Document · PDF

Eerste Tussentijdse Rapportage 2024 - bijlage 3 aangevuld

Raadsvergadering 9 juli 2024, gemeente KrimpenerwaardBij agendapunt: Eerste tussentijdse rapportage 202411.709 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

ǵĉɤjʎɅɅĉǈɬƙðɅĉɤ rapportage 2024

INHOUDSOPGAVE Inhoudsopgave .............................................................................................................................................. 2 Aanbiedingsbrief ............................................................................................................................................ 3 Leeswijzer ...................................................................................................................................................... 4 Samenvatting ................................................................................................................................................. 5 Bestuur en ondersteuning ............................................................................................................................. 8 Veiligheid ..................................................................................................................................................... 11 Verkeer, vervoer en waterstaat ................................................................................................................... 13 Economie .....................................................................................................................................................

16 Onderwijs, sport, cultuur en recreatie .......................................................................................................... 18 Sociaal domein ............................................................................................................................................ 22 Volksgezondheid en milieu .......................................................................................................................... 25 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing ......................................................................... 28 Wijzigingen van de begroting ...................................................................................................................... 31 Bijlagen ........................................................................................................................................................ 34 Bijlage 1 - Verdeling incidenteel en structureel .............................................................................. 34 Bijlage 2 - Reserves en voorzieningen ........................................................................................... 34 Bijlage 3 - Raadsinformatiebrieven ................................................................................................ 37

Zaaknummer: 19311280616

Behorend bij raadsbesluit nr: 1281837

Documentnummer: 1367436

AANBIEDINGSBRIEF Geachte raadsleden,

Voor u ligt de eerste tussentijdse rapportage 2024 van de gemeente Krimpenerwaard met als peildatum 31 maart 2024 (conform de financiële verordening). De tussentijdse rapportage bevat een uiteenzetting van de bijstellingen van het beleid en een bijstelling van de budgetten. In deze rapportage is zoveel mogelijk aangesloten bij de inzichten van de doelen en inspanningen die in de begroting 2024 zijn opgenomen. In de rapportage zijn per programma de relevante ontwikkelingen en eventuele budgetafwijkingen toegelicht. De eerste tussentijdse rapportage is een afwijkingenrapportage tot en met maart van dit jaar. Door de relatief korte periode zijn er weinig mutaties te melden op de ambities en ontwikkelingen. In de gemeenteraad is dat eerder ook aangegeven. Daarom zijn, in afwijking van voorgaande jaren, de collegeprogramma-platen niet meer integraal opgenomen. Relevante afwijkingen op ontwikkelingen per programma zijn uiteraard wel verwoord. Het blijvende hoge prijspeil van grondstoffen heeft tot gevolg dat de beschikbaar gestelde budgetten onder druk staan. In een voortdurend krappe arbeidsmarkt legt ook het hoge tarief voor inhuur van medewerkers (vanwege vacatures en langdurig verzuim), een extra beslag op de budgetten. Op 2 juli 2024 wordt de evaluatie van het project Veerstoep gepresenteerd.

De financiële gevolgen van deze evaluatie, zijn vooruitlopend, verwerkt in deze rapportage bij programma verkeer, vervoer en waterstaat.

Het proces om te komen tot een structureel sluitende begroting maakt dat de tussentijdse rapportage vooral een financieel technische rapportage is. Het bijstellen van de loonkosten en prijsindexen vragen erom dat het structureel saldo van de september- en decembercirculaire hiervoor ingezet wordt. Daarnaast zijn er diverse voorstellen die gedekt zijn door incidentele middelen. Het totaal van de incidentele aanvragen is hoger dan de budgetruimte. Voorgesteld wordt om het nadelig saldo van de eerste tussentijdse rapportage 2024 van € 896.000 te onttrekken aan de bestemmingsreserve begrotingstekorten. Met de vaststelling van de eerste tussentijdse rapportage 2024 wordt de meerjarenbegroting 2024-2027 bijgesteld.

Burgemeester en wethouders van Krimpenerwaard de secretaris, de burgemeester,

J. Hennip

ir. J. Beenakker

Ed|6` Op 7 november 2023 is de begroting 2024 door de gemeenteraad vastgesteld. In deze eerste tussentijdse rapportage 2024 wordt gerapporteerd over de ontwikkelingen over de eerste drie maanden van 2024 die van invloed zijn op de begroting 2024 en de daaraan gekoppelde meerjarenraming. De tussentijdse rapportage is een afwijkingen rapportage. Er wordt, zowel op beleidsinhoudelijke als financiële ontwikkelingen, per programma gerapporteerd. Conform de Financiële Verordening 2023 is de rapportagegrens op € 50.000 gesteld. Opbouw rapportage De opbouw van de rapportage start met een aanbiedingsbrief, de leeswijzer en een samenvatting. Per programma is een korte toelichting en het financieel overzicht opgenomen. Het financieel overzicht is onderverdeeld in een tabel met de programmatotalen, de budgetmutaties en de projecten- en investeringsaanvragen. De rapportage wordt afgesloten met het onderdeel wijzigingen van de begroting. Dit is een samenvatting van alle mutaties voor het vaststellen van de nieuwe programmatotalen van de meerjarenbegroting. De bijlagen zijn nadere toelichtingen op de rapportage. Programma’s Alle programma’s kennen een zelfde opzet. Er wordt gestart met een inleidende tekst, met daarin een korte toelichting op de inhoud van het betreffende programma en een toelichting op de belangrijkste gewijzigde ontwikkelingen die we zien voor de komende periode.

Vervolgens is het financiële overzicht per programma opgenomen. Het totale werkpakket van de gemeente bestaat uit beleidsspeerpunten en overige, zogenaamde going concern, taken. In het financiële overzicht dat per programma wordt gepresenteerd, zijn de volledige lasten en baten per programma opgenomen. Cijfers In de voorgaande rapportages werd gerapporteerd op het niveau van taakveld. Door de scheiding van lasten, baten en reservemutaties en de rapportagegrens van € 50.000, waren de toelichtingen zeer technisch. Als verbetering is in deze rapportage de presentatie van de mutaties van de budgetten aangepast naar programmaniveau. De bedragen in de tabellen van de rapportage zijn x € 1.000. Cijfers worden als volgt gepresenteerd: Voordeel (+) en Nadeel (-). Per programma is aangegeven of sprake is van mutaties in de incidentele dan wel structurele lasten en baten voor de jaarschijf 2024. De structurele mutaties zijn ook verwerkt in de cijfers van de jaarschijven 2025-2027, die in de begroting moeten worden verwerkt. Deze systematiek betekent dat investeringsbedragen voor 2024 en hieruit voortvloeiende kapitaallasten niet expliciet in het betreffende programma staan opgenomen. De kapitaallasten maken onderdeel uit van de komende jaarschijven in de nieuwe meerjarenbegroting.

SAMENVATTING Samenvatting Het saldo van de begroting 2024 is € 230.000. Voorgesteld wordt het nadelig saldo van € 896.000 van deze rapportage te onttrekken aan de bestemmingsreserve begrotingstekorten. Begroting 2024 (x € 1.000) Omschrijving

2024

Saldo primaire begroting

230

Saldo eerste tussentijdse rapportage Saldo na eerste tussentijdse rapportage

2025

2026

2027

-217

-10.387

-12.078

-896

1.967

2.124

4.549

-666

1.750

-8.263

-7.529

Het verloop van het saldo van de tussentijdse rapportage is per programma toegelicht. Op hoofdlijnen is het verloop: Saldo op hoofdlijnen (x € 1.000)

2024

September- en decembercirculaire 2023

2025

2026

2027

1.576

2.667

2.822

4.904

Aanpassing PGB tarief Jeugd

-77

Bijdrage Promen WSW

-23

Bijstellen afschrijvingen Onderwijs huisvesting Budgetten energie structureel verhogen

-84

-124

-138

133

157

184

-290

-270

-251

-245

Budgetten zwerfafval

Dividend Stedin

245

Financiering crisisbedden

-79

Groencontract ruwgras

-50

Implementatie financiële applicatie

-227

ODMH - asbest

-233

Omgevingsprogramma woningbouw

-200

Onkruidbestrijding op verharding

-200

SDV vroegsignalering Septembercirculaire

-95

SJP-2024 aanpassen reguliere peuteropvang

-65

Uitvoeringskosten monumenten

-83

Wachtgeld voormalige bestuurders

-2

Aanpassen Loonsom en formatie

-2.023

-600

Verlagen diverse kleine budgetten

154

Schadevergoedingen wegen

100

Gebiedsprocessen

Aanpassen investeringsvoorstellen scholen

206 -50

-6

-19

Budgetten Wmo en Jeugd 2024

137

Budget Oekraine 2024

400

475

-39

-25

-21

Saldo overige posten kleiner dan € 50.000 Saldo eerste tussentijdse rapportage

-896

1.967

2.124

4.549

Incidenteel

-2.427

206

Structureel

1.531

1.967

2.124

4.343

Programma overschrijdende mutaties Subsidiejaarplan 2024 Het onderdeel Groepsvoorlichting en Prenataal Huisbezoek van de reguliere subsidie voor HECHT (GGD) kan gedekt worden uit de Brede SPUK Kansrijke start. Het budget kan dus incidenteel met € 32.000 (voordeel) worden verlaagd. De tariefsverhoging reguliere peuteropvang is het gevolg van een wetswijziging in het ontwerpbesluit kinderopvangtoeslag. De maximum uurprijs kinderopvang is daarin verhoogd en ons subsidietarief was niet voldoende dekkend. Voor 2024 betekent dit een subsidienabetaling van € 64.650 (nadeel) en heeft ook gevolgen voor het subsidieplafond voorschoolse voorzieningen reguliere peuteropvang. Voorgesteld om het subsidieplafond en budget vanaf 2024 structureel verhoogd vast te stellen op € 329.000. De functie van projectmanager Preventieteam van Kwadraad is bezien in combinatie met de ontwikkeling van de integrale toegang. Deze functie is van wezenlijk belang en moet in 2024 gecontinueerd worden. De salarislasten tot mei 2024 van de huidige projectmanager van het Preventieteam van Kwadraad is als subsidie in 2024 verstrekt. Voorgesteld wordt om een extra subsidie over 2024 te verstrekken van € 70.000. Deze kosten worden gedekt door een onttrekking aan de Reserve Sociaal Domein. Het structurele effect wordt beoordeeld bij de Kadernota 2025.

Door de aanpassing moet het subsidieplafond preventieteam 2024 incidenteel verhoogd worden vastgesteld op € 4.440.336. Voor een aantal onderdelen van het subsidiejaarplan 2024 zijn de taakvelden aangepast. Dit betreft een budgetwijziging over programma's heen en heeft geen gevolgen voor het saldo van de begroting. De mutatie is verwerkt omdat het aanpassen van het programmatotaal een bevoegdheid is van de gemeenteraad. Energielasten De energiekosten voor openbare verlichting en riolering zijn gestegen. De energiekosten worden bepaald door energieverbruik en energietarieven. Voor de openbare verlichting was het energieverbruik in 2023 1.453918 kWh. Het energieverbruik zal de komende jaren afnemen, doordat steeds meer lichtmasten voorzien worden van een LED-armatuur. Deze daling in energieverbruik is verrekend in de meerjarenbegroting. In 2025 en 2026 is deze daling het sterkst, omdat dan vrijwel alle lichtmasten in het buitengebied van een LED-armatuur worden voorzien Het energieverbruik voor riolering was in 2023 1.168876 kWh. Voor riolering geldt dat het energieverbruik per jaar sterk kan fluctueren. Dit hangt af van de weersomstandigheden. In natte jaren, maken de pompen en gemalen meer uren, met een hoger energieverbruik tot gevolg. Dat de energiekosten stijgen, komt door de sterk gestegen energietarieven. Dit geldt voor zowel de openbare verlichting, als de riolering.

Na het uitbreken van de oorlog in Oekraïne stegen de energietarieven enorm. De energietarieven zijn daarna weer gedaald. De verwachting is dat de energietarieven de komende jaren in elk geval niet zullen dalen naar het oude niveau. Op dit moment zijn er ook geen signalen dat de energietarieven sterk gaan stijgen. Dit is echter niet met zekerheid te zeggen. Het huidige prijspeil lijkt echter realistisch voor de komende jaren. De verwachte bandbreedte voor de benodigde structurele verhoging van de energielasten, ligt tussen de € 400.000 en € 800.000. De voorgestelde verhoging van € 450.000 (nadeel) bevindt zich aan de onderkant van deze bandbreedte. Er is dus risico op een overschrijding. Indien nodig komen we hier bij de tweede tussentijdse rapportage. Personeelslasten en inhuur Op het gebied van personeelslasten en inhuur zien wij een aantal ontwikkelingen. We zien dat er, verdeeld over wisselende functies, gedurende het jaar vacatures openstaan. Daarnaast hebben we een aantal medewerkers die langdurig zijn uitgevallen door ziekte. Ook moet er voor specialistische kennis en extra worden ingehuurd voor de duurzaamheid en woningbouw. Dit betekent dat we hiervoor vervangend en extra moeten inhuren. Daarbij zien wij ook de tarieven van de vervangende inhuur fors toenemen. Hierdoor kost de vervangende inhuur naar verwachting 10 miljoen euro net als vorig jaar.

Van de benodigde 10 miljoen dekken we 8 miljoen uit de loonsom, vacaturegelden en gevoteerde inhuurbudgetten.

We willen blijven inzetten op het realiseren van de gestelde ambities en het op peil houden van onze dienstverlening. Door middel van prioriteren en het (nog) een stap harder zetten als organisatie proberen we deze noodzakelijke meerkosten te beperken. We vragen daarbij echter veel van onze organisatie, waarbij het de vraag is in hoeverre en hoe lang dat verantwoord is. In 2024 voorzien we dat we 8 miljoen kunnen opvangen door te prioriteren in de werkzaamheden en inzet van de daarvoor bestemde budgetten. In deze tussentijdse rapportage vragen we een extra budget van netto € 2 miljoen ter dekking van het resterende bedrag aan. Los van deze algemene ontwikkeling zien we dat het aantal en de complexiteit van juridische vraagstukken toenemen. Daarbij bestaat het team voor een relatief groot deel uit junior medewerkers. We zijn blij met deze aanwas en zien tegelijkertijd dat hierdoor nog tijd en inzet nodig is voor het goed opleiden van deze medewerkers. Helaas is het ook zo dat er binnen het team sprake is van een aantal langdurig zieke medewerkers en een aantal moeilijk vervulbare vacatures. Vooral door de toename aan complexe dossiers alsook voor het ondersteunen van de junior medewerkers zien we dat de beschikbare formatie ontoereikend is. Er is extra formatie nodig voor de inzet van een extra senior jurist en jurist privaatrecht. Deze extra formatie kan niet wachten tot 2025.

Daarom is er een structurele aanvraag opgenomen in deze tussenrapportage en niet, zoals gebruikelijk, in de kadernota. Voorgesteld wordt de formatie te verhogen met 1,3 FTE een structureel bedrag van € 182.500 (nadeel) inclusief overhead dekking. Naast deze inhoudelijke ontwikkelingen zien we ook effecten van de CAO en andere regelgeving die van invloed zijn op de personeelslasten. Na het vaststellen van de begroting 2024 is de CAO aanpassing 2023 bekend gemaakt. In de begroting was rekening gehouden met 4% stijging. De CAO is hoger vastgesteld. De loonsom van ongeveer 40 miljoen moet daardoor structureel met € 417.500 (nadeel) worden bijgesteld. In 2022 is de regeling verlofsparen ingegaan. Dat heeft tot gevolg dat we verplicht zijn om voor de toekomstige lasten een voorziening te treffen. Voorgesteld wordt om incidenteel € 450.000 (nadeel), gelijk aan jaarrekening 2023, te storten. Een structurele storting moet gebaseerd zijn op een reële omvang. Na de jaarrekening 2024 kan er een gemiddelde van drie jaar worden bepaald en kan een voorstel worden gedaan voor structurele aanpassing van de begroting. De mutaties van de budgetaanpassingen personeelslasten en inhuur hebben betrekking op verschillende teams en programma's. De doorbelasting van de lasten geven op de programma's diverse mutaties over dit onderwerp.

Op de programma's wordt naar deze paragraaf verwezen voor de toelichting als onderdeel van de totale aanvraag. Totaal van de aanvragen is € 600.000 structureel en € 1,6 miljoen incidenteel nadeel. Daarvan wordt € 60.000 gedekt uit de reserve egalisatie bedrijfsvoering en € 140.000 uit de reserve omgevingsplannen. Reserves en voorzieningen In de bijlage is een overzicht opgenomen met het verloop van het saldo en toelichting van de reserves en voorzieningen. In dit overzicht zijn de mutaties van raadsbesluiten tot en met deze rapportage verwerkt. In deze rapportage is € 1.803.481 toegevoegd aan de reserves en voor de dekking van incidentele lasten bedragen € 2.397.977 onttrokken aan reserves. De reservemutaties zijn per programma en in de bijlage reserves en voorzieningen toegelicht.

BESTUUR EN ONDERSTEUNING

Dit programma behandelt de overkoepelende taakvelden van het bestuur, de ondersteuning daarvan door de gemeentelijke organisatie en de relatie tussen de burger en het bestuur van de gemeente Krimpenerwaard. Betrokken en betrouwbaar in dienstverlening staan hierin centraal. De gemeente Krimpenerwaard staat voor een uitstekende dienstverlening. Speerpunten zijn betrouwbaar, snel, digitaal waar het kan en op maat waar nodig of gewenst. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor burgerzaken, bestuurlijke samenwerking, ondersteuning van het college van burgemeester en wethouders en de gemeenteraad. Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2023 Begroting 2024

1e TR

2024

2025

2026

2027

Exploitatie Lasten Baten

-32.596 122.454

-32.181 125.137

-2.617 1.935

-34.798 127.072

-371 2.802

-672 3.027

-690 5.144

Totaal Exploitatie

89.858

92.956

-683

92.273

2.431

2.355

4.454

-15.846 16.867

-8.729 9.903

-250 1.123

-8.979 11.027

221

-22

Mutaties Reserves Storting Onttrekking Totaal Mutaties Reserves

1.021

1.174

873

2.047

221

-22

Programma totaal

90.879

94.130

191

94.321

2.652

2.332

4.454

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

Exploitatie Budgetten energie structureel verhogen De mutatie op de energielasten is toegelicht in de samenvatting onder het kopje programma overstijgende mutaties. De budgetaanpassing en eventuele dekking is verwerkt in het programmatotaal.

-36

-497

-270

-203

Implementatie financiële applicatie Voor de implementatie van de financiële applicatie is een incidenteel projectbudget nodig van € 497.000 (zie toelichting investeringen). De applicatie heeft diverse koppelingen en ICT componenten daarom kan er een bedrag van € 270.000 worden onttrokken de egalisatiereserve ICT als dekking. Voorgesteld wordt het restant van € 227.000 ten laste van het saldo van de rapportage te brengen. Vanaf 2025 zijn de jaarlijkse structurele lasten € 83.000 lager dan nu begroot en worden de incidentele lasten binnen 5-6 jaar terugverdiend. MJOP ICT 2024-2028 Voor het uitvoeren van het informatiebeleid en nieuwe projecten MJOP ICT 2024-2028 worden de budgetten incidenteel aangepast. Het saldo van de egalisatiereserve is voldoende om de € 472.500 aanvragen 2024 en 2025 te dekken. Voor de verwachte structurele lasten verhoging van € 105.000 wordt uitgegaan dat die door besparingen in de huidige exploitatie worden opgevangen. September- en decembercirculaire 2023 In de raadsinformatiebrieven van 3 oktober 2023 en 19 december 2023 is de raad geïnformeerd over de mutaties van de begroting naar aanleiding van de september- en decembercirculaire 2023. Het saldo voor 2024 van deze circulaires bedraagt € 1.576.000 (structureel voordeel). Voor de compensatie van verschillende specifieke uitgaven zijn op verschillende taakvelden lasten opgenomen.

De raadsinformatiebrieven zijn als bijlage in deze rapportage opgenomen.

1.576 2.667 2.822 4.904

Wachtgeld voormalige bestuurders In de begrotingscijfers vanaf 2024 is op basis van een inschatting van hoogte, duur en mogelijke inkomsten rekening gehouden met de hoogte van de uitkeringen. Op basis van geactualiseerde inkomsten zijn de lasten voor wachtgeld aangepast. Voor 2024 is het voordeel van € 55.000 structureel aflopend naar nihil in 2027.

-57

-470

Dividend Stedin Stedin Groep heeft het dividend 2023 € 259.000 voordeel en een extra bijdrage van € 13.600 nadeel van Stedin Holding N.V. vastgesteld. Totaal een incidenteel voordeel van € 245.000.

245

Aanpassen Loonsom en formatie De mutaties voor loonkosten, formatie en inhuur zijn toegelicht in de samenvatting onder het kopje programma overschrijdende mutaties. De budgetaanpassing en eventuele dekking voor dit programma zijn verwerkt in het programmatotaal. Totaal Exploitatie

-1.700

-627 2.509 2.419 4.481

Mutaties Reserves Implementatie financiële applicatie Zie toelichting exploitatie.

270

MJOP ICT 2024-2028 Zie toelichting exploitatie.

270

203

-43

De mutaties voor loonkosten, formatie en inhuur zijn toegelicht in de samenvatting onder het kopje programma overschrijdende mutaties. De budgetaanpassing en eventuele dekking voor dit programma zijn verwerkt in het programmatotaal.

310

Totaal Mutaties Reserves

873

221

Wachtgeld voormalige bestuurders Zie toelichting exploitatie.

-22

Aanpassen Loonsom en formatie

Investeringen Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

Implementatie financiële applicatie Activeren van implementatielasten van de financiële applicatie is met dit contract niet mogelijk. Voorgesteld om het gevoteerde investeringsbudget financieel systeem upgrade van € 80.000 af te sluiten. De verwachte kapitaallasten voor 5 jaar vanaf 2025 kunnen vrijvallen.

De Europese aanbesteding van de applicatie financiën is afgerond. Het is een gebruiksovereenkomst geworden voor een gebruiksvriendelijke en op toekomstgerichte internet applicatie. De verwachting is dat dit voor alle gebruikers vereenvoudiging en verbetering van de informatievoorziening gaat opleveren met mogelijke efficiency voordelen.

-497

Verantwoording zakelijke ritten - Tracking systeem Om te voldoen aan de vereiste van een sluitende administratieve verantwoording van zakelijke ritten richting de Belastingdienst. De aanvraag betreft een eenmalige investering € 35.000. De kapitaallasten en abonnementskosten zijn een structureel nadeel voor de exploitatie.

-35

Totaal mutaties op programma

-452

VEILIGHEID

Binnen het programma Veiligheid staat de gemeente Krimpenerwaard samen met inwoners, bedrijven en partners voor een gemeente die veilig is en voelt op het gebied van wonen, werken en leven. In het veiligheidsdomein heeft de gemeente vooral een regierol. De gemeente kan het echter niet alleen. Naast de hulpverleningsorganisaties, zoals politie en brandweer, hebben bedrijven en inwoners ook een eigen verantwoordelijkheid. Daarnaast is de gemeente verantwoordelijk voor onder andere het organiseren van de crisisbeheersing. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor onder andere onze deelname aan de Veiligheidsregio Hollands Midden, handhaving APV en crisisbeheersing.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting 2024

1e TR

2024 2025 2026 2027

Lasten Baten

-5.364 98

-5.887 156

-5.884 156

Totaal Exploitatie

-5.266

-5.731

-5.729

150

Exploitatie

Mutaties Reserves Storting Onttrekking Totaal Mutaties Reserves Programma totaal

150

-5.234

-5.581

-5.579

Budgetmutaties Geen budgetmutaties voor dit programma groter dan € 50.000

Investeringen Geen investeringen voor dit programma groter dan € 50.000

150

VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT

Binnen dit programma werkt de gemeente Krimpenerwaard samen met inwoners en bedrijven aan een zo goed mogelijk bereikbare en verkeersveilige gemeente voor alle vormen van vervoer. Wij willen een balans creëren tussen bereikbaarheid, omgevingskwaliteit en duurzame mobiliteit. Dit doen wij door het versterken van het netwerk, beter benutten van de bestaande infrastructuur met aandacht voor de verkeersveiligheid en duurzame mobiliteit. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor het uitvoeren van het verkeersbeleid en het onderhouden en in stand houden van de wegen, parkeervoorzieningen, openbare verlichting, civiele kunstwerken en de havens. Ontwikkelingen Verkeer, vervoer en waterstaat 2024 Algemene (landelijke/regionale) ontwikkelingen Geen ontwikkelingen t.o.v. begroting 2024 Lokale ontwikkelingen Verkeersveiligheid in het algemeen is een onderwerp dat terugkomt in het Omgevingsprogramma Mobilteit dat wordt opgesteld. Ontwikkelingen collegeprogramma Geen ontwikkelingen t.o.v. begroting 2024

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting 2024

1e TR

2024

2025 2026

2027

Lasten Baten

-11.169 2.704

-11.932 1.719

-489 144

-12.421 1.863

-532 253

-513 253

-507 253

Totaal Exploitatie

-8.465

-10.213

-345

-10.558

-279

-260

-254

Storting Onttrekking

-1.700 349

-800 1.014

109

-691 1.014

Totaal Mutaties Reserves

-1.351

214

109

322

Programma totaal

-9.816

-10.000

-236

-10.236

-279

-260

-254

Exploitatie

Mutaties Reserves

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

-239 -219 -199 -194

Onkruidbestrijding op verharding Het raamcontract voor onkruidbeheersing op verharding is opnieuw aanbesteed. Het budget -200 -200 -200 -200 moet structureel met € 200.000 worden verhoogd. Dit komt voornamelijk door aanpassen van de methode van bestrijden en de stijgende prijzen. Voorgaande jaren was ook tussentijds bijstellen van de budgetten nodig. Budgetten zwerfafval De producenten van wegwerpplastic dragen bij aan de kosten van opruimen en verwerken van afval. De voorlopige vergoeding bedraagt €3,02 per inwoner, in juni 2024 wordt het definitieve bedrag vastgesteld. Tevens draagt het Afvalfonds €0,76 per inwoner bij voor het aandeel verpakkingen in de openbare afvalbakken. Daartegenover staat dat de kosten van opruimen en verwerken afval ook structureel stijgen. Per saldo een structureel voordeel van € 58.000.

Degeneratievergoeding De gemeente ontvangt meerjarig een degeneratievergoeding van € 2 miljoen De raming voor 2024 was € 800.000. In 2023 is € 108.753 meer ontvangen ban begroot dat wordt met bestemming rekeningresultaat gestort. Dat betekent dat de storting in de degeneratiereserve in 2024 verlaagd moet worden.

-109

Schadevergoedingen wegen Voor verhaalschade aan de openbare verlichting en wegen wordt jaarlijks ongeveer € 100.000 ontvangen. Deze opbrengsten werden eerder niet geraamd. Vanwege de structurele aard wordt voorgesteld dit budget op te nemen in de begroting.

100 100 100 100

Totaal Exploitatie

-390 -261 -241 -236

Mutaties Reserves Degeneratievergoeding Verlaging storting. Zie toelichting exploitatie.

109

Totaal Mutaties Reserves

109

Investeringen Op basis van de voortgangsoverleggen van de projecten IBOR en vGRP zijn geen budget aanpassingen nodig. Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

Extra budget Veerstoep Op 2 juli 2024 wordt de evaluatie van het project Veerstoep gepresenteerd. Er zijn nog belangrijke aanpassingen uitgevoerd, bijvoorbeeld een veiligere overnachtingsvoorziening voor de veerboot. Voorgesteld wordt om het investeringsbudget met € 315.000 (6,7%) te verhogen. De extra kapitaallasten van € 5.300 (structureel nadeel) worden verwerkt in de begroting vanaf 2025.

-315

Totaal mutaties op programma

-315

ECONOMIE

Met het programma Economie stimuleert de gemeente het ondernemers- en vestigingsklimaat. In dit programma staan ook activiteiten gericht op het "op de kaart zetten" van de gemeente. Dit doen we samen met ondernemers, organisaties, provincie en andere gemeenten. In dit programma zijn middelen opgenomen voor de dienstverlening aan ondernemers, (samenwerkings)projecten van arbeidsmarkt en onderwijs, de herstructurering van bedrijfslocaties, investeringen in winkelgebieden en de transitie naar een toekomstbestendige landbouw. Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting 2024

1e TR

2024 2025 2026 2027

-1.462 553

-1.401 410

15 7

-1.385 417

15 7

222 -25

-909

-991

-968

197

-801 1.175

300

Totaal Mutaties Reserves

374

300

Programma totaal

-535

-691

-668

197

Exploitatie Lasten Baten Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting Onttrekking

300

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

-15

Gebiedsprocessen In het collegeprogramma is er voor de jaren 2023 t/m 2026 voor gebiedsprocessen € 200.230 als budget per jaar vastgesteld en onttrokken aan de reserve Gebiedsprocessen. Bij het opstellen van de begroting 2024 is voor de jaarschijf 2027 ten onrechte € 206.000 als budget opgenomen. Een incidenteel voordeel in de jaarschijf 2027. Totaal Exploitatie

Investeringen Geen investeringen voor dit programma groter dan € 50.000

206

-15

-15 191

QL`|6dçɤd^Q`jçɤpEjpp`ɤLɤ``j5

Met het programma Onderwijs, sport, cultuur en recreatie stimuleert de gemeente het culturele en sportieve klimaat. Dit draagt bij aan de goede gezondheid, talentontwikkeling en participatie van inwoners. Ook draagt het bij aan een aantrekkelijk vestigingsklimaat in de gemeente. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor de taakvelden Sportbeleid en activering, Sportaccommodaties, Culturele presentatie, -productie en -participatie, Musea Cultureel erfgoed, Media (waaronder het bibliotheekwerk), Openbaar groen en (openlucht) recreatie.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting 2024

1e TR

2024 2025 2026 2027

Lasten Baten

-18.731 4.526

-19.220 2.965

-1.340 621

-20.560 3.586

443 -

-70 -

68 -

Totaal Exploitatie

-14.205

-16.255

-719

-16.974

443

-70

-2.061 1.298

-1.042 1.409

-443 810

-1.485 2.218

-536

Exploitatie

Mutaties Reserves Storting Onttrekking Totaal Mutaties Reserves Programma totaal

-763

366

367

733

-536

-14.968

-15.889

-352

-16.241

-93

-70

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

Exploitatie SJP-2024 aanpassen reguliere peuteropvang De mutatie op subsidiejaarplan 2024 is toegelicht in de samenvatting onder het kopje programma overstijgende mutaties. De budgetaanpassing en eventuele dekking is verwerkt in het programmatotaal.

-65

De mutatie op subsidiejaarplan 2024 is toegelicht in de samenvatting onder het kopje -194 programma overstijgende mutaties. De budgetaanpassing en eventuele dekking is verwerkt in het programmatotaal.

-72

SJP-2024 Taakvelden correctie

194

SPUK IDO Vanaf 1 januari 2023 hebben gemeenten de verantwoordelijkheid voor de instandhouding van het IDO (Informatiepunt Digitale Overheid) en ontvangen hier een specifieke uitkering voor. Deze uitkering krijgt een wettelijke verankering in het de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv). Deze wet gaat, naar verwachting, op 1 januari 2025 in en hierin staat o.a. opgenomen dat inwoners recht hebben op digitale communicatie met bestuursorganen.

-56

Verduurzaming Sportgebouwen De gemeenteraad heeft een investeringsbudget van € 3 miljoen gevoteerd in haar vergadering van 1 november 2022. Het college heeft ingestemd met het plan verduurzaming vastgoed waarbij ook het grootonderhoud een aantal projecten voor € 370.000 naar voren wordt gehaald. Voorgesteld wordt om de vrijval toe te voegen aan de reserve dekking kapitaallasten voor dekking van de afschrijvingslasten en het investeringsbudget verduurzaming gemeentelijke vastgoed te verhogen. De raad is hierover inmiddels geïnformeerd.

370

Verkoop en gebruik grond KIJK Het Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard (HHSK) heeft van de gemeente Krimpenerwaard eigendommen nodig om dijkversterking KIJK (Krachtige IJsseldijken Krimpenerwaard) uit te kunnen voeren. Er worden gronden verkocht, zakelijk recht gevestigd en een overeenkomst afgesloten voor tijdelijk in gebruik name. De incidentele baten van € 73.000 worden toegevoegd aan de reserve strategische verwervingen.

Groencontract ruwgras Het onderhoudscontract voor ‘Ruwgras en Slootwerk’ is opnieuw aanbesteed. Het budget wordt met € 50.000 structureel verhoogd.

-50 -50 -50 -50

Bijstellen afschrijvingen Onderwijs huisvesting De investeringen van de bouw van de scholen in het IHP 1.0 zijn geactualiseerd naar de actuele planning. Dit levert vanaf 2025 een incidenteel voordeel op vanwege de afschrijvingslasten die doorschuiven.

133 157 184

Uitvoeringskosten monumenten In 2023 is er een start gemaakt met de cultuurhistorische waardekaart. Voor het afronden van het project is een extra budget van € 34.000 nodig. Daarnaast willen we verder gaan met beschrijving van de monumenten. Bij uitwerking van de waardekaart bleken bij een aantal monumenten de omschrijving te ontbreken. Voor actualisatie is een budget van € 30.000 nodig. Tevens verwachten we de archeologische verwachtingskaart te actualiseren en plaatsen we Stolpersteinen voor een budget van € 20.000.

-83

Uitbreiden van Alert4you uren in de kinderopvang In december 2023 heeft het college besloten de uren Alert4you uit te breiden en het hiervoor benodigde budget € 55.000,00 vanuit de maatwerkvoorzieningen Jeugd over te hevelen.

-55

Aanpassen Loonsom en formatie De mutaties voor loonkosten, formatie en inhuur zijn toegelicht in de samenvatting onder het kopje -130 -130 -130 -130 programma overschrijdende mutaties. De budgetaanpassing en eventuele dekking voor dit programma zijn verwerkt in het programmatotaal. Verlagen diverse kleine budgetten Voor de structureel sluitende begroting zijn diverse kleine budgetten beoordeeld en kunnen worden verlaagd. Voor dit programma is het structurele voordeel € 84.000.

-6 -19 -19

Aanpassen investeringsvoorstellen scholen Voor de periode 2022-2025 een bedrag van € 50.000 beschikbaar gesteld voor de huur van grond ten behoeve van de tijdelijke sporthal Schoonhoven. Vanaf 2026 is deze last ten onrechte structureel doorgetrokken in de begroting. Dit wordt nu gecorrigeerd. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 53.000 vanaf 2026. Tevens zijn de exploitatielasten van de bijstellingen van de investeringsvoorstellen. verwerkt. Per 2027 is er een structureel voordeel van € 91.000. Bijstelling van de investeringsbudgetten heeft ook gevolgen voor de rentelasten. Deze worden bij het opstellen van de begroting meegenomen als onderdeel van de totaalfinanciering. Budget basisschool de Ark In november 2023 is door de raad een investeringsbudget van € 12 miljoen vastgesteld. Een -810 536 onderdeel daarvan is de vrijval van de boekwaarde van de aanbouw en deel van bestaande pand, planning 2025. De planning slopen in najaar 2024. Dit betekent een afwaardering van de boekwaarde 2024 van € 560.000. De geraamde sloopkosten zijn € 250.000. Sloopkosten worden conform beleid niet geactiveerd, dit zijn lasten voor de exploitatie. Voorstel is om het budget voor 2024 met € 810.000 te verhogen, met als dekking onttrekken aan de algemene reserve vrij vermogen en het investeringsbudget met € 810.000 te verlagen.

Daarmee worden de structurele kapitaallasten voor de begroting vanaf 2026 lager. Budget Oekraïne 2024 Zie toelichting programma sociaal domein.

-90 -90 -90 -90

Totaal Exploitatie

-763 400 -113

Mutaties Reserves Verduurzaming Sportgebouwen Zie toelichting exploitatie.

-370

Verkoop en gebruik grond KIJK Zie toelichting exploitatie.

-73

Budget basisschool de Ark Zie toelichting exploitatie.

810 -536

Totaal Mutaties Reserves

367 -536

Investeringen Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

Extra budget renovatie sportveld Dilettant Het sportveld van natuurgras is ongelijkmatig verzakt en zal op een correcte hoogte met het juiste dakprofiel moeten worden geprofileerd. Dit heeft tot gevolg dat de bijbehorende hekwerken rondom het veld en de omliggende bestrating moeten worden verwijderd en aangepast. Ook moet de door de verzakking beschadigde drainage vervangen moeten worden. Voorgesteld wordt een investeringskrediet van € 80.000 vast te stellen. De afschrijving van € 8.000 per jaar wordt gedekt uit de reserve sport.

-80

Renovatie kleedkamers Concordia en Bakwetering Het is noodzakelijk de kleedkamers en douches in de sporthallen Concordia en Bakwetering te renoveren. De planning is op basis van onderzoek vervroegd. Voorgesteld wordt een budget groot onderhoud vast te stellen. Sporthal Concordia € 78.464 en sporthal De Bakwetering € 201.463 Beide bedragen (inclusief BTW) zijn opgenomen in het beheerplan en worden gedekt uit de voorziening onderhoud gebouwen.

-280

Verduurzaming Sportgebouwen Zie toelichting exploitatie.

-370

Aanpassen investeringsvoorstellen scholen De tijdelijke school in Bergambacht zorgt voor een aanzienlijke toename van auto- en fietsverkeer en voetgangers. Het is daarom nodig om de parkeerplaats aan de Dijklaan en aangrenzende infrastructuur opnieuw in te richten en aan te laten sluiten op een aan te leggen schoolplein. Dit is een uitbreiding op de oorspronkelijke projectscope die kostenverhogend is. Daarnaast is de aanleg van het schoolplein duurder dan begroot. De verwachte extra kosten bedragen € 500.000.

-500

Door een meevallende aanbesteding is er een voordeel bij de bouw van het Schoonhovens college. Er hoeft geen aanspraak te worden gemaakt op het beklemde onderdeel van de aanvraag van € 2 miljoen. Het investeringsbudget wordt verlaagd.

2.000

In de aanvraag voor de bouw van het Schoonhovens college en sporthal De Meent is rekening gehouden met lasten voor tijdelijke huur van de grond van € 59.500 gedurende 3 jaar. Het investeringsbudget wordt met € 179.000 verlaagd. Huurlasten worden niet geactiveerd, deze komen tel laste van de exploitatie.

179

Budget basisschool de Ark In november 2023 is door de raad een investeringsbudget van € 12 miljoen vastgesteld. Een onderdeel daarvan is de vrijval van de boekwaarde van de aanbouw en deel van bestaande pand, planning 2025. De planning slopen in najaar 2024. Dit betekent een afwaardering van de boekwaarde 2024 van € 560.000. De geraamde sloopkosten zijn € 250.000. Sloopkosten worden conform beleid niet geactiveerd, dit zijn lasten voor de exploitatie. Voorstel is om het budget voor 2024 met € 810.000 te verhogen, met als dekking onttrekken aan de algemene reserve vrij vermogen en het investeringsbudget met € 810.000 te verlagen. Daarmee worden de structurele kapitaallasten voor de begroting vanaf 2026 lager.

-810

Totaal mutaties op programma

139

SOCIAAL DOMEIN

Het programma Sociaal domein richt zich op de vraagstukken over welzijn, welbevinden van en (inkomens-) ondersteuning aan inwoners. We versterken de zelfredzaamheid en onderlinge verbondenheid van inwoners en bieden een vangnet waar nodig. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor het uitvoeren van de transformatieopgave (van ‘zorgen voor’ naar ‘zorgen dat’), die volgt uit de transitie van de Jeugdwet, Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en Participatiewet. Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting 2024

1e TR

2024

2025

2026

2027

Lasten Baten

-70.232 20.758

-69.948 12.808

-3.553 4.605

-73.500 17.413

-4.105 4.468

-4.145 4.468

-4.159 4.468

Totaal Exploitatie

-49.474

-57.140

1.052

-56.087

364

324

310

-660 1.039

Exploitatie

Mutaties Reserves Storting Onttrekking

-3.899 1.316

969

-660 70

Totaal Mutaties Reserves

-2.583

969

-590

379

Programma totaal

-52.057

-56.171

462

-55.708

364

324

310

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2024

2025

2026

2027

-77

-23

-84

-124

-138

-79

137

Het budget en de specifieke uitkering van uit het rijk voor opvang van gevluchte -3.425 Oekraïners worden structureel verwerkt in de begroting De middelen zijn bestemd voor de langdurige opvang, bijzondere kostenregeling, leerlingenvervoer, inhuur en de inzet van de ambtelijke organisatie. Hiervan is voor 2024 al € 400.000 meegenomen in de begroting. Het restant van € 660.000 wordt gestort in de Algemene reserve vrij vermogen voor toekomstige uitgaven.

-4.010

4.575

999

326

286

272

Exploitatie Aanpassing PGB tarief Jeugd Tarieven voor de pgb Jeugd worden aangepast naar € 23,20 per uur. Vooruitlopend op de uitspraak van de Centrale Raad van Bestuur over de verhoging van het PGB tarief bij Jeugd wordt alvast rekening gehouden met de financiële gevolgen. De verwachting is reëel dat de verhoging wordt doorgezet op basis van eenzelfde soort uitspraak bij de Wmo. Bijdrage Promen WSW Het ondernemingsplan Promen 2024 is vastgesteld waarbij de bijdrage is bijgesteld. Voor de Wsw betreft dit een structurele verhoging va het budget van € 23.000 in 2024 oplopend naar € 138.000 in 2027. Financiering crisisbedden Vanaf maart 2024 beschikt de regio Midden-Holland over 2 crisisbedden verblijf die uitsluitend beschikbaar zijn voor jeugdigen uit onze regio. We verwachten hierdoor een afname van plaatsingen buiten de regio en in uitzonderingscontracten (URC). Wat vervolgens leidt tot kortere doorlooptijden en een afname in de totale kosten. De lasten van deze maatregel voor Krimpenerwaard bedragen € 78.500. Projectmanager Preventieteam De mutatie op subsidiejaarplan 2024 is toegelicht in de samenvatting onder het kopje programma overstijgende mutaties. De budgetaanpassing en eventuele dekking is verwerkt in het programmatotaal.

-70

SDV vroegsignalering Septembercirculaire Sinds 1 januari 2021 is vroegsignalering door de gewijzigde Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (Wgs) voor gemeenten een wettelijke taak. Het doel is het tijdig signaleren van schuldenproblematiek. Om hier invulling aan te geven worden de incidenteel beschikbaar gestelde middelen van € 95.000 van het Rijk uit de Septembercirculaire 2023 hiervoor ingezet.

-95

Uitbreiden van Alert4you uren in de kinderopvang Dit betreft de dekking van de uren uitbreiding Alert4you op programma onderwijs, sport, cultuur en recreatie.

Budgetten Wmo en Jeugd 2024 In de begroting 2024 zijn de lasten van Jeugd € 18,7 miljoen en € 11,3 miljoen voor Wmo verwerkt. Jaarlijks wordt deze begroting bij de eerste tussentijdse rapportage bijgesteld naar de gerealiseerde cijfers van het voorgaande jaar plus het indexcijfer van het begrotingsjaar. Het indexcijfer voor de meeste posten voor zorg in natura binnen de Jeugd en Wmo posten bedraagt 6,3%. De geraamde lasten jeugd dalen met € 222.000 naar € 11,5 miljoen en de Wmo stijgt met € 85.000 naar € 11,4 miljoen. Voor 2024 levert dit een incidenteel voordeel op van € 137.000. Vanaf 2025 wordt dit voordeel verrekend met het positieve inverdien effect op de integrale toegang sociaal domein dat is verwerkt in de begroting. Budget Oekraïne 2024

Totaal Exploitatie

Mutaties Reserves Projectmanager Preventieteam Zie toelichting exploitatie.

Budget Oekraïne 2024 Zie toelichting exploitatie.

-660

Totaal Mutaties Reserves

-590

Investeringen Geen investeringen voor dit programma groter dan € 50.000

VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU

Binnen dit programma werkt de gemeente Krimpenerwaard aan het behouden en bevorderen van een gezonde en duurzame leefomgeving. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor het uitvoeren van taken op het gebied van volksgezondheid, milieu, klimaatadaptatie, energietransitie, circulaire economie, biodiversiteit en dierenwelzijn.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting 2024

1e TR

2024

2025 2026

2027

Lasten Baten

-20.386 17.280

-20.719 17.158

-822

-21.541 17.158

-716

-241

Totaal Exploitatie

-3.106

-3.560

-822

-4.383

-716

-241

-278 470

-271 357

-271 407

Exploitatie

Mutaties Reserves Storting Onttrekking Totaal Mutaties Reserves Programma totaal

192

136

-2.914

-3.474

-772

-4.246

-716

-241

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

-161 -161 -161 -161

161 161 161 161

Groot onderhoud bosplantsoenen bij begraafplaatsen Voor het grootonderhoud aan de bosplantsoenen op de begraafplaatsen is een budget van € 20.000 nodig. Voorgesteld wordt dit bedrag te onttrekken aan de reserve begraafplaatsen.

-20

ODMH - asbest Met ingang van de Omgevingswet op 1 januari 2024 is ook het behandelen van de sloopmeldingen voor de asbestsaneringen toegevoegd aan het basistakenpakket. De ODMH heeft hierover op verzoek van de gemeente een businesscase opgesteld. De jaarlijkse bijdrage aan OMDH moet structureel met € 233.000 worden verhoogd.

-233 -233 -233 -233

Aanpassen Loonsom en formatie De mutaties voor loonkosten, formatie en inhuur zijn toegelicht in de samenvatting onder het -475 -475 kopje programma overschrijdende mutaties. De budgetaanpassing en eventuele dekking voor dit programma zijn verwerkt in het programmatotaal. Voorbereiden beleidsplan Begraven Voor het opstellen van het integraal beleidsplan Begraven zijn kaders en randvoorwaarden nodig. De keuzes die in het beleid worden gemaakt, worden vertaald naar een meerjarenbegroting voor de begraafplaatsen. Hiervoor wordt een bestuursopdracht opgesteld.

-30

Totaal Exploitatie

-758 -708 -233 -233

Mutaties Reserves Groot onderhoud bosplantsoenen bij begraafplaatsen Zie toelichting exploitatie.

Voorbereiden beleidsplan Begraven Zie toelichting exploitatie.

Totaal Mutaties Reserves

Investeringen Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

Afvalpas per huishouden Nog niet alle huishoudens beschikken over een afvalpas die toegang geeft tot de milieustraat. Door deze passen nu in één keer te laten verzorgen door Cyclus zijn de kosten 50% minder dan afvalpassen te laten leveren op aanvraag. Voorgesteld wordt een investeringsbudget van € 80.000 vast te stellen. De mutatie is budgetneutraal de kapitaallasten worden gedekt uit de verlaging van de DVO lasten van cyclus.

-80

Groot onderhoud bosplantsoenen bij begraafplaatsen Zie toelichting exploitatie.

-20

Luifel herstel aula begraafplaats Lageweg De gemeente is eigenaar van de aula op de begraafplaats Lageweg, deze is gebouwd in 2012. Na onderzoek is geconstateerd dat groot onderhoud eerder nodig is dan in de originele planning. Voorgesteld wordt het budget eenmalig te verhogen met € 78.873. De lasten kunnen worden gedekt uit de voorziening onderhoud gebouwen.

-79

Totaal mutaties op programma

-179

{QEBd2p5d{dj5L-çɤE,QK-{5L-ɤLɤdjE6Bɤ VERNIEUWING

Het programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing richt zich op ontwikkeling en behoud van een kwalitatief hoogwaardige woon-, werk- en leefomgeving. In dit programma zijn middelen opgenomen voor advisering op het gebied van wonen en de kwaliteit van de leefomgeving, het uitvoeren van projecten en voeren van grondexploitaties, het faciliteren van ontwikkelingen van inwoners en ondernemers, het begeleiden van bestemmingsplannen en het afgeven van en toetsen van aanvragen voor omgevingsvergunningen. Door de introductie van de Omgevingswet veranderen veel van de bestaande instrumenten en werkwijzen.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting 2024

1e TR

2024 2025 2026 2027

-13.953 13.254

-8.231 4.886

-375 65

-8.606 4.952

-6 6

7 6

-699

-3.344

-310

-3.654

-989 1.331

-50 1.069

-559 655

-609 1.724

Exploitatie Lasten Baten Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting Onttrekking Totaal Mutaties Reserves

342

1.019

1.115

Programma totaal

-357

-2.325

-214

-2.539

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

Exploitatie Project DIKA Zie toelichting investeringen.

Omgevingsprogramma woningbouw Er zijn nu 7 locaties aangewezen om daar woningbouwontwikkeling mogelijk te maken. Om -200 de haalbaarheid verder te brengen is het nodig om een omgevingsprogramma woningbouw te maken, Dit met als doel om zowel het lobby-traject te versterken als om de wijziging van het omgevingsplan voor deze locaties eenvoudiger te maken. De geraamde kosten zijn € 250.000. Voorgesteld wordt om € 200.000 te dekken uit het saldo van de rapportage. De overige € 50.000 wordt gedekt vanuit de overheveling jaarrekening 2023. Aankoop Blekerstraat 3 Zie toelichting investeringen.

-15

-14

Aanpassen Loonsom en formatie De mutaties voor loonkosten, formatie en inhuur zijn toegelicht in de samenvatting onder het -168 kopje programma overschrijdende mutaties. De budgetaanpassing en eventuele dekking voor dit programma zijn verwerkt in het programmatotaal. Totaal Exploitatie

-323

Mutaties Reserves Bestemmingsreserve strategische verwervingen De bestemmingsreserve strategische verwervingen loopt af op 5 november 2024. Deze is ingesteld voor dekking van extra kosten zoals afschrijving, taxatie-en advieskosten, tijdelijke exploitatiekosten en afwaardering van het strategisch vastgoed en gronden. Voorgesteld wordt om de looptijd van de bestemmingsreserve met 5 jaar te verlengen en een bedrag van € 500.000 te storten in de reserve. Deze aanvulling wordt gedekt vanuit de Algemene Reserve grondzaken die hiervoor toereikend is.

-500

500

Project DIKA Zie toelichting investeringen.

-59

Aankoop Blekerstraat 3 Zie toelichting investeringen.

140

Totaal Mutaties Reserves

Investeringen Op basis van de voortgangsoverleggen van de projecten IBOR en vGRP zijn geen budget aanpassingen nodig. Budgetmutaties x € 1.000

2024 2025 2026 2027

Project DIKA Bij het projectbudget DIKA-terrein wordt de opbrengst van de grondverkopen aangepast als nadere uitwerking van de overeenkomst 2023. De verwachte opbrengst van € 59.000 wordt voorlopig gestort in de algemene reserve grondzaken. De verwachte resultaat afwikkeling is in 2026.

Aankoop Blekerstraat 3 Het College heeft op 9 april 2024 besloten het pand Blekerstraat 3 in Haastrecht aan te kopen. De aankoop houdt verband met de uitvoering van het besluit van de raad van 6 februari 2024 tot vaststelling van het bestemmingsplan de Kleine Betuwe. De aankoop dient de beoogde woningbouw in het gebied Blekerstraat west mogelijk te maken. In raadsbesluit van 4 september 2019 heeft u voor strategische aankopen een bestemmingsreserve ingesteld om exploitatiekosten van aangekochte panden te kunnen dekken Voorgesteld wordt om voor de komende 3 jaar deze lasten van € 42.000 te onttrekken.

-42

Totaal mutaties op programma

|65-5L-Lɤ{Lɤɤ-`Qj5LWijzigingen Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2023

Begroting 2024

1e TR

2024

2025

2026

2027

Bestuur en ondersteuning Exploitatie Lasten

-32.596

-32.181

-2.617

-34.798

-371

-672

-690

Baten

122.454

125.137

1.935

127.072

2.802

3.027

5.144

Totaal Exploitatie

89.858

92.956

-683

92.273

2.431

2.355

4.454

Storting

-15.846

-8.729

-250

-8.979

Onttrekking

16.867

9.903

1.123

11.027

221

-22

Totaal Mutaties Reserves

1.021

1.174

873

2.047

221

-22

Programma Bestuur en organisatie

90.879

94.130

191

94.321

2.652

2.332

4.454

Lasten

-5.364

-5.887

-5.884

Baten

156

-5.266

-5.731

-5.729

Mutaties Reserves

X Veiligheid Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting

Onttrekking

150

Totaal Mutaties Reserves

150

-5.234

-5.581

-5.579

Lasten

-11.169

-11.932

-489

-12.421

-532

-513

-507

Baten

2.704

1.719

144

1.863

253

Totaal Exploitatie

-8.465

-10.213

-345

-10.558

-279

-260

-254

-1.700

-800

109

-691

349

1.014

Totaal Mutaties Reserves

-1.351

214

109

322

Programmatotaal Verkeer, vervoer etc.

-9.816

-10.000

-236

-10.236

-279

-260

-254

Lasten

-1.462

-1.401

-1.385

222

Baten

553

410

417

-25

Totaal Exploitatie

-909

-991

-968

197

Programmatotaal Veiligheid X Verkeer, vervoer en waterstaat Exploitatie

Mutaties Reserves Storting Onttrekking

X Economie Exploitatie

Mutaties Reserves Storting

-801

Onttrekking

1.175

300

Totaal Mutaties Reserves

374

300

Programmatotaal Economie

-535

-691

-668

197

X Onderwijs, cultuur, sport en recreatie Exploitatie Lasten

-18.731

-19.220

-1.340

-20.560

443

-70

Baten

4.526

2.965

621

3.586

-14.205

-16.255

-719

-16.974

443

-70

Storting

-2.061

-1.042

-443

-1.485

Onttrekking

1.298

1.409

810

2.218

-536

Totaal Mutaties Reserves

-763

366

367

733

-536

-14.968

-15.889

-352

-16.241

-93

-70

Lasten

-70.232

-69.948

-3.553

-73.500

-4.105

-4.145

-4.159

Baten

20.758

12.808

4.605

17.413

4.468

Totaal Exploitatie

-49.474

-57.140

1.052

-56.087

364

324

310

Totaal Exploitatie

Mutaties Reserves

Programmatotaal Onderwijs, sport etc. X Sociaal domein Exploitatie

Mutaties Reserves Storting

-3.899

-660

Onttrekking

1.316

969

1.039

Totaal Mutaties Reserves

-2.583

969

-590

379

Programmatotaal Sociaal domein

-52.057

-56.171

462

-55.708

364

324

310

Lasten

-20.386

-20.719

-822

-21.541

-716

-241

Baten

17.280

17.158

Totaal Exploitatie

-3.106

-3.560

-822

-4.383

-716

-241

Storting

-278

-271

Onttrekking

470

357

407

Totaal Mutaties Reserves

192

136

-2.914

-3.474

-772

-4.246

-716

-241

X Volksgezondheid en milieu Exploitatie

Mutaties Reserves

Programmatotaal Volksgezondheid etc.

X Volkshuisvesting, Leefbaarheid & sted. vernieuwing Exploitatie Lasten

-13.953

-8.231

-375

-8.606

-6

Baten

13.254

4.886

4.952

-699

-3.344

-310

-3.654

Totaal Exploitatie

Mutaties Reserves Storting

-989

-50

-559

-609

Onttrekking

1.331

1.069

655

1.724

Totaal Mutaties Reserves

342

1.019

1.115

Programmatotaal Volkshuisvesting etc.

-357

-2.325

-214

-2.539

Budgetmutaties x € 1.000

1e TR

2024

2025

2026

2027

lasten

-173.893

-169.517

-9.178

-178.695

-5.268

-5.629

-5.298

Baten

181.627

165.238

7.378

172.616

7.536

7.762

9.846

7.734

-4.279

-1.800

-6.079

2.268

2.133

4.549

Storting

-25.574

-10.893

-1.803

-12.696

Onttrekking

22.838

15.171

2.708

17.879

-301

-9

Totaal Mutaties Reserves

-2.736

4.279

904

5.183

-301

-9

Totaal Jaarrekening/Begroting

4.998

-896

1.967

2.124

4.549

Totaal Exploitatie

Realisatie 2023

Begroting 2024

6E-L Bijlage 1 - Verdeling incidenteel en structureel Structureel/Incidenteel Budgetmutaties x € 1.000 Structureel Baten Lasten Onttrekking Totaal Structureel Incidenteel Baten Lasten Onttrekking Storting Totaal Incidenteel Rapportage totaal

2024

2025

2026

2027

6.547 -5.054 38 1.531

7.536 -5.540 -29 1.967

7.762 -5.629 -9 2.124

9.846 -5.504 0 4.343

831 -4.124 2.670 -1.803 -2.427 -896

0 272 -272 0 0 1.967

0 0 0 2.124

206 0 0 206 4.549

Bijlage 2 - Reserves en voorzieningen Overzicht Reserves In de rapportage worden de volgende reservemutaties voorgesteld: • € 59.320 storten in de algemene reserve grondzaken in verband met de extra ontvangen grondverkopen DIKA-terrein • € 500.000 onttrekken aan de algemene reserve grondexploitatie en storten in de reserve strategische verwerving voor dekking van extra kosten strategisch vastgoed en gronden • € 72.914 storten in de reserve strategische verwerving in verband met incidentele grondverkopen met betrekking op de dijkversterking KIJK • € 370.000 storten in de reserve dekking kapitaallasten voor dekking van afschrijvingslasten die voorvloeien uit verduurzaming van vastgoed • € 60.000 in 2024 en € 62.000 in 2025 te onttrekken aan de reserve egalisatie bedrijfsvoering in verband met extra formatie voor implementatie financiële applicatie Bijstellen reservemutaties op basis van eerdere besluitvorming: • € 50.000 onttrekken aan de reserve begraafplaatsen voor extra kosten werkzaamheden bosplantsoen en opstellen beleidsplan begraven • € 540.000 in 2024 en € 202.500 in 2025 te onttrekken aan de egalisatiereserve ICT voor het uitvoeren van het informatiebeleid en nieuwe projecten MJOP ICT 2024-2028 • € 70.000 onttrekken aan de reserve sociaal domein voor een projectmanager preventieteam • € 140.000 onttrekken aan de reserve omgevingsplan voor de gevolgen transitieplan

omgevingsplan • € 559.773 in 2024 onttrekken en in 2025 € 536.367 minder onttrekken aan de algemene reserve vrij vermogen in verband met verschuiving van de vrijval van de boekwaarde deel basisschool de Ark • € 250.000 onttrekken aan de algemene reserve vrij vermogen in verband met sloopkosten deel basisschool de Ark • € 14.885 in 2024, € 13.585 in 2025 en 2026 onttrekken aan de reserve strategische verwerving in verband exploitatiekosten strategisch vastgoed • € 23.236 in 2024 meer onttrekken, in 2025 € 43.070 en 2026 € 22.150 minder onttrekken aan de algemene reserve vrij vermogen in verband met wachtgeld voormalige bestuurders • € 108.753 in 2024 minder storten in de reserve degeneratievergoeding in verband met aanpassing planning inkomsten degeneratievergoeding (glasvezel) 34

• € 250.000 onttrekken aan de algemene reserve vrij vermogen om te storten in de reserve personeelsbeleid • € 660.000 in 2024 storten in de algemene reserve vrij vermogen in verband met toekomstige uitgaven Oekraïners In de onderstaande tabel zijn alle mutaties, inclusief deze rapportage, opgenomen voor een overzicht van de totaalstand. OVERZICHT RESERVES

2024

2025

Saldo aan het begin van het jaar**

Algemene reserves AR vrij vermogen AR weerstandsvermogen AR grondzaken Rekeningresultaat***

overige toevoegingen

onttrekkingen

2026

2027

2028

Saldo Saldo Saldo Saldo aan het aan het aan het aan het begin van begin van begin van begin van het jaar** het jaar** het jaar** het jaar**

26.434.026 8.705.175 8.978.189 26.161.012 26.108.596 27.011.959 27.011.959 18.105.064 8.261.381 5.344.637 21.021.808 20.973.478 20.973.478 20.973.478 3.257.500 0 3.257.500 0 0 0 0 5.071.462 443.794 376.052 5.139.204 5.135.118 6.038.481 6.038.481 0

Bestemmingsreserves 63.420.755 7.510.074 12.535.131 58.395.698 56.455.455 54.773.530 53.387.017 Begraafplaatsen 1.852.456 309.567 254.393 1.907.630 2.032.744 2.158.742 2.285.624 Decentralisaties sociaal domein 1.969.007 487.300 1.894.148 562.159 562.159 562.159 562.159 Dekking kapitaallasten 26.042.170 2.947.982 849.884 28.140.268 27.476.522 26.830.875 26.245.758 Huisvesting herindeling 3.575.235 0 254.574 3.320.661 3.068.154 2.817.713 2.569.339 Egalisatiereserve ICT 1.669.122 460.179 1.157.940 971.361 752.737 629.223 513.938 Legaten 85.227 0 85.227 0 0 0 0 Personeelsbeleid 820.579 250.000 335.000 735.579 735.579 735.579 735.579 Sport 3.456.063 450.795 593.556 3.313.302 3.247.846 3.076.701 2.785.671 Omgevingsplannen 567.435 50.000 235.180 382.255 432.255 482.255 532.255 Egalisatie bedrijfsvoering 453.555 70.000 221.000 302.555 287.220 310.555 310.555 Strategische verwerving 78.382 572.914 26.688 624.608 599.220 573.832 562.029 Duurzaamheid 12.128.387 190.000 4.588.125 7.730.262 7.702.137 7.674.012 7.645.887 Tijdelijke verplaatsing 128.854 0 0 128.854 128.854 128.854 128.854 bibliotheek Bergambacht COVID-19 366.881 0 366.881 0 0 0 0 'Overrente'' oversluiten leningen 3.776.032 0 536.979 3.239.053 2.754.963 2.321.234 1.937.573 'WGA-claims'' 300.000 100.000 0 400.000 500.000 600.000 700.000 Onderwijshuisvesting 525.164 591.695 1.116.859 1.555.003 1.891.964 1.891.964

'Gebiedsprocessen" 800.920 400.460 400.460 200.230 0 0 Degeneratievergoeding 1.075.096 800.000 735.096 1.140.000 440.000 0 0 Begrotingstekorten 3.750.190 229.642 0 3.979.832 3.979.832 3.979.832 3.979.832 Totaal reserves

89.854.781 16.215.249 21.513.320 84.556.710 82.564.051 81.785.489 80.398.976

Overzicht Voorzieningen Bij de afvalstoffenheffing worden verhogingen in de kapitaallasten gedekt uit de egalisatievoorziening omdat deze nog niet kunnen worden gedekt uit het tarief. De raad stelt immers jaarlijks de tarieven vast. In 2023 ontstond er echter een tekort omdat er minder ledigingen werden aangeboden dan begroot waren. Dit tekort is gedekt uit de betreffende voorziening. Op begrotingsbasis lijkt de voorziening niet toereikend te zijn. Bij de 2e tussentijdse rapportage is er meer inzicht in het verloop van de kosten, de verwachting is dat lagere lasten voor Cyclus en hebben we meer zich op het aantal ledigingen per huishouden. Als er een tekort ontstaat bij de egalisatievoorziening in de toekomst zal dit aangevuld worden. Bijstellen voorziening mutaties: • € 450.000 toevoegen aan de voorziening verlofsparen in verband met regeling verlofsparen • € 422.500 onttrekken aan de voorziening egalisatie bouwleges in verband met hogere tarieven voor inhuur • € 370.000 vrijval uit de voorziening groot onderhoud gebouwen in verband met verduurzaming van vastgoed • € 170.200 in 2024, € 166.250 in 2025 en 2026 onttrekken aan de voorziening vGRP in verband met hogere lasten voor energie en uitbreiding vergunning applicatie OVERZICHT VOORZIENINGEN

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Krimpenerwaard&id=5db59daa-9573-4b5c-bda1-bcbfcad467d9