Begroting 2022
Tekst van het document
Totaal
Verloop 2021/ 2022 48.838 2.698
%
Stand per 1 januari 2021 Aflossingen (regulier) 2021 Nieuwe leningen 2021
124 9.283
1% 73%
Totaal t/m 2021 Aflossingen (regulier) 2022 Nieuwe leningen 2022
46.140 2.698
3.263
26%
Stand per 31 december 2022
43.442
Met/zonder Restant (hyp.) schuld per zekerheid 1/1/2022
Risicogroep Woningcorporaties met garantie WSW Met (50%) Hypotheekverstrekkingen aan ambtenaren Met Overige toegestane instellingen volgens Zonder treasurystatuut
Mutaties in leningenportefeuille
12.670 100%
Uitzetting Financieringspositie De financiering van de gemeentelijke activiteiten vindt plaats op basis van ‘totaalfinanciering’. Dit betekent dat we op basis van de liquiditeitspositie bepalen of leningen moeten worden aangetrokken. Hierdoor beperken we de rentekosten. Projectfinanciering passen we dan ook in principe niet toe.
De verplichting tot schatkistbankieren beperkt de mogelijkheden om overtollige liquide middelen uit te zetten. Schatkistbankieren is gebaseerd op zero-balancing. Dit betekent dat het saldo op onze bankrekening bij de BNG aan het eind van de dag wordt afgeroomd of juist aangevuld tot nul.
Aantrekken Leningenportefeuille De volgende tabel geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen leningen. In de loop van 2022 bepalen we of aanvullende leningen nodig zijn. Dit is afhankelijk van het verloop van de liquiditeitspositie. Daarbij maken we zoveel mogelijk gebruik van kortlopende kasgeldleningen. Op basis van deze begroting en de geplande investeringen is in 2022 geen rekening gehouden met een nieuwe langlopende lening. Hieronder staat het verwachte verloop van de mutaties voor 2021 en 2022 als gevolg van nieuwe leningen en aflossingen:
Nieuwe leningen trekken we aan op het moment dat de kasgeldlimiet wordt overschreden. Daarom is het in de loop van 2022 op bepaalde momenten nodig voor korte tijd deposito’s aan te trekken, om te voorzien in voldoende liquiditeiten. Er wordt nog geen rekening gehouden met extra financieringsbehoefte als gevolg van nieuwe investeringsbesluiten.
86
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
P
§
€
E Lokale Bedrijfsvoering Paragraaf A heffingen Inleiding De paragraaf Bedrijfsvoering geeft inzicht in de ontwikkelingen en voornemens met betrekking tot de gemeentelijke bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering betreft de sturing en beheersing van ondersteunende processen binnen de organisatie die dienend zijn aan de primaire processen. Rechtmatigheidsverantwoording Met ingang van 2022 wordt door het college een rechtmatigheidsverantwoording opgesteld. In de jaarrekening 2022 wordt deze voor het eerst opgenomen. In de paragraaf Bedrijfsvoering wordt vanaf het verslagjaar 2022 ingegaan op de bevindingen en de acties die daarop worden ondernomen. De keuze voor de mate van detaillering is aan de raad. Dit maakt onderdeel uit van de besluiten die van de raad worden gevraag in het voorbereidingstraject op de rechtmatigheidsverantwoording.
Ambtelijke organisatie De ambtelijke organisatie beweegt zich in een omgeving die voortdurend verandert. De organisatie zet zich in om continue in te spelen op de verandering van taken van de gemeente en de technologische ontwikkelingen. Dit vraagt om een flexibele en wendbare organisatie. De komende jaren gaat blijvende aandacht uit naar de doorontwikkeling van de teams naar teams die zelforganiserend werken. In 2021 heeft een (tussen)evaluatie plaats gevonden. Deze geeft een beeld van de impact van de gewijzigde inrichting van de organisatie en de ontwikkelpunten waar op ingezet moet worden.
