Berap II 2021 - versie 20211011

De eerste tranche van € 65 miljoen is al toegevoegd aan de algemene uitkering en bij de aanvullende brief maart 2021 over gemeenten verdeeld. Deze tweede en laatste tranche voor de periode tot en met 30 september bedraagt € 195 miljoen, eveneens beschikbaar gesteld via de algemene uitkering en voor de verdeling wordt de eerder afgesproken verdeelsleutel gehanteerd. Septembercirculaire: Uitvoering en implementatie Breed offensief Het wetsontwerp Breed offensief beoogt processen te stroomlijnen en te harmoniseren om op die manier meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. Op basis van bestuurlijke afspraken ontvangen gemeenten in 2021 € 15,5 miljoen via de algemene uitkering. Storting onderhoudsvoorzieningen gemeentelijke gebouwen De storting in de onderhoudsvoorzieningen is in lijn gebracht met het onderliggend Meerjaren onderhoudsplan. Bij de 2e berap 2020 zijn de stortingen destijds incidenteel geactualiseerd. Uitgangspunt hierbij was dat er in 2021 een geactualiseerd Meerjaren onderhoudsplan vastgesteld zou worden, met daarbij de bijstelling van de budgetten. Door vertraging is dit echter nog niet het geval. De stortingen zullen dan ook voor 2021 nogmaals op het nog geldende plan gebaseerd dienen te worden en daarom moet in 2021 nogmaals een incidentele storting plaatsvinden.

Verlagen begrote opbrengst toeristenbelasting Als gevolg van de corona crisis is het niet reëel de bij de vaststelling van de begroting 2021 als extra verdiencapaciteit (VC 5) opgenomen verhoging van de toeristenbelasting te handhaven. Deze opbrengst wordt met € 55.000 afgeraamd. Tussentijdse raadsbesluiten Resultaatbestemming Jaarrekening 2020 Het voorstel voor de bestemming van het niet bestede budget ad € 70.100 uit 2020 wordt in deze rapportage verwerkt. Hiermee komen deze budgetten in 2021 weer beschikbaar. De inzet van dit bedrag is al volgt: € 22.000 inzet van rijk ontvangen budget verkiezingen, € 18.000 inzet onderhoudsbudget bruggen en kademuren, € 15.000 inzet budget voor doorgaande leerontwikkellijn, € 6.000 inzet corona compensatie peuterspeelzalen, € 9.100 inzet corona compensatie reïntegratie, bijzondere bijstand en schuldenbeleid 74

Bijlage Investeringen Onderstaand vindt u het overzicht van de huidige begrote investeringsbudgetten en de uitputting per eind augustus 2021. Kredietnummer

