8 20211111 Programmabegroting 2022 - Schrijfversie 13102021 publicatie.pdf

Financiën Onderdeel

Begroting 2022

Rekening 2020

Exploitatie

356

237

-5

-273

Mutatie voorzieningen

3.9 Natuurterreinen Beleidskader Voor de diverse groengebieden in het buitengebied van Laarbeek zijn een aantal beheerplannen opgesteld. Voor de gemeentelijke bosgebieden geldt het bosbeheerplan (2016), voor de overige natuurterreinen is het beheerplan natuurterreinen Laarbeek (2016) van toepassing. In het beheerplan landschapselementen (2016) worden de eindbeelden en onderhoudsmaatregelen voor een 75-tal landschapselementen omschreven. Het gaat dan om houtwallen, zandpaden, poelen en dergelijke. Voor de uitvoering van de diverse werkzaamheden is een beheerovereenkomst met Bosgroep Zuid-Nederland afgesloten. Ontwikkelingen Als er nieuwe natuur wordt gerealiseerd (denk bijvoorbeeld aan ecologische verbindingszones of nieuw bos) zullen daarvoor aanvullend nieuwe beheerplannen of -paragrafen worden geschreven zodat beheer en onderhoud goed geborgd wordt.

80

Financiën Onderdeel

Begroting 2022

Rekening 2020

Exploitatie

243

197

3.10 Gebouwen Beleidskader Op 30 januari 2020 heeft uw gemeenteraad de "Meerjarenplanning onderhoud gemeentelijke gebouwen Laarbeek 2019-2028" vastgesteld. De gemeente heeft een groot aantal gebouwen in eigendom voor vele functies in het maatschappelijk verkeer. Gedacht kan worden aan het gemeentehuis, gemeenschapshuizen, sporthallen, brandweerkazernes, de gemeentewerf, hertenkampen, kiosken en monumenten. Al deze gebouwen zijn opgenomen in de onderhoudsplanning, die een periode van 10 jaar bestrijkt. De planning wordt jaarlijks geactualiseerd. Er is dus sprake van een voortschrijdend 10-jarenplan. In 2024 zal een nieuw plan opgesteld gaan worden voor de komende 10 jaar. Ontwikkelingen Het thema Duurzaamheid zal verweven gaan worden in het meerjarenonderhoudsplan, zodat we op natuurlijke vervangingsmomenten duurzaam kunnen onderhouden of vervangen.

Financiën Onderdeel

Begroting 2022

Rekening 2020

Exploitatie

1.706

1.956

-66

1.237

Mutatie voorzieningen

81

4 Financiering Algemeen De paragraaf 'financiering' bevat in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille en geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat, de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend en de financieringsbehoefte (BBV, artikel 13).

4.1 Risicobeheer Om de financiële risico's zo goed mogelijk te beheersen, is het belangrijk om aandacht te schenken aan de kwalitatieve ontwikkeling van de treasuryfunctie. Als gevolg van de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) hebben gemeenten twee instrumenten ingevoerd: 1. Treasurystatuut; 2. Paragraaf financiering. Treasurystatuut Hierin wordt een nadere invulling gegeven aan het wettelijk kader. Het statuut bevat de beleidsuitgangspunten voor het uitvoeren van de treasuryfunctie. De volgende regelgeving heeft betrekking op de financieringsfunctie van de gemeente: − Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). − Ministeriële regeling ‘Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden’ (Ruddo). − Financieringsregeling huisvesting ambtenaren. − Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). − Regeling schatkistbankieren decentrale overheden. Paragraaf financiering Deze paragraaf wordt opgenomen in zowel de begroting als de rekening en biedt hiermee informatie over de uitvoering van treasurytaken. Het rijk heeft de kasgeldlimiet, renterisiconorm en een drempelbedrag schatkistbankieren ingesteld om risico’s die te maken hebben met herfinanciering van leningen in te perken. Deze drie elementen worden in de volgende alinea’s nader toegelicht.

4.2 Financiering Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft aan wat het maximale bedrag is dat de gemeente aan kort geld (looptijd < 1 jaar) mag aantrekken. De kasgeldlimiet 2022 bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal, dus 8,5% van ±€ 63,7 miljoen is ±€ 5,4 miljoen. Renterisiconorm De renterisiconorm geeft aan welk deel van de langlopende leningen (looptijd > 1 jaar) afgelost mag worden. De renterisiconorm 2022 bedraagt 20% van het begrotingstotaal, dus 20% van ±€ 63,7 miljoen is ±€ 12,7 miljoen. Drempelbedrag schatkistbankieren Het drempelbedrag schatkistbankieren 2022 bedraagt sinds 1 juli 2021 2% (voorheen 0,75%) van het begrotingstotaal, dus 2% van ±€ 63,7 miljoen is ±€ 1,3 miljoen.

82

4.3 Financieringsbehoefte De financieringsbehoefte 2022 is een afgeleide van de liquiditeitsprognose. In het verleden werd deze prognose incidenteel gemaakt. Op het moment dat sprake was van het aantrekken van een langlopende geldlening werd de noodzaak gezien van een liquiditeitsbegroting omdat uit een dergelijke begroting af te lezen is: 1. wat de omvang van de lening zou moeten zijn, en 2. wat de looptijd van de lening zou moeten zijn. Met de verplichting om in begroting en jaarrekening te rapporteren over de financieringsbehoefte zal meer structurele aandacht gegeven worden aan het samenstellen van de liquiditeitsbegroting.

4.4 Rente(toerekening) Bij het berekenen van het renteresultaat van het taakveld ‘Treasury’ in de begroting 2022 is rekening gehouden met de volgende componenten: Begroting 2022 bedragen x € 1.000

Externe rentelasten en -baten

Lasten

Baten

-220

1

-/- Rente aan de grondexploitatie

Saldo -220 19

Saldo rentelasten en -baten

-201

Rente over voorzieningen

-70

Saldo bespaarde rente

-70

Aan taakvelden toe te rekenen rente

-270

Aan taakvelden toegerekende rente

266

Aan taakvelden toegerekende rente

266

Aan taakvelden toegerekende rente

266

Saldo taakveld Treasury

-4

Overzicht omslagrente Onderstaand volgt een overzicht van de berekening van de omslagrente voor de begroting 2022.

Berekening Omslagrente a

Begroting 2022

externe rentelasten over de korte en lange financiering - korte financiering (tot 1 jaar) financieringstekort (rekening courant)

-45

- lange financiering (vanaf 1 jaar)

83

leningen o/g b

267

externe rentebaten - korte financiering (tot 1 jaar) - lange financiering (vanaf 1 jaar) personeelshypotheken

c

-1

totaal door te rekenen externe rente rente die aan grondexploitatie moet worden doorberekend

220

rentekosten grondexploitatie

-19

restant nog door te rekenen externe rente

201

d1 rente dotatie eigen vermogen

0

d2 rente dotatie voorzieningen

0

contante voorziening wachtgeld voorm.bestuurders

70

door te rekenen interne rente

271

e

werkelijk aan taakvelden doorgerekende rente

267

f

renteresultaat taakveld Treasury (nadeel)

4

Omslagrente begroting 2022:

0,46%

Overzicht gewogen gemiddelde rentepercentage Grondexploitatie Onderstaand een overzicht van de berekening van het gewogen gemiddelde rentepercentage voor de Grondexploitatie begroting 2022.

Berekening gewogen gemiddelde rentepercentage tbv Grondexploitatie

Begroting 2022

Totaal Vermogen (Balanstotaal)

65.846

Vreemd Vermogen

22.939 34,84%

Saldo leningenportefeuille - langlopend

21.513

Saldo leningenportefeuille - kortlopend

-4.540

Rentelasten leningenportefeuille - langlopend

266

Rentelasten leningenportefeuille - kortlopend

-45 1,30%

Berekening rentepercentage Grondexploitatie begroting 2022:

84

0,45%

5 Bedrijfsvoering 5.1 Organisatieontwikkeling Geleerde lessen uit corona De wereldwijze pandemie heeft een impact gehad op onze bedrijfsvoering. Nu we langzaam leren omgaan met corona, benutten we met elkaar ook steeds meer de lessen die we hier als organisatie uit kunnen halen. Wij kunnen stellen dat onze bedrijfsvoering, weliswaar in aangepaste (digitale) vorm, de afgelopen periode is doorgegaan en dat de dienstverlening, producten, ondersteuning en advisering op een onverminderd hoog niveau is doorgezet. Daar zijn wij trots op en toont aan dat er een hoge mate van veerkracht is bij onze medewerkers, onze bestuurders en onze bedrijfsvoering. Als organisatie hebben we het goed gedaan! De voordelen die we de afgelopen periode hebben ervaren van digitaal vergaderen en thuiswerken, nemen we mee naar begrotingsjaar 2022. Een nieuw beleidskader inzake plaatsen tijdsonafhankelijk werken is inmiddels vastgesteld en nieuwe, hybride werkvormen, interacties en overlegsituaties houden we vast. We zijn een mensen organisatie waarbij we meerwaarde ervaren in persoonlijke samenwerking, derhalve ligt (als alle coronamaatregelen zijn opgeheven) het primaat bij fysieke samenwerking. We zijn en blijven op een goede manier in gesprek met elkaar om de komende periode maximaal de voordelen die door corona naar voren zijn gekomen te behouden.

Gelukkig kunnen we de mindere kanten ook steeds meer achter ons laten en onze mensen ook meer op kantoor weer laten werken in een prettige, veilige en flexibele werkomgeving. Waar gaan we naar toe als organisatie qua ontwikkeling? De afgelopen periode is ons organisatie-ontwikkelingsprogramma 'Werken met een lach' verrijkt met inzichten uit een belevingsonderzoek onder medewerkers en vergezichten van externe ontwikkelingen, die op ons als gemeente af komen. Dit om als organisatie een werkomgeving te hebben en houden waar mensen graag werken en daarnaast om als wendbare gemeentelijke organisatie ook in staat te zijn om mee te bewegen met alle veranderingen om ons heen en nieuwe opgaven die op de gemeente afkomen. De veranderingen in wetgeving, in geldstromen vanuit het Rijk, op de arbeidsmarkt, in de gemeenschap en als gevolg van het digitale tijdperk gaan steeds sneller.

Dit alles heeft geleid tot een concreet uitvoeringsprogramma van acties, voor de korte en middellange termijn, waar samen met medewerkers invulling aan gegeven wordt. Op deze manier kunnen we én de bestuurders faciliteren om alle doelen te realiseren voor de Laarbeekse gemeenschap én werken met een lach. Onze medewerkers zijn namelijk het belangrijkste kapitaal. Met een steeds krapper wordende arbeidsmarkt, wordt het een grote

85

uitdaging in 2022 en volgende jaren, voor ons als gemeente, net zoals voor veel andere gemeenten en branches, om goed personeel aan te trekken en te behouden.

5.2 Dienstverlening Laarbeek wil een betrouwbare, moderne dienstverlenende gemeente zijn. Elk jaar weer zetten we hier stappen in. En dat moet ook: De wereld om ons heen verandert, verwachtingen van onze burgers en bedrijven - onder andere door ontwikkelingen en ervaringen in andere branches - veranderen en wij willen en moeten als gemeentelijke organisatie daarin mee. Niet voor niets is in het nieuwe informatiebeleidsplan het thema 'moderne dienstverlening' wederom als eerste thema genoemd. Eerder noemde wij op deze plaats al het nog steeds actuele onderwerp 'klantreis'. Processen inrichten op basis van wat een klant, een burger van te voren voor verwachtingen heeft. De 'medewerkersreis' brengt in beeld wat er in de organisatie allemaal moet gebeuren om aan die klantverwachtingen te voldoen. Die twee reizen gaan we op elkaar aan laten sluiten. Proces voor proces. Hier zijn we het afgelopen jaar mee begonnen. Het is goed om te merken dat dit zowel bij klant als medewerker tot een hogere waardering leidt. In 2022 zullen we doorgaan met het herinrichten van klantprocessen via deze werkwijze. Meegaan met de tijd en inspelen op verwachtingen betekent ook het introduceren van nieuwe kanalen.

Voor onze gemeente betekent dat, dat we in de dienstverlening ook een chatfunctionaliteit op de website gaan introduceren en onze klanten de mogelijkheid bieden om via Whatsapp met de gemeente te communiceren. We formuleren hierbij passende servicenormen en zullen het functioneren van deze nieuwe kanalen evalueren. De servicenormen leveren een belangrijk waarborg voor het onderdeel betrouwbaarheid in de dienstverlening. We willen hier graag op aangesproken worden en sturen hier nadrukkelijk op in de organisatie. Servicenormen gaan over zowel kwantiteit (tijdig reageren) als kwaliteit (inhoud en bejegening). De nakoming van de servicenormen wordt continu gemonitord. Een aantal eerder opgestarte projecten loopt in 2022 nog door. Het project duidelijke taal is daar een voorbeeld van. In 2022 zijn we zover dat we onze klanten gaan betrekken bij dit niet te onderschatten onderdeel van de dienstverlening. Het zegt namelijk iets over de mate waarin we in staat zijn verbinding te maken met de inwoners en bedrijven. We gaan hen actief bevragen op de duidelijkheid en begrijpelijkheid van onze communicatie. De website en de digitale dienstverlening via dat kanaal is ook een doorlopend project. Toegankelijkheid is daar een onderdeel van. Met een toegankelijke website leveren we ook een bijdrage aan onze inclusiedoelstellingen.

Door het aansluiten bij de landelijke berichtenbox van 'mijn overheid' gaan we onze burgers ook een nieuwe functionaliteit aanbieden. Voor ons levert het een betrouwbaar portal op om digitaal met onze klanten te communiceren en daarmee onze processen verder te digitaliseren (en efficiënter maken). Privacy speelt in de dienstverlening een steeds grotere rol. Waar we in het verleden kozen voor een systeem dat alle aanwezige informatie over een klant integraal in beeld bracht om hen zo goed en integraal mogelijk te helpen is daar door de invoering van de AVG een kentering gekomen. Met name in het Sociaal Domein hebben we daar last van. We zijn continu bezig om binnen de grenzen van de AVG daar werkbare oplossingen voor te bedenken. Ons hoofddoel blijft immers dat we onze burgers zo goed mogelijk helpen.

86

5.3 Informatisering & automatisering ICT Op basis van het nieuwe informatiebeleidsplan 2021-2023 zullen we in 2022 invulling geven aan de thema's die in het beleidsplan genoemd zijn. Dit plan bouwt voort op wat met het vorige beleidsplan is ingezet. Het thema ‘Moderne dienstverlening’ is daarbij het centrale thema. De andere thema’s zijn dienstbaar daaraan. Met ‘Datamanagement’ gaan we mee in een trend die bij gemeenten een steeds grotere rol speelt. Niet alleen om de dienstverlening te verbeteren maar ook betere beleidskeuzes te kunnen maken. Met het thema ‘architectuur’ zorgen we ervoor dat de samenhang tussen applicaties gewaarborgd blijft en we mee kunnen doen aan belangrijke ontwikkelingen als de Common Ground. Met ‘Flexibele Organisatie’ zorgen we ervoor dat we gemakkelijk op nieuwe ontwikkelingen kunnen inspelen, goed en snel kunnen samenwerken, onder andere ook met externen. Dit past bij de ontwikkeling naar een netwerkorganisatie. Bij ‘Regie op beheer’ ten slotte zorgen we ervoor dat de grote hoeveelheid data en applicaties waarmee gewerkt wordt alsmede de uitwisseling van gegevens met externe partijen op een adequate en veilige manier gebeurt. De afgelopen jaren hebben we gezien dat informatiebeveiliging en privacy door alle genoemde thema’s heen een steeds belangrijkere rol geven.

Deze onderwerpen hebben daarom een voorname plaats gekregen op de agenda, en ook ieder een eigen beleids- en uitvoeringsplan. Een belangrijk ICT-project dat voor 2022 is geagendeerd is de lokale investering in het transitieplan van Dimpact (zie verbonden partijen) waarin stapsgewijs wordt toegewerkt naar gemeentelijke applicaties op basis van de Common Ground. Daarnaast zal geinvesteerd worden in een Datawarehouse en data-analyse. Verder zullen de functionaliteiten van Office 365 verder ontwikkeld worden om onder andere veilig en plaats- en tijdonafhankelijk werken te faciliteren. Ook de Omgevingswet vraagt in 2022 nog de nodige aandacht vanuit ICTperspectief. Informatiebeveiliging en Privacy Informatiebeveiliging en Privacy krijgen een steeds prominentere plaats op de gemeentelijke agenda. Als overheid hebben we een voorbeeldfunctie: Onze informatie moet beschikbaar, integer en vertrouwelijk zijn. Dat stelt hoge eisen aan de beveiliging. Aan de hand van het informatiebeveiligingsbeleid en het privacybeleid wordt jaarlijks gestructureerd invulling aan gegeven. Door middel van de uitvoering van jaarplannen worden ook in 2022 weer stappen gezet op weg naar een hoger volwassenheidsniveau. Het afgelopen jaar is een zogenaamde GAP-anayse uitgevoerd die mede gebruikt is om het jaarplan 2022 op te stellen. Soms worden we ook ingehaald door de actualiteit.

Landelijke, of soms zelfs wereldwijde, beveiligingsincidenten leiden er soms toe dat hier direct op moet worden ingespeeld. Wij volgen dergelijke ontwikkelingen op de voet en halen daar de geleerde lessen uit op om die vervolgens naar onze eigen beveiligingspraktijk te vertalen. Voor Laarbeek betekent dit onder andere dat in 2022 een Business Continuïteitsplan wordt opgesteld. Verder zal in dit jaar een belangrijke rol zijn weggelegd voor het bevorderen van de bewustwording in de organisatie. De praktijk laat immers nog vaak zien dat de mens vaak toch de meest kwetsbare schakel blijkt als het om beveiligings- of privacy-incidenten gaat. Ook zal in 2022 verder worden gewerkt aan dataclassificatie. Het is van wezenlijk belang dat er inzicht is de gegevens waarmee we werken en welk beveiligingsniveau bij de verschillende soorten informatie hoort.

87

Dit begrotingsjaar zal ook aandacht worden besteed aan het verbeteren van de (digitale) toegangsbeveiliging. Hierbij dient gedacht te worden aan het autorisatiebeleid ten aanzien van nieuwe, tijdelijke en vertrekkende medewerkers. Ook zal beleid ontwikkeld worden ten aanzien van leveranciersrelaties te starten bij de inkoop/aanbesteding van nieuwe producten. Datalekken zullen nooit helemaal uitgesloten kunnen worden. Wel is het van belang dat medewerkers overtuigd zijn om datalekken te melden. En net zo belangrijk is het om van deze datalekken te leren; processen hierop aan te passen waar dat mogelijk is en niet tot ernstige inefficiëntie leidt. Het huidige informatiebeveiligingsbeleid loopt tot en met 2022. Dit betekent dat in 2022 ook het nieuwe beleid voor de jaren daarna opgesteld en vastgesteld dient te worden. Voor het uitvoeren van het informatiebeleid 2021-2023 is een projectenportfolio opgesteld. Voor het kunnen sturen op de veelheid aan deze projecten en in te kunnen spelen op de steeds snel veranderende omgeving op gebied van ICT is een portfolioraad aan zet. Deze portfolioraad wordt vanuit de organisaties van Laarbeek en Gemert-Bakel bemenst om zo gezamenlijk een invulling te geven aan de samenwerking op ICT-gebied. Belangrijke elementen hierin zijn beheersen van kosten, planning en flexibel kunnen inspelen op de veranderingen in beide organisaties.

5.4 Planning & Control Nu de basis van alle instrumenten van planning en control in ons Lias-systeem is geïmplementeerd, zal er in 2022 verder gebouwd worden aan verbeteringen en doorontwikkelingen. Meer en meer modules zijn in gebruik genomen, waardoor de efficiëntie voor de organisatie toeneemt. Met de nieuwe raad zal na de verkiezingen overlegd worden of ook modules waar het bestuurlijke proces gemakkelijker door kan lopen ook geïmplementeerd kunnen worden. We zullen daarbij ook aansluiten bij de eerste ervaringen van de nieuwe wijze van vergaderen, waar in 2022 door de raad mee gestart wordt. Dit alles om de planning en controlcyclus en de controlerende taak voor raadsleden en inwoners steeds inzichtelijker (en mogelijk gemakkelijker) te maken en ook de mogelijkheid te bieden om verschillende jaren, onderdelen of instrumenten met elkaar te vergelijken. Het bestuurlijk spoorboekje en het nieuwe vergaderschema zullen in deze verbeterslag leidraad vormen voor het aanbrengen van meer structuur, inzicht en informatie om onze bedrijfsvoering op een hoog plan te houden en continue kwaliteit te kunnen blijven leveren.

5.5 Personele sterkte & formatie In het navolgende wordt een overzicht gepresenteerd van de personele formatie waarbij inzicht wordt gegeven in zowel de personele sterkte als de bijbehorende personeelslasten.

Organisatieeenheid (bedragen x € 1.000)

Begroting 2021 formatie

Begroting 2022

loonsom formatie

loonsom

Raadsgriffie

1,61

154

1,61

165

Gemeentesecretaris

1,00

119

1,00

126

Staf

1,00

117

2,00

223

Afdeling Omgevingsbeheer

31,33

2.247

32,33

2.420

Afdeling Samenleving

26,78

1.922

26,93

2.035

88

Afdeling Bedrijfsvoering

20,46

1.501

21,96

1.610

Afdeling Leefomgeving

22,83

1.897

28,72

2.411

105,01

7.957

114,55

8.990

Totaal

5.6 Rechtmatigheid Naar verwachting (er heeft nog geen besluitvorming over de wet plaats gevonden) dient het college van burgemeester en wethouders voor het eerst over boekjaar 2022 zelf een verantwoording af te geven over de rechtmatigheid. In deze rechtmatigheidsverantwoording geeft het college van B&W aan in hoeverre de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, rechtmatig tot stand zijn gekomen. Op dit moment verstrekt de externe accountant een controleverklaring met een oordeel over getrouwheid en rechtmatigheid bij de jaarrekening van gemeente. De externe accountant geeft in de toekomst alleen nog een controleverklaring af met een oordeel over de getrouwheid van de jaarrekening, waarvan de rechtmatigheidsverantwoording onderdeel uitmaakt. Deze wijziging markeert allereerst de verantwoordelijkheid van het college voor de rechtmatigheid. Het is vervolgens aan de raad om de rechtmatigheidsverantwoording te bediscussiëren en te beoordelen. De gemeenteraad is reeds over deze ontwikkeling geïnformeerd en heeft ook reeds besloten over de reikwijdte en verantwoordingsgrens (raadsvergadering van 20 mei 2021) In de jaarrekening over boekjaar 2022 zal voor het eerst de rechtmatigheidsverantwoording van het college opgenomen worden en zal tevens een toelichting hierop plaats vinden in de paragraaf bedrijfsvoering.

89

6 Verbonden partijen Algemeen Het begrip verbonden partij is vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en is in artikel 1 lid b BBV als volgt gedefinieerd: ‘Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft‘. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan (artikel 1 lid d BBV): ‘Zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht.’ Onder financieel belang wordt verstaan (artikel 1 lid c BBV): ‘een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt.’ Hieronder is weergegeven een overzicht van publiek- en privaatrechtelijke rechtspersonen waarin de gemeente Laarbeek participeert, die begrepen kunnen worden onder de noemer verbonden partijen.

6.1 Beleidsuitgangspunten Het inzichtelijk maken van de verbonden partijen is om twee redenen van belang. De eerste reden is dat verbonden partijen vaak beleid uitvoeren dat de gemeente in principe ook zelf kan blijven doen. De gemeente geeft een mandaat aan de verbonden partij. De tweede reden betreft de kosten, het budgettaire beslag en de financiële risico’s, die de gemeente met de verbonden partijen kan lopen en de daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen. Het aangaan van banden met verbonden partijen komt altijd voort uit het publieke belang. Verbindingen met derden zijn een manier om een bepaalde publieke taak uit te voeren. De huidige verbonden partijen hebben allemaal een historische bestaansgrond. Bij nieuwe deelnemingen zullen we bij de besluitvorming door de raad de publieke taak expliciet aan de orde stellen op grond van visie en doelstellingen van de deelneming.

90

6.2 Overzicht verbonden partijen Gemeenschappelijke regeling Naam

Belastingsamenwerking Oost-Brabant (BSOB)

Partners

Waterschap Aa en Maas, gemeente Asten, Bernheze, Boekel, Deurne, Gemert-Bakel, Landerd, Oss, Uden, Sint Anthonis en Someren

Openbaar belang

Binnen het werkveld heffingen & WOZ meerwaarde creëren in termen van kwaliteitsverbetering, verbetering van de dienstverlening aan onze inwoners, vermindering van kwetsbaarheden en besparing op uitvoeringskosten.

Bestuurlijke betrokkenheid

Laarbeek krijgt één zetel in het Algemeen Bestuur.

Eigen Vermogen 1-1-2021

€ 299.000

Eigen Vermogen 31-12-2021

€ 299.000

Vreemd Vermogen 1-1-2021

€ 14.440.000

Vreemd Vermogen 31-12-2021

€ 14.440.000

Resultaat 2020

Rekening 2020: -/- € 6.000, begroting 2022: € 0

Bijdrage Laarbeek

€ 435.510 (2022)

Risico's

Als specifieke risico's zijn opgenomen in de Ontwerpbegroting 2022: • Getrapte uitvoering van Waarderen op oppervlakte • Forse toename van WOZ-bezwaren

Ontwikkeling

In de Ontwerpbegroting 2022 zijn onderstaande ontwikkelingen opgenomen: • Aan de hand van een nog te maken business case (doorkijk 2021 - 2025) zal een besluit genomen moeten worden in welke mate en in welk tempo BSOB de automatisering vorm gaat geven. Dit gerelateerd aan een strategisch HRM beleid. • Waardering woningen op gebruiksoppervlakte • Verdere digitalisering van informatievoorziening; aanbieden van digitale producten en beschikbaar stellen van documenten via “MijnOverheid”. • Masterplan automatisering; gericht op doorontwikkeling software Gouw

endvbend

91

Naam

Blink

Partners

Asten, Deurne, Gemert-Bakel, Heeze-Leende, Helmond, Nuenen c.a. en Someren en Sita Gemeentelijke Dienstverlening B.V.

Openbaar belang

Het in regionaal verband op professionele wijze zorg dragen voor gemeentelijke uitvoeringstaken op het vlak van de inzameling, sortering, vermarkting en (eind)verwerking van (grondstoffen in) grof en fijn huishoudelijke afvalstoffen, de gladheidsbestrijding en de reiniging van de openbare ruimte van de deelnemende gemeenten.

Bestuurlijke betrokkenheid

Laarbeek heeft één zetel in het Algemeen Bestuur.

Eigen Vermogen 1-1-2021

€0

Eigen Vermogen 31-12-2021

€0

Vreemd Vermogen 1-1-2021

€ 4.431.000

Vreemd Vermogen 31-12-2021

€ 4.431.000

Resultaat 2020

€ 0 (jaarrekening 2020 én begroting 2022)

Bijdrage Laarbeek

€ 1.726.000

Risico's

De inrichting van Blink maakt dat alle dienstverlening via doorbelasting op de deelnemende gemeenten wordt afgewikkeld. • Benodigde organisatieontwikkeling (i.v.m. de groei van Blink in de afgelopen jaren) Hieronder vallen o.a. de benodigde inhaalslag van de ondersteunende processen, de afhankelijkheid van sleutelfunctionarissen, de noodzaak om AO/IC en IT te actualiseren. • De volatiliteit van de verwerkingstarieven en de onrust in afvalverwerking. • Aanlevering van tonnages in de huis-aan-huisinzameling en milieustraten. • Inzetbaarheid van personeel (krapte op de arbeidsmarkt). • Onvoorspelbaarheid in het ziekte-verzuim en social returners. • Risico van noodzaak tot desinvesteringen vanwege innovatie in inzamelmethoden. • Onvoorspelbaarheid uitbreiding of afname van dienstverlening binnen huidige Blink-gemeenten

Ontwikkeling

Diverse ontwikkelingen zijn de komende jaren merkbaar van invloed: • Toenemende omvang dienstverlening Blink (o.a. digitale communicatie, klachtenafhandeling, promotiemateriaal, voorbereiden aanbesteding afvalverwerking). • Verdere professionalisering van de bedrijfsvoering. • Toename kosten voor lonen en materieelkosten

endvbend

92

Naam

Gemeenschappelijke regeling Peelgemeenten

Partners

Asten, Deurne, Gemert-Bakel en Someren

Openbaar belang

Uitvoering van gemeentelijke taken op het terrein van Wmo, Jeugd en BMS ten behoeve van de deelnemende gemeenten.

Bestuurlijke betrokkenheid

Laarbeek levert twee bestuursleden voor het Algemeen Bestuur en één bestuurslid voor het Dagelijks Bestuur.

Eigen Vermogen 1-1-2021

€ 441.900

Eigen Vermogen 31-12-2021 Vreemd Vermogen 1-1-2021

€ 13.532.200

Vreemd Vermogen 31-12-2021 Resultaat 2020

Prognose € 0,- (2021)

Bijdrage Laarbeek

De bijdrage van Laarbeek bestaat in 2022 uit de volgende delen: WMO € 563.880 Jeugd € 1.051.200 Minimabeleid € 56.500 Bijzondere bijstand € 107.500 Schulddienstverlening € 79.600 Overhead € 520.900 Totaal uitvoeringskosten € 2.379.580

Risico's

GR Peelgemeenten besteedt in de begroting en jaarstukken geen aandacht aan risico’s. De inrichting van GR Peelgemeenten maakt dat alle dienstverlening via doorbelasting op de deelnemende gemeenten wordt afgewikkeld. In de begroting 2022 is daarover in paragraaf “Weerstandsvermogen en risicobeheersing” (pag. 16) opgenomen. De risico’s van de GR Peelgemeenten beperkt, omdat het een uitvoeringsorganisatie betreft. De voornaamste risico’s die zijn in de risico-inventarisatie opgenomen: • Ziekteverzuim • Beveiliging van data/privacy • Kwetsbaarheid organisatie op gebied van bedrijfsvoeringstaken. • Juridische risico’s (overschrijden termijn als gevolg van onvoldoende capaciteit).

93

Ontwikkeling

De volgende ontwikkelingen zijn benoemd in de Begroting 2022: - De uitbreiding van de plustaak jeugd voor de gemeenten Asten, Laarbeek en Someren per 1-4-2021 krijgt een plek in de begroting 2022; - In 2021 is de Koersagenda 2021-2024 Samenwerken door Samen Werken vastgesteld. Vanaf het najaar 2021 wordt gestart met de volgende fase, waarin de GR Peelgemeenten verder zal verbinden met inwoners en organisaties in het werkveld om samen aan onze gezamenlijke opgaven te werken. - Alle gemeenten worden in 2022 verantwoordelijk voor Beschermd wonen. De nieuwe financiële verdeling over gemeenten is met een jaar uitgesteld en wordt pas per 2023 ingevoerd. - Wetsvoorstel Aanpak meervoudige problematiek sociaal domein (Wams): deze wet is beoogd in werking te treden eind 2022 en zal dan worden geïmplementeerd. Het college moet op basis van deze wet een melding van een inwoner of professional onderzoeken of er sprake is van meervoudige problematiek. Dit moet leiden tot een integrale en gecoördineerde aanpak. - In 2022 stellen we een nieuwe dienstverleningsovereenkomst (DVO) bijzondere bijstand op. - Beïnvloedende factoren voor nagenoeg alle onderwerpen zijn de landelijke en juridische ontwikkelingen, de samenwerking tussen de lokale gemeenten onderling, de samenwerking van de GR Peelgemeenten met omliggende gemeenten, met andere organisaties zoals Senzer en zorgaanbieders.

In alles geldt dat de ontwikkelingen nauwgezet worden gevolgd en de doelmatigheid zoveel mogelijk prevaleert.

endvbend

94

Naam

GGD Brabant Zuidoost

Partners

Asten, Bergeijk, Best, Bladel, Cranendonck, Deurne, Eersel, Eindhoven, Geldrop-Mierlo, Gemert-Bakel, Heeze-Leende, Helmond, Nuenen c.a., Oirschot, Reusel-De Mierden, Someren, Son en Breugel, Valkenswaard, Veldhoven en Waalre.

Openbaar belang

De GGD heeft tot doel een bijdrage te leveren aan de publieke gezondheidszorg (PG) en de ambulancezorg (AZ).

Bestuurlijke betrokkenheid

Laarbeek heeft één zetel in het algemeen bestuur en één zetel in het dagelijks bestuur.

Eigen Vermogen 1-1-2021

€ 3.143.000

Eigen Vermogen 31-12-2021

€ 3.540.000

Vreemd Vermogen 1-1-2021

€ 12.418.000

Vreemd Vermogen 31-12-2021

€ 12.021.000

Resultaat 2020

Ingeschat resultaat 2021: € 0

Bijdrage Laarbeek

€ 741.637

Risico's

GGD heeft actief risicomanagement ontwikkeld, waarbij elk trimester aandacht wordt geschonken aan de ontwikkeling in de risico’s. De belangrijkste risico’s die genoemd worden in de programmabegroting 2022 zijn: • Toenemende arbeidsmarktkrapte bij specifieke functies • Wijzigingen in wet- en regelgeving kunnen leiden tot kostenstijgingen. • Beveiligingsproblemen door bijvoorbeeld cybercrime. • Stijging salariskosten boven index vanwege aanzienlijke verhoging APB Premie per 2021. • Afname van taken, verlies van de vergunning voor ambulancevervoer en daaraan verbonden vergoeding. • De coronapandemie heeft duidelijk gemaakt van voor impact dit heeft op de reguliere taken van de GGD. Veelal zal het Rijk de kosten daarvan echter vergoeden, zoals ze nu ook voor de Coronakosten heeft toegezegd; de daarvoor toegekende vergoedingsregeling vanuit VWS geeft op dit moment vertrouwen dat alle extra kosten vergoed worden. Er bestaat echter wel het risico op meer werk en kosten op de langere termijn als gevolg van een verslechterde algemene gezondheidssituatie van de burgers in onze regio.

Ontwikkeling

•Uitvoering van de bestuursopdracht om de organisatie structureel financieel gezond en wendbaar te maken. •Bestrijden van de gezondheidskundige effecten van de coronacrisis •Optimaal inzetten van Jeugdgezondheidszorg als collectieve basisvoorziening in de jeugdzorgketen en in het sociale domein. •Implementatie van het Lean gedachtegoed (continu verbeteren) binnen de GGD

endvbend

95

Naam

Metropool Regio Eindhoven

Partners

Asten, Bergeijk, Best, Bladel, Cranendonck, Deurne, Eersel, Eindhoven, Geldrop-Mierlo, Gemert-, Bakel, Heeze-Leende, Helmond, Nuenen c.a., Oirschot, Reusel-De Mierden, Someren, Son en Breugel, Valkenswaard, Veldhoven en Waalre

Openbaar belang

Samenwerkingsverband tussen 21 gemeenten in de regio ZuidoostBrabant. Het takenpakket is vastgelegd in artikel 4 van de Gemeenschappelijke Regeling Metropool Regio Eindhoven.

Bestuurlijke betrokkenheid

Laarbeek heeft één zetel in het Algemeen Bestuur. Het bestuur van de Metropoolregio Eindhoven bestaat uit het Algemeen Bestuur, het Dagelijks Bestuur en de voorzitter.

Eigen Vermogen 1-1-2021

€ 2.570.671

Eigen Vermogen 31-12-2021 Vreemd Vermogen 1-1-2021

€ 13.394.115

Vreemd Vermogen 31-12-2021 Resultaat 2020

Ingeschat resultaat 2021: € 0

Bijdrage Laarbeek

Inwonerbijdrage: Begroting 2021 schijf 2022: Regionale opgaven: € 89.294 Bijdrage brainport: € 56.695 Bijdrage regionaal stim.fonds: € 79.958 Bijdrage RHCe: € 103.665 TOTAAL: € 329.612 Nieuwe begroting 2022: Regionale opgaven: € 89.155 Bijdrage brainport: € 58.193 Bijdrage regionaal stim.fonds: € 81.031 Bijdrage RHCe: € 108.065 TOTAAL: € 336.444 Verschil: -€ 6.832 (indexering)

Risico's

Aan het risicomanagement wordt door het MRE vorm gegeven bij zowel programmabegroting als bestuur rapportages. Risico’s die in de programmabegroting 2022 benoemd worden en die mogelijk in de toekomst ten laste van de algemene reserve zullen komen zijn: • Gevolgen Covid-19 • Fiscale positie Gulbergen

Ontwikkeling

• • • • •

Masterclass sessies ter voorbereiding op nieuwe Samenwerkingsakkoord 2023 e.v. Doorontwikkeling MRE Samenwerkingsakkoord; Economie, Mobiliteit, Energietransitie en Transitie Landelijk Gebied uitkomsten Onderzoeksrapport Brede Welvaart technische wijziging GR MRE RHCe: Bestuurlijke positionering onder verantwoordelijkheid DB start Q1 2022

endvbend

96

Naam

Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant (ODZOB)

Partners

De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant is een regionale uitvoeringsdienst voor de gemeenten Asten, Bergeijk, Best, Bladel, Cranendonck, Deurne, Eersel, Eindhoven, Geldrop-Mierlo, GemertBakel, Heeze-Leende, Helmond, Laarbeek, Nuenen c.a., Oirschot, Reusel-de-Mierden, Someren, Son en Breugel, Valkenswaard, Veldhoven, Waalre en de provincie Noord-Brabant

Openbaar belang

De Omgevingsdienst is ingesteld om ten behoeve van de deelnemers taken uit te voeren op het gebied van het omgevingsrecht en daarmee als uitvoeringsdienst van het lokaal en provinciaal bestuur een bijdrage te leveren aan het realiseren en borgen van de door de verantwoordelijke overheden in de regio Zuidoost-Brabant aangegeven kwaliteit van de fysieke leefomgeving (zie artikel 2 lid 3 van de Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant 2015).

Bestuurlijke betrokkenheid

Het bestuur van de Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant bestaat uit het Algemeen Bestuur, het Dagelijks Bestuur en de voorzitter. Laarbeek heeft één zetel in zowel het Algemeen Bestuur als het Dagelijks Bestuur.

Eigen Vermogen 1-1-2021

€ 1.890.098

Eigen Vermogen 31-12-2021 Vreemd Vermogen 1-1-2021

€ 3.136.867

Vreemd Vermogen 31-12-2021 Resultaat 2020

Resultaat 2021: € 0,-

Bijdrage Laarbeek

Landelijke basistaken 2022: € 348.799 Collectieve taken 2022: € 49.586 Verzoektaken 2022: € 703.566 Totale bijdrage 2022: €1.101.951

Risico's

In bijlage 3 die hoort bij de begroting 2022 van de ODZOB wordt uiteengezet welke risico’s in beeld zijn gekomen door de inventarisatie die gemaakt is voor deze begroting. Het betreft zaken die niet binnen de reguliere bedrijfsvoering opgevangen kunnen worden. Het gaat om de volgende risico’s: • Omzetverlies door bezuiniging bij deelnemende gemeenten. • Niet realiseren van verschillende doelstellingen. • Informatielek • Uitval systemen • Onvoldoende kwaliteit geleverde producten. • Aansprakelijkheid claims ingezet personeel • Oplopende kosten ICT-voorzieningen • Mismatch beschikbaar en benodigd personeel

97

Ontwikkeling

In hoofdstuk 3 van de begroting schrijft de Omgevingsdienst welke ontwikkelingen het meest relevant zijn voor de taakuitoefening door de dienst voor de deelnemende gemeenten. Het betreft: • Inwerkingtreding Omgevingswet: stelselherziening van wet- en regelgeving die gaat over de kwaliteit van de fysieke leefomgeving. • Regionale samenwerking van uitvoering en handhaving (omgevingswet, zorgwekkende stoffen, ondermijning etc.) • Mondiale Klimaatafspraken: o.a. temperatuurstijging. • Toekomstbestendige veehouderij • Overdracht bodemtaken van provincie naar gemeenten • Transitie bodemtoezicht • Verbod op asbestdaken 2024 • Zeer zorgwekkende stoffen • Wet natuurbescherming Gezien de realisatie Werkplan 2021 tm. aug. is de verwachting dat er een overschrijding zal zijn van totaal €100.000. Het grootse deel van deze overschrijding komt voor rekening van de post de post basistaken, agrarische vergunningverlening van rond de €88.000,- . Dit is een wettelijke taak waarbij er niet kan worden gestuurd op het aantal vergunningen wat wordt ingediend. (meer aanvragen dan verwacht) Tevens wordt er een overschrijding verwacht van € 20.000,op de post ruimtelijke kwaliteit. Het afhandelen van milieuvergunningen genegeerd geen legesinkomsten. De extra kosten voor welstand (ruimtelijke kwaliteit) is een gevolg van extra adviesaanvragen bij nieuwbouw in wijken waar een beeldkwaliteitsplan geld.

Hier stat echter wel extra legesinkomsten tegenover.

endvbend

98

Naam

Samenwerking Gemert-Bakel - Laarbeek

Partners

Gemeente Gemert-Bakel en Laarbeek

Openbaar belang

Samenwerking tussen twee buurgemeenten op verschillende terreinen gebaseerd op onderling vertrouwen. De volgende taken worden uitgevoerd door intergemeentelijke teams: • ICT • Personeel en Organisatie • Juridische zaken • Financiën

Bestuurlijke betrokkenheid

Periodiek intergemeentelijk overleg. Gedurende het begrotingsjaar zal de bestuurlijke betrokkenheid niet wijzigen.

Eigen Vermogen 1-1-2021

n.v.t.

Eigen Vermogen 31-12-2021

n.v.t.

Vreemd Vermogen 1-1-2021

n.v.t.

Vreemd Vermogen 31-12-2021

n.v.t.

Resultaat 2020

n.v.t.

Bijdrage Laarbeek

De bijdrage voor Laarbeek in 2022 is het saldo van de onderlinge verrekening van de intergemeentelijke teams financiële administratie, ICT, P&O, en Juridische zaken.

Risico's

De samenwerking is (mede) opgezet om risico’s te verkleinen. Met de samenwerking wordt kwaliteit verbeterd en door het samenvoegen van kleine teams wordt de onderlinge vervangbaarheid gestimuleerd.

Ontwikkeling

Er wordt op diverse vlakken samengewerkt met buurgemeente Gemert-Bakel. Daarnaast zullen in 2022 de uitkomsten van een onderzoek en evaluatie vertaald worden in nieuwe (geactualiseerde) samenwerkingsafspraken.

endvbend

99

Naam

Samenwerkingsovereenkomst Bereikbaarheidsagenda Zuidoost-Brabant 2017-2030

Partners

Asten, Bergeijk, Best, Bladel. Cranendonck, Deurne, Eersel, Eindhoven, Geldrop-Mierlo, Gemert-Bakel, Heeze-Leende, Helmond, Nuenen, Oirschot, Reusel-De Mierden, Someren, Son en Breugel, Valkenswaard, Veldhoven, Waalre

Openbaar belang

Het doel van de samenwerking is het komen tot overeenstemming over het realiseren van projecten om de bereikbaarheid en leefbaarheid van de regio Zuidoost-Brabant, voor zover het grondgebied van partijen bevattend, te verbeteren.

Bestuurlijke betrokkenheid

Periodiek bestuurlijk overleg door middel van: Portefeuillehoudersoverleg Mobiliteit en Innovatie, Stuurgroep Bereikbaarheidsagenda, Bestuurlijk Subregionaal Overleg.

Eigen Vermogen 1-1-2021

n.v.t.

Eigen Vermogen 31-12-2021 Vreemd Vermogen 1-1-2021

n.v.t.

Vreemd Vermogen 31-12-2021 Resultaat 2020

n.v.t.

Bijdrage Laarbeek

De bijdrage van Laarbeek is gebaseerd op gemaakte afspraken met de 21 gemeenten op basis van de inwoneraantallen. Voor de bijdrage 2022 aan het programmateam, regiobrede projecten en enkele studies is een totaalbedrag beschikbaar van € 71.050.

Risico's

Het samenwerkingsverband geeft geen inzage in de prominente risico’s.

Ontwikkeling

De samenwerkingsovereenkomst is op 12 december 2018 ondertekend op basis van het raadsbesluit d.d. 11 oktober 2018.

endvbend

100