2.32 Veiligheidsregio HM, Programmabegroting VRHM 2026 en Meerjarenraming 2027 tm 2029

JUlU\ $0+"%

B]`QSd' u^Q^SYUU\ bYcYS_ Y^WUcSXQd _`5

€ 0,5 - € 0,75 mln.

;UTbQW d)R)f) OUUbcdQ^TcfUb]_WU^5

€ 250.000 - € 375.000

DQ^c5

JUlU\ $0+"%

B]`QSd' u^Q^SYUU\ bYcYS_ Y^WUcSXQd _`5

€ 0,25 - € 0,5 mln.

;UTbQW d)R)f) OUUbcdQ^TcfUb]_WU^5

€ 125.000 - € 250.000

Momenteel is er landelijk een behoorlijke impuls op het dossier PTSS; zowel op preventie en nazorg, als rechtspositionele kwesties en aanc`bQ[U\YZ[XUYT) H` 0 TUSU]RUb -+-/ Yc XUd :\WU]UU^ ;Ucdeeb NJAF geïnformeerd over de laatste (landelijke) ontwikkelingen rondom ILKK) :\c QbRUYTc_^WUcSXY[dXUYT g_bTd WU[gQ\YuSUUbT Q\c Y^ U^ T__b de dienst, dan volgen de aanspraken uit de rechtspositie.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Uit de risicobeoordeling zijn 4 (hoofd)risico’s in beeld gebracht. Deze bYcYS_qc g_bTU^ WUjYU^ Q\c UU^ `_dU^dYUU\ ceRcdQ^dYUU\ u^Q^SYUU\ bYcYS_' mochten deze risico’s zich daadwerkelijk voordoen.

56

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

4. Het risico van frictiekosten a.g.v. bezuinigingstaakstelling op formatiekrimp De afgelopen tijd is een uitvoerig traject doorlopen om te komen tot UU^ r$S_^SU`d% JUWU\Y^W Ub[U^^Y^W U^ QQ^c`bQ[U^ RYZ ILKK Q\c RUb_U`cziekte”. De regeling voorziet in de erkenning van PTSS als beroepsziekte en in het toekennen van aanspraken.

Uitgangspunten Regeling erkenning en aanspraken PTSS als beroepsziekte De aanspraken bij PTSS voor beroepsmedewerkers en vrijwilligers zijn gelijk. In de regeling komt te staan dat PTSS onder voorwaarden als beroepsziekte wordt aangemerkt. Daarmee wordt PTSS landelijk als beroepsziekte erkend. De regeling bepaalt alleen de rechtspositionele aanspraken en regelt niet de aansprakelijkheid. @UjYU^ TU UfU^deU\U u^Q^SYl\U Y]`QSd fQ^ TU bUWU\Y^W U^ QQ^c`bQ[U\YZ[XUYT cdU\d TU NJAF f__b $RUcdU]]Y^W bU[U^Y^WbUce\dQQd -+-/% XUd bedrag t.b.v. het weerstandsvermogen voor onvoorziene juridische claims te verhogen met € 250.000.

Ge TU NJAF UU^ RUjeY^YWY^WcdQQ[cdU\\Y^W fQ^QV -+-1 XUUVd WU[bUWU^ en het personeelsbestand moet inkrimpen, kan ze te maken krijgen ]Ud fUbcSXY\\U^TU VbYSdYU[_cdU^) ;YZf__bRUU\T fbYZgY\\YWU fUbdbU[bUWU\Y^gen of kosten voor herplaatsing. =U pgUb[Wb_U` u^Q^SYl\U [QTUbcdU\\Y^W WU]UU^cSXQ``U\YZ[U bUWU\Y^WU^ ?Y^Q^SYl\U [QTUbcdU\\Y^W WU]UU^cSXQ``U\YZ[U bUWU\Y^WU^ A_\\Q^Tc( Midden’ heeft in haar brief (31 oktober 2024, kenmerk Z/24/3752082) f__b RUWb_dY^WU^ -+-1 WUcSXbUfU^5 rH]ReYWY^WU^ [e^^U^ WU`QQbT gaan met frictiekosten. Veel gemeenschappelijke regelingen kennen een beperkte reservepositie. Wij adviseren om eventuele frictiekosten incidenteel bij gemeenten in rekening te brengen”. =U NJAF cdU\d f__b $RUcdU]]Y^W bU[U^Y^WbUce\dQQd -+-/%' dUb Wb__ddU van de bezuinigingstaakstelling op de formatiekrimp, ad € 400.000, TU :\WU]U^U JUcUbfU dU fUbX_WU^ j_TQd f__b UfU^deU\U VbYSdYU[_cdU^ geen incidentele dekking aan gemeenten gevraagd hoeft te worden.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Landelijke regeling PTSS

57

Beleid weerstandsvermogen en risicobeheersing

Weerstandscapaciteit (bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

:\WU]U^U JUcUbfU ;UcdU]]Y^WcbUcUbfU Stille reserve Te bestemmen resultaat H^f__bjYU^ Totaal Weerstandscapaciteit (1+4+5) Weerstandscapaciteit

Weerstandsvermogen

(1) (2) (3) (4) (5)

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

1.125 5.019

1.775 5.276

1.125

Meerjarenramingen 2027

2028

2029

1.775.000 4.880.203

1.775 4.847

1.775 4.344

1.775 4.162

1.775

1.775.000

1.775

1.775

1.775

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

1,0

1,0

Meerjarenramingen 2026

1,0

1,0

2027

1,0

2028

1,0

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

3.1.3

58

1 2 3 4 5

=U RUcSXY[RQbU gUUbcdQ^TcSQ`QSYdUYd fQ^ NJAF RUcdQQd eYd XUd WUXUU\ aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om TU bYcYS_qc Y^ u^Q^SYl\U jY^ Y^SYTU^dUU\ QV dU TU[[U^) =UjU RUcdQQd `bYmair uit de algemene reserve. In 2026 bedraagt de algemene reserve € 1.775.000 H] dU RU`Q\U^ _V TU RUcSXY[RQbU gUUbcdQ^TcSQ`QSYdUYd d_UbUY[U^T Yc' dient de relatie te worden gelegd tussen de beschikbare weerstandsSQ`QSYdUYd U^UbjYZTc' U^ Q^TUbjYZTc TU u^Q^SYUU\ WU[gQ^dYuSUUbTU risico’s en de daarvoor benodigde weerstandscapaciteit. De beschikbare weerstandscapaciteit kan worden afgezet tegen de benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit. =U eYd[_]cd fQ^ TYU RUbU[U^Y^W f_b]d XUd gUUbcdQ^TcfUb]_WU^5

Huidige weerstandsvermogen =

;UcSXY[RQbU gUUbstandscapaciteit

€ 1.775.000 7

;U^_TYWTU gUUbstandcapaciteit

7 ,'+ € 1.775.000

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

AUd gUUbcdQ^TcfUb]_WU^ $QbdY[U\ ,, ;;N% Yc TU bU\QdYU deccU^5 • De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden gQQb_fUb NJAF RUcSXY[d _V [Q^ RUcSXY[[U^ _] ^YUd RUWb_dU [_cten te dekken. • Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van ]QdUbYl\U RUdU[U^Yc [e^^U^ jYZ^ Y^ bU\QdYU d_d TU u^Q^SYl\U `_cYdYU)

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

59

Bestemmingsreserves

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Begroting

Begroting (in €)

JUce\dQQd 1-1-25 bestemming Dotatie H^ddbU[[Y^W JUQ\YcQdYU 31-12-25 2024

Flankerend beleid 432 ?EH @_eTQ 579 Samenwerken loont 419 Afschrijvingskosten Meldkamer HM 1.455 H^dgY[[U\ U^ B^^_fQdYUReTWUd NJAF 387 JUcUbfU @b__d H^TUbX_eT @UR_egU^ 890 Tweede Loopbaanbeleid 180 JUcUbfU OU^TRQbU U^ OUUbRQbU 677 ;UTbYZVcf_UbY^W OUUbRQQbXUYT T__b TU NJAF Totaal bestemmingsreserves

733

5.019

1-1-26

Dotatie

Meerjarenramingen 31-12-26

H^ddbU[[Y^W

1-1-27

+/-

31-12-27 1-1-28

+/-

31-12-28 1-1-29

432 579 419 855 387 887 51

+/-

31-12-29

-

73

-150 -38

-

432 432.149 432.149 432 432 432 579 579.401 579.401 579 579 579 419 419.019 419.019 419 419 419 1.305 1.304.977 -150.000 1.154.977 1.155 -150 1.005 1.005 -150 387 387.231 387.231 387 387 387 890 889.589 100.000 -28.333 961.256 961 146 1.108 1.108 -220 215 215.299 73.000 -90.729 197.570 198 -14 183 183 -133

432 432 579 579 419 419 855 -150 705 387 387 887 -79 808 51 47 98

-

-

-362

-

315

315.200

-

-299.600

15.600

16

-16

-

-

-

-

-

-

-

733

-

-

-

733

733.000

-

-

733.000

733

-

733

733

-

733

733

-

733

73

-549

-

5.276 5.275.865 173.000 -568.662 4.880.203 4.880 -33 4.847 4.847 -503 4.344 4.344 -182 4.162

=U RUcdU]]Y^WcbUcUbfUc jYZ^ _`WUR_egT dUb u^Q^SYl\U TU[[Y^W fQ^ `b_ZUSdU^ U^ Y^SYTU^dU\U \QcdU^) H` RQcYc fQ^ TU rG_dQ JUcUbfUc -+-/ o -+-2s Yc ^QTUb T__b het algemeen bestuur besloten welke onttrekking en dotaties de komende jaren zullen worden verricht.