Investeringen

Begroting Werkelijk Restant

617010

1814 Verledden Openbare Verlichting (armaturen)

309

171

138

617020

1814 Verledden Openbare Verlichting (masten)

309

68

241

617030

Omgevingsvergunningen

30

16

14

617060

1705 Voorbereiding Nieuwe Gouw

100

556

-456

617080

1504 Herinrichting Violierweg

755

740

15

617110

1621 Infra Laadpalen

13

31

-19

618060 en 618070 1805/1808 Riolering en herinr. Meerkoetstraat

1.498

1.424

74

618080 en 618090 1826 Riolering en herinrichting fietspad Sportpark

515

536

-21

618110 en 618120 1813-1908 Verv. Bruggen 19, 33,37,38 en 39

221

271

-50

618130

Beschoeiing oeverbeheerplan fase 4/5

447

424

23

618150

Speelplan projecten 1821/1822 2 en 8

90

104

-14

619010

Herinr en verv riol Meervalweg

1.315

154

1.161

619040

Bekabeling ICT gemeentehuis

100

73

27

619060

18

17

1

619080

E-dienstverlening Voorbereidingskrediet Infrastructuur

100

237

-137

620015

2105 asfalteren IJdoornlaan

1.288

1.191

97

620025

Brug 36 & 91 Landsmeer

34

35

-1

620045

1711 Rio Havenzathe fase 1

894

79

815

620055

1721 Herinr. Havenzathe fase 1

597

102

495

620065

Ruimen 52 algemene graven

39

33

6

620085

55

15

40

621005

Speelpl. 012-021-022 Speelpl. 031 Rhijnestein

45

22

23

621010

Persleiding Den Ilp 100-97B

50

26

24

621015

Aanpassing kruising IJdoornlaan-Zuideinde

200

236

-36

621020

Vervangen riolering kruising Zuideinde-IJdoornlaan

970

9

961

9.992

6.569

3.423

Totaal

75

Status per project Hieronder staat een korte toelichting op de openstaande kredieten. Bij meerdere projecten staat dat de werkzaamheden inmiddels zijn afgerond. De financiële afronding dient nog plaats te vinden en gebeurt bij het opstellen van de jaarrekening. De bedragen kunnen door de financiële afrekening nog wijzigen omdat bijvoorbeeld de interne uren nog niet in alle gevallen met het krediet zijn verrekend. 

617010 - 1814 Verledden OV (armaturen); Dit project loopt over meerdere jaren en wordt gecombineerd uitgevoerd met andere projecten. Dit jaar is geheel Havenzathe en een deel van het Lint verled. In het vastgestelde beleidsplan OV willen we alles versneld verledden. hier zal in het beheersplan op terug worden gekomen.



617020 - 1814 Verledden OV (masten); Dit project loopt over meerdere jaren en wordt gecombineerd uitgevoerd met andere projecten. Dit jaar is geheel Havenzathe en een deel van het Lint verled. In het vastgestelde beleidsplan OV willen we alles versneld verledden. hier zal in het beheersplan op terug worden gekomen.



617030 - Dig. Omgevingsvergunningen; loopt conform.



617060 - 1705 Voorbereiding Nieuwe Gouw; Masterplan is opgeleverd. Inmiddels is gestart met de aanbesteding Fase 1 - Stoutenburg. Start rioolwerk september 2021.



617080 - 1504 Herinr. Violierweg; werkzaamheden zijn afgerond.



617110 - 1621 Infra Laadpalen; is een doorlopend project over meerdere jaren.



618060 en 618070 - 1805/1808 Riolering en herinr. Meerkoetstraat; werkzaamheden zijn afgerond.



618080 en 618090 -1826 Riolering en herinrichting fietspad Sportpark; werkzaamheden zijn afgerond.



618110 - 1813 Verv. brug 33, 37 en 38; werkzaamheden zijn afgerond.



618120 - 1908 Verv. brug 39 en 19; werkzaamheden zijn afgerond.



618130 - Beschoeiing oeverbeh fase 4/5; werkzaamheden zijn afgerond.



618150 - Speelplan projecten 1821/1822 2 en 8; werkzaamheden zijn afgerond.



619010 - 1919 Herinr en verv riol Meervalweg; Voorbereiding doorlopen, eind 2021 aanbesteding en 2022 uitvoeren.



619040 - Bekabeling ICT gemeentehuis; De aanleg van de bekabeling verloopt volgens planning. De derde fase (aanleg van nieuwe bekabeling in de bestuursvleugel) wordt in het derde kwartaal 2021 afgerond. Daarna volgt de bekabeling in het souterrain van het 76

gemeentehuis, de serverruimte en de raadszaal. dit project is naar verwachting in het vierde kwartaal van 2021 afgerond. 

619060 - E-dienstverlening; Dit project was een onderdeel van het programma Dienstverlening 2020. Het project is afgerond.



619080 - Voorbereidingskrediet Infrastructuur; Dit krediet wordt gebruikt om kosten op te boeken voordat het krediet van het specifieke project is gevoteerd. Bij een aantal projecten moet al in een vroegtijdig stadium kosten gemaakt worden. Vervolgens worden de kosten na votering overgeboekt naar het gevoteerde krediet. Dit verklaart de overschrijding. Bij het opstellen van de jaarrekening vindt de verwerking van de overboekingen plaats.



620015 - 2105 asfalteren IJdoornlaan; werkzaamheden zijn afgerond.



620025 - Brug 36 & 91 Landsmeer; werkzaamheden zijn afgerond.



620045 - 1711 Rio Havenzathe fase 1; Voorbereiding gereed, aanbesteding juni 2021 en start uitvoering september 2021.



620055 - 1721 Herinr. Havenzathe fase 1; Voorbereiding gereed, aanbesteding juni 2021 en start uitvoering september 2021.



620065 - Ruimen 52 algemene graven; werkzaamheden zijn afgerond.



620085 - Speelpl. 012-021-022; Projecten worden in 2021 uitgevoerd en afgerond.



621005 - Speelpl. 031 Rhijnestein; werkzaamheden zijn afgerond.



621010 - Persleiding Den Ilp 100-97B; werkzaamheden zijn afgerond.



621015 - Aanpassing kruising IJdoornlaan-Zuideinde; De nieuwe kruising is inmiddels in gebruik; Werkzaamheden lopen nog door.



621020 - Vervangen riolering kruising Zuideinde-IJdoornlaan; De nieuwe kruising is inmiddels in gebruik; Werkzaamheden lopen nog door.

77

Bijlage Reserves Onderstaand vindt u een overzicht met daarin de actuele stand van de reserves verwerkt na Berap II. In de eerste kolom vindt u de stand per 1-1-2021, waarna de begrote onttrekkingen en toevoegingen worden gepresenteerd. Dit leidt uiteindelijk tot de geprognosticeerde stand na de Berap II per 3112-2021. Ten opzichte van Berap I zijn er geen wijzigingen, buiten de hieronder genoemde resultaatbestemming Resultaatbestemming 2020 Het voorstel voor de bestemming van het niet bestede budget ad € 70.100 uit 2020 wordt in deze rapportage verwerkt. Hiermee komen deze budgetten in 2021 weer beschikbaar. De inzet van dit bedrag is al volgt: - € 22.000 inzet van rijk ontvangen budget verkiezingen - € 18.000 inzet onderhoudsbudget bruggen en kademuren - € 15.000 inzet budget voor doorgaande leer-ontwikkellijn - € 6.000 inzet corona compensatie peuterspeelzalen - € 9.100 inzet corona compensatie reïntegratie, bijzondere bijstand en schuldenbeleid Naam reserve

1-1-2021

Begrote Begrote Prognose onttrekking toevoeging stand 3112-2021

ALGEMENE RESERVE Algemene reserve

1.090

-812

34

312

Saldo algemene reserve

1.090

-812

34

312

Best res actual bestemmingspl

230

-75

0

155

Best res Inter Bestuurlijk Prg

53

0

0

53

Best res onderhoud wegen

297

0

0

297

Best res Slok gelden

10

0

0

10

Best res Sociaal Domein MJB

139

-111

0

27

Best reserve basisregistraties

8

0

0

8

Best reserve Inburgering

54

-54

0

0

Bestemm res Omgevingswet

216

-75

0

141

Bestemm res uitvprg Duurzaamhd

124

-90

0

34

Bestemm res uitvprg Mobiliteit

229

-135

0

94

Reserve Dekking kapitaallasten

0

0

160

160

Reserve weerstandsvermogen

740

0

0

740

Saldo bestemmingsreserves

2.098

-540

160

1.718

Saldo

3.188

-1.351

194

2.031

BESTEMMINGSRESERVES

78

Toelichting reserves Algemene reserve € 742.000 onttrekking ten behoeve van het incidentele onderdeel van het personeelsplan en € 70.000 als resultaatbestemming Bestemmingsreserve Sociaal domein Meerjarenbeleidsplan € 111.000 onttrekking ten behoeve van de uit te voeren beleidsactiviteiten in 2021 Bestemmingsreserve Inburgering € 54.000 onttrekking voor de uit te voeren voorbereidingen voor de nieuwe wettelijke taken Bestemmingsreserve Omgevingswet € 75.000 begrote onttrekking ten behoeve van invoering Omgevingswet Bestemmingsreserve Duurzaamheid € 90.000 vrijval uit de reserve in verband met bijstelling van de duurzaamheidsvisie Bestemmingsreserve Mobiliteit € 17.000 onttrekking t.b.v. dekking kosten veerpont 2021, € 93.000 vrijval in verband met tijdelijke formatieve besparing en conform het voorstel mutatie reserve Mobiliteit wordt € 25.000 gereserveerd voor de parkeernota 2021-2025. Reserve dekking kapitaallasten De toevoeging van € 160.000 aan deze reserve is op basis van het geactualiseerde MIP. Noot: de beginstand van de Algemene reserve is anders dan bij de Berap I (1.082). Dit komt omdat er op verzoek van de accountant mutaties zijn aangebracht bij de jaarrekening 2020. Dit was nog niet verwerkt in de Berap I

79

Bijlage Voorzieningen Onderstaand vindt u een overzicht met daarin de actuele stand van de voorzieningen verwerkt na Berap II. In de eerste kolom vindt u de stand per 1-1-2021, waarna de begrote onttrekkingen en toevoegingen worden gepresenteerd. Dit leidt uiteindelijk tot de geprognosticeerde stand van de voorzieningen na de Berap II per 31-12-2021. Bedragen * € 1.000 Naam voorziening

1-1-2021

Begrote Begrote 31-12-2021 onttrekking toevoeging

Voorzieningen voor egalisatie van kosten Onderhoudsfds kinderdagverblyf

77

-11

3

70

Onderhoudsfonds gemeentehuis

525

-50

68

543

Onderhoudsfonds gemeentewerf

114

-43

33

104

Onderhoudsfonds I.C.L.

527

-77

121

572

Onderhoudsfonds loket WWZ

46

-5

0

41

Onderhoudsfonds zwembad

136

-43

70

164

Voorzien onderh div openb geb

117

-10

7

114

1.543

-238

302

1.606

Tussensaldo

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorz pensioenen wethouders

1.544

-124

50

1.470

Voorz. wachtgelden wethouders

29

-29

0

0

1.573

-153

50

1.470

Voorz egalisatie rioolheffing

94

-2

0

92

Voorzien klimaat & duurzaam bw

18

0

0

18

Tussensaldo

112

-2

0

109

3.227

-394

352

3.186

Tussensaldo Voorzieningen van derden verkregen middelen

Saldo

De onttrekking uit de voorziening wethouderspensioenen betreft de onttrekking voor uitbetaling van de pensioenen enerzijds (circa € 45.000) en een vrijval op basis van de herberekening anderzijds (circa € 80.000).

80

Bijlage incidenteel / structureel In deze bijlage is een overzicht met structurele en incidentele ontwikkelingen opgenomen welke ten grondslag liggen aan de afname van het begroot saldo. Hieronder vindt u de journalen voortkomende uit de Berap II onderverdeeld per programma. Daarbij wordt weergegeven of de mutatie een incidenteel of structureel karakter heeft. Hieruit is af te leiden dat de incidentele mutaties € 566.000 voordelig bedragen. De structurele mutaties zijn in totaal € 7.000 negatief. De navolgende tabel toont eerst het totaal van de incidentele mutaties, daarna volgt de tabel met structurele mutaties. Bedragen * € 1.000 Lasten

2021

2022

2024

2025

I/S

Algemeen bestuur -Actualisatie wethouderspensioenen

-3

0

0

0

I

-Hogere accountantskosten 2020

-40

0

0

0

I

-Resultaatbestemming Jaarrekening 2020

-22

0

0

0

I

-Septembercirculaire: Bijdrage centrale voorziening Basisregistratie Personen

2

0

0

0

I

-63

0

0

0

-Budgetoverheveling i.v.m. Coronakosten

-9

0

0

0

I

-Storting onderhoudsvoorzieningen gemeentelijke gebouwen

3

0

0

0

I

Subtotaal

-6

0

0

0

-5

0

0

0

I

-18

0

0

0

I

-Mutatie reserve mobiliteit conform voorstel bij jaarstukken 2020

-25

0

0

0

I

-Onttrekking reserve bestemmingsplannen

-75

0

0

0

I

-Resultaatbestemming Jaarrekening 2020

-18

0

0

0

I

-Septembercirculaire: Europese richtlijn energieprestatie gebouwen

-2

0

0

0

I

-Storting onderhoudsvoorzieningen gemeentelijke gebouwen

1

0

0

0

I

-141

0

0

0

-Budgetoverheveling i.v.m. Coronakosten

27

0

0

0

I

-Individuele voorzieningen jeugd

68

0

0

0

I

Subtotaal Integrale veiligheid

Ruimtelijk domein -Bijdrage onderzoekskosten vaste oeververbinding Landsmeer-Ilpendam -Budgetoverheveling i.v.m. Coronakosten

Subtotaal Sociaal domein

81

-Overschot afrekening subsidies peuterspeelzalen.

26

0

0

0

I

-Resultaatbestemming Jaarrekening 2020

-30

0

0

0

I

-Septembercirculaire: Buurt- en dorpshuizen en lokale cultuur -Septembercirculaire: Jeugdzorg restant middelen wachttijden

-25

0

0

0

I

-24

0

0

0

I

-Septembercirculaire: Nacalculatie hulpmiddelen Wlz

8

0

0

0

I

-Septembercirculaire: Participatie

3

0

0

0

I

-Septembercirculaire: Suppletie-uitkering integratie sociaal domein

-7

0

0

0

I

-Septembercirculaire: Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK)

-57

0

0

0

I

-Septembercirculaire: Uitvoering en implementatie Breed offensief -Storting onderhoudsvoorzieningen gemeentelijke gebouwen

-5

0

0

0

I

-121

0

0

0

I

-Woningaanpassingen

-20

0

0

0

I

Subtotaal

-158

0

0

0

-Dekking Inhuur extra inzet voor verbeteren P&C cyclus

68

0

0

0

I

-Hogere accountantskosten 2020

-15

0

0

0

I

-Storting onderhoudsvoorzieningen gemeentelijke gebouwen

-31

0

0

0

I

Subtotaal

22

0

0

0

Totaal lasten

-346

0

0

0

Financiën

Bedragen * € 1.000 Baten

2021

2022

2023

2024

I/S

Algemeen bestuur -Actualisatie wethouderspensioenen

79

0

0

0 I

Subtotaal

79

0

0

0

-Inrijverboden

-25

0

0

0 I

Subtotaal

-25

0

0

0

-Mutatie reserve mobiliteit conform voorstel bij jaarstukken 2020

25

0

0

0 I

-Onttrekking reserve bestemmingsplannen

75

0

0

0 I

Subtotaal

100

0

0

0

Integrale veiligheid

Ruimtelijk domein

Financiën 82

-Ontwikkeling septembercirculaire vrij besteedbaar gedeelte

512

0

0

0 I

-Opbrengst grondverkopen

123

0

0

0 I

-Resultaatbestemming Jaarrekening 2020

70

0

0

0 I

-Septembercirculaire: Bijdrage centrale voorziening Basisregistratie Personen -Septembercirculaire: Buurt- en dorpshuizen en lokale cultuur

-2

0

0

0 I

25

0

0

0 I

-Septembercirculaire: Europese richtlijn energieprestatie gebouwen

2

0

0

0 I

-Septembercirculaire: Jeugdzorg restant middelen wachttijden

24

0

0

0 I

-Septembercirculaire: Nacalculatie hulpmiddelen Wlz

-8

0

0

0 I

-Septembercirculaire: Participatie

-3

0

0

0 I

-Septembercirculaire: Suppletie-uitkering integratie sociaal domein -Septembercirculaire: Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK)

7

0

0

0 I

57

0

0

0 I

5

0

0

0 I

-Verlagen begrote opbrengst toeristenbelasting

-55

0

0

0 I

Subtotaal

758

0

0

0

Totaal baten

912

0

0

0

Saldo

566

0

0

0

-Septembercirculaire: Uitvoering en implementatie Breed offensief

Bedragen * € 1.000 Lasten

2021

2022

2023

2024

I/S

Sociaal domein -Bijstandsverlening

-40

-27

-27

-27 S

-Jeugd

75

75

75

75 S

-Jeugd PGB

55

55

55

55 S

-Jeugdbescherming

-120

-120

-80

-60 S

-Kinderopvang met een Sociaal medische indicatie

-37

-37

-37

-37 S

-Overige uitgaven diverse taakvelden Sociaal Domein

20

20

20

20 S

-WMO PGB

40

40

40

40 S

Subtotaal

-7

6

46

66

Totaal lasten

-7

6

46

66

83

Bedragen * € 1.000 Baten

2021

2022

2023

2024

I/S

Subtotaal

0

0

0

0

Totaal baten

0

0

0

0

Saldo

-7

0

0

0

84