projecten opgestart, zoals gespreksvoering binnen teams en digitalisering introductie nieuwe medewerkers. Duurzame inzetbaarheid Net als de organisatie zijn de medewerkers constant aan verandering onderhevig. Dit vraagt om duurzaam inzetbare medewerkers die wendbaar zijn en hun werkzaamheden goed uitvoeren. Vanuit de organisatie faciliteren we dat werknemers vanuit eigen kracht en eigen regie wendbaar inzetbaar zijn, nu en in de toekomst. In- en uitstroom De gemiddelde leeftijd van de medewerkers in de organisatie is licht gestegen (48,6 jaar). De komende jaren stijgt de uitstroom als gevolg van pensioen. Daarnaast is sprake van reguliere uitstroom. De instroom van nieuwe (jongere) medewerkers en de doorstroom van medewerkers is belangrijk. Vanwege de krappe arbeidsmarkt wordt het echter steeds lastiger gekwalificeerde nieuwe medewerkers aan te trekken. In deze begroting is daarom rekening gehouden met € 50.000 voor extra kosten vanwege werving en opleiding van nieuwe medewerkers. Bovendien is het salarisbudget met € 100.000 verhoogd, waardoor vervanging van ervaren collega’s tijdig kan starten en voldoende overdracht kan plaatsvinden. Corona De coronacrisis heeft gevolgen voor de ambtelijke organisatie. Deze gevolgen zullen ook in 2022 nog voelbaar zijn. Taken zijn veranderd, vertraagd of niet uitgevoerd.
Ook heeft het gevolgen voor de manier van (samen)werken in de organisatie. Het zogenaamde ‘hybride’ werken zal naar verwachting nog meer vorm krijgen.
Om de ontwikkeling van de teams zo goed mogelijk te faciliteren bestaat de mogelijkheid tot (externe) teamcoaching en zijn of worden 87
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
P
§
€
E Lokale Bedrijfsvoering Paragraaf A heffingen Financiële middelen In kwantitatieve zin is de organisatie stabiel. In relatie tot de opgave waar die voor staat, zit de organisatie qua grootte krap. Tegelijk zijn de structurele middelen, om daarin verbetering aan te brengen, beperkt. In deze begroting is financiële ruimte voor de huidige formatie, medewerkers die daadwerkelijk in dienst zijn bij de organisatie (150,5 fte). Bovenop deze formatie is 2,5% flexibel budget gereserveerd om verzuim op te vangen. Er is geen budget beschikbaar voor onvoorziene omstandigheden en/of nieuwe taken.
vierkante meters slimmer kunnen worden ingezet. Mogelijk leidt dit nog tot aanpassingen van de werk- en vergaderruimten. In deze begroting zijn enkele kleine aanpassingen in het kader van inclusiviteit en veiligheid meegenomen, voor een bedrag van in totaal € 25.000.
Relatie met beleidsdoelen Gezien de krapte op de arbeidsmarkt, de uitstroom van medewerkers (vanwege pensioen en regulier) en de krappe formatie, is de organisatie kwetsbaar. Met de beschikbare middelen wordt waar mogelijk geanticipeerd op knelpunten en voortdurend creatief naar oplossingen gezocht. De (financiële) ruimte is echter beperkt. In deze begroting is slechts rekening gehouden met de middelen die nodig zijn om de huidige formatie in stand te houden. Het moeizamer vervullen van vacatures kan daarom van invloed zijn op het realiseren van speerpunten en beleidsdoelen uit de programma’s.
Het belang van goede en betrouwbare ICT-voorzieningen leidt tot oplopende kosten en investeringen. Tijdens de Coronacrisis is gebleken dat onze ICT goed op orde is. Maar ook is duidelijk dat investeren nodig blijft, in software, infrastructuur en informatieveiligheid. De begroting van de GR biedt daar weinig ruimte voor. In deze begroting houden wij daarom rekening met een verhoging van het budget voor ICT voorzieningen met 5%.