Voorzieningen Voorzieningen

Begroting

Begroting (in €)

Dotatie H^ddbU[[Y^W JUQ\YcQdYU 31-12-25

1-1-26

Dotatie

Meerjarenramingen

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

1-1-25

?e^SdY_^UU\ EUUVdYZTc_^dc\QW @_eTQ Verlofsparen JUWU\Y^W f__b NUbfb_UWT MYddbUTU^

6.001 1.699 137

-

-588 -103

-

5.413 5.413.000 1.699 1.699.000 34 34.000

-

-567.000 4.846.000 4.846 -567 4.279 4.279 -567 3.712 3.712 -567 3.145 1.699.000 1.699 - 1.699 1.699 - 1.699 1.699 - 1.699 34.000 34 34 34 34 34 34

Totaal Bestemmingsreserves

7.837

-

-691

-

7.146 7.146.000

-

-567.000 6.579.000 6.579 -567 6.012 6.012 -567 5.445 5.445 -567 4.878

H^ddbU[[Y^W

31-12-26

1-1-27

+/-

31-12-27

1-1-28

+/-

31-12-28

1-1-29

+/-

31-12-29

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Bestemmingsreserves

H` TU f_\WU^TU `QWY^Q f_\Wd TU QQ^fe\\U^TU d_U\YSXdY^W _` TU f__bjYU^Y^WU^)

60

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Rekenregels spaarverlof

In het ontvlechtingsprotocol d.d. 18 december 2009 zijn afspraken gemaakt voor (onder andere) de overdracht van het beroepsbrandweerpersoneel. Voor het beroepsbrandweerpersoneel afkomstig van TU WU]UU^dU @_eTQ Yc UU^ QV[__`bUWU\Y^W $pS\UQ^ Sedq% _fUbUU^WU[_]U^) AYUbT__b \YWd TU VUYdU\YZ[U fUb`\YSXdY^W U^ XUd u^Q^SYUU\ bYcYS_ ]Ud RUdbU[[Y^W d_d XUd Ve^SdY_^UU\ \UUVdYZTc_^dc\QW $?EH% RYZ TU NJAF) Voor de verwachte toekomstige uitgaven is een voorziening gevormd. De omvang van de voorziening wordt jaarlijks herrekend op basis van de toekomstige verplichtingen gebaseerd op de daarvoor geldende bUWU\c U^ f__bgQQbTU^ fQ^ XUd ?EH(_fUbWQ^WcbUSXd Y^ TU <:J$(MOH% Veiligheidsregio’s.

=U NJAF c\eYd jYSX QQ^ RYZ TU f_\WU^TU eYdWQ^Wc`e^dU^ fQ^ TU <_]]YccYU ;;N $pTU <_]]YccYU ;;N [Q^ jYSX f__bcdU\\U^ TQdq%5 • De dotatie is de opbouw van het spaarverlof (verplichting voor de organisatie). • De onttrekking is de daadwerkelijke opname van het verlof. • De voorziening wordt niet contant gemaakt. • Het tarief is een gemiddelde per functielaag.

Voorziening Verlofsparen De afspraak over verlofsparen is ingegaan op 1 januari 2022 als gevolg fQ^ QQ^`QccY^W fQ^ TU <:H -+-,(-+--6 XUd R_fU^gUddU\YZ[U fUb\_V' overwerkvergoeding, gekochte bovenwettelijke uren, verlofuren uit onregelmatig werken en beschikbaarheidsdienst kunnen nu in één keer door medewerkers worden omgezet in spaarverlof.

Bovenwettelijke verlof B^ -+-- Yc' RYZ TU _fUbWQ^W fQ^ :=I ^QQb :?:K $AJF%' RUc\_dU^ TU XYctorische verlofsaldi van de kantoormedewerkers en de beroepsmedewerkers onder te brengen in het spaarverlof, omdat de verlofsaldi niet (meer) herleidbaar waren naar ontstaan (onder andere naar wettelijk S)a) R_fU^gUddU\YZ[%) =Yd RUdU[U^d TQd Ub RY^^U^ TU NJAF WUU^ c`bQ[U (meer) is van overmatige verlofsaldi (‘stuwmeren’) bij het bovenwettelijke verlof waarvoor een voorziening moet worden getroffen. Vanaf 2022 wordt het beleid rondom verlof-verjaring en het maximale verlof dat aan het einde van een kalenderjaar mag worden meegenomen naar een volgend jaar (jaargrens-overgangen) uitgevoerd.

Voorziening Regeling voor Vervroegd Uittreden (RVU) B^WQQ^TU , ZQ^eQbY -+-/ Yc UU^ dYZTU\YZ[U JUWU\Y^W f__b NUbfb_UWT MYddbUTU^ $JNM% _fUbUU^WU[_]U^) ;YZ TU JNM ^U]U^ ]UTUgUb[Ubc ontslag en volgt er een (maandelijkse) ontslagvergoeding die de ex]UTUgUb[Ub Y^ cdQQd cdU\d _] dU _fUbRbeWWU^ d_d QQ^ TU :HO(\UUVdYZT) De regeling geldt vanaf 1 januari 2024 waarbij o.a. de volgende voorgQQbTU^ WU\TU^5 • CU RUbUY[d f__b , ZQ^eQbY -+-4 TU :HO(\UUVdYZT) • CU XURd _` XUd ]_]U^d gQQb_` ZU ]Ud JNM(_^dc\QW WQQd ]Y^Y]QQ\ 40 jaar gewerkt bij de overheid (volgens ambtsjubileum), waarvan de laatste 10 jaar in dienst van een veiligheidsregio. • =U QVc`bQQ[ _fUb TUU\^Q]U QQ^ TU JNM ]_Ud eYdUb\YZ[ ., TUSU]RUb 2025 zijn vastgelegd. • =U Teeb fQ^ TU JNM(eYd[UbY^W Yc ]QhY]QQ\ dgUU ZQQb $-/ ]QQ^TU^%) • =U eYd[UbY^W cd_`d eYdUb\YZ[ _` TU TQde] TQd ZU TU :HO(\UUVdYZT bereikt. • ;YZ TUU\^Q]U QQ^ TU bUWU\Y^W f_\Wd _^dc\QW) B^ UU^ _` dU cdU\\U^ vaststellingsovereenkomst verklaar je geen WW-uitkering aan te vragen.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Voorziening Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) Gouda

61

3.1.4 Financiële kengetallen Financiële kengetallen

Netto schuldquote Netto schuldquote (gecorrigeerd) Solvabiliteitsratio ;UWb_dU cdbeSdebU\U Uh`\_YdQdYUbeY]dU

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

63% 63% 11% 3,3%

70% 70% 8% 0%

73,9% 73,9% 7,1% 0,0%

Toelichting: =U ^Udd_ cSXe\Tae_dU gUUbc`YUWU\d XUd ^YfUQe fQ^ TU cSXe\TU^\Qcd fQ^ TU NJAF dU^ opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten U^ TU Qv_ccY^WU^ _` TU Uh`\_YdQdYU) Vanaf 2025 zullen de baten minder toenemen dan voorgaande jaren, de lasten worden geïndexeerd en de stand van de leningen nemen toe. Deze ontwikkelingen zorgen voor een toename van de netto schuldquote in 2026. =U c_\fQRY\YdUYdcbQdY_ WUUVd Y^jYSXd Y^ TU ]QdU gQQbY^ NJAF QQ^ XQQb u^Q^SYl\U verplichtingen kan voldoen. De solvabiliteitsratio neemt in 2026 af, van 8% naar 7%. De afname van de solvabiliteit wordt veroorzaakt door toename van de stand van de leningen. De structurele exploitatieruimte is een vergelijking van het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. De exploitatieruimte wordt in bovenstaande tabel als percentage uitgedrukt. De begrote structurele exploitatieruimte is het begrotingssaldo na verwerking van de mutaties aan reserves. In 2026 bedraagt de begrote structurele exploitatieruimte nul.

Meerjarenramingen 2027

71% 71% 8% 0%

2028

70% 70% 7% 0%

2029

68% 68% 7% 0%

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

62

3.2 Onderhoud kapitaalgoederen

Onderhoudslasten kapitaalgoederen (bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

Meerjarenramingen 2027

2028

2029

@UR_egU^ Vervoersmiddelen Persoonlijke functionele uitrusting

1.159 1.161 97

981 875 190

981.000 898.500 195.000

981 899 195

981 899 195

981 899 195

Totaal Onderhoudslasten kapitaalgoederen

2.417

2.046

2.074.500

2.075

2.075

2.075

Meerjareninvesteringsplan (MJIP) Meerjareninvesteringsplan (bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjarenramingen

Begroting (in €) 2026

2027

2028

2029

Nieuwbouw JU^_fQdYUc Totaal Gebouwen

3.652.339 3.652.339

-

4.960 4.960

2.525 2.525

Voertuigen ;U`Q[[Y^W Vaartuigen Containers en aanhangers Totaal Mobiliteit

1.943.000 488.000 620.000 3.051.000

3.550 725 300 4.575

1.360 1.360

6.550 230 6.780

D\UTY^W Duikapparatuur Verbindingsmiddelen Totaal Persoonlijke Functionele Uitrusting

100.000 1.700.000 1.800.000

100 100

100 750 850

100 100

Informatie Technologie Totaal Informatiemanagement

173.350 173.350

533 533

357 357

315 315

OUb[`\QQdcU^ U^ IIFH(RQQ^ Totaal Overig Brandweerzorg

100.000 100.000

185 185

-

211 211

8.776.689

5.393

7.527

9.931

Totaal Meerjareninvesteringsplan

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

LU^ ]Y^cdU UU^c Y^ TU fYUb ZQQb g_bTd XUd ]UUbZQbU^_^TUbX_eTc`\Q^ $FCHI% f__b WUR_egU^ Y^ UYWU^T_] WUQSdeQ\YcUUbT _] TU QQ^`QccY^W fQ^ TU ZQQb\YZ[cU cd_bdY^W Y^ TU f__bjYU^Y^W pWb__d _^TUbX_eT WUR_egU^q fQcd dU cdU\\U^) ;YZ RUWb_dY^W U^ ZQQbcde[[U^ T_Ud XUd =;(fUbc\QW _fUb f__bdWQ^W fQ^ WU`\Q^T _^TUbX_eT QQ^ RUTbYZVcWUR_egU^ U^ TU u^Q^SYl\U WUf_\WU^ fQ^ TU QSdeQ\YcUbY^W fQ^ XUd FCHI) ;bQ^TgUUb[QjUb^Uc [_]U^ j_ fUU\ ]_WU\YZ[ f_\\UTYW Y^ UYWU^T_] _V Ub g_bTU^ QVc`bQ[U^ WU]QQ[d _] Q\\UU^ TU SQcS_qc fQ^ [QjUb^Uc dU XebU^ gQQbRYZ Q\\U Y^cdQ\\QdYUc Y^ UYWU^T_] [_]U^ fQ^ TU NJAF) =U d_dQ\U _^TUbhoudslasten in 2026 worden begroot op €2 miljoen.

63

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

3.3 Financiering 3.3.1

Algemeen

Persoonlijke functionele uitrusting

3.3.2

De verwachting is dat in 2026 voor een bedrag van € 0,1 miljoen aan werkkleding geïnvesteerd wordt en €1,7 miljoen aan pagers en portofoons.

Twee elementen uit de ‘Wet Financiering decentrale overheden’ $?B=H% jYZ^ TU [QcWU\T\Y]YUd U^ TU bU^dUbYcYS_f_b]) =U gUd ?B=H schrijft voor dat de toezichthouder vooraf geïnformeerd moet worden als de kasgeldlimiet drie op een volgende kwartalen wordt overschreden.

Relevante ontwikkelingen Gebouwen NJAF XUUVd jUcdYU^ RbQ^TgUUb[QjUb^Uc f_\\UTYW Y^ UYWU^T_]) NQ^QV -+-1 [bYZWd NJAF dgUU RbQ^TgUUb[QjUb^Uc Y^ f_\\UTYW UYWU^T_] RYZ) De twee nieuwe brandweerkazernes vervangen twee locaties die in 2025 gehuurd worden. De nieuwe brandweerkazernes zullen ca. t .'1 ]Y\Z_U^ [_cdU^) ;_fU^cdQQ^TU Y^fUcdUbY^WU^ jYZ^ UhS\ecYUV Wb_^T) Voor de investeringen die nodig zijn in verband met gebiedsontwikkeling van gemeenten, dienen nader afspraken nog over te worden gemaakt.

Mobiliteit

Informatiemanagement De geplande investeringen op het gebied van ICT hebben betrekking op de vervanging van laptops, tablets en mobiele telefoons. Daarnaast worden de brandweerkazernes voorzien van informatieschermen en XUd ^UdgUb[ RYZ TU RbQ^TgUUb[QjUb^Uc fQ^ ^YUegU ubUgQ\\RUfUY\YWY^W)

Overige Brandweerzorg N__b TU gUb[`\QQdc Y^ @_eTQ g_bTd Y^ -+-1 TYfUbcU ]QdUbYQ\U^ QQ^WUcSXQVd f__b XUd IUbY_TYU[ IbUfU^dYUV FUTYcSX H^TUbj_U[ $IIFH%) =U begrote kosten bedragen € 0,1 miljoen.

Kasgeldlimiet en renterisiconorm

Kasgeldlimiet

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

In 2026 wordt geïnvesteerd in voertuigen en bepakkingen voor respectievelijk een bedrag van €1,9 miljoen en € 0,49 miljoen. Tevens zal NJAF Y^ -+-1 `_UTUbR\ecQQ^XQ^WUbc' UU^ <_IB(S_^dQY^Ub U^ S_^dQYners ten behoeve van duinbrandbestrijding aanschaffen. Het begrote bedrag hiervoor bedraagt € 0,62 miljoen.

De paragraaf Financiering geeft inzicht in de rentelasten, het rentebUce\dQQd' TU u^Q^SYUbY^WcRUX_UVdU U^ X_U bU^dU QQ^ Y^fUcdUbY^WU^ en taakvelden wordt toegerekend. Daarnaast wordt ingegaan op de gYZjU gQQb_` NJAF Y^X_eT WUUVd QQ^ XUd ?Y^Q^SYUU\ KdQdeed) =U T_U\cdU\\Y^W fQ^ TU dbUQcebi Ve^SdYU Yc Q\c f_\Wd WUV_b]e\UUbT5 • AUd RUXUUbcU^ fQ^ TU u^Q^SYl\U bYcYS_qc j_Q\c bU^dUbYcYS_qc' \YaeYTYteitenrisico’s en kredietrisico’s. • Het continu verzorgen van voldoende liquiditeit voor de organisatie. • Het minimaliseren van de rentekosten en het maximaliseren van de renteopbrengsten. • Het Financieel Statuut vormt het kader voor het uitvoeren van de treasury functie onder de voorwaarden. @U\T _` TU bU[U^Y^W S_ebQ^d g_bTd `Ub TQW QVWUb__]T U^ eYdWUjUd RYZ XUd FY^YcdUbYU fQ^ ?Y^Q^SYl^ _` Wb_^T fQ^ TU JUWU\WUfY^W KSXQd[Ycdbankieren voor decentrale overheden. Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen RYZ ]UUbTUbU u^Q^SYl\U Y^cdU\\Y^WU^)

De beperking van het risico wordt door de wetgever bepaald door het stellen van een maximum van 8,2% van het begrotingstotaal per 1 januari van het dienstjaar waarin kort geleend mag worden. De korte rente kan namelijk grote afwijkingen hebben binnen een jaar. In de _^TUbcdQQ^TU dQRU\ Yc TU \Y]YUd f__b NJAF Y^ ]UUbZQbYW `Ubc`USdYUV geplaatst.

