bijlage 3 - Voorlopige jaarstukken 2022 IBKW

1 1.

DiErse huisrcstingskosten

41.947

01. Onderhoudskosten e.d. gebouwen en installaties

350

02. Tuinonderhoud; uitbesteed aan loonbedrijf

2.000

03. Schoonhouden gebouw; uitbesteed aan schoonmaakbedÍijf

20.682

04. Kosten brand- en inbraakalarminstallatie

6.840

05. Orerige huisvestingskosten

4.717

06. Vezekeringen mbt huisEsting

998

07. Belastingen mbt huisrcsting

1.642

08. Businesscase huiswstingsplan

4.720 41.947 6.316

13. Accountantskosten

21.500

Voor controle jaaÍekening 2022

1

01. Kosten uitbesteed werk (ADM)

78.335

58.950

02. Kosten uitbesteed werk (P&O)

12.176

03. Kosten uitbesteed werk (lenA)

107.209 1

78.335

De bedrijfsweringstaken wn IBKW worden uitgeroerd door de twee deelnemende gemeenten de GR llsselgemeenten. 01 De administratie en Penc-cylcus wordt uitgerDeld door de gemeente Krimpenerwaard 02 PenO wordt uitgercerd door de gemeente Krimpen aan den lJssel. 03 Het beheer wn de |CT{mgeling tan IBKW is uitbesteed aan de GR lJsselgemeenten. 15. Kosten exteme adviseurs

1.690

16. Opleidingskosten

5.099

Onder deze post worden kosten \por het opleiden wn personeel danwel het op peil houden tan het kennisni\€au wn de medewerkers opgenomen. 01. Directie 02. Weg- en wateóouw 03. Administratie

3.884 1.2't5 5.099

24.500 deze post worden de huurlasten tan de kantoorÍuimte 6 Krimpen aan den lJssel opgenomen. 5.250 Onder deze post worden de senicelasten ran de kantoom.rimte Raadshuisplein 6

Jaarstukken 2022 IBKW

aan den lJssel

BATEN Cate-

Rekening

Begroting

Begroting

Rekening

gorie

2022

na wijziging

\oorwijziging 2022

2021

2022

Omschrijving

GOEDEREN EN DIENSTEN 85.000

85.000

53.565

2.138.620

2. í 67.589

2.271.089

2.099.1 65

164.915

153.054

186.730

174.520

34.470

41.000

3.5

20. Dooóerekende uren aan derden

21.901

3.8

21. Doorberekende orerige kosten aan derden

1.920

4.3.2 BIJDRAGEN VAN OVERHEDEN

23. Bijdragen wn de aangesloten gemeenten 23. Aan de aangesloten gemeenten dooóerekende BTW

7.1

ONTTREKKING AAN RESERVES Bestem m ings res en/e huisv--sti ng

95.631

40 Jaarstukken 2022 IBKW

3.3.4 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

Analyse beg roti ngsafirij ki n gen Proqramma Weq- en waterbouw en Overhead De lasten zrln€ 96.679 (exclusief BTW lager dan begroot. De lagere lasten worden veroorzaakt door de volgende verschillen: (alleen de verschillen > € 5.000 worden hieronder toegelicht) - Lagere kosten externe 21.514 - Lagere 21.371 - Lagere 8.491 - Hogere lasten personeelvan € -23.997 - Lagere lasten werkzaamheden 15.615 - Lagere salarislasten 52.013 De lagere salarislasten personeel heeft voornamelijk maken met een niet ingevulde vacatu re werkvoorbereider.

adviseurs opleidingskosten huisvestingslasten derden ICT personeel

€ € € € €

Er is in 2Q22 op programmaniveau geen sprake van een overschrijding van de werkelijke lasten ten opzichte van de begrote lasten 2022volgens de begroting na wijziging 2022. Eveneens is er geen sprake van investeringskredieten die ultimo 2022 zjn overschreden

Analyse begrotingsrechtmatigheid Begrolingsafrvijking

Conclusier

Conclusie:

Motivering va n conclusie

onrechtnalig maar onrechtnaËg en lelt niet mee voor hêt tslt mee voor het oordeel oordeel Programma WWB Hogere lasten personeel derden

23.99i

Budgetowrschrijdingen die geheel oÍ gnctendeels woden gecompenseerd door direct gerelateede opbrengsten, kostendekkende omzet.

4t Jaarstukken 2022 IBKW

3.3.5 lncidentele baten en lasten Op grond van artikel 28 van het BBV moet de toelichting op het ovezicht van baten en lasten ten minste een overzicht incidentele baten en lasten bevatten. Overzicht incidentele babn en la$en 2022 Businesscase huisrestings lasten ing aan resenê huisresting O

La#n

Baten

4.720 25.000

{t rekk 1=gen res ene lyis_w-sting i

y.470

Totaal

lncidenteel saldo uàtèn èn iàsieÀ

Totaal rekeni rlggldo Reke ningsa ldo stuucturee I

Businesscase huisvestingslasten De lasten hebben betrekking op begeleiding van zoeken naar nieuwe huisvesting. De lasten worden gedekt uit de reserve huisvesting.

Toevoeging aan reserve huisvesting Extra inkomsten in verband met tariefstijging door nieuwe huisvesting.

Onttrekkingen reserve huisvesting De onttrekking betreft dekking van de lasten voor begeleiding van het zoeken naar nieuwe huisvesting. En incidentele dekking van de tijdelijke huurlasten voor kantoorruimte conform afspraak brief beg roti n g 2023 toezichthouder.

3.3.6 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reser-

ves Op grond van artikel 28 van het BBV moet de toelichting op het ovezicht van baten en lasten ten minste een ovezicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves bevatten. ln 2022 hebben geen structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves plaatsgevonden

42 .laarstukken 2022 IBKW

3.3.7 Overzicht van baten en lasten

r taakveld Verschil Begroting na wijziging

Beqrotino 2022 Baten Lastên Saldo 0.4 O€rhead 502.975 5o2.575 2.1 VeÍkeer en \€noer 630.059 630.05S 7.2 RioleÍing 926.558 926.558 7.3 An al 0 0 7.4 Milieubeheer 0 0 7.5 BegraaFlaatsen 0 0 8. 1 Ruimtelijke oÍdening 0 0 8.2 Gíondexploitaties 296.498 296.498 8.3 Wonen ên bouwên 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal lasten

0

2.356.090 2.356.090

Bsqrotino 2022 na wiizioino Baten Laslen tialdo

Jaanekening 2022 Baten Lasten Saldo

503.051

5t)3.051

0

474.9U

174.9M

c

599.830 899.746

599.830 899.746 0 0 0 0 290.963 0

0 0

801.1 60

80í.'160 635.426

c

c

0

2.426 7.976

2.426

0

0 0 0

0 290.963 0

2.293.590 2.293.590

635.426

7.976 53.223 1 19.587 77.148 0

0 2.171.914 2.17'1.g'lq

0 0

0 0 0

53.223 1 19.587 77.148 0

met Realisalie Lasten Saldo 2E.UAT 24.W7 -201.330 -201.330 zil.320 264.320

Baten

0 0

-2.426

0 0

0

-53.223 -1 19.587 213.815 0

-7.976 -53.223 -1 1 9.587 21 3.8í 5 0

0

0

121.680

í 21 .68C

0

0 0 0

-2.426 -7.976

0

0 0 0

43 Jaarstukken 2022IBKW

3.3.8 WNT-vera ntwoo rd i n g 2022 I n gen ieu rs b u rea u Kri m pe ne twaa rd Wet NoÍmering Bezoldiging TopÍunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (WNT) De bezoldigi ng va n de I eden van de di r4tie en bestuur (en overige topfunctiona rissen) over het jaa r 2022 is a I s volgt:

Letdtnodffinde toplunctionaissen mt dienstbetrekkinq en leidinodilende toplunctionqrlssen zondet dlenttbetrekkinq vqnaf de 73e moond van de functiwqvulllno s.M. dê

t

Bruyn

s.M. d" Bruyt

Di recteur-

1 Functi€ (functienaam)

secretaris/Projectleid

erCivieleT€chniekA Directeur-secÍetaris

2 lndienstvanaf(datumbeginfunctievervulling) 3 lndiensttotenmet(datumeindefunctievervulling) 4 (Fictieve) dienstbetrekking? 5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte) 6 geloning plus belastbare onkostenvergoedingen 7 Voorzieni ngen ten behoeve va n bel oni ngen betaa I baa r op termi j n 8 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

re

1-mrt-21 30-nov-22 la 600Á 54.486

l-d4-22 hed€n Ja

l0O% 8.642

1.404

9.269

LO.O47

9 lndividueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

118,593

18.345

10 Bezoldiging uit hoofdevan nevenwerkzaamheden bij deWNÍ-instelling

42.503

o

0 o

106.258

to.o47

11 Bezoldigingvoor werkzaamheden bij gelieerde rechtspersoon 12 Totale bezoldiging

7

," VoordewNT-instellinggeldendbezoldigingsmaximum(indiennevenwerkzaamhedenof " werkzaamheden bij gelieerde rechtspersoon)

197,655

18.34s

Verg e I ijkend e ci ife tr 2O2 7

1 (f ictieve) dienstbetrekki n8? 2 Deeltiidfactor (minimaal 0,025 fte) 3 Beloning plus belastbareonkostenvergoedingen 4 VooÍzieningen ten behoevevan beloningen betaalbaar op termijn 5 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

G;

Ja

Ja

60%

ooÁ

43.711

0 o

8.189

5 lndividueel toepêsselijk bezoldigingsmaximum

104.500

7 Bezol di gi ng uit hoofde va n nev€nwerkzaa mheden bi j de WNT-i nstel I ing 8 Bezoldiging voor werkzaamheden bij gelieerde rechtspeÍsoon

34.573

o

0

0

9 Totale bezoldiging

88472

0

VoordewNT-instellinggeldendbezoldigingsmaximum(indiennevenwerkzaamhedenof -^ ru werkzaamheden bij gelieerde rechtspersoon)

t75.216

foezichthoudende tooÍunclionorissen ret totqle buoldioino von € 7.800 of mindet Naam

Functi e

H.W. Wassi nk (m.i.v. 22-6-20221

Voorzitter Bestuur

M.G. Boereschoonderwoerd (tot 22-06-2022)

Voorzitter Bestuur

W,J. Tempel (m.i.v. 24-05-2022)

Lid Bestuur

c.l. Derickx (tot 24-06-2022)

Lid Bestuur

ln devergetijkendecijfers van de bezoldigingvan S.M, de Bruyn is op grond van foutherstel een correctie in de bezoldigingaangebracht. Hierbij is de bezoldigi ng pro rata verdeel d over de tweê beklede functies va n Waarnemend di recteur-secreta ris en Projectl eider Civi el e Techniek A. Tevens is op grond van de loonstaat 2021 de bezoldiging herrekend en is de totale bezoldiging 2021 meer dan € 5.000 lager verantwoord. Er ziin hierbij geen overschri jdi ngen va n de WNT-normen geconstateerd, Toelichting: Het bezol digi ngs maxi mum voor de di recteur-secreta ris bedraagt € 215.000, Dit maxi mum wordt niet overschreden door de di recteur-secreta ris. Het bij behorende bezoldigi ngs maxi mum voor de voorzitter van de to€zichthoudende-topfuncti ona rissen bedraagt € 32.400 en voor de oveÍige leden va n de toezichthoudende-topfunctionarissen € 21.600, Deze maxima worden niet overschreden.

44 Jaarstukken 2022 IBKW

Overige gegevens

45 Jaarstukken 2022IBKW

4.1.0 Specificatie van te verrekenen met de aangesloten gemeenten 2022 Saldo per 31 december 2022 OmschrijVng

ln rekening te brengen bijdragen

Owrige kosten

Doorschuif BTW te vcldoen

Totaal te voldoen

Ont\angen \oorschotten uren en overige

Ontlangen

Totaal

worschotten

ont\angen

BTW

worschotten

Nog te ont\angen

Terug te betalen

Aangesloten gemeenten: K'impen a/d lJssel

1.006.975,63

175,50

77.656,79

1.08/'.807,92

895.705,51

61.222,00

956.927,51

K'impenerwaard

1 .131

.643,95

í.006,50

87.258,24

1.219.908,69

1.294.393,00

91.832,40

1.386.225,40

Totaal

2.138.619,58

1.182,00

164.915,03

2.304.716,61

2.190.098,51

153.054,40

2.U3.152,91

127.880,41 166.316,71

127"880,41

166.316,7í

46 Jaarstukken 2022IBKW

4.2,0 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

47 Jaarstukken 2022 IBKW

4.3.0 Vaststelling jaarstukken De voorlopige jaarstukken 2022 aldus vastgesteld door het bestuur van de Gemeenschappelijke regeling bedrijfsvoeringsorganisatie lngenieursbureau Krimpenerwaard in de vergadering van 6 april2O23.

de d recteur-secretaris,

de voorzitter,

S.M. de

W.J. Tempel

i

48 Jaarstukken 2022 IBKW