-62

-417

Onttrekking reserves

499

0

499

0

499

Totaal B5.3

-1.144

11

-1.133

-213

-1.346

Lasten

-30.009

-328

-30.337

-696

-31.034

Baten

18.698

0

18.698

-202

18.496

Toevoeging reserves

-576

0

-576

164

-412

Onttrekking reserves

851

0

851

-152

699

Totaal PG5

-11.035

-328

-11.363

-887

-12.250

B5.1 Beheer openbare ruimte

B5.3 Vastgoed

PG5 Kwaliteit openbare ruimte

24

Primitief begroot 2022

Tussentijdse Begroting mutaties 2022 2022

Lasten

-13.979

-272

Baten

1.231

0

Toevoeging reserves

-220

Onttrekking reserves Totaal B5.1

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 1 Beheer openbare ruimte Lasten (nadeel € 522.000) Stof- en onkruidbestrijding (voordeel € 318.000) Het BBV schrijft voor dat de interne verrekeningen van stof- en onkruidbestrijding en het baggeren aan riolering niet als baten, maar als negatieve lasten moeten worden verwerkt. Dit resulteert in een lagere last van € 318.000 structureel vanaf 2022. Dagelijks en groot onderhoud (nadeel € 970.000) Om het dagelijks en groot onderhoud te kunnen uitvoeren vindt er een bijstelling plaats van de toe te rekenen uren aan projecten. Dit resulteert in een hogere last van € 970.000 in 2022. Kapitaallasten (voordeel € 504.000) Naar aanleiding van het afsluiten van het boekjaar 2021 vallen de kapitaallasten in 2022 lager uit dan begroot, omdat een aantal investeringen langer doorlopen. Dit resulteert in een lagere last van € 504.000 in 2022. CAO-verhoging (nadeel € 178.000) Per 1 januari 2022 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging structureel geboekt naar de programma's. Voor dit programma resulteert dit in een hogere last van € 178.000 structureel in 2022 en verder. Areaal (nadeel € 185.000) Vanuit de projecten wordt er jaarlijks areaal overgedragen vanuit ruimtelijke ontwikkeling naar beheer en onderhoud openbare ruimte.

Voor het aanvullende areaal worden beheer- en onderhoudskosten gemaakt (groen, openbare verlichting, wegen, spelen, oppervlaktewater, straatmeubilair en vastgoed). Dit resulteert in een hogere last van € 185.000 in 2022. Eenzelfde bedrag wordt vanuit het budget overgeheveld van programma 6 naar programma 5 vanaf 2022. Het restant van circa € 11.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten (nadeel € 318.000) Stof- en onkruidbestijding (nadeel € 318.000) Het BBV schrijft voor dat de interne verrekeningen van stof- en onkruidbestrijding en het baggeren aan riolering niet als baten, maar als negatieve lasten moeten worden verwerkt. Dit resulteert in een lagere baat van € 318.000 structureel vanaf 2022. Reservemutaties beleidsveld 1 Toevoegingen (€ 226.000) Reserve Baggeren (€ 225.000) De Reserve Baggeren is de afgelopen jaren dusdanig gevuld dat we de komende jaren de baggerwerkzaamheden conform planning kunnen uitvoeren. Dit resulteert in een lagere toevoeging van € 225.000 aan de reserve Baggeren vanaf 2022. Het restant van circa € 1.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Onttrekkingen (€ 152.000) Diverse investeringsprojecten (nadeel € 152.000) Fasering van diverse investeringsprojecten resulteert in een lagere onttrekking van € 152.000 aan de reserve Kapitaallasten in 2022.

Beleidsveld 2 Afval- en afvalwatermanagement Lasten (nadeel € 23.000) Het restant van circa € 23.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.

25

Gemeente Lansingerland

Baten (voordeel € 116.000) Papierprijs (voordeel € 116.000) De verwerkingstarieven van de papierprijs zijn hoger dan ingeschat. Dit resulteert in een hogere baat van € 116.000 in 2022. Beleidsveld 3 Vastgoed Lasten (nadeel € 151.000) Kapitaallasten (voordeel € 49.000) Naar aanleiding van het afsluiten van het boekjaar 2021 vallen de kapitaallasten in 2022 lager uit dan begroot, omdat een aantal investeringen langer doorlopen. . Dit resulteert in een lagere last van € 49.000 in 2022. CAO-verhoging (nadeel € 207.000) Per 1 januari 2022 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging geboekt naar de programma’s. Daarnaast heeft er een herverdeling vanuit de teams plaatsgevonden. Dit resulteert in een hogere last van € 207.000 in 2022. Het restant van circa € 7.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Reservemutaties beleidsveld 3 Toevoegingen (€ 62.000) Het restant van circa € 62.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen.

26

Gemeente Lansingerland

Programma 6 Lansingerland ontwikkelt Bedragen x € 1.000 Primitief Tussentijdse Begroting Mutaties Zomerbegroot mutaties 2022 2022 rapportage 2022 2022

Begroting 2022 na Zomerrapportage 2022

Lasten

-6.834

-1.304

-8.138

-2.125

-10.263

Baten

2.685

476

3.161

1.668

4.829

-41

0

-41

41

0

Onttrekking reserves

1.054

811

1.865

0

1.865

Totaal B6.1

-3.136

-17

-3.152

-417

-3.569

B6.2 Infrastructuur en mobiliteit Lasten

-1.415

-174

-1.589

-9

-1.598

Baten

15

0

15

0

15

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

160

160

0

160

Totaal B6.2

-1.400

-14

-1.414

-9

-1.424

B6.3 Economische ontwikkeling Lasten

-2.452

-572

-3.024

-52

-3.076

Baten

245

447

692

4

696

0

-425

-425

0

-425

Onttrekking reserves

1.505

491

1.996

0

1.996

Totaal B6.3

-701

-60

-761

-48

-809

Lasten

-1.316

-118

-1.433

-135

-1.568

Baten

7

0

7

100

107

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

95

95

0

95

Totaal B6.4

-1.309

-22

-1.331

-35

-1.366

Lasten

-12.016

-2.168

-14.184

-2.322

-16.506

Baten

2.952

923

3.875

1.772

5.647

-41

-425

-466

41

-425

Onttrekking reserves

2.559

1.557

4.116

0

4.116

Totaal PG6

-6.546

-113

-6.659

-509

-7.168

B6.1 Ruimtelijke ordening

Toevoeging reserves

Toevoeging reserves

B6.4 Duurzaamheid

PG6 Lansingerland ontwikkelt

Toevoeging reserves

27

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 6.1 Ruimtelijke ordening Lasten (nadeel € 2.126.000) Anterieure overeenkomsten (nadeel € 1.715.000) Bij de begroting verwachtten we in 2022 een aantal anterieure overeenkomsten (AOK's) af te ronden met budgettair neutraal resultaat. Nu zien we echter een nadeel van € 47.000. Deze overeenkomsten lopen over meerdere jaren, waardoor de lasten voor de baten uitgaan. Conform de Notitie Grondbeleid moeten in de begroting de baten en lasten van anterieure overeenkomsten apart worden geboekt en niet enkel het saldo. Dit resulteert in een hogere last van € 1.715.000 en een hogere baat van € 1.668.000 (voordeel) in 2022. Areaal (budgettair neutraal) Vanuit de projecten wordt er jaarlijks areaal overgedragen vanuit ruimtelijke ontwikkeling naar beheer en onderhoud openbare ruimte. Voor het aanvullende areaal worden beheer- en onderhoudskosten gemaakt (groen, openbare verlichting, wegen, spelen, oppervlaktewater, straatmeubilair en vastgoed). Dit resulteert in een hogere last van € 185.000 in 2022. Eenzelfde bedrag wordt vanuit het budget overgeheveld van programma 6 naar programma 5 voor 2022. Deze wijzigingen zijn binnen programma 6 budgettair neutraal. CAO-verhoging (nadeel € 195.000) Per 1 januari 2022 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging geboekt naar de programma’s.

Dit resulteert voor beleidsveld 6.1 in een hogere last van € 195.000 incidenteel in 2022. De structurele effecten worden meegenomen in de Kadernota 2022 en verder. Doorbelasting naar projecten (nadeel € 199.000) Bij de realisatie blijkt dat de er vanuit een aantal teams minder uren doorbelast kunnen worden naar de projecten dan eerder begroot was. Dit resulteert in een hogere last van € 199.000 in 2022. Het restant van circa € 17.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten (voordeel €1.668.000) Anterieure overeenkomsten (voordeel € 1.668.000) Zie voor de toelichting op de AOK's de toelichting bij de lasten hierboven. Dit resulteert in een hogere baat van € 1.668.000 in 2022. Reservemutaties beleidsveld 6.1 Het verschil van circa € 41.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Beleidsveld 6.2 Infrastructuur en mobiliteit Lasten (nadeel € 9.000) Het verschil van € 9.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten Geen financiële mutaties.

28

Gemeente Lansingerland

Reservemutaties beleidsveld 6.2 Geen financiële mutaties. Beleidsveld 6.3 Economische ontwikkeling Lasten (nadeel € 52.000) Het verschil van € 52.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten (voordeel € 4.000) Het verschil van € 4.000 voordelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Reservemutaties beleidsveld 6.3 Geen financiële mutaties. Beleidsveld 6.4 Duurzaamheid Lasten (nadeel € 135.000) Aanpak energiearmoede (nadeel € 100.000) Wij ontvingen van het Rijk € 241.000 om energiearmoede te bestrijden door inzet van energiebesparende maatregelen naast gelden die direct aan de betreffende huishoudens uitgekeerd kunnen worden. Dit wordt vanuit het sociaal domein gecoördineerd. Hiervoor wordt een aanpak opgesteld. De gelden kunnen worden uitgegeven tot medio 2023. Dit resulteert in een hogere last van € 100.000 in 2022. Omdat hier de gelden vanuit het Rijk tegenover staan, is deze mutatie budgettair neutraal. Het restant van € 35.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten (voordeel € 100.000) Aanpak energiearmoede (voordeel € 100.000) Zie de toelichting op de aanpak energie-armoede hierboven. Reservemutaties beleidsveld 6.4 Geen financiële mutaties.

29

Gemeente Lansingerland

Programma 7 Grondzaken Bedragen x € 1.000 Primitief Tussentijdse Begroting begroot 2022 mutaties 2022 2022 B7.1 Grondexploitatie

PG7 Grondzaken

30

Mutaties Zomerrapportage 2022

Begroting 2022 na Zomerrapportage 2022

Lasten

-38.820

-304

-39.124

-53

-39.177

Baten

38.036

389

38.425

0

38.425

Toevoeging reserves

71

0

71

0

71

Onttrekking reserves

664

-33

631

0

631

Totaal B7.1

-49

52

2

-53

-51

Lasten

-38.820

-304

-39.124

-53

-39.177

Baten

38.036

389

38.425

0

38.425

Toevoeging reserves

71

0

71

0

71

Onttrekking reserves

664

-33

631

0

631

Totaal PG7

-49

52

2

-53

-51

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 7.1 Grondexploitatie Lasten (nadeel € 53.000) Het verschil van € 53.000 nadelig ontstaat door diverse kleinere incidentele afwijkingen. Baten Geen financiële mutaties. De mutaties op de grondexploitaties zullen worden verwerkt bij het doorvoeren van de Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG).

31

Gemeente Lansingerland

Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen Bedragen x € 1.000 Primitief begroot 2022 B8.1 Lokale heffingen

Tussentijdse Begroting mutaties 2022 2022

Mutaties Zomerrapportage 2022

Begroting 2022 na Zomerrapportage 2022

Lasten

-434

0

-434

-36

-470

Baten

17.382

0

17.382

359

17.740

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

0

0

0

0

Totaal B8.1

16.948

0

16.948

323

17.271

B8.2 Algemene uitkering

Lasten

0

0

0

0

0

gemeentefonds

Baten

79.935

2.766

82.700

601

83.301

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

0

0

0

0

Totaal B8.2

79.935

2.766

82.700

601

83.301

Lasten

-5

0

-5

0

-5

Baten

451

0

451

-5

446

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

0

0

0

0

Totaal B8.3

447

0

447

-5

442

B8.3 Dividend

Lasten

-3.175

0

-3.175

0

-3.175

Baten

3.087

393

3.480

-537

2.943

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

0

0

0

0

Totaal B8.4

-88

393

305

-537

-232

B8.5 Algemene dekkingsmiddelen Lasten

-2.705

-1.042

-3.747

2.688

-1.059

Baten

20

0

20

0

20

Toevoeging reserves

-9.789

0

-9.789

0

-9.789

Onttrekking reserves

14.290

400

14.690

-1.260

13.430

Totaal B8.5

1.815

-642

1.173

1.428

2.601

Lasten

0

0

0

0

0

Baten

0

0

0

0

0

Toevoeging reserves

0

0

0

0

0

Onttrekking reserves

0

0

0

0

0

Totaal B8.6

0

0

0

0

0

Lasten

-65

0

-65

0

-65

Baten

0

0

0

0

0

Toevoeging

0

0

0

0

0

B8.4 Financieringsfunctie

en saldo kostenplaatsen

B8.6 Mutaties reserves

B8.7 Stelpost onvoorzien

32

Gemeente Lansingerland

reserves Onttrekking reserves

0

0

0

0

0

Totaal B8.7

-65

0

-65

0

-65

PG8 Algemene dekkingsmiddelen Lasten

-6.384

-1.042

-7.426

2.652

-4.774

Baten

100.874

3.158

104.033

418

104.451

Toevoeging reserves

-9.789

0

-9.789

0

-9.789

Onttrekking reserves

14.290

400

14.690

-1.260

13.430

Totaal PG8

98.991

2.516 101.507

1.810

103.318

33

Gemeente Lansingerland

Beleidsveld 1 Lokale heffingen Lasten (nadeel € 36.000) SVHW (nadeel € 36.000) De deelnemersbijdrage van het SVHW zal stijgen doordat zij extra kosten maken ten opzichte van de initiële begroting voor onder meer inflatie van de lonen en materiële kosten. Baten (voordeel € 359.000) OZB (voordeel € 359.000) Er doen zich twee technische wijzigingen voor in de OZB ramingen: In de OZB tarieven 2022 is een inflatiecorrectie van 1,6 % doorgevoerd conform de uitgangspunten van de begroting. Echter, deze verhoging is niet meegegaan in de centrale mutatie verhoging, waardoor de begrote baten te laag waren geraamd ad € 130.000 in 2022. Daarnaast nemen de verwachte inkomsten door de herijking van de areaaluitbreiding toe met € 229.000. Dit resulteert in een hogere baat van € 359.000 in 2022. Beleidsveld 2 Algemene uitkering gemeentefonds Lasten Geen financiële mutaties Baten (voordeel € 601.000) Algemene uitkering (voordeel € 601.000) De wijziging van de Algemene uitkering komen per circulaire tot stand. Deze lichten we hieronder toe: - Meicirculaire 2022 De Meicirculaire 2022 wordt eind mei gepubliceerd. We hebben op dit moment dus nog geen cijfers voor 2022, maar deze worden (indien mogelijk) later in deze zomerrapportage verwerkt. Uw raad wordt hierover – conform de bestendige gedragslijn – per brief geïnformeerd.

- Meicirculaire 2022 (meerjarig 2022-2025) De effecten van de Meicirculaire 2022 voor 2023 en latere jaren vormen de basis voor de Begroting 2023-2026 en worden separaat per brief toegelicht. - Decembercirculaire 2021 (meerjarig voor 2022) De Decembercirculaire 2021 is gepubliceerd na vaststelling van de Begroting 2022-2025. Dit geeft voor 2022 een positief saldo weer. Dit resulteert in een hogere baat van € 601.000 in 2022. Hiervan zijn de belangrijkste onderdelen: 1. Versterking ondersteuning wijkteams (€ 133.000 voordeel) 2. Extra vergoeding Salarislasten zorgdomein jeugd & wmo (€ 207.000 voordeel) 3. Compensatie covid maatregelen gemeenteraadsverkiezingen (€ 82.000 voordeel) 4. WOZ hoeveelheidsverschillen (€ 68.000 nadeel); Het restant van € 247.000 voordelig zijn overige kleine verschillen Beleidsveld 3 Dividend Lasten Geen financiële mutaties

34

Gemeente Lansingerland

Baten (nadeel € 5.000) Stedin (nadeel € 5.000) Conform haar jaarrekening 2022 is het jaarresultaat Stedin toe te rekenen aan de reguliere aandeelhouders lager dan verwacht waardoor het dividend op de reguliere aandelen € 222.000 lager is uitgevallen. Op 3 juni 2021 heeft de gemeenteraad van Lansingerland ingestemd met de verkrijging van maximaal € 13.522.000 van de nog uit te geven cumulatief preferente aandelen Stedin Holding N.V. Er is overtekend op de emissie waardoor de toewijzing heeft geresulteerd in een totale investering van € 12.858.458 welke op 12 juli 2021 is voldaan. Deze investering in cumulatief preferente aandelen Stedin levert ons een structureel dividend op. Het cumulatief preferent dividend bedraagt 3% per jaar over het ingebrachte kapitaal resulterend in een verwacht structureel inkomen van € 385.750 per jaar. Conform het uitgangspunt van onze accountant moeten deze baten toegerekend moeten worden aan het boekjaar waarin zij worden opgebouwd. Derhalve wordt er in 2022 een volledig jaar aan dividendrechten gerealiseerd. Dit resulteert in een hogere baat van € 201.000. Daarnaast is er nog een voordeel € 16.000,in 2021 welke niet meer toegerekend kon worden (na balansdatum) en welke in 2022 wordt verantwoord. Per saldo resulteert dit in een lagere baat € 5.000 in 2022.

Beleidsveld 4 Financieringsfunctie Lasten Geen financiële mutaties Baten (nadeel € 537.000) Grex rente (nadeel € 537.000) De stelpost rente GREX rente voor Wilderszijde valt (deels) vrij resulterend in een lagere baat van € 378.000. Daarnaast is de omslagrente voor 2022 is gecorrigeerd. Dit resulteert in een lagere baat van € 159.000 incidenteel in 2022. Per saldo resulteert dit in een lagere baat van € 537.000 in 2022. Beleidsveld 5 Algemene dekkingsmiddelen en saldo kostenplaatsen Lasten (voordeel € 2.688.000) CAO-verhoging (voordeel € 1.352.000) Per 1 januari 2022 is er een CAO-verhoging doorgevoerd. Om die reden is de CAO-verhoging vanuit de stelpost CAO-verhoging structureel geboekt naar de programma’s. Dit resulteert in een lagere last van € 1.352.000 in 2022. Correcties Woonplaatsbeginsel Jeugdwet en Meicirculaire (voordeel € 1.086.000) Op 2 februari is de raad geïnformeerd middels de brief U21.07406 over de correcties met betrekking tot het Woonplaatsbeginsel in de Jeugdwet en de Meicirculaire. Deze correcties vinden plaats in deze Zomerrapportage en zorgen voor een structureel voordeel. Dit resulteert in een lagere last van € 1.086.000 in 2022. Stelpost Frictiekosten flankerend beleid (voordeel € 400.000) De stelpost Frictiekosten flankerend beleid is vrijgevallen. Dit resulteert in een lagere last van € 400.000 in 2022.

Terugdraaien bezuiniging op basis van eerste begrotingswijziging (nadeel € 150.000) Bij de behandeling van de Begroting 2022 zijn een groot aantal ombuigingen teruggedraaid. Één ombuiging is binnen het sociaal domein (Wmo – drang taken) op een stelpost blijven staan. Dit verwerken we nu in de zomerrapportage. Dit resulteert in een hogere last van € 150.000 in 2022. Het structurele effect is reeds meegenomen in de Kadernota 2023. Beleidsveld 6 Mutaties Reserves Geen financiële mutaties Beleidsveld 7: Stelpost onvoorzien Geen financiële mutaties