64

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

2024

2025

2026

2027

Meerjarenramingen 2028

2029

H]fQ^W fQ^ TU RUWb_dY^W `Ub +,(+, L_UWUcdQ^U [QcWU\T\Y]YUd S_^V_b] " ;;N Toegestane kasgeldlimiet in €

73.432 8,2% 6.021

78.839 8,2% 6.465

79.413.904 8,2% 6.511.940

79.414 8,2% 6.512

79.414 8,2% 6.512

79.414 8,2% 6.512

Voor het jaar 2026 is de omvang van de begroting ca. €79,4 miljoen. Met de huidige omvang van de begroting per 1-1-2026 bedraagt de toegestane kasgeldlimiet €6,5 miljoen.

Kasgeldlimiet

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

DgQbdQQ\ , ( 2026

DgQbdQQ\ - ( 2026

DgQbdQQ\ . ( 2026

DgQbdQQ\ / ( 2026

6.512 8,2% 5.341 -1.171

6.512 8,2% 6.250 -262

6.512 8,2% 6.250 -262

6.512 8,2% 6.000 -512

DQcWU\T\Y]YUd L_UWUcdQ^U [QcWU\T\Y]YUd S_^V_b] " ;;N @U]YTTU\T ^Udd_ f\_ddU^TU cSXe\T JeY]dU _V _fUbcSXbYZTY^W

De laatste regel in bovenstaande tabel geeft aan hoeveel de overschrijding van de kasgeldlimiet volgens TU `b_W^_cU jQ\ RUTbQWU^ _V X_UfUU\ NJAF _^TUb TU d_UWUcdQ^U [QcWU\T\Y]YUd R\YZVd) >U^ ^UWQdYUV RUTbQW duidt aan dat er sprake is van een onderschrijding, een positief bedrag betekent dat er sprake is van een overschrijding. Er wordt in het 2026 geen overschrijding van de kasgeldlimiet verwacht.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Kasgeldlimiet

Renterisiconorm Het renterisico aangaande de renterisiconorm heeft betrekking op de contractuele renteherzieningen en de Qv_ccY^WU^ _` TU fQcdU cSXe\T $\__`dYZT fQ^QV , ZQQb%) MYd TU dQRU\ R\YZ[d TQd NJAF RY^^U^ TU gUddU\YZ[ fQcdgestelde renterisiconorm (20%) blijft. Dit monitoren wij voortdurend. Indien overschrijding dreigt, faseren wij de investeringen.

65

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

H` RQcYc fQ^ _^TUbcdQQ^TU dQRU\ g_bTd WUd__^T TQd fQ^QV -+-1 f_\T_U^TU beY]dU Yc _] TU ^YUegU U^ RUcdQQ^TU \Q^W\_`U^de leningen af te lossen.

Renterisiconorm

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Exploitatiebegroting 01-01 JU^dUbYcYS_^_b] " JU^dUbYcYS_^_b] JU^dUXUbjYU^Y^WU^ :v_ccY^WU^ RUcdQQ^TU \U^Y^WU^ :v_ccY^WU^ FUUbZQbU^ B^fUcdUbY^Wc`\Q^ JU^dUbYcYS_

73.432 20% 14.686 -3.460 -3.460

78.839 20% 15.768 -3.770 -3.770

79.413.904 20% 15.882.781 -3.780.176 -3.780.176

79.414 20% 15.883 -4.175 -4.175

79.414 20% 15.883 -4.455 -4.455

79.414 20% 15.883 -4.735 -4.735

JeY]dU _^TUb TU bU^dUbYcYS_^_b]

11.226

11.998

12.102.605

11.708

11.428

11.148

3.3.3

Meerjarenramingen

Stand der leningen en nancieringspositie

=U \U^Y^WU^`_bdUVUeY\\U TYU^d dUb u^Q^SYUbY^W fQ^ TU Y^fUcdUbY^WU^ _` XUd WURYUT fQ^ XeYcfUcdY^W U^ fUbfQ^WY^W fQ^ XUd wagenpark.

Stand van de geldleningen

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

Leningenportefeuille per 01-01

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Bestaande leningen Stand per 1 januari LU RUdQ\U^ Qv_ccY^WU^ Stand per 31 december

62.976 -3.460 59.515

59.515 -3.470 56.045

60.745.337 -3.480.176 57.265.161

61.965 -3.965 58.000

61.290 -4.185 57.105

61.335 -4.465 56.870

-

5.000 -300 4.700

5.000.000 -300.000 4.700.000

3.500 -210 3.290

4.500 -270 4.230

4.500 -270 4.230

62.976 -3.460 59.515

59.515 5.000 -3.770 60.745

60.745.337 5.000.000 -3.780.176 61.965.161

61.965 3.500 -4.175 61.290

61.290 4.500 -4.455 61.335

61.335 4.500 -4.735 61.100

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjaren Investering Plan Stand per 1 januari Aan te trekken leningen LU RUdQ\U^ Qv_ccY^WU^ Stand per 31 december Totaal overzicht geldleningen Stand per 1 januari Aan te trekken leningen LU RUdQ\U^ Qv_ccY^WU^ Stand per 31 december

Meerjarenramingen

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Realisatie

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

66

3.3.4

Rentetoerekening

=U NJAF XUUVd Q\\UU^ bU^dU\QcdU^ U^ TUjU g_bTU^ f_\\UTYW d_UWUbU[U^T QQ^ TU `b_WbQ]]QdQ[U^)

Rentetoerekening

Begroting (in €)

2025

2026

Externe rentelasten Externe rentebaten Saldo rentelasten en rentebaten

1.500

1.417.078

Meerjarenramingen 2027

2028

2029

1.595 1.595

1.552 1.552

1.500

1.417.078

1.562 1.562

Doorbelaste rente Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

-

-

-

-

-

JU^dU _fUb UYWU^ NUb]_WU^ JU^dU _fUb N__bjYU^Y^WU^ JU^dU _fUb XUd >YWU^ NUb]_WU^ U^ N__bjYU^Y^WU^

-

-

-

-

-

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

1.500

1.417.078

1.562

1.595

1.552

Aan taakvelden toegerekende rente

-1.500

-1.417.078

-1.562

-1.595

-1.552

-

-

-

-

-

Waarde vaste activa per 31 december

72.243

74.536.420

71.614

69.355

67.072

H]c\QWbU^dU

2,08%

1,90%

2,18%

2,30%

2,31%

JU^dUbUce\dQQd _` XUd dQQ[fU\T LbUQcebi

Toelichting: N__b TU d_UbU[U^Y^W fQ^ TU bU^dU\QcdU^ ]QQ[d NJAF WURbeY[ fQ^ de rente-omslag-methode. Hierbij wordt de betaalde rente gedeeld door de totale waarde van de activa per 31 december. Voor 2026 zal de omslagrente naar verwachting 1,9% bedragen. De omslagrente zal oplopen naar 2,31% in 2029.

3.4 Bedrijfsvoering NQ^QV `QbQWbQQV -)- pIb_WbQ]]Q`\Q^ FU\T[Q]Ub ;bQ^TgUUbq g_bTd ^QTUb eYdUU^WUjUd gQd TU T_U\U^ U^ `bUcdQdYUc jYZ^ TYU TU NJAF RY^nen de primaire processen wil realiseren. In paragraaf 2.8 worden de 12 ontwikkelopgaven nader toegelicht.

3.5 Verbonden partijen B^ TUjU `QbQWbQQV g_bTU^ TU `QbdYZU^ RU^_U]T gQQb]UU NJAF UU^ RUcdeeb\YZ[U U^ u^Q^SYl\U RQ^T XUUVd) >b Yc c`bQ[U fQ^ u^Q^SYUU\ RU\Q^W als aan een verbonden partij middelen ter beschikking is gesteld die niet fUbXQQ\RQQb jYZ^ Y^TYU^ TU fUbR_^TU^ `QbdYZ VQY\\YUd WQQd $Qbd) , \YT S ;;N%) >b is sprake van een bestuurlijk belang in het geval van zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging, hetzij uit hoofde van stemrecht (art. 1 lid T ;;N%) B^ -+-1 XUUVd NJAF dgUU fUbR_^TU^ `QbdYZU^5 • Het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV). • >h`UbdYcURebUQe JYcYS_RUXUUb) ;YZ RUYTU `QbdYZU^ _^dRbUU[d XUd RUcdeeb\YZ[U RU\Q^W) NJAF T_Ud ZQQb\YZ[c een bijdrage aan de hierboven genoemde partijen.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Begroting

JU^dUbUce\dQQd

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

67

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

3.6 Monitoring en sturing op taakstellende bezuiniging Taakstellende bezuiniging in de begroting 2026 Veiligheidsregio Hollands Midden

Verdeling en implementatie van de taakstelling Onvermijdelijke meerkosten ;UcdQQ^TU eYd UhdbQ [_cdU^ RbQ^TgUUb_`\UYTY^WU^ f__b fQ[RU[gQQ]XUYT $t+'3 ]Y\Z_U^% U^ f__b XeYcfUcdY^W (€0,3 miljoen). Dit vraagt om een goede opvolging van de mate waarin deze kosten voor vakbekwaamheid en huisvesting zich daadwerkelijk zullen voordoen in 2026 en verder. Zo is de verwachting dat ten aanzien van vakbekwaamheid sprake zal zijn van een ingroeimodel.

+ €1,1 miljoen

Versobering begroting ;UcdQQ^TU eYd5

• Algemene aframing personeelsbegroting, rekening houdend met doorlopende vacatureruimte; • Algemene aframing lumpsumbudgetten; • Verminderen budget onderhoud brandweermaterieel en persoonlijke beschermingsmiddelen; • Aframing begroting Persoonlijke Functionele Uitrusting binnen de brandweerzorg; • Aframing crisisbeheersing (oefenprogramma en informatiemanagement); • Aframing bedrijfsvoering (vermindering en versobering van diverse budgetten). Ambitiekrimp DbY]` dUb Wb__ddU fQ^ t+'/ ]Y\Z_U^ TYU ^QTUb jQ\ g_bTU^ Y^WUfe\T T__b TU TYbUSdUeb NJAF' dU^ [_cdU fQ^ primaire taken als planbeoordeling, toezicht, leerarbeidsplaatsen, voorbereiding op nieuwe risico’s en dreigingen en operationele voorbereiding voor een parate brandweer. NQ^ TUjU t+'/ ]Y\Z_U^ c\QQd t+'./ ]Y\Z_U^ ^UUb _` TU `b_WbQ]]QdQQ[ ;bQ^TgUUb U^ SbYcYcRUXUUbcY^W U^ t+'+1 ]Y\Z_U^ _` TU `b_WbQ]]QdQQ[ @AHJ)

- €1,1 miljoen

- €0,4 miljoen

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Het algemeen bestuur heeft besloten invulling te geven aan een taakstelling van €1,5 miljoen, waarvan €1,1 miljoen mag worden geherinvesteerd om onvermijdelijke meerkosten te dekken. Deze taakstellende bezuiniging vraagt om een forse inspanning van de veiligheidsregio en zal zijn weerslag hebben op de noodzakelijke doorontwikkeling van de bedrijfsvoering en de organisatie als geheel. Anderzijds is met dit besluit gekozen om geen brandweerkazernes of specialistische eenheden op te heffen.

Het realiseren van deze taakstellende besparing zal periodiek worden gemonitord, waarbij directie en bestuur door middel van de tertiaalrapportages zullen worden geïnformeerd over de voortgang van realisatie van de taakstelling en de effecten hiervan voor de organisatie en haar activiteiten. ;_fU^_` TUjU cdbeSdebU\U dQQ[cdU\\U^TU RUjeY^YWY^W c`Q^d TU NJAF jYSX Y^ _] QQ^fe\\U^TU u^Q^SYl\U RUc`QbY^WU^ dU _^dTU[[U^' zolang paraatheid en kwaliteit dit toelaten.

68

4 Financiële begroting H^TUbcdQQ^T _fUbjYSXd Yc UU^ gUUbWQfU fQ^ TU RQdU^ U^ \QcdU^ $Y^S\ecYUV _fUbXUQT% `Ub `b_WbQ]]QdQQ[ RY^^U^ XUd `b_WbQ]]Q Fysieke Veiligheid. De baten en lasten exclusief overhead staan vermeld in paragraaf 2.9.5, ‘kosten van overhead’.

Wat gaat het kosten?

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Baten programmataak fysieke veiligheid @U]UU^dU\YZ[U RYZTbQWU JYZ[cRYZTbQWU $;=MJ% JYZ[cRYZTbQWU $QQ^fe\\U^TU ;=MJ% HfUbYWU RYZTbQWU^

-73.435 -59.727 -7.753 -1.746 -4.209

-78.839 -67.118 -8.009 -2.294 -1.418

-79.413.904 -68.292.504 -7.400.491 -2.429.909 -1.291.000

-79.414 -68.293 -7.400 -2.430 -1.291

-79.414 -68.293 -7.400 -2.430 -1.291

-79.414 -68.293 -7.400 -2.430 -1.291

Lasten programmataak fysieke veiligheid Programmataken Totaal Programmataken FU\T[Q]Ub ;bQ^TgUUb ;bQ^TgUUbj_bW JYcYS_( U^ <bYcYcRUXUUbcY^W ;Uf_\[Y^Wcj_bW @AHJ

70.380

79.315

79.809.504

79.447

79.917

79.596

45.206 1.283 35.923 7.254 746

52.372 1.517 38.955 9.006 889 2.006

53.542.546 1.557.400 40.134.800 8.962.100 903.200 1.985.046

53.543 1.557 40.135 8.962 903 1.985

53.543 1.557 40.135 8.962 903 1.985

53.543 1.557 40.135 8.962 903 1.985

Totaal Management & Ondersteuning =YbUSdYU # KdQV ;UTbYZVcf_UbY^W

25.174 4.691 20.483

26.943 5.329 21.614

26.266.958 4.906.864 21.360.094

25.905 4.907 20.998

26.374 4.907 21.467

26.053 4.907 21.147

Geraamd saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves H^ddbU[[Y^WU^ QQ^ bUcUbfUc

-3.055 -150

476 73 -549

395.600 173.000 -568.600

33 219 -253

503 173 -676

182 173 -355

Geraamd resultaat na bestemming NI;

-3.205 -

-

-

-

-

-

Geraamd resultaat

-3.205

-

-

-

-

-

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjarenramingen

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

4.1 Overzicht van baten en lasten en toelichting

69

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Overige bijdrage

=U `b_WbQ]]QRUWb_dY^W Yc _`WUcdU\T _fUbUU^[_]cdYW XUd ;Uc\eYd RUWb_dY^W U^ fUbQ^dg__bTY^W `b_fY^SYUc U^ WU]UU^dU^ $;;N%) =U RQdU^ en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking XURRU^) ;QdU^ g_bTU^ c\USXdc _`WU^_]U^ f__b j_fUb jYZ _` RQ\Q^cTQtum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het jaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

De overige bijdrage bestaan uit boekwinst op verkoop van vaste QSdYfQ' RYZTbQWU MK:J' RYZTbQWU KLA U^ UU^ RYZTbQWU <_]`\UdU EYZ^ Uitschakeling (25kV). De afname van de overige bijdragen in 2026 van €0,13 miljoen wordt veroorzaakt door de verkoopwinst van vaste activa en rentebaten. In het jaar 2026 neemt de opbrengst van verkoop van activa af, evenals de rentebaten.

Gemeentelijke bijdrage

Uitgaven in lasten van de programmataken, directie & Staf en bedrijfsvoering

Voor het jaar 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 zijn de bestuurlijke uitgangspunten bepalend. In de gemeentelijke bijdragen van -+-1 Yc TU RYZTbQWU f__b TU `b_WbQ]]QdQQ[ @AHJ' Q\c WUf_\W fQ^ TU dbQ^cYdYU fQ^ TU @AHJ A_\\Q^Tc FYTTU^ fQ^ AUSXd ^QQb TU NJAF `Ub 1 januari 2025, opgenomen.

De lasten in de programmabegroting 2026 nemen minimaal toe. Dit \YWd QQ^ XUd VUYd TQd NJAF Y^ -+-1 Y^fe\\Y^W WUUVd QQ^ UU^ dQQ[cdU\\Y^W U^ _]ReYWY^W fQ^ Y^ d_dQQ\ t,'0 ]Y\Z_U^)

VBP BDuR =U ;bUTU =_U\eYd[UbY^W JQ]`U^RUcdbYZTY^W $QQ^fe\\U^TU ;=eJ% ^UU]d cdbeSdebUU\ YUTUb ZQQb d_U) =U QQ^fe\\U^TU ;=eJ g_bTd Y^WUjUd f__b TU versterking van de crisisbeheersingsorganisatie, de versterking van de informatiepositie en het te realiseren landelijk knooppunt coördinatie JUWY_qc U^ JYZ[ $D<J-%) ;YZ TU RUWb_dU ;bUTU =_U\eYd[UbY^W JQ]`U^RUstrijding is rekening gehouden met een taakstelling van 10%, oftewel €0,72 miljoen.

Vennootschapsbelasting is niet van toepassing.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Toelichting op de baten en lasten

70

4.2 Verdeling naar de verschillende taakvelden Een uniforme indeling van de programmabegroting in taakvelden wordt voorgeschreven om te komen tot een verbeterde interne sturing en betrouwbare informatie, onder andere op basis van externe vergelijkbaarheid.

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Realisatie

Begroting

Meerjarenramingen

Begroting (in €)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Baten: fysieke veiligheid +)/ HfUbXUQT 0.5 Treasury 1.1 Crisisbeheersing en brandweer ,)- H`U^RQbU _bTU U^ fUY\YWXUYT

-73.435 -112 -824 -72.499 -

-78.839 -250 -78.589 -

-79.413.904 -200.000 -79.213.904 -

-79.414 -200 -79.214 -

-79.414 -200 -79.214 -

-79.414 -200 -79.214 -

Lasten: fysieke veiligheid +), ;Ucdeeb +)/ HfUbXUQT 0.5 Treasury +)3 H^f__bjYU^ 1.1 Crisisbeheersing en brandweerzorg ,)- H`U^RQbU _bTU U^ fUY\YWXUYT 8.3 Wonen en bouwen

70.380 107 15.119 1.411 53.709 34

79.315 55 16.919 1.640 60.701 -

79.809.504 56.800 15.981.594 1.640.400 62.130.710 -

79.447 57 15.698 1.640 62.053 -

79.917 57 15.682 1.640 62.538 -

79.596 57 15.682 1.640 62.217 -

Saldo voor bestemming: fysieke veiligheid Mutatie reserves: fysieke veiligheid +),+ FedQdYUc JUcUbfUc

-3.055 -150

476 -476

395.600 -395.600

33 -33

503 -503

182 -182

Resultaat na bestemming: fysieke veiligheid NI;

-3.205 -

-

-

-

-

-

Resultaat na belasting: fysieke veiligheid

-3.205

-

-

-

-

-

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Taakveld

71

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

4.3 Geprognosticeerde balans en toelichting De geprognosticeerde begin- en eindbalans van de begrotingsjaren en in meerjarig perspectief geeft meer Y^jYSXd Y^ TU _^dgY[[U\Y^WU^ fQ^ TU Y^fUcdUbY^WU^' XUd QQ^gU^TU^ fQ^ bUcUbfUc U^ TU u^Q^SYUbY^WcRUX_UVdU) Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

$Y]% FQdUbYl\U fQcdU QSdYfQ ]Ud US_^) ^ed ?Y^Q^SYl\U fQcdU QSdYfQ5 MYdjUddY^WU^ 8 , ZQQb Totaal Vaste Activa

68.988 8.067 77.055

72.243 7.716 79.959

74.536.420 7.365.000 81.901.420

71.614 7.014 78.628

69.355 6.663 76.018

67.072 6.312 73.384

Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen HfUb\_`U^TU QSdYfQ Totaal Vlottende Activa

6.290 317 2.315 8.922

9.500 521 1.000 11.021

10.000.000 471.336 1.000.000 11.471.336

5.500 476 1.000 6.976

7.000 481 1.000 8.481

9.000 466 1.000 10.466

Totaal Activa

85.977

90.980

93.372.756

85.604

84.498

83.850

Eigen vermogen Algemene reserve (eigen vermogen) ;UcdU]]Y^WcbUcUbfU $UYWU^ fUb]_WU^% @UbUQ\YcUUbT bUce\dQQd $UYWU^ fUb]_WU^% Voorzieningen Vaste schuld Totaal Vaste Passiva

9.350 1.125 5.019 3.205 7.836 59.515 76.701

7.051 1.775 5.276 7.146 60.745 74.942

6.655.203 1.775.000 4.880.203 6.579.000 61.965.161 75.199.364

6.622 1.775 4.847 6.012 61.290 73.924

6.119 1.775 4.344 5.445 61.335 72.899

5.937 1.775 4.162 4.878 61.100 71.915

Vlottende schuld HfUb\_`U^TU `QccYfQ Totaal Vlottende Passiva

7.175 2.101 9.276

6.500 9.538 16.038

6.000.000 12.173.392 18.173.392

6.000 5.680 11.680

1.000 10.599 11.599

3.000 8.935 11.935

Totaal Passiva

85.977

90.980

93.372.756

85.604

84.498

83.850

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjarenramingen

Activa

Passiva

Toelichting op de balans

Materiële Vaste Activa

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

Investeringen met economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. ;YZ NJAF Yc Ub Q\\UU^ c`bQ[U fQ^ Y^fUcdUbY^WU^ ]Ud US_^_]YcSX ^ed) K`USYuU[U Y^fUcdUbY^WcRYZTbQWU^ van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt _` XUd cQ\T_ QVWUcSXbUfU^) H` Wb_^TRUjYd ]Ud US_^_]YcSX ^ed $ReYdU^ TU _`U^RQbU beY]dU% g_bTd niet afgeschreven. De afschrijving start in het kalenderjaar na ingebruikname van de activa, conform bUWU\WUfY^W Y^ TU u^Q^SYl\U f_bTUbY^W) =__b TU WU`\Q^TU Y^fUcdUbY^WU^ Y^ -+-0 ^UU]d TU gQQbTU fQ^ TU ]QdUbYl\U fQcdU QSdYfQ d_U Y^ -+-1)

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Geprognosticeerde balans per 31-12

72

Materiële vaste activa (bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Begroting

Begroting

Verminderingen Vermeerderingen (desinvestering en (investeringen) afschrijvingen)

1-1-25

31-12-25

1-1-26

Verminderingen Vermeerderingen (desinvestering en (investeringen) afschrijvingen)

31-12-26

@b_^TU^ U^ dUbbUY^U^ @UR_egU^ Mobiliteit ICT-middelen HfUbYWU ]Qd) fQcdU QSdYfQ

2.160 24.901 29.635 1.006 11.286

6.681 879 4.043

1.241 4.602 287 2.219

2.160 23.661 31.714 1.597 13.110

2.160 23.661 31.714 1.597 13.110

3.652 3.051 173 1.900

1.236 2.835 287 2.125

2.160 26.077 31.930 1.483 12.885

Totaal

68.988

11.603

8.348

72.243

72.243

8.777

6.483

74.536

B^ XUd R_U[ZQQb -+-1 ^UU]d TU R_U[gQQbTU fQ^ TU ]QdUbYl\U fQcdU QSdYfQ d_U T__b WU`\Q^TU Y^fUcdUbY^WU^ Y^ XUd R_U[ZQQb 2025. In paragraaf 3.2 wordt meer informatie verstrekt over het MJIP.

Materiële vaste activa (bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

Meerjarenraming

1-1-27

VerminderinVermeerderingen (desingen (investe31-12-27 vestering en ringen) afschrijvingen)

1-1-28

VerminderinVermeerderingen (desingen (investe31-12-28 vestering en ringen) afschrijvingen)

1-1-29

VerminderinVermeerderingen (desingen (investe31-12-29 vestering en ringen) afschrijvingen)

@b_^TU^ U^ dUbbUY^U^ @UR_egU^ Mobiliteit ICT-middelen HfUbYWU ]Qd) fQcdU QSdYfQ

2.160 26.077 31.930 1.483 12.885

4.575 533 100

- 2.160 2.160 1.302 24.776 24.776 3.354 33.151 33.151 343 1.674 1.674 3.131 9.854 9.854

4.960 1.360 357 850

- 2.160 2.160 1.312 28.423 28.423 4.010 30.501 30.501 266 1.764 1.764 4.198 6.506 6.506

2.525 6.780 315 100

- 2.160 1.179 29.769 5.122 32.159 259 1.820 5.442 1.164

Totaal

74.536

5.208

8.130 71.614 71.614

7.527

9.786 69.355 69.355

9.720

12.002 67.072

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

AUd fUb\__` fQ^ TU ]QdUbYl\U fQcdU QSdYfQ5

73

1 2 3 4 5

Soort activum

Jaren

@b_^TU^ U^ dUbbUY^U^ @UR_egU^ Vervoermiddelen HfUbYWU RUTbYZVc]YTTU\U^

5-40 5-15 5-20

Financiële Vaste Activa HfUbYWU eYdjUddY^WU^ ]Ud UU^ bU^dU di`YcSXU \__`dYZT fQ^ [_bdUb TQ^ één jaar of van één jaar of langer worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Uitzettingen < 1 jaar en overlopende activa Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid wordt een voorziening in mindering gebracht.

Liquide middelen Liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen.

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat voornamelijk uit reserves. Het begrote eigen vermogen neemt in 2026 af door dotaties aan de algemene – en bestemmingsreserve.

Vaste schuld De vaste schuld neemt in de meerjarenraming jaarlijks toe. Dit wordt fUb__bjQQ[d T__b QQ^fe\\U^TU \U^Y^WU^ T__b NJAF)

Vlottende schuld =U f\_ddU^TU cSXe\T fQ^ NJAF R\YZVd Y^ TU ]UUbZQbU^bQ]Y^W ZQQb\YZ[c gelijk.

Overlopende passiva De overlopende passiva heeft betrekking op verplichtingen die in het jaar 2026 worden opgebouwd en in het volgend jaar tot betaling komen. De overlopende passiva neemt vanaf 2026 af. Verplichtingen RYZ NJAF g_bTU^ _` RQcYc fQ^ TU XeYTYWU RUWb_dY^W Y^ TQdjU\VTU ZQQb nagekomen en afgelost.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

De gehanteerde afschrijvingstermijnen (op basis van de lineaire afcSXbYZfY^Wc]UdX_TU% RUTbQWU^ Y^ ZQbU^5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

74

4.4 Incidentele baten en lasten De incidentele onttrekkingen hebben betrekking op de dekking van het als gevolg van de overname van de Meldkamer EUYTU^ PeYT U^ \QcdU^ dU^ RUX_UfU fQ^ OO;) ;UWb_dY^W ;UWb_dY^W $Y^ t%

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

2025

Subtotaal Incidentele lasten OU^TRQbU U^ OUUbRQbU ;UTbYZVcf_UbY^W Subtotaal toevoeging aan reserves OUUbRQQbXUYT T__b TU NJAF @b__d H^TUbX_eT @UR_egU^ Tweede Loopbaanbeleid Totaal incidentele lasten Subtotaal Incidentele baten

362 362 73 73 435 399 362 38 399 35

Subtotaal onttrekking aan reserves OU^TRQbU U^ OUUbRQbU ;UTbYZVcf_UbY^W @b__d H^TUbX_eT @UR_egU^ Tweede Loopbaanbeleid Totaal incidentele baten A. Saldo incidentele baten en lasten Structurele reservemutaties

Meerjarenramingen

2026

2027

2028

2029

299.600 299.600 173.000 100.000 73.000 472.600 418.662 299.600 28.333 90.729 418.662 53.938

16 16 219 146 73 235 103 16 87 103 132

173 100 73 173 526 320 206 526 -353

173 100 73 173 205 179 26 205 -32

;UWb_dY^W ;UWb_dY^W $Y^ t%

Meerjarenramingen

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

2025

2026

2027

2028

2029

Subtotaal toevoeging aan reserves DQ`YdQQ\\QcdU^ FU\T[Q]Ub ;bO Subtotaal onttrekking aan reserves DQ`YdQQ\\QcdU^ FU\T[Q]Ub ;bO B. Saldo structurele reservemutaties

150 150 -150

150.000 150.000 -150.000

150 150 -150

150 150 -150

150 150 -150

Structurele begrotingssaldo

;UWb_dY^W ;UWb_dY^W $Y^ t%

Toelichting: De tabellen hiernaast geven de incidentele en structurele baten en lasten, de mutaties aan de reserves en het begrotingssaldo weer. De lasten voor wendbare en weerbare bedrijfsvoering hebben een incidenteel karakter en zijn in de tabel apart zichtbaar. Deze lasten voldoen aan de criteria van incidentele lasten conform de Notitie Structurele en Incidentele ;QdU^ U^ \QcdU^ fQ^ TU <_]]YccYU ;;N) B^ TU jaren 2026 tot en met 2029 zijn geen incidentele baten. De post onder de structurele onttrekking aan reserve heeft betrekking op de overname van de Meldkamer Leiden Zuid.

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Incidentele baten en lasten

Meerjarenramingen

(bedragen x €1.000, tenzij anders vermeld)

2025

2026

2027

2028

2029

<) JUce\dQQd * WUbQQ]T cQ\T_ RQdU^ U^ \QcdU^ D. Mutaties aan reserves E. Begrotingssaldo na bestemming (C + D = E) A. Saldo Incidentele baten en lasten F. Structureel begrotingssaldo

476 -476 35 35

395.600 -395.600 53.938 53.938

33 -33 132 132

503 -503 -353 -353

182 -182 -32 -32

75

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

5 Bijlagen Bijdrage 2025 volgens programmabegroting 2025

Geïndexeerde bijdrage 2026

Aantal inwoners

;bQ^TgUUbj_bW U^

1-1-2024

crisisbeheersing

:\`XU^ QQ^ TU^ JYZ^ ;_TUWbQfU^(JUUegYZ[ @_eTQ Hillegom DQQW U^ ;bQQccU] DQdgYZ[ DbY]`U^UbgQQbT Leiden Leiderdorp Lisse Nieuwkoop Noordwijk HUWcdWUUcd Teylingen Voorschoten Waddinxveen Zoeterwoude Zuidplas Achterblijvende kosten Hecht

114.966 36.569 75.758 22.822 29.168 66.966 57.785 130.108 27.736 23.447 29.501 45.734 25.948 38.470 25.625 34.000 9.732 47.843

8.128.304 2.745.327 5.855.893 1.562.605 2.143.198 4.392.351 3.953.891 12.788.554 2.169.902 1.718.521 1.924.399 3.479.252 1.762.453 2.570.460 1.816.722 2.073.424 703.775 3.192.401

185.768 59.071 122.535 36.530 46.487 108.366 93.875 206.768 44.997 38.054 47.935 73.504 41.887 62.654 41.756 53.040 15.363 76.436

104.761 33.312 69.102 20.600 26.215 61.111 52.939 116.603 25.375 21.460 27.032 41.451 23.622 35.332 23.547 29.911 8.664 43.105

382.555 8.801.388 121.646 2.959.356 252.338 6.299.868 75.226 1.694.961 95.731 2.311.631 223.160 4.784.988 193.318 4.294.023 425.798 13.537.723 92.662 2.332.936 78.366 1.856.401 98.713 2.098.079 151.367 3.745.574 86.259 1.914.221 129.024 2.797.470 85.988 1.968.013 109.226 2.265.601 31.638 759.440 157.405 3.469.347

8.311.089 2.776.169 5.950.301 1.596.210 2.217.974 4.437.690 3.984.864 13.175.480 2.179.658 1.734.670 1.954.116 3.565.130 1.792.144 2.604.617 1.838.297 2.167.467 735.841 3.271.664

196.241 62.421 129.315 38.956 49.788 114.307 98.636 222.087 47.344 40.023 50.357 78.065 44.292 65.666 43.740 58.036 16.612 81.665

106.728 33.949 70.329 21.187 27.078 62.167 53.644 120.785 25.749 21.767 27.387 42.457 24.089 35.713 23.789 31.564 9.035 44.415

348.438 110.833 229.607 69.169 88.402 202.960 175.134 394.330 84.062 71.063 89.411 138.610 78.643 116.595 77.664 103.047 29.496 145.002

Eindtotaal

842.178

62.981.432

1.355.026

764.142

2.790.420 67.891.020

64.293.381

1.437.551

781.830

2.081.467

Gemeente

FU\T[Q]Ub ;bO

;Uf_\[Y^Wcj_bW

@AHJ&

Totale bijdrage

;bQ^TgUUbj_bW U^

2025

crisisbeheersing

FU\T[Q]Ub ;bO

;Uf_\[Y^Wcj_bW

@AHJ

Achterblijvende

Totale bijdrage

kosten Hecht

2026

-64.296 -20.452 -42.369 -12.764 -16.313 -37.452 -32.317 -72.765 -15.512 -13.113 -16.499 -25.577 -14.512 -21.515 -14.331 -19.015 -5.443 -26.757

8.898.200 2.962.920 6.337.183 1.712.758 2.366.929 4.779.672 4.279.961 13.839.917 2.321.301 1.854.410 2.104.772 3.798.685 1.924.656 2.801.076 1.969.159 2.341.099 785.541 3.515.989

-471.000

68.594.230

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

5.1 Overzicht inwonersbijdrage per gemeente

-471.000

76

5.2. EMU-saldo Centraal Bureau voor de Statistiek

Berekening EMU-saldo

Algemene gegevens: HfUbXUYTc\QQW5

@U]UU^cSXQ``U\YZ[U JUWU\Y^W

;UbYSXdWUfUb^QQ]5

Veiligheidsregio Hollands Midden

;UbYSXdWUfUb^e]]Ub5

050676

CQQb5

2026

Omschrijving

1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. _^ddbU[[Y^W eYd bUcUbfUc $jYU ;;N' QbdY[U\ ,2S% 2. FedQdYU $Y]%]QdUbYl\U fQcdU QSdYfQ 3. Mutatie voorzieningen

2025

2026

2027

x € 1000,-

x € 1000,-

x € 1000,-

Volgens realisatie tot en met sept. 2025, aangevuld met raming resterende periode

Volgens begroting 2026

Volgens meerjarenraming in begroting 2027

-536

-428

-163

10.859

8.777

5.393

-691

-567

-576

100

100

100

-12.186

-9.872

-6.232

4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5. Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van u^Q^SYl\U fQcdU QSdYfQ U^ $Y]%]QdUbYl\U fQcdU QSdYfQ' Q\c]UTU TU QVgQQbTUbY^W fQ^ u^Q^SYl\U fQcdU QSdYfQ Berekend EMU-saldo

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Hollands Midden

77

1 2 3 4 5

5.3

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Overzicht bijdrage Slachtofferhulp per gemeente Aantal inwoners 1-1-2024

;YZTbQWU Slachtofferhulp Nederland 2025

:\`XU^ QQ^ TU^ JYZ^ ;_TUWbQfU^(JUUegYZ[ @_eTQ Hillegom DQQW U^ ;bQQccU] DQdgYZ[ DbY]`U^UbgQQbT Leiden Leiderdorp Lisse Nieuwkoop Noordwijk HUWcdWUUcd Teylingen Voorschoten Waddinxveen Zoeterwoude Zuidplas

114.182 36.308 75.316 22.453 28.573 66.607 57.700 127.089 27.657 23.390 29.463 45.179 25.746 38.510 25.665 32.601 9.443 46.981

114.966 36.569 75.758 22.822 29.168 66.966 57.785 130.108 27.736 23.447 29.501 45.734 25.948 38.470 25.625 34.000 9.732 47.843

32.699 10.398 21.569 6.430 8.183 19.075 16.524 36.395 7.920 6.698 8.438 12.938 7.373 11.028 7.350 9.336 2.704 13.454

Eindtotaal

832.863

842.178

238.513

;YZTbQWU Slachtofferhulp NL op basis van wijziging van het aantal inwoners

B^TUhQdYU5 2,70 %

;YZTbQWU Slachtofferhulp Nederland 2026

225 75 127 106 170 103 24 865 23 16 11 159 58 -11 -11 401 83 247

32.924 10.473 21.695 6.536 8.353 19.178 16.548 37.260 7.943 6.715 8.448 13.097 7.431 11.017 7.338 9.737 2.787 13.701

889 283 586 176 226 518 447 1.006 214 181 228 354 201 297 198 263 75 370

33.813 10.755 22.281 6.712 8.579 19.695 16.995 38.266 8.157 6.896 8.677 13.451 7.632 11.314 7.537 10.000 2.862 14.071

2.668

241.181

6.512

247.692

Mutatie o.b.v. aantal inwoners

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Aantal inwoners 1-1-2023

Gemeente

78

5.4 Overzicht naar IV-3 rapportage ;UWb_dY^W -+-1 $Y^ t%

Ec. Cat.

45.446.174

1.1

Materieel Duurzame goederen Ingeleend personeel HfUbYWU W_UTUbU^ U^ TYU^cdU^ Inkomensoverdrachten

1.945.800 17.730.615 -

3.2 3.5.1 3.8 4.3.x

TOTAAL:

63.176.789

Verhouding:

;UTbQWU^

Procenten

Arbeid Materieel

45.446.174 19.676.415

69,8% 30,2%

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

Arbeid Salarissen en sociale lasten

79

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

5.5 Ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage op basis van de Cebeon-norm

Verschil Jaar

Uitgekeerd

T.o.v. vj

2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029

€ 64,8 € 71,8 € 73,7 € 73,8 € 76,1 € 78,1 € 80,3

€ 7,0 € 1,9 € 0,2 € 2,2 € 2,1 € 2,1

Cumulatief

€ 8,9 € 9,1 € 11,3 € 13,4 € 15,5

@U]) bijdragen

Verschil t.o.v. uitgekeerd

€ 56,0 € 62,6 € 67,9 € 69,1

-€ 8,8 -€ 9,2 -€ 5,8 -€ 4,8

MYdWU[UUbTU WU]UU^dU\YZ[U RYZTbQWU^ ;bO # <; j_Q\c _`WU^_]U^ Y^ cU`dU]RUbSYbSe\QYbU 2024 (bedragen x € 1 mln)

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

H^TUbcdQQ^T g_bTd TU _^dgY[[U\Y^W fQ^ TU <URU_^(^_b] f__b TU `UbY_TU -+-.(-+-4 _` basis van de septembercirculaire gemeentefonds 2024 weergegeven. Er wordt een vergelijking gemaakt ten opzichte van de septembercirculaire van 2024 en de gemeentelijk bijdragen. De uitgekeerde gemeentelijke bijdragen blijven ruim € 4,8 miljoen onder de Cebeon-norm. Met andere woorden, gemeenten ontvangen meer uit het gemeentefonds f__b XUd S\ecdUb_^TUbTUU\ <bYcYcRUXUUbcY^W U^ ;bQ^TgUUb TQ^ TU RYZTbQWU TYU QQ^ NJAF voor de programmataken wordt uitgekeerd.

80

5.6 Lijst met afkortingen :\WU]UU^ ;Ucdeeb

MJIP

Meerjareninvesteringsplan

:<;

Adviseurs crisisbeheersing

FCHI

Meerjarenonderhoudsplan

;#J

;bQ^TgUUb U^ JQ]`U^RUcdbYZTY^W

HLH

H`\UYTU^' dbQY^U^ U^ _UVU^U^

;=eJ

;bUTU =_U\eYd[UbY^W JQ]`U^RUcdbYZTY^W

HN=(@

HVuSYUb fQ^ =YU^cd @U^UUc[e^TYW

;@<

;Uf_\[Y^Wcj_bW @U]UU^dU\YZ[U <bYcYcRUXUUbcY^W

IBH?:<A

IUbc_^UU\' B^V_b]QdYUf__bjYU^Y^W' HbWQ^YcQdYU' ?Y^Q^SYl^' :\WU]U^U jQ[U^' <_]]e^YSQdYU U^ AeYcfUcdY^W

;bO

;bQ^TgUUb

IIFH

IUbY_TYU[ IbUfU^dYUV FUTYcSX H^TUbj_U[

CaCo

Calamiteiten Coördinator

PTSS

Post-traumatische stress-stoornissen

<;K

<U^dbQQ\ ;ebUQe f__b TU KdQdYcdYU[

J:N

JUWY_^Q\U :]Re\Q^SU N__bjYU^Y^W

CF

Coördinerend Functionaris

J;I

JUWY_^QQ\ ;U\UYTc`\Q^

<_\\UWU fQ^ ;#O

College van burgemeester en wethouders

JBG

JYcYS_ B^TUh GQdeebRbQ^TU^

<H:

<U^dbQQ\ HbWQQ^ _`fQ^W QcYU\j_U[Ubc

JH:P

JUWY_^QQ\ HfUb\UW :SedU P_bW[UdU^

=;

=QWU\YZ[c ;Ucdeeb

JJI

JUWY_^QQ\ JYcYS_`b_uU\

=;:

=UbUWe\UbY^W ;U__bTU\Y^W :bRUYTcbU\QdYUc

KH<

KUSebYdi H`UbQdY_^c <U^dUb

?B=H

Financiering decentrale overheden

STH

Specialisme Technische Hulpverlening

?D@J

?Y^Q^SYl\U [QTUbcdU\\Y^W WU]UU^cSXQ``U\YZ[U bUWU\Y^WU^

MD;

M^YV_b]UbY^W DgQ\YdUYd ;Uf_\[Y^Wcj_bW

?EH

Functioneel leeftijdsontslag

MK:J

MbRQ^ KUQbSX :^T JUcSeU dUQ]

@AHJ

@U^UUc[e^TYWU Ae\`fUb\U^Y^Wc_bWQ^YcQdYU Y^ TU bUWY_

NBD

Veiligheidsinformatieknooppunt

@JBI

@US_nbTY^UUbTU JUWY_^Q\U B^SYTU^dRUcdbYZTY^Wc`b_SUTebU

NJAF

Veiligheidsregio Hollands Midden

@K>

@UfQQb\YZ[U cd_VVU^ UU^XUTU^

Wvr

Wet veiligheidsregio’s

HM

Hollands Midden

OO;

OU^TRQbU U^ OUUbRQbU ;UTbYZVcf_UbY^W

ICT

Informatie- en Communicatietechnologie

PJI

P_bWbYcYS_`b_uU\

IV

Informatievoorziening

D<J-

D^__``e^d f__b TU S_nbTY^QdYU deccU^ JYZ[ en veiligheidsregio’s

LMS

Landelijke Meldkamer Samenwerking

EIH

Loon- en prijsontwikkeling

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

:;

81

Programmabegroting 2026 en Meerjarenraming 2027 - 2029

82