Huisvesting Begin 2022 wordt de nieuwbouw voor opslag- en werkruimte voor het personeel van de buitendienst in gebruik genomen. Het vrijgekomen pand aan de Stormsweg 9 staat inmiddels te koop. De huisvesting van de organisatie bestaat daarmee nog uit het raadhuis, het kantoor aan de Stormsweg 11 en de opslag-/werkruimte. We verwachten dat na de Coronacrisis er blijvend sprake zal zijn van meer thuiswerken. We onderzoeken of deze verwachting zorgt voor kansen in de behoefte aan kantoor vierkante meters en of er hierdoor
ICT Het beheer, onderhoud en de vernieuwing en ontwikkeling van ICTvoorzieningen wordt uitgevoerd door de GR IJsselgemeenten, waarin wij samenwerken met Capelle aan den IJssel.
Informatieveiligheid Informatie- en communicatietechnologie (ICT) maakt een belangrijk onderdeel uit van de wijze waarop de gemeente Krimpen aan den IJssel informatie uitwisselt met inwoners en bedrijven. De gemeente moet zorgen dat de informatie die zij van inwoners en bedrijven in beheer heeft, goed beschermd is tegen onrechtmatig gebruik. De afgelopen jaren is veel werk verzet om de informatieveiligheid op een hoger niveau te krijgen. Het bereiken van een mate van 100% informatieveiligheid is echter niet te garanderen. Om het juiste niveau van de informatieveiligheid vast te houden en eventueel te verhogen is het belangrijk om dit als continue proces (op basis van een plan, do,
88
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
P
§
€
E Lokale Bedrijfsvoering Paragraaf A heffingen check and act-cyclus) te benaderen en nieuwe trends en ontwikkelingen op de voet te volgen en hier adequaat op in te spelen. Tal van activiteiten nemen we ter hand waaronder ook wordt ingezet op de bewustwording van de medewerker.
Privacy De gemeente dient aantoonbaar te voldoen aan de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). Privacy gaat in het gemeentelijke domein vooral over de relatie tussen inwoner en gemeente. Maar ook over het vertrouwen van de inwoners in de gemeentelijke overheid. De gemeente is dagelijks bezig met de privacybescherming van hun inwoners. Hierbij gaat het in de eerste plaats over de verwerking van persoonsgegevens op een juridisch juiste en technisch veilige manier. Maar ook de bewustwording van de ambtelijke organisatie is een belangrijke en blijvend punt van aandacht.
Informatiebeheer/archief (Samen)werken in de Cloud In 2022 vindt - in samenwerking met de GR IJsselgemeenten en Capelle a/d IJssel - de implementatie van Office 365 plaats. Voor de (nieuwe) vormen van documentcreatie en -opslag zal worden
onderzocht in hoeverre een gezamenlijke aanpak mogelijk is en waar maatwerk gewenst is. Ontwikkelingen De ontwikkelingen op het gebied van digitalisering gaan razendsnel. De dienstverlening van en naar inwoners en ondernemers verloopt vaker via diverse online kanalen: van webformulier tot MijnOverheid en Persoonlijke Internetpagina en van email tot social media. Daarbij veranderen ook de verwachtingen die onze interne én externe klanten hebben op het gebied van digitale dienstverlening. De uitdaging voor 2022 is om de grote hoeveelheid digitale informatie in samenhang te beheren volgens de kwaliteitseisen en tijdig te vernietigen of permanent te bewaren door overbrenging naar het Streekarchief. Door kaderstellende afspraken en het verder werken met informatiebeheersplannen en informatiebeleidsplannen versterken we de grip op het beheer van die informatie. Daarbij helpt het verder invoeren van het zaakgericht werken, samenwerken in de cloud en werken onder informatie- en applicatiearchitectuur. We sluiten hierbij zoveel als mogelijk aan bij landelijke standaarden en volgen de ontwikkelingen op het gebied van digitalisering en informatievoorziening, waarbij we de nadruk leggen op het professionaliseren en beheersbaar houden van onze informatiehuishouding.
89
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
P
§
€
Paragraaf A F Verbonden Lokale heffingen partijen Visie en beleidsvoornemens Deelname aan een verbonden partij is een manier om een gemeentelijk doel effectiever te bereiken in een ‘dynamisch’ speelveld van steeds meer samenwerkende (lagere) overheden. In het algemeen gaat de gemeente een relatie met een verbonden partij aan, omdat zij verwacht dat de verbonden partij dezelfde activiteiten effectiever en beter uitvoert. Daarnaast worden risico’s gespreid en gedeeld met andere deelnemers én ontstaat er een kwaliteitsvoordeel als de verbonden partij kennis in huis heeft die de gemeente zelf niet (meer) heeft. Ook ontstaat er vaak grotere effectiviteit en bestuurlijke slagkracht, waardoor nieuwe activiteiten sneller worden gerealiseerd. Tegelijkertijd kiest de gemeente er bij verbonden partijen bewust voor om zelf invloed te houden, omdat deze activiteiten te kwetsbaar zijn om volledig uit te besteden. Op basis van deze uitgangspunten is een afwegingskader opgesteld voor het al dan niet aangaan van een samenwerking met nieuwe verbonden partijen. Het afwegingskader dient als beleidslijn, wanneer de vraag speelt of de gemeente een nieuwe financiële en bestuurlijke relatie aan zou moeten gaan of niet. Dit kader vormt een handreiking waarin het gemeentelijk beleid voor verbonden partijen een plaats kan krijgen.
Het is geen digitaal instrument dat onafwendbaar tot een bepaalde keuze leidt. Een keuze voor het aangaan van een nieuwe financiële en bestuurlijke relatie is in alle gevallen een politiekbestuurlijke keuze. In de door de gemeenteraad vastgestelde Nota verbonden partijen (1 juli 2016) is het afwegingskader nader uitgewerkt en ook een nieuwe ‘governance’ voor verbonden partijen geformuleerd. De risico’s van de verbonden partijen die geheel of gedeeltelijk van toepassing zijn voor
de gemeente Krimpen aan den IJssel werden eerder in paragraaf B weerstandsvermogen en risicobeheersing toegelicht.
Ontwikkeling van de bijdragen Jaarlijks wordt regionaal afgesproken welk indexpercentage aan gemeenschappelijke regelingen wordt toegestaan. Hierin worden ook correcties vanwege afwijkende werkelijke prijsontwikkelingen in voorgaande jaren verrekend. Met ingang van het begrotingsjaar 2022 is de berekening van het percentage gewijzigd. Voortaan wordt een gewogen indexpercentage gehanteerd, samengesteld uit (vaste) componenten voor lonen (80%) en prijzen (20%). Voor de begroting 2022 is het percentage 1,9. Deze index geldt voor VRR, GGD, DCMR en GR Jeugdhulp. De MRDH volgt de systematiek van de regio Haaglanden en voor de overige regeling wordt de indexeringssystematiek van de regio Hollands Midden aangehouden. De indexen van de regio’s Haaglanden en Hollands Midden zijn vergelijkbaar met die van de regio Rotterdam-Rijnmond.
Ontwikkelingen Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR) Veranderingen in de maatschappij zoals de ontwikkeling van de digitale maatschappij en de noodzakelijke koerswijziging op het gebied van duurzaamheid brengen andere risico’s met zich mee. De VRR is daarom een proces gestart om te bekijken welke impact die verandering hebben en hoe het veiligheidsniveau op peil kan worden gehouden. Nieuwe incidenten waar hulpverleners voor komen te staan betekent dat zij op die onderwerpen ook vakbekwaam moeten worden. De gebieden waarop in het verleden al inzet op moest gebeuren blijven bestaan. Aan het van het ingezette proces wordt er een nieuwe (bestuurlijke)ambitie geformuleerd. Die ambitie heeft waarschijnlijk 90
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§H
§G
P
§
€
Paragraaf A F Verbonden Lokale heffingen partijen vanaf 2023 invloed op de bijdrage aan de VRR. Hiervoor is in deze begroting een risico opgenomen. Streekarchief Met de gemeenten die samen de Gemeenschappelijke Regeling Streekarchief Midden-Holland (SAMH) vormen is een verkennend onderzoek gestart naar het implementeren van een regionale voorziening voor het blijvend bewaren en beschikbaar stellen van digitale archieven (het e-depot). Naar verwachting zal medio 2022 de daadwerkelijke besluitvorming rond implementatie plaatsvinden.
Weerstandsvermogen De gemeenschappelijke regelingen hebben en geven steeds meer inzicht in hun risico’s en weerstandsvermogen. De aandacht voor dit onderwerp leidt in enkele gevallen tot een behoefte aan groei van de algemene reserve (weerstandscapaciteit). Wij achten het niet zonder meer noodzakelijk dat de gemeenschappelijke regelingen er zelf een toereikend weerstandsvermogen op na houden. Zeker wanneer voor de aanvulling van het weerstandsvermogen extra middelen van de deelnemende gemeenten nodig zijn, geven wij er de voorkeur aan om risico’s in de gemeentebegrotingen op te nemen. De bij ons bekende risico’s zijn vermeld in paragraaf B: Weerstandsvermogen en risicobeheersing.
Gemeenschappelijke regelingen Hieronder is een overzicht van de gemeenschappelijke regelingen opgenomen inclusief de financiële bijdrage. Bij deze gemeenschappelijke regelingen is de gemeente vertegenwoordigd in het bestuur. Aan de gemeenschappelijke regelingen zijn financiële risico’s verbonden. Wel is het risicoprofiel in het algemeen laag en uit dit profiel zich veelal in een redelijk voorspelbare stijging van de jaarlijkse exploitatielasten. Verbonden partijen
Programma
Streekarchief Midden-Holland Overhead GR IJSSELgemeenten Overhead + 6 Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond 2 Ingenieursbureau Krimpenerwaard (IBKW) 2 DCMR Milieudienst Rijnmond 2 Metropoolregio Rotterdam-Den Haag 2+3 Groenalliantie Midden-Holland 3 GGD Rotterdam Rijnmond 4 Werkvoorzieningschap PROMEN 6 Jeugdhulp Rijnmond 6 Totaal
Begroting 2022 138 4.416 1.461 521 79 216 231 2.129 5.717 14.908
Over het algemeen hebben de gemeenschappelijke regelingen een laag risicoprofiel, mede omdat het risico wordt gedragen door de bijdragende gemeenten.
91
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
P
§H
§
€
Paragraaf A F Verbonden Lokale heffingen partijen Streekarchief Midden-Holland Gemeentelijk Het op een verantwoorde wijze beheren, belang ontsluiten en ter beschikking stellen van permanent te bewaren gemeentelijke archiefbescheiden.
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond Gemeentelijk Het doelmatig organiseren en coördineren belang van werkzaamheden die noodzakelijk zijn voor een doeltreffende rampenbestrijding en crisisbeheersing.
Begroting: Bijdrage Krimpen Financiële resultaat Balans: Eigen vermogen Vreemd vermogen
Begroting: Bijdrage Krimpen Financiële resultaat Balans: Eigen vermogen Vreemd vermogen
137.591 7.125 1-1-2022 202.764 351.357
31-12-2022 193.205 338.135
GR IJSSELgemeenten Gemeentelijk GR IJSSELgemeenten verzorgt de belang volledige ondersteuning van de gemeentelijke organisatie op het gebied van ICT. GR IJSSELgemeenten verzorgt de uitvoering van het taakveld werk en inkomen (sociale zaken). Begroting: Bijdrage Krimpen Financiële resultaat Balans: Eigen vermogen Vreemd vermogen
4.416.000 0 1-1-2022 604.000 15.899.000
31-12-2022 604.000 15.831.000
1.461.625 -279.000 1-1-2022 12.687.000 70.569.000
31-12-2022 11.017.000 71.009.000
Ingenieursbureau Krimpenerwaard (IBKW) Gemeentelijk belang IBKW levert advies- en ingenieursdiensten voor projecten op het gebied van weg- en waterbouw in brede zin. Eind 2021 wordt een vernieuwde dienstverleningsovereenkomst opgesteld, waarbij de samenwerking verder wordt geprofessionaliseerd. Begroting: Bijdrage Krimpen
Financiële resultaat Balans: Eigen vermogen Vreemd vermogen
Er is geen bijdrage ten laste van programma's opgenomen, want wij dragen bij o.b.v. de ureninzet van IBKW bij projecten. 0 1-1-2022 120.000 330.000
31-12-2022 120.000 330.000
92
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
P
§H
§
€
Paragraaf A F Verbonden Lokale heffingen partijen DCMR Milieudienst Rijnmond Gemeentelijk De uitvoering van de Wet milieubeheer. belang DCMR draagt bij aan het verlagen van de milieubelasting van bedrijven en het verhogen van de milieukwaliteit en veiligheid. Daarnaast werkt DCMR ook aan de integratie van milieuaspecten in andere beleidsterreinen en aan milieu en veiligheid gerelateerde maatschappelijke vraagstukken en nieuwe ontwikkelingen. Begroting: Bijdrage Krimpen Financiële resultaat Balans: Eigen vermogen Vreemd vermogen
521.109 0 1-1-2022 3.200.000 10.000.000
31-12-2022 4.134.000 10.700.000
Groenalliantie Midden-Holland Gemeentelijk Deelname aan strategische besluitvorming belang betreffende het beheer en de ontwikkeling van natuur- en recreatiegebieden binnen het werkgebied van de deelnemende gemeenten. In het deelgebied Krimpenerwaard betreft het de gebieden Krimpenerhout en Loetbos. Begroting: Bijdrage Krimpen Financiële resultaat Balans: Eigen vermogen Vreemd vermogen
216.200 0 1-1-2022 6.766.000 2.557.000
31-12-2022 6.874.000 2.835.000
Metropoolregio Rotterdam-Den Haag Gemeentelijk Het verbeteren van de bereikbaarheid, belang duurzaamheid, attractiviteit en economische vernieuwingen van en binnen de metropoolregio.
GGD Rotterdam Rijnmond Gemeentelijk belang Invulling geven aan de wettelijke taken op grond van de wet Publieke Gezondheid. Dit omvat o.a. epidemiologisch onderzoek, Infectieziekten bestrijding, Milieu & Hygiëne en Persoonsgerichte zorg. Ook voorziet het GGD in een rampen opvangplan (GROP) en in inspecties kinderopvang.
Begroting: Bijdrage Krimpen Financiële resultaat Balans: Eigen vermogen Vreemd vermogen
Begroting: Bijdrage Krimpen Financiële resultaat Balans: Eigen vermogen Vreemd vermogen
79.114 0 1-1-2022 31.048.050 71.389.657
31-12-2022 30.929.300 49.344.669
230.802 0 1-1-2022 0 0
31-12-2022 0 0
93
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
P
§H
§
€
Paragraaf A F Verbonden Lokale heffingen partijen Werkvoorzieningschap Promen Gemeentelijk Het uitvoeren van Wet Sociale belang Werkvoorziening (WSW) taken en het verzorgen van arbeidsgerichte trajecten (waaronder beschut werken). Begroting: Bijdrage Krimpen Financiële resultaat Balans: Eigen vermogen Vreemd vermogen
2.129.000 0 1-1-2022 2.451.000 6.939.000
31-12-2022 3.214.000 7.149.000
Jeugdhulp Rijnmond Gemeentelijk Het verzorgen van de inkoop van belang individuele voorzieningen Jeugdhulp, Jeugdbescherming en Jeugdreclassering. Begroting: Bijdrage Krimpen Financiële resultaat Balans: Eigen vermogen Vreemd vermogen
5.717.000 0 1-1-2022 0 0
31-12-2022 0 0
94
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
P
§
€
Paragraaf A F Verbonden Lokale heffingen partijen Deelnemingen De deelname in het aandelenkapitaal van een aantal vennootschappen vloeit vooral voort uit de van oudsher maatschappelijke belangen die door deze vennootschappen worden/werden nagestreefd. De gemeente Krimpen aan den IJssel heeft deelnemingen in vier ondernemingen: Netto Eigen Vestigingsplaats Nominale resultaat vermogen deelname 2020 31-12-2020 Eneco Rotterdam 0 118.000 3.333.000 Stedin Rotterdam 3.267 42.000 2.891.000 OASEN Gouda 13 5 116.741 Bank Nederlandse Gemeenten Den Haag 75 221.000 5.097.000 Cyclus BV Moordrecht 271 345 9.858 NB: de aandelen Eneco zijn in 2020 verkocht. Naam deelneming
Vreemd Dividend Dividend Dividend vermogen 31-12-2020 2020 2021 2022 3.031.000 462 4.681.000 346 140 49 178.860 155.262.000 42 59 59 26.225
Het financiële risico strekt zich uit tot de waarde van de deelneming. In de balans is de aankoopprijs van de aandelen als waarde opgenomen. Het risico betreft de economische waarde van het aandelenpakket, als deze lager ligt dan de aankoopprijs. Ook is in de tabel de dividenduitkering opgenomen. Mogelijke fluctuaties in de hoogte van de dividenduitkering vormen een risico, met effecten op het begrotingsresultaat. Om deze reden zijn wij terughoudend in het ramen van de opbrengsten uit dividend. Stedin Voor netwerkbeheerder Stedin staan de komende jaren vanwege de energietransitie substantiële investeringen te wachten in de infrastructuur. De kapitaalbehoefte die daar het gevolg van is, is gedeeltelijk ingevuld door de uitgifte van collectief preferente aandelen aan de bestaande aandeelhouders. Krimpen aan den IJssel heeft medio 2021 een extra pakket aandelen verworven voor een bedrag van € 2.587.000. Daarmee is een bijdrage geleverd aan de versterking van het eigen vermogen van Stedin en ontvangt de gemeente jaarlijks 3% dividend. De resterende kapitaalbehoefte wordt eind 2021 in beeld gebracht. De aandeelhouders bepalen mede hoe Stedin het benodigde kapitaal kan aantrekken en daarnaast financieel gezond blijft en toegang tot de kapitaalmarkt houdt.
Naast het dividend op de nieuwe aandelen zal de komende jaren sprake zijn van fluctuerende dividendopbrengsten van het reguliere aandelenpakket. Deze fluctuaties hangen samen met de benodigde investeringen en het effect daarvan op de jaarwinsten.
95
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
P
§
€
G Lokale Grondbeleid Paragraaf A heffingen Inleiding Net als geld is grond een schaars middel. Verschillende functies, zoals infrastructuur, woningen, bedrijven, maatschappelijke voorzieningen en recreatie concurreren als het ware om de beperkte ruimte binnen onze gemeentegrenzen. Daarom is het belangrijk om het duurzame gebruik van die ruimte vast te leggen en te bevorderen. De (ruimtelijk gezien) meest relevante (sectorale) beleidsnota’s zijn: Functie/Thema Belangrijke documenten Grondbeleid Nota grondbeleid Woonvisie Krimpen aan den IJssel Wonen 2020-2030 Regio akkoord nieuwe woningmarktafspraken Regionale woonvisie Werken/Economie Detailhandelsvisie Missie en strategie voor de Stormpolder Maatschappelijke Woonzorgzonering voorzieningen Integraal huisvestingsplan 2019-2023 Vrije tijd Sportnota "Krimpen beweegt 20222026" (nog vast te stellen) Speelruimtebeleidsplan 2018-2022 Ruimtelijke Welstandsnota randvoorwaarden Ambitiedocument duurzaamheid Duurzaamheidsagenda 2021-2024 Archeologische waardenkaart Cultuurhistorische waardenkaart Groenbeleid Groenstructuurplan Stedelijk waterplan Centrumgebied Centrumvisie
Grondbeleid Grondbeleid is een middel dat wordt ingezet om ruimtelijk beleid te realiseren. In 2017 is de nota Grondbeleid vastgesteld, waarin is vastgelegd welke uitgangspunten de gemeente hanteert bij de (her)ontwikkeling van plangebieden. In beginsel opereren wij daarbij faciliterend. Vanuit een bestaande gemeentelijke grondpositie of wanneer zonder gemeentelijke sturing niet de gewenste ruimtelijke eindsituatie tot stand komt, kiezen wij voor actief grondbeleid. In 2022 wordt de nota Grondbeleid geactualiseerd.
Meerjarenprogramma grondexploitaties (MPG) Via een jaarlijks geactualiseerd MPG geven wij ieder voorjaar een integraal inzicht in de financiële positie van de grondexploitaties. Bij de opstelling van de begroting vindt geen actