Document · PDF

03 Bijlage 2 Ontwerpbegroting 2027 VrZW

Raadsvergadering 8 juni 2026, gemeente landsmeerBij agendapunt: Zienswijze jaarrekening 2025 en begroting 2027 Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland11.945 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Ontwerpbegroting 2027 Samen voor veilig

Datum 25-03-2026 02-09-2026

Status Voorlopig; 1e aanbieding AB Definitief

Vastgesteld door het Algemeen Bestuur in de vergadering van 2 september 2026, namens deze, voorzitter, J. Hamming

secretaris, S. van den Broek

Voorwoord Met deze begroting stuurt het bestuur van Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland (VrZW) zowel op de inhoudelijke als de financiële kaders, taken en activiteiten voor het jaar 2027 als ook op het meerjarig perspectief. De begroting is opgemaakt in een tijd waarin de internationale wereldorde zich bevindt in een fase van hoge instabiliteit en structurele transformatie. Daarbovenop komt klimaatverandering als een steeds krachtigere bron van geopolitieke druk en mondiale onzekerheid. flexibiliteit, cyberweerbaarheid, klimaatadaptatie, ketenafstemming, informatiegestuurd werken en netwerkgericht leiderschap belangrijker worden dan ooit. In een snel veranderende samenleving is een wendbare veiligheidsregio nodig om in te kunnen spelen op nieuwe eisen, samen te werken met partners en om talentvol personeel aan te trekken en te behouden. VrZW voert de navolgende strategische opgaven uit: 1. Toekomstgerichte Crisisbeheersing 2. Toekomstbestendige Brandweerzorg 3. Toekomstbestendige organisatie en werkgeverschap 4. Samenwerken met partners: en met GGD Zaanstreek-Waterland Keuzes van de Rijksoverheid zijn van invloed op ons financieel perspectief voor de komende jaren.

Aan de ene kant is een korting op de brede doeluitkering voor rampenbestrijding en crisisbeheersing (BDuR) doorgevoerd en aan de andere kant is extra rijksgeld beschikbaar gesteld voor het vergroten van de maatschappelijke weerbaarheid. Deze ontwikkelingen maken het noodzakelijk prioriteiten te stellen. Het vooralsnog uitblijven van een aanvullende rijksbijdrage voor de verplichte wijziging van het brandweerstelsel is van invloed op de uitvoering van het plan voor Toekomstbestendige Brandweerzorg. De uitzetting van de personele capaciteit voor het redvoertuig in Wormerveer is opgeschort. Door het kabinetsbeleid was ik vorig jaar genoodzaakt een begroting voor het jaar 2026 aan te bieden met een tekort Met aanpassingen in de uitvoering van Toekomstgerichte Crisisbeheersing en uit de aanvullende middelen voor versterking van de veiligheidsregio's ten bate van lokale/regionale weerbaarheid, breng ik het tekort in begroting 2027 terug naar In 2029 moet er sprake zijn van een reëel sluitende begroting. Keuzes van deelnemende gemeenten zijn ook van invloed op ons financieel perspectief voor de komende jaren. Met gemeenten is in 2025 afgesproken dat samenwerking op landelijk niveau, met andere -Waterland op de middellange termijn een daling van het budgettair kader op moet leveren. Dat kan zich op dat moment vertalen in een verlaging van het budgettair kader.

U kunt erop vertrouwen dat onze veiligheidsregio paraat staat voor uw veiligheid mits er keuzes worden gemaakt waarmee wij de paraatheid van onze veiligheidsregio op het gewenste niveau kunnen garanderen. Saskia van den Broek Directeur

Inhoudsopgave 1. Hoofdlijnen ............................................................................................................................. 4 1.1 Wie zijn wij? ...................................................................................................................................4 1.2 Wat willen we bereiken? .................................................................................................................5 1.3 Wat gaan we doen? ........................................................................................................................6 1.4 Wat mag het kosten? ......................................................................................................................7 2. Programma Crisisbeheersing .................................................................................................... 9 2.1 Thema Crisisbeheersing (incl. Bevolkingszorg) .................................................................................9 2.2 Thema Geneeskundige hulpverlening (GHOR) ................................................................................10 3.

Programma Brandweerzorg ......................................................................................................12 3.1 Thema Brandweerzorg ..................................................................................................................12 3.2 Thema Risicobeheersing ...............................................................................................................14 3.3 Thema Gemeenschappelijke meldkamer .......................................................................................16 3.4 Thema Brandweerposten ..............................................................................................................16 4. Programma Organisatie (overhead) ...........................................................................................18 4.1. Thema Bedrijfsvoering .................................................................................................................18 5. Algemene dekkingsmiddelen ....................................................................................................21 6. Specificatie gemeentelijke bijdrage ..........................................................................................22 7. Heffing vennootschapsbelasting ..............................................................................................24 8.

Mutaties reserves en voorzieningen ..........................................................................................25 9. Meerjarenraming 2027-2030 .....................................................................................................27 10. Overzicht incidentele baten en lasten .....................................................................................28 11. Geprognosticeerde balans 2027-2030 .....................................................................................29 12. EMU Saldo .............................................................................................................................31 Paragrafen ..................................................................................................................................32 Paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing ..........................................................................32 Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen ..............................................................................................35 Paragraaf financiering ........................................................................................................................36 Paragraaf verbonden partijen..............................................................................................................37 Bijlagen

.......................................................................................................................................39 I Meerjarig investeringsplan 2027-2030 ...............................................................................................40 II Uitvoeringsinformatie ......................................................................................................................41 III Specificatie begroting 2027 op basis van categorie ...........................................................................42

1. Hoofdlijnen Inleiding Voor u ligt de begroting 2027 van Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland. Het beleidsmatig kader wordt gevormd door het meerjarig beleidsplan 2025 2028 VrZW. In deze begroting is per programma en thema uitgewerkt wat het beoogde maatschappelijke effect is (wat willen we bereiken?), de wijze waarop we dit willen realiseren (wat gaan we doen?) en het overzicht van baten en lasten (wat mag het kosten?).

1.1 Wie zijn wij? Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland (VrZW) houdt zich bezig met de voorbereiding op en bestrijding van rampen en crises. We doen dat in een samenwerkingsverband dat bestaat uit de brandweer, GHOR (Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio), politie en de gemeenten Edam-Volendam, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Waterland, Wormerland en Zaanstad. Het gaat om een vorm van verlengd lokaal bestuur die is vastgelegd in een gemeenschappelijke regeling. zijn opgenomen in de gemeenschappelijke regeling. Brandweerzorg, risicobeheersing en de gemeenschappelijke meldkamer zijn zulke taken. Net als crisisbeheersing waar Bevolkingszorg en geneeskundige hulpverlening onder vallen. Crisisbeheersing Bij een (dreigende) ramp, een grote brand of ernstig ongeluk in onze regio komt VrZW direct in actie en coördineert de inzet van brandweer, GHOR, politie, betrokken gemeenten (Bevolkingszorg) en andere (crisis)partners. VrZW analyseert welke partijen betrokken moeten worden en zorgt dat informatie wordt verzameld en geduid (informatiemanagement), om tot een goed gemeenschappelijk beeld van de situatie te komen. Dit betreft bijvoorbeeld situaties van een (grote) stroomstoring, aanhoudende droogte/hitte, de openbare effecten van een cyberaanval, een grote brand, een overstroming of maatschappelijke onrust.

VrZW heeft in de voorbereiding al afspraken gemaakt over samenwerking en informatiedeling met (vitale) partners zoals de politie, defensie, het Hoogheemraadschap, Pro-Rail, Rijkswaterstaat, het KNMI en Liander. Vanuit de GHOR zijn afspraken gemaakt met ziekenhuizen en zorginstellingen. Crisiscommunicatie zorgt dat namens (en door) de gemeente voorlichting wordt ingezet om inwoners handelingsperspectief en informatie te bieden. Bevolkingszorg organiseert voor (en door) gemeenten bijvoorbeeld dat mensen tijdelijk opgevangen worden en dat ze daarbij de passende zorg krijgen. De inzet bij een ramp of crisis vraagt veel van de ingezette mensen. Daarom worden mensen multidisciplinair getraind en geoefend. Ook is ondersteunende planvorming opgesteld en beschikbaar. De sectie Bevolkingszorg binnen VrZW draagt zorg voor de coördinatietaken op de voorbereiding van de gemeentelijke bevolkingszorgtaken en het opleiden van de gemeentelijke functionarissen. VrZW zorgt ook dat samen met (vitale) partners geoefend wordt op de samenwerking in de crisisteams. Het samen voorbereiden en elkaars organisaties kennen is één van de belangrijkste randvoorwaarden om gezamenlijk goed op te kunnen treden bij een (dreigende) ramp of crisis.

Om te zorgen dat we blijven leren en verbeteren, evalueren we de oefeningen en de inzetten die plaats hebben gevonden en passen zo nodig training, oefeningen en planvorming aan. De GHOR wordt inhoudelijk aangestuurd door de Directeur Publieke Gezondheidzorg. De coördinerend gemeentesecretaris is namens de gemeenten verantwoordelijk voor de inhoudelijke aansturing van de sectie Bevolkingszorg. 4

Brandweerzorg In het kader van Brandweerzorg en risicobeheersing is VrZW verantwoordelijk voor het voorkomen, beperken en bestrijden (van de effecten) van branden en andere onveilige situaties. VrZW adviseert gemeenten in Zaanstreek-Waterland over brandveiligheid op het gebied van de fysieke leefomgeving, op instrumenten. Onder andere over het brandveilig bouwen en gebruiken op grond van de BBL (Besluit bouwwerken leefomgeving) en over vraagstukken op het gebied van externe veiligheid op grond van het besluit activiteiten leefomgeving (BAL). Maar ook voor niet-bouwwerken, zoals tenten bij evenementen en tribunes op grond van het besluit brandveilig gebruik en basishulpverlening overige plaatsen (BGBOP). Ook controleert VrZW op de naleving van evenementenvergunningen en houdt toezicht op (brandveilig) gebruik van bouwwerken. De verkregen informatie wordt verwerkt in aanvalsplannen en bereikbaarheidskaarten voor de repressieve brandweermensen, zodat ze veilig en efficiënt kunnen optreden bij incidenten. Daarnaast geeft VrZW ook voorlichting op het gebied van brandveiligheid. Naast planvorming is het vakbekwaam worden én het vakbekwaam blijven van repressieve brandweermensen noodzakelijk om veilig en efficiënt te kunnen optreden. Daarom doorlopen de repressieve brandweermensen jaarlijks een verplicht aantal opleidings-, trainings- en oefenmomenten.

De Brandweerschool Noord-Holland zorgt voor de uitvoering van alle basis brandweeropleidingen tot officiersniveau. De repressieve brandweerorganisatie in Zaanstreek-Waterland is erop gericht om in geval van een incident of calamiteit waarvoor de brandweer nodig is, zo snel en veilig mogelijk naar de locatie te gaan, waar nodig levens te redden en de schade en impact zoveel mogelijk te beperken. De gemeenschappelijke meldkamer De meldkamer is een cruciaal onderdeel van VrZW. De centralisten nemen 112-meldingen aan, doen de eerste beoordeling van een incident en coördineren en ondersteunen ingezette eenheden. De uitvoering van deze taak wordt opgepakt door de Meldkamer Noord-Holland in Haarlem.

1.2 Wat willen we bereiken? Beleidskader De ontwikkelingen in het meerjarig beleidsplan 2025 2028 Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland (hierna: beleidsplan) zijn maatgevend voor de begroting. In de Kaderbrief 2027 zijn de strategische opgaven verwoord. Beleidsplan 2025 - 2028 De kerntaak van VrZW is het voorkomen en bestrijden van rampen en crises. Maar ontwikkelingen in de samenleving eisen een bredere blik. Dit vraagt verdergaande samenwerking met partijen. Het beleidsplan geeft richting aan de ambities van VrZW op basis van maatschappelijke ontwikkelingen en wettelijke taken. Kaderbrief 2027 De begroting 2027 is opgesteld op basis van de uitgangspunten uit de Kaderbrief 2027. Het Algemeen Bestuur heeft deze kaderbrief op 10 december 2025 vastgesteld. De volgende onderwerpen staan benoemd: 1. versterking crisisbeheersing inclusief versterken maatschappelijke weerbaarheid, 2. toekomstbestendige Brandweerzorg, 3. toekomstbestendige organisatie en werkgeverschap 4. samenwerken met partners. 5

VrZW werkt toe naar een reëel sluitende begroting in 2029. Door de door het Rijk gecreëerde financiële opgave is een 2% taakstellende besparing op de gemeentelijke bijdragen voor VrZW niet realistisch. Als de financiële opgave van rijkswege is opgelost, ontstaat er ruimte om te kijken hoe invulling gegeven kan worden aan de door deelnemende gemeenten gevraagde verlaging van het budgettair kader niveau en met de GGD-ZW gaat VrZW in de jaren 2026-2029 werken aan het vergroten van de doeltreffendheid en de doelmatigheid. Daarbij is VrZW uiteraard afhankelijk van de bereidheid van de samenwerkingspartners, onder andere ook op bestuurlijk niveau.

1.3 Wat gaan we doen? Prioriteiten in 2027: verwachte strategische ontwikkelingen per programma Toekomstgerichte crisisbeheersing inclusief weerbaarheid Na de langdurige crises in de periode 2020daarin, is landelijk besloten om de crisisbeheersing toekomstgericht te versterken. Dit betekent dat de veiligheidsregio invulling moet geven aan nieuwe taken op het gebied van landelijke en (inter-)regionale informatiedeling, de inzet bij langdurige en nieuwe crises en het weerbaarder maken van de samenleving. Verwacht wordt dat Nederland in de toekomst vaker te maken krijgt met vraagstukken die om landelijke coördinatie en langdurige (boven)regionale inzet vragen. Sinds 2023 is er, op basis van bestuurlijke afspraken van augustus 2022, structureel geld beschikbaar gesteld om invulling te geven aan deze opgave. De extra middelen zijn expliciet bedoeld om de regionale en landelijke slagkracht en de informatiepositie te versterken en zo de crisisbeheersing rol van de veiligheidsregio toekomstgericht en robuust te maken. Toekomstbestendige Brandweerzorg In een wereld die voortdurend verandert is het essentieel dat de brandweerorganisatie zich aanpast aan nieuwe uitdagingen en kansen.

Door te investeren in technologie, opleiding, samenwerking en duurzaamheid kan de brandweerorganisatie zich voorbereiden op de uitdagingen van morgen en blijven bijdragen aan een veilige en veerkrachtige samenleving. Bij het opstellen van het Regionaal repressief dekkingsplan 2022-2025 zijn knelpunten geconstateerd rondom de gegarandeerde beschikbaarheid van voldoende medewerkers. Het Algemeen Bestuur heeft in 2023 gekozen voor implementatie van het volledig toekomstbestendige scenario dat zich richt op versterking van de basisbrandweerzorg in Zaanstad-Zuid en redvoertuigen en duikteams in de gehele regio. VrZW en GGD-ZW samen op het Prins Bernhardplein Op 22 december 2023 is het bestuurlijk besluit genomen om samenwonen voor GGD ZaanstreekWaterland en VrZW mogelijk te maken. De feitelijke verbouwing van het pand is september 2026 gereed waarna de twee organisaties in het verbouwde pand trekken.

De kapitaallasten uit de verbouwing en de projectkosten komen vanaf 2027 in de exploitatie van VrZW en worden conform de door het Algemeen Bestuur vastgestelde businesscase gedekt uit: water-licht, gemeentelijke belastingen) omdat ruimtegebruik veel efficiënter is door samenwonen met de GGD; - gebouw gebonden Servicedesk facilitair; - vergoeding voor onderhoudslasten van de eigenaar voor de gebruiker waaruit onder andere de kapitaallasten van de vervanging van het klimaatsysteem worden gedekt.

Naar verwachting nemen de Algemeen Besturen van GGD-ZW en VrZW in 2026 een besluit over een fusie tussen de GGD-ZW en VrZW. Als hiermee wordt ingestemd zal 2027 sterk in het teken staan van deze samenvlechting en alle bijbehorende voorbereiding.

1.4 Wat mag het kosten? Financieel kader Het begrotingstotaal van VrZW bedraagt in 2027 50,2 miljoen. Het budget van VrZW wordt gevormd door de bijdrage van het Rijk in de Brede doeluitkering Rampen (BDuR), de bijdragen van de gemeenten en specifieke inkomsten per programma. Indexering gemeentelijke bijdrage Ten aanzien van het jaarlijks indexeren van de gemeentelijke bijdrage heeft het Algemeen Bestuur op 22 februari 2012 een rekenmethode vastgesteld. De gegevens van het Centraal Planbureau geven de objectieve ramingsuitgangspunten voor de begroting. De gemeenschappelijke regeling moet deze methode toepassen omdat de begroting al in maart voor een eerste bespreking wordt aangeboden aan het Algemeen Bestuur en daarom kunnen de indexcijfers uit de meicirculaire gemeentefonds niet worden gebruikt. De gemeentelijke bijdrage voor 2027 is geïndexeerd met 3,06%. Aanvullende rijksbijdrage voor versterking maatschappelijke weerbaarheid + Bezuiniging Brede Doeluitkering Rampenbestrijding en Crisisbeheersing (BDuR) De Minister van Justitie en Veiligheid heeft in oktober 2025 bestuurlijke afspraken gemaakt over versterking van maatschappelijke weerbaarheid. Twee onderdelen zijn het meest relevant voor de 1. Financiering van noodsteunpunten a. . .), door het ministerie van Justitie en Veiligheid via gelijke verdeling (ponds-ponds) als incidentele bijdrage uit te keren aan de b.

. totaal), door het ministerie van Justitie en Veiligheid als incidentele bijdrage uit te keren aan het NIPV; c. . . . vanaf op basis van de inzichten uit de pilotfase. Uitkering in 2027 geschied als incidentele bijdrage en in 2028 via de BDuR. 2. . . vanaf 2027), uit te keren via de BDuR volgens de reguliere BDuR verdeelsleutel en bestaande BDuR verantwoordingssystematiek. De formulering in de bestuurlijke afspraken stelt dat deze middelen zijn korting. Aanvullende bijdrage van het rijk voor toekomstbestendige Brandweerzorg In de financiering van fase 1 van Toekomstbestendige Brandweerzorg is rekening gehouden met een minister van Justitie & Veiligheid aangegeven dat aan de brandweerkorpsen extra middelen beschikbaar worden gesteld voor de uit Europese wetgeving voortvloeiende verplichte wijziging van het

brandweerstelsel. De middelen zijn nog niet beschikbaar gesteld. Dit vraagstuk staat op de agenda van het Veiligheidsberaad. Overige ontwikkelingen: (informatie)technologie stuwt de prijs op eveneens zichtbaar. De kosten van toekomstige investeringen lopen op doordat leveranciers technologische vernieuwing doorvoeren en de reguliere inflatie heeft een effect. We voorzien nieuwe technologische ontwikkelingen in brandweermaterieel en hard- en software waardoor de kapitaallasten in de toekomst verder toenemen. In meerjarig perspectief stijgen de generieke kapitaallasten van . in 2027 mln. in 2030. Deze stijging staat los van de kapitaallasten van de verbouwing van locatie Prins Bernhardplein waarvoor specifieke dekking beschikbaar is. De vraag is of budgettair kader kan worden geaccommodeerd. Vooralsnog zijn de kapitaallasten in deze begroting voor op gelijkblijvend niveau opgenomen door de raming naar beneden bij te stellen. Bovenstaande ontwikkelingen vertalen zich in het volgende begrotingsoverzicht per programma: Begroting per Programma Crisisbeheersing Brandweerzorg algemeen Organisatie(Overhead) Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal Rijksbijdrage bouwsteen 1 Vermindering geraamde kapitaallasten Totaal

Saldo 2027 -4.934 -30.619 -11.417 45.916

Saldo 2028 -4.934 -30.921 -11.478 45.915

Saldo 2029 -4.934 -30.876 -11.875 45.915

Saldo 2030 -4.934 -30.823 -11.955 45.915

-1.055

-1.417

35 -1.020

397 -1.020

-1.769 1.020 749 0

-1.796 1.020 776 0

Negatief saldo VrZW streeft naar een reëel sluitende begroting in 2029. In de jaren 2027 en 2028 is sprake van een tekort. Dit negatieve 1 mln. is gelijk aan de raming van de rijksbijdrage voor de verplichte wijziging van het brandweerstelsel (bouwsteen 1). De discussie over deze rijksbijdrage is in het Veiligheidsberaad nog niet afgerond. Wij vinden het niet verstandig in de begroting 2027 vooruit te lopen op de uitkomst van die discussie door nu al de uitvoering van de Toekomstbestendige Brandweerzorg te wijzigen. Vooralsnog zijn de plannen niet gewijzigd en is de geplande toename van de beroepsbezetting in de begroting opgenomen. De opschorting van de uitzetting van de formatie in Wormerveer komt in de exploitatiecijfers tot uitdrukking. Mocht de rijksbijdrage onverhoopt uitblijven dan moeten in komende jaren door het Algemeen Bestuur beleidsinhoudelijke keuzes worden gemaakt om daadwerkelijk een reëel sluitende begroting te presenteren. In de jaarschijven 2027 en 2028 is de rijksbijdrage bouwsteen 1 niet opgenomen en dat resulteert in een tekort onder aan de streep. Om in het cijferbeeld aan te geven dat de begroting vanaf 2029 reëel sluitend moet zijn, is de rijksbijdrage voor bouwsteen 1 wel opgenomen in de jaarschrijven 2029 en 2030. De kapitaallasten stijgen en zijn vanaf begroting 2025 op gelijkblijvende niveau in de begroting opgenomen.

In de ontwerpbegroting 2027-2030 is het knelpunt in de cijfers zichtbaar gemaakt door de vermindering op geraamde kosten te presenteren. Ook deze budgettaire uitdaging vraagt in meerjarig perspectief om beleidsmatige keuzes.

2. Programma Crisisbeheersing 2.1 Thema Crisisbeheersing (incl. Bevolkingszorg) 2.1.1 Wat willen we bereiken? Beleidskader Samen met onze crisispartners brandweer, Bevolkingszorg, Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR) en politie, en waar nodig met veiligheidspartners, zorgen we voor de voorbereiding van de crisisbeheersing op zowel de flitsincidenten als de langdurige crises. 2.1.2 Wat gaan we doen? Prioriteiten in 2027 Toekomstgerichte crisisbeheersing VrZW werkt aan de toekomstgerichte versterking van de crisisbeheersing. Een robuuste regionale crisisorganisatie is het vertrekpunt voor zowel acute crises als langdurige crises. Om dit te kunnen blijven doen zal na de uitdaging van 2026 bepaald moeten worden op welke wijze welke achterstanden ingelopen moeten worden. Daarnaast is de Landelijke Agenda Crisisbeheersing één van de richtinggevende documenten voor de ontwikkelingen op het gebied van de toekomstgerichte crisisbeheersing. De vaststelling van deze agenda heeft plaatsgevonden in het Veiligheidsberaad samen met de minister van Justitie en Veiligheid. Op basis van deze agenda zullen er in 2027 vervolgactiviteiten en nieuwe activiteiten opgepakt moeten worden om aan te blijven sluiten bij de bovenregionale en landelijke samenwerking.

Daarnaast zal er beoordeeld moeten worden hoe langdurige crises, in potentieel grote geografische gebieden het hoofd geboden wordt. Hiervoor zijn onder meer afspraken nodig met al bestaande partners, maar hoogstwaarschijnlijk ook met nieuwe partners. Hiervoor neemt VrZW het initiatief maar we zijn daarbij afhankelijk van andere partijen en bestuurlijke bereidheid om hier ook actief op door te kunnen pakken. De bestaande afspraken en samenwerkingen zijn namelijk onvoldoende om de nieuwe opgaven, die het gevolg zijn van langdurige en grootschalige uitval (weerbare samenleving), binnen de lopende initiatieven van de toekomstgerichte crisisbeheersing vorm te geven. Ook zal crisisbeheersing invulling geven aan de opgave rondom de verbinding van de gemeentelijke noodsteunpunten naar de crisisstructuur. Informatiemanagement en samenwerkende De tweede grote opgave bestaat uit het verbeteren van de informatievoorziening en informatievergaring rondom crisisbeheersing. De hebben de afgelopen jaren op verschillende momenten hun meerwaarde laten zien in de koude en lauwe fase. In 2027 wordt toegewerkt naar een bovenregionaal VIK voor de vier veiligheidsregio's (Amsterdam-Amstelland, Kennemerland, Noord-Holland Noord en Zaanstreek-Waterland).

Door middel van het bundelen van de capaciteit, expertise en systemen voorzien we een toekomstgericht VIK dat in staat is om bij een (mogelijke) crisis betrokken partijen van informatie te voorzien om zich voor te bereiden op eventuele taken. Daarnaast ontstaat de mogelijkheid om collectief door te ontwikkelen rondom de technologische en business intelligence mogelijkheden. Ook vormen we met ons gezamenlijke VIK een collectieve verbinding met de landelijke informatieorganisatie KCR2. Weerbaarheid in het kader van bevolkingszorg Vanuit het rijk zijn (beperkt) middelen beschikbaar gesteld om gemeenten en veiligheidsregio te ondersteunen in de opgaven rond het bevorderen van een weerbare samenleving. In overleg met de bestuurlijk portefeuillehouders Bevolkingszorg en Crisisbeheersing, coördinerend gemeentesecretaris en de directeur veiligheidsregio worden de beschikbare middelen ingezet op collectieve opgaven. 9

2.1.3 Wat mag het kosten? Tabel: Crisisbeheersing 2027

2028

2029

2030

3.156 0

Baten Opbrengsten Lasten Salarissen en inhuur Kapitaallasten Overige kosten

Saldo

480

3.637

Toelichting Onder dit thema worden geen specifieke dekkingsmiddelen toegerekend. In de crisisbeheersing bestaat het leeuwendeel van de kosten uit personeelslasten. In de materiele kosten komt onder andere het opleiden en oefenen van de crisisorganisatie in beeld.

2.2 Thema Geneeskundige hulpverlening (GHOR) 2.2.1 Wat willen we bereiken? Beleidskader De GHOR vormt een hecht netwerk met de zorginstellingen in de regio, met als doel voorbereiding op rampen en crises zodat ook de zorg aan burgers geborgd is. De GHOR is ook aangesloten op bovenregionale en landelijke GHOR- en zorgnetwerken voor landelijke opschaalbaarheid. Tijdens een ramp of crisis vervullen de crisisfunctionarissen van de GHOR een coördinerende en adviserende rol en verbinden zij zorgpartners met de partners binnen de veiligheidsregio en het openbare bestuur. De paraatheid en vakbekwaamheid van deze poules vraagt ook in 2027 aandacht. Daarnaast adviseert de GHOR bij evenementen aan gemeenten op gezondheidskundige aspecten. Bij bijzondere risicovolle omgevingswettrajecten sluit de GHOR zo nodig aan. 2.2.2 Wat gaan we doen? Prioriteiten in 2027 Toekomstgerichte crisisbestrijding De (preparatie op) langdurige, ongekende crises met veel cascade effecten vraagt aandacht van de GHOR en de zorgpartners in de regio. Deze crises bedreigen de zorgcontinuïteit door een combinatie van allerlei disbalansen. Denk aan minder personeel, uitval van stroom, ICT en medicijntekorten.

Deze risico's zijn vastgelegd in het Zorgrisicoprofiel en deze blijft ook in 2027 richtinggevend bij de activiteiten voor en met de zorgpartners om het risicobewustzijn, weerbaarheid en veerkracht van de zorgpartners te vergroten. Om deze rol goed in te kunnen vullen blijft de GHOR aangesloten en actief in verschillende (landelijke) netwerken.

Preparatie van zorgketen en GHOR-crisisfunctionarissen In 2027 geeft de GHOR invulling aan landelijke plannen die in 2026 worden opgesteld rond v Advisering evenementen en datagestuurde veiligheid Naast reguliere advisering wordt er verder geïnvesteerd in kansen voor datagestuurde veiligheid bij voor datagestuurd werken bij incidenten. 2.2.3 Wat mag het kosten? Tabel: Geneeskundige hulpverlening (GHOR) 2027

2028

2029

2030

-18

1.072 0

242

1.315

1.297

Baten Opbrengsten

Lasten Salarissen en inhuur Kapitaallasten Overige kosten

Saldo

Toelichting De kosten voor de geneeskundige hulpverlening bestaan voornamelijk uit loonkosten. De verwachte specifieke baten betreffen een doorbelasting van kosten van de crisisorganisatie aan zorgpartners en het Nederlands Instituut voor Publieke Veiligheid.

3. Programma Brandweerzorg 3.1 Thema Brandweerzorg 3.1.1 Wat willen we bereiken? Beleidskader Als betrouwbare en vooruitstrevende partner in (brand)veiligheid werken wij aan vraag- en risicogerichte Brandweerzorg. Vanuit een sterke informatiepositie en tegen de achtergrond van een veranderende (geo)politieke context versterken wij onze weerbaarheid, onder meer door het onderzoeken van de mogelijkheden met betrekking tot coördinatiepunten en noodsteunpunten al dan niet met onze partners in de hulpverlening. Daarmee richten wij ons op het voorkomen en beheersen van incidenten, met als doel minder slachtoffers en minder schade. Dit doen wij vanuit vakmanschap en met oog voor een gezonde balans tussen mens en werk. Daarbij gezamenlijk slagkracht, continuïteit en onderlinge ondersteuning te borgen. 3.1.2 Wat gaan we doen? Prioriteiten in 2027 Toekomstbestendige Brandweerzorg Met het Regionaal Repressief Dekkingsplan 2026 2029, dat is opgesteld volgens de nieuwe landelijke systematiek, wordt richting gegeven aan de inrichting van de Brandweerzorg in de komende jaren. De toepassing van deze landelijke systematiek zorgt voor eenduidigheid en onderlinge vergelijkbaarheid Brandweerzorg. Deze lijn van landelijke afstemming en samenwerking wordt in 2027 nog verder voortgezet en waar mogelijk versterkt.

Naar aanleiding van het in november 2025 uitgebrachte rapport van de inspectie Justitie & Veiligheid over grootschalig en specialistisch brandweeroptreden wordt in 2027 nadrukkelijk verder ingezet op kwaliteitsverbetering en doorontwikkeling. De regio is actief aangesloten bij landelijke overleggen en werkt hierin samen binnen het verband Noordwest 4, bestaande uit Kennemerland, NoordHolland Noord en Amsterdam-Amstelland. Parallel hieraan wordt binnen de organisatie onderzocht op welke wijze de aanbevelingen uit het inspectierapport kunnen worden vertaald naar concrete verbetermaatregelen. Deze inzet is gericht op het versterken van eenduidigheid, professionaliteit en de borging van de kwaliteit van de Brandweerzorg, in samenhang met landelijke ontwikkelingen. De vooruitblik naar 2027 laat zien dat de beschikbaarheid van voldoende personeel een bepalende factor blijft voor de operationele capaciteit en paraatheid. De in oktober 2025 ingestelde vacaturestop geldend tot en met 2026, zal naar verwachting ook in 2027 doorwerken en kan leiden tot ingrijpende keuzes in de organisatie en uitvoering van de Brandweerzorg. Dit vraagt om een scherpe prioritering, een flexibele inzet . Brandweerpost Wormerveer zou mogelijk doorgroeien naar een 24-uurs beroepsbezetting, maar door financiële beperkingen is deze ontwikkeling voorlopig on hold gezet.

Richting 2027 blijft de post functioneren als dagdienstpost, waarbij de effecten op paraatheid en dekking nadrukkelijk worden gemonitord en betrokken bij toekomstige besluitvorming.

Oefencentrum Het oefencentrum van de brandweer aan het Prins Bernhardplein in Zaandam is van groot belang voor het opleiden en trainen van brandweermedewerkers in de regio Zaanstreek-Waterland, maar ook voor andere veiligheidsregio's. Om de continuïteit en toekomstbestendigheid van deze voorziening te waarborgen, wordt in 2026 een onderzoek gestart naar de mogelijkheden voor verdere ontwikkeling en vernieuwing van het oefencentrum. Parallel hieraan vinden in 2026 gesprekken plaats met de gemeente Zaanstad over de toekomst van het oefencentrum. Het doel van deze verkenning is te komen tot een oefencentrum dat aansluit bij de visie op een opleidingsvormen en operationele eisen. Gezien de intensieve benutting van het oefencentrum is het van belang dat een eventuele doorontwikkeling voldoet aan hoge eisen op het gebied van veiligheid, kwaliteit en operationele prestaties. De gemeente Zaanstad speelt als eigenaar van het pand een centrale rol in dit proces. Door in 2026 een gedragen perspectief voor een modern en toekomstgericht oefencentrum. Hiermee kan het oefencentrum ook in de komende jaren blijven bijdragen aan de vakbekwaamheid, paraatheid en veiligheid van de brandweer. Verkenning rijvaardigheidsbureau VrZW Het opleiden van brandweerchauffeurs wordt momenteel uitbesteed aan externe opleiders.

Naast de hoge kosten die hiermee gemoeid gaan, zijn we ook afhankelijk van de beschikbaarheid van externe partijen. Het beoefend en getraind houden van de chauffeurs (vakbekwaam blijven) wordt reeds door VrZW uitgevoerd. Hiervoor heeft VrZW drie gecertificeerde, bekwame rijinstructeurs in dienst. Het heeft de voorkeur om in de toekomst ook het opleiden van de chauffeurs (vakbekwaam worden) in eigen regie te hebben. De komende tijd wordt onderzocht of het rendabel is om een eigen rijvaardigheidsbureau op te volgt, kan dit invloed hebben op personeel en financieel gebied. Samenwerken met partners De samenwerking met externe en interne partners wordt in toenemende mate opgezocht en speelt een steeds belangrijkere rol binnen onze organisatie. Bij Vakbekwaamheid wordt samengewerkt met andere Veiligheidsregio's. Dit levert een mooie kennisdeling op en anderzijds een (noodzakelijke) kostenbesparing. Vanuit Techniek & Logistiek wordt hier concreet invulling aan gegeven door te kijken of er mogelijkheden zijn om de inkoop gezamenlijk te organiseren en processen te bundelen, wat leidt tot efficiënter gebruik van middelen en schaalvoordelen. Daarnaast wordt de samenwerking intensiever gezocht op regionaal, landelijk en zelfs multidisciplinair niveau op dossiers zoals noodsteunpunten en coördinatiepunten.

Deze ontwikkeling brengt uitdagingen met zich mee die ons allen raken, maar biedt tegelijkertijd kansen. Door onze krachten te bundelen versterken we elkaar inhoudelijk en realiseren we gezamenlijk besparingen, zonder afbreuk te doen aan kwaliteit en continuïteit.

3.1.3 Wat mag het kosten? Tabel: Brandweerzorg algemeen 2027

2028

2029

2030

-797

Lasten Salarissen en inhuur Kapitaallasten

17.094 3.568

17.094 3.865

17.094 3.814

17.094 3.761

Overige kosten

6.880

6.886

6.891

27.541

27.845

27.799

27.746

26.745

27.048

27.003

26.950

Baten Opbrengsten

Saldo

Toelichting De specifieke baten vloeien voort uit de brandweerfunctie en op nationaal niveau zijn afspraken over vergoeding gemaakt. Een beperkt aantal hulpverleningstaken wordt specifiek vergoed door de ambulancedienst en de politie. Daarnaast voert de brandweer werkzaamheden voor derden uit. Denk aan: opbrengsten uit oefenen en opleiden en onderhoud materiaal ademlucht De materiele kosten van de repressieve dienst en vakbekwaamheid bestaan uit specifiek materieel en materiaal en daarnaast kosten voor opleiden en examens. De stijging op de kapitaallasten is de verklaren door de hogere prijs van voertuigen.

3.2 Thema Risicobeheersing 3.2.1 Wat willen we bereiken? Beleidskader zich op bescherming van personen en omgeving. De basis werkzaamheden bestaan uit advisering vergunningen, toezicht, evenementen, bluswater en bereikbaarheid en brandveilig leven. Wij werken vanuit een brede risicogerichte blik aan maatschappelijke vraagstukken met fysieke veiligheidsaspecten. Onze inzet draagt bij aan het verhogen van het veiligheidsbewustzijn en bijbehorende gedragsverandering bij initiatiefnemers, partners en burgers. 3.2.2 Wat gaan we doen? Prioriteiten in 2027 Risicogericht werken Van minimale eisen naar maximaal haalbare veiligheid In 2027 richten we ons op: Het integraal in kaart brengen, beoordelen, beïnvloeden en voorkomen van risico's op brand in de (o.a. stedelijke verdichting, toename hoogbouw, bio-based bouwen), vergrijzing en ontwikkelingen in

de zorg, technologische ontwikkelingen zoals energietransitie, klimaatadaptatie, vervoer en bereikbaarheid. Dit doen we door het risicogericht prioriteren van werkzaamheden. Dit betekent: de capaciteit inzetten daar waar de grootste veiligheidswinst is te behalen. Netwerken Wij zetten in op het versterken van onze samenwerking rondom (complexe) veiligheidsvraagstukken. Dit doen wij met gemeenten, ondernemers, (zorg)organisaties, inwoners en andere belangrijke partners, zoals omgevingsdiensten, energiebedrijven, waterschappen, en Wij blijven samenwerken in onze voorlichtings- en preventieactiviteiten met partners die nauw betrokken zijn bij doelgroepen, zoals langer thuiswonende ouderen, jeugd & jongeren en mensen met een lage sociaaleconomische status. We nemen actief deel in regionale, interregionale en landelijke netwerken. Dit doen we omdat ontwikkelingen en kennis niet meer te borgen zijn in één organisatie. Informatiegestuurd werken We signaleren risico's, ontwikkelingen en trends. Door beschikbare data te analyseren, brengen we risico's in beeld, wat bijdraagt aan het scherp bepalen waar onze inzet het meeste effect heeft (risicogericht). aan maatregelen die bijdragen aan een hoger brandveiligheidsniveau voor burgers, bedrijven en organisaties. We investeren op het uitbreiden en koppelen van relevante databronnen en maken analyses.

We zetten in op verkleining van (rest)risico's zodat bij een incident mensen veilig kunnen vluchten en de repressieve dienst veilig kan optreden. 3.2.3 Wat mag het kosten? Tabel: Risicobeheersing 2027

2028

2029

2030

-23

2.776 4

2.776 0

297

3.077

3.073

3.054

3.050

Baten Opbrengsten

Lasten Salarissen en inhuur Kapitaallasten Overige kosten

Saldo

Toelichting Aan de batenkant komen de doorbelasting van kosten in beeld. De kosten van risicobeheersing betreffen de salariskosten van medewerkers. De overige kosten bestaan met name uit kosten voor voorlichting en bijdragen aan enkele bovenregionale samenwerkingsverbanden.

3.3 Thema Gemeenschappelijke meldkamer 3.3.1 Wat willen we bereiken? Beleidskader De meldkamer Noord-Holland staat aan het begin van de veiligheidsketen en draagt eraan bij burgers in nood sneller en efficiënter te helpen en de ambulancezorg, brandweer, marechaussee en politie beter te faciliteren bij hulpverlening en bij bestrijding van crises en rampen. 3.3.2 Wat gaan we doen? Prioriteiten in 2027 Doorontwikkeling meldkamer brandweer tot 10 jaar uit moet zien, en welke tools daarvoor nodig zijn. Het werkgeverschap voor het personeel werkzaam op de meldkamer in Haarlem is ondergebracht bij veiligheidsregio Kennemerland. 3.3.3 Wat mag het kosten? Tabel: Gemeenschappelijke meldkamer 2027

2028

2029

2030

-704

639 0

Baten Opbrengsten

Lasten Salarissen en inhuur Kapitaallasten Overige kosten

Saldo

699

1.338

634

Toelichting De kosten van centralisten en calamiteitencoördinatoren (die in dienst zijn van VrZW) worden periodiek doorbelast aan de gemeenschappelijke meldkamer. Dit leidt tot de opgenomen opbrengsten in bovenstaande tabel. Zodra het personeel definitief is geplaatst vallen de kosten en de opbrengsten weg. Aanvullend verrekent de meldkamer periodiek de totale gemeenschappelijke kosten over de

3.4 Thema Brandweerposten 3.4.1 Wat willen we bereiken? Beleidskader VrZW zal de panden die in gebruik zijn van de gemeenten gebruiken zoals van een goed huisvader verwacht mag worden.

3.4.2 Wat gaan we doen? Prioriteiten in 2027 Panden in eigendom In 2014 is bij de regionalisering van de brandweer afgesproken dat de kazernes in gebruik bij VrZW in eigendom van gemeenten blijven en om niet ter beschikking worden gesteld aan VrZW. Huisvesting - gebruikslasten Op 5 oktober 2016 heeft het Algemeen Bestuur besloten de gebruikerslasten (gas, water, licht, gemeentelijke belastingen en schoonmaak) niet meer jaarlijks via een gesloten systeem te verrekenen, maar aan VrZW is een taakstellend budget toegekend. Zowel de voor- als nadelen zijn voor rekening van VrZW. Deze lasten zijn door inflatie sterk toegenomen. Deze ontwikkeling zet zich naar verwachting door in 2027. Huisvesting gebruikersonderhoud Op 6 april 2018 heeft het Algemeen Bestuur besloten VrZW verantwoordelijk te maken voor een belangrijk deel van het dagelijks en correctief onderhoud. Op 11 december 2024 zijn de randvoorwaarden vastgesteld waaronder overdracht van het budget plaats kan vinden. Vanaf 1 januari 2026 is het budget voor dagelijks en correctief onderhoud overgedragen van de gemeente van VrZW en daartoe ontvangt de gemeente jaarlijks een factuur. Renovatie + nieuwbouw Door gemeenten worden plannen gemaakt voor groot onderhoud en nieuwbouw van een aantal brandweerposten. 3.4.3 Wat mag het kosten? Tabel: Brandweerkazernes Brandweerkazernes

2027

2028

2029

2030

-999

0 37

0 39

Baten Opbrengsten

Lasten Salarissen en inhuur Kapitaallasten Overige kosten

Saldo

1.149

1.186

1.188

1.189

187

189

Toelichting Aan de lastenkant van de begroting zijn de kosten voor het gebruik van de panden opgenomen. Aan de batenkant is het specifieke budget zichtbaar. De stijging van de kapitaalasten vloeit voor uit de verbouwing van de brandweerpost in Zaandam voor de 24-uurs dienst. De dekking van deze kosten komt uit een bijdrage van alle gemeenten voor toekomstbestendige brandweerzorg en uit een specifieke bijdrage van gemeente Zaanstad door het samenvoegen van brandweerpost Botenmakersstraat met brandweerpost Prins Bernhardplein in Zaandam. 17

4. Programma Organisatie (overhead) 4.1. Thema Bedrijfsvoering 4.1.1. Wat willen we bereiken? Beleidskader bestaat uit de activiteiten met betrekking tot personeel & organisatie, financiën, control, informatievoorziening, ICT, facilitair, huisvesting, inkoop, juridische zaken, kwaliteitszorg en communicatie. Gerichte sturing en aandacht voor bedrijfsvoering die toekomstbestendig is, maakt het voor de organisatie mogelijk om in te kunnen spelen op ontwikkelingen, mee te kunnen bewegen met de omgeving en haar taken optimaal te kunnen blijven uitvoeren. We zetten in op een goede samenwerking . Met de GGD-ZW gaan we de bedrijfsvoering waar mogelijk gezamenlijk inkleuren. 4.1.2. Wat gaan we doen? Prioriteiten in 2027 Continuïteit van de eigen organisatie brief gestuurd over het toezicht op de preparatie op (langdurige) stroomuitval. Op hoofdlijnen concludeert de Inspectie Justitie en Veiligheid dat de uitval van elektriciteit als een waarschijnlijk en impactvol risico De Inspectie stelt dat plannen moeten maken die toepasbaar zijn voor een scenario van de uitval van elektriciteit van langer dan 48 uur. VrZW moet het continuïteitsplan actualiseren en daarin aanvullende procedures voor de organisatie opnemen. Er moet voldoende redundantie in de communicatiemiddelen en informatiesystemen zijn gewaarborgd opdat een fallback optie aanwezig is in het geval van stroomuitval.

Een belangrijk aandachtspunt hierbij is onder andere de vervanging van de verouderdere noodstroomvoorzieningen. Samenwerken met de GGD Naar verwachting nemen de Algemeen Besturen van GGD-ZW en VrZW in 2026 een besluit over een fusie tussen de GGD-ZW en VrZW. Als hiermee wordt ingestemd zal 2027 sterk in het teken staan van deze samenvlechting en alle bijbehorende voorbereiding. Landelijke samenwerking We blijven de samenwerking en daarmee onze robuustheid versterken. Naast onze informatievoorziening, inkoop en goed toekomstbestendig werkgeverschap waarop we landelijk en bovenregionaal inzetten, versterken we ook de samenwerking met onze lokale partners. Toekomstbestendig werkgeverschap Een belangrijke prioriteit is duurzame inzetbaarheid van medewerkers. Het beleid bevat verschillende onderdelen: gezond & welzijn, werkplezier & betrokkenheid, leren & ontwikkelen, flexibiliteit & balans. Met de leidinggevenden zijn we in 2025 gestart met strategische personeelsplanning om goed te kunnen inspelen op alle ontwikkelingen die op ons afkomen. De vacaturestop in 2026 maakt een goede strategische personeelsplanning en investeren in het behoud van zittende medewerkers nog belangrijker.

Herziening hoofdstuk 9a CAR(In 2026 bereiken de medewerkers die in 2006 startten in de repressieve functie de termijn van 20 jaar. Op basis van een aanvulling op hoofdstuk 9a kunnen medewerkers onder voorwaarden langer dan 20 jaar in een bezwarende functie werken. In het kader van het door de Rijksoverheid gesloten is het aan overlegpartners van het LOAV om te komen tot een sectorale definitie van zware beroepen. In het LOAV is een proces afgesproken met het doel toe te werken naar landelijke afspraken over een Regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU) in 2027. Loontransparantie Er is een Europese richtlijn aangenomen met als doel de loonkloof tussen mannen en vrouwen te verkleinen. Europese landen moeten deze richtlijn officieel per 7 juni 2026 hebben omgezet in nationale wetgeving. De Nederlandse regering heeft dit uitgesteld tot 1 januari 2027, zodat er meer tijd is om zaken zorgvuldig uit te werken. De wetgeving omvat een rapportageverplichting, het herstellen van eventuele verschillen en een verplichting tot meer transparantie over lonen en beloning. VrZW neemt deze richtlijn op in haar beleid. Informatievoorziening De hedendaagse crises, van digitale ontwrichting tot pandemieën, vragen om snelle, betrouwbare en uniforme informatieEen sterk informatiebeeld is cruciaal voor besluitvorming, coördinatie en inzet tijdens crises.

NIPV (Nederlands Instituut Publieke Veiligheid). Het programma richt zich op het versterken van de informatiepositie en cyberweerbaarheid binnen brandweerzorg en crisisbeheersing. In 2025 is bij VrZW op tijdelijke basis een Chief Information Officer gestart om de ICT strategie en digitale transformatie binnen de organisatie verder te versterken. De borging van allerlei initiatieven behoeft aandacht. Daarnaast willen we onze medewerkers actief meenemen in nieuwe ontwikkelingen zoals AI en de voordelen die dit heeft voor het efficiënter en effectiever uitvoeren van de dagelijkse werkzaamheden. Hierbij leggen we ook de nadruk op het verantwoord toepassen van AI zodat dit voldoet aan eisen voor de informatiebeveiliging en privacybescherming. Op het vlak van de informatiebeveiliging zijn de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO), de ISO 27001 norm alsook de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) maatgevend. We werken verder aan de digitalisering van documentstromen en zorgen dat onze documentaire informatievoorziening voldoet aan de eisen van de nieuwe Archiefwet. Duurzaamheid VrZW voert haar beleid uit om te komen tot vermindering van haar energieverbruik, de inzet van duurzame energie, het verminderen van CO2-uitstoot en het verminderen van grondstoffenverbruik.

4.1.3 Wat mag het kosten? Tabel: Organisatie (overhead) 2027

2028

2029

2030

-669

Lasten Salarissen en inhuur Kapitaallasten

7.769 1.178

7.769 1.238

7.769 1.636

7.769 1.715

Overige kosten

3.140

12.086

12.147

12.544

12.624

11.417

11.478

11.875

11.955

Baten Opbrengsten

Saldo

Toelichting De kosten van het programma Organisatie (overhead) bestaan met name uit personeelslasten en materiële kosten. De stijging van de kapitaallasten met ruim 30% vloeit voort uit investeringen in hardware, software en telefonie. Een deel van de lasten van bedrijfsvoering Brandweerschool Noord-Holland. VrZW ondersteunt Brandweerschool Noord-Holland op het gebied van bedrijfsvoeringstaken.

5. Algemene dekkingsmiddelen Tabel: algemene dekkingsmiddelen 2027

2028

2029

2030

-6.836 -38.959

-120

-45.916

Salarissen en inhuur Kapitaallasten (doorbelasting progr.) Overige kosten

0 -682 0

0 -747 0

Rentelasten

682

747

-45.916

-120

Baten BDUR Bijdragen gemeenten Rentebaten

Lasten

Saldo Renteresultaat *

* Rente resultaat is het saldo van de rentelasten, de rentebaten en de doorberekende rente

Toelichting Onder de algemene dekkingsmiddelen zijn onder de baten de rijksbijdrage brede doeluitkering van rampenbestrijding en crisisbeheersing (BDuR) en de gemeentelijke bijdrage opgenomen. In de BDuR is tevens de aanvullende bijdrage voor versterking van de maatschappelijke weerbaarheid opgenomen. Dit sluit aan bij de toekenning van het ministerie van Justitie en Veiligheid in december 2025. Zodra nieuwe beschikkingen vanuit het departement zijn ontvangen, passen we de cijfers aan. Tot slot zijn ook de verwachte rentebaten (vanuit schatkistbankieren) opgenomen. Bij de lasten zijn de rentelasten op huidige en toekomstige geldleningen opgenomen. Het saldo van de kapitaallasten). Doordat met een vaste omslagrente wordt doorbelast, is een (beperkt) renteresultaat zichtbaar (zie onderste regel). Een nadere toelichting van dit resultaat is opgenomen in de paragraaf Financiering.

6. Specificatie gemeentelijke bijdrage In de kaderbrief voor begroting 2027 zijn bovenstaande bedragen vastgelegd. Tabel Gemeentelijke bijdrage 2027 Gemeente

Edam-Volendam Landsmeer Oostzaan Purmerend Waterland Wormerland Zaanstad Totaal

Bijdrage 2026

3.874.767 1.198.343 979.087 10.471.322 2.045.121 1.825.866 17.408.099 37.802.605

Tabel Bijdragen gebouwen- gebruikerslasten 2027 Gemeente Vaste bijdrage gebouwen gebruikers 2026 Edam-Volendam Landsmeer Oostzaan Purmerend Waterland Wormerland Zaanstad Totaal

55.642 6.722 12.987 123.577 44.343 40.784 721.408 1.005.463

Index 2027 3,0%

118.543 36.661 29.954 320.354 62.567 55.860 532.574 1.156.513

Index 2027 3,0% 1.702 206 397 3.781 1.357 1.248 22.070 30.761

Bijdrage 2027

3.993.310 1.235.004 1.009.041 10.791.676 2.107.688 1.881.726 17.940.673 38.959.118

Vaste bijdrage gebouwen gebruikers 2027 57.344 6.928 13.384 127.358 45.700 42.032 743.478 1.036.224

Toelichting Vanaf 2017 ontvangt VrZW een vaste bijdrage (taakstellend budget) van de aangesloten gemeenten die jaarlijks wordt verhoogd op basis van de gewogen prijsindex voor de gemeentelijke bijdrage. Vanaf 2026 dragen gemeenten hun budgetten voor klein onderhoud van de panden over aan VrZW (zie ook 3.4.3). Deze bijdrage wordt gefactureerd.

Tabel: Recapitulatiestaat Begroting per thema

Saldo 2027

Saldo 2028

Saldo 2029

Saldo 2030

Crisisbeheersing incl. Bevolkingszorg Geneeskundige hulpverlening (GHOR) Brandweerzorg algemeen Rijksbijdrage bouwsteen 1

-3.637 -1.297 -26.745

-3.637 -1.297 -27.048

Risicobeheersing Gemeenschappelijke meldkamer Brandweerkazernes Organisatie(Overhead) Algemene dekkingsmiddelen Vermindering stijgende kapitaallasten

-3.054 -634 -187 -11.417 45.916 35 -1.020

-3.050 -634 -189 -11.478 45.916 397 -1.019

-3.637 -1.297 -27.003 1.020 -3.050 -634 -189 -11.875 45.916 749 0

-3.637 -1.297 -26.950 1.020 -3.050 -634 -189 -11.955 45.916 776 0

Totaal

7. Heffing vennootschapsbelasting Toelichting Op basis van de huidige inzichten en ervaring uit eerdere jaren is de verwachting dat VrZW over de geplande activiteiten geen vennootschapsbelasting hoeft af te dragen.

8. Mutaties reserves en voorzieningen Tabel: reserves Reserve

CAT Saldo

ToeOntSaldo Saldo Saldo Saldo Saldo voeging trekking 31-12- 2026 2026 31-12- 31-12- 31-12- 31-12- 31-1225 26 27 28 29 30 832 0 0 832 832 832 832 832 832 0 0 832 832 832 832 832

Algemene reserve Algemene reserve Bestemmingsreserves* Bestemmingsreserve WNRA Bestemmingsreserve Huisvesting bestemmingsreserves

229

383 612

0 0

383 383

0 229

Totaal eigen vermogen

1.444

383

1.061

Weerstandsvermogen

832

* Conform de nota weerstandsvermogen en risicobeheersing VrZW tellen alleen de bestemmingsreserves met de typering A1, A2 en B1 mee in de berekening van de weerstandscapaciteit

Toelichting Bestemmingsreserves Bij de resultaatbestemming 2021 is een bedrag opzij gezet voor dekking van kosten voor aanpassingen van het kantoor als gevolg van hybride werken. In 2023 en 2024 is een deel van deze reserve ingezet ter dekking van de (externe) kosten voor het opstellen van een businesscase rondom de huisvesting. In 2025 hebben aanvullende onttrekkingen plaatsgehad ter dekking van de project-/ aanloopkosten van de verbouwing in het kader van samenwonen met de GGD. Na afronding van de verbouwing in 2026 maken we de balans op en bepalen in welke mate de reserve moet worden aangesproken. De in de begroting opgenomen onttrekking aan de bestemmingsreserve WNRA (Wet normalisering rechtspositie ambtenaren) sluit aan bij de bestuurlijk vastgestelde bestemming in het kader van toekomstbestendige Brandweerzorg. Tabel: Voorzieningen Voorziening

Saldo Dotatie Aanwending 31-12 2025 2026 2026

Vrijval 2026

Saldo 31-12 2026

Saldo 31-12 2027

Saldo 31-12 2028

Saldo 31-12 2029

Saldo 31-12 2030

Voorziening wachtgeldverplichtingen

115

Voorziening verlofsparen

325

375

425

475

525

575

Totaal voorzieningen

440

140

375

425

475

525

575

Toelichting Voorziening wachtgeldverplichting Deze voorziening is in voorgaande jaren gevormd in verband met verwachte aanspraken die oudmedewerkers doen op een uitkering uit de werkeloosheidswet (WW). VrZW is hiervoor eigen risicodrager. Op het moment van opstellen van deze begroting is er een oud-medewerker die aanspraken zou kunnen doen op een uitkering WW. Voorziening verlofsparen Als gevolg van de invoering van het verlofsparen is een voorziening voor deze verplichtingen ingesteld. Omdat de komende jaren -naar verwachting- sprake is van een opbouw van spaarverlof, is jaarlijks een netto dotatie aan deze voorziening opgenomen.

9. Meerjarenraming 2027-2030 2025 realisatie

2026 begroting

2027 begroting

2028 begroting

2029 begroting

2030 begroting

Crisisbeheersing

Brandweerzorg

3.036

3.065

2.672

782

650

669

Baten en lasten Baten

Organisatie (overhead) Algemene dekkingsmiddelen

41.952

43.815

45.916

45.915

Totaal baten

45.826

47.547

49.274

Crisisbeheersing

-4.046

-4.688

-4.951

Brandweerzorg

-30.475

-32.959

-33.292

-33.593

-33.548

-33.495

Organisatie (overhead)

-10.876

-11.566

-12.086

-12.147

-12.544

-12.624

-149

-117

-45.546

-49.329

-50.329

-50.691

-51.043

-51.070

Lasten

Algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten Totaal baten en lasten

280 V

-1.782 N

-1.055 N

-1.417 N

-1.769 N

-1.796 N

Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves

112

Voorlopig Resultaat

292 V

-1.670 N

-1.055 N

-1.417 N

-1.769 N

-1.796 N

Vermindering geraamde kapitaallasten

397

749

776

Uitblijven rijksbijdrage bouwsteen 1

1.020

292 V

-1.639 N

-1.020 N

Geraamd resultaat

0 N

Toelichting De mutatie tussen begroting 2026 en begroting 2027 laat zich in hoofdlijnen verklaren door onderstaande posten. Aan de batenkant: -

indexering gemeentelijke bijdragen; indexering rijksbijdrage en toevoeging aanvullende bijdrage voor maatschappelijke weerbaarheid; geen vaste gemeentelijke bijdragen voor dotatie aan voorziening gebruikersonderhoud brandweerposten maar in plaats daarvan budgetoverdracht middels facturatie vanaf 2026;

Aan de latenkant: -

stijging van loonkosten in de lijn van cao-verhoging.

Na voorlopig resultaat: -

knelpunt kapitaallasten door stijging van kapitaallasten; vanaf 2029 opname van rijksbijdrage bouwsteen 1 om in cijferbeeld reëel sluitende begroting te presenteren.

0 N

10. Overzicht incidentele baten en lasten In de begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 zijn geen incidentele baten of lasten opgenomen.

11. Geprognosticeerde balans 2027-2030 Tabel Geprognosticeerde balans ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa -Bijdrage aan activa in eigendom van derden Materiële vaste activa

2025

2026

2027

2028

2029

2030

852

6.710

-Investeringen met economisch nut

23.194

23.213

24.461

25.407

26.098

24.465

Totaal vaste activa

24.046

29.922

31.170

32.117

32.808

31.175

2.889

3.817

3.625

3.761

4.954

4.708

285 476

400 300

3.650

4.517

4.325

4.461

5.654

5.408

-Banksaldi

0 257

0 1.236

Totaal liquide middelen

257

1.236

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar -Rekening-courantverhouding met het Rijk -Rekening-courant met niet-financiële instellingen -Vorderingen op openbare lichamen -Overige vorderingen Totaal korte uitzettingen

Liquide middelen -Kassaldi

Overlopende activa - de van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel - Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal overlopende activa

1.318

700

1.318

700

Totaal vlottende activa

5.226

6.452

6.261

6.396

7.590

7.343

Totaal activa

29.272

36.375

37.431

38.513

40.398

38.518

PASSIVA

2.025

2.026

2.027

2.028

2.029

2.030

Eigen vermogen -Algemene reserve -Bestemmingsreserves

832 612

832 229

-Restultaat vorig boekjaar Totaal eigen vermogen

292 1.736

0 1.061

440

375

425

475

525

575

440

375

425

475

525

575

Onderhandse leningen van: binnenlandse banken en overige financiële instellingen

21.230

29.073

30.080

31.112

32.947

31.017

- Waarborgsommen Totaal langlopende schulden

0 21.230

0 29.073

0 30.080

0 31.112

0 32.947

0 31.017

Totaal vaste passiva

23.407

30.509

31.566

32.648

34.533

32.653

0 0

2.499 2.499

2.500 2.500

3.366

-De van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten in volgende begrotingsjaren

-Overige vooruit ontvangen baten die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Totaal overlopende passiva

3.366

Totaal vlottende passiva

5.865

5.866

Totaal passiva

29.272

36.375

37.431

38.513

40.398

38.518

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Egalisatievoorzieningen - Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden Totaal voorzieningen Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar: -Kasgeldleningen -Banksaldi -Overige schulden kortlopende schulden Overlopende passiva -Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen

In de jaarkolommen is telkens de (verwachte) stand aan het einde van het betreffende boekjaar opgenomen (ultimo-standen).

12. EMU Saldo Tabel EMU saldo Rubriek

2026

2027

2028

2029

2030

Exploitatie vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-1.639

-1.020

-1.019

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

3.421

3.865

4.115

4.455

4.535

-65

9.297

5.113

5.062

5.146

2.902

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overige, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4

Desinvesteringen in (Im)materiele vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiele vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met deren die niet op de exploitatie staan)

Baten Bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

10 Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=landsmeer&id=2e9f36b2-fd96-4f4f-8d95-e3f7cfa7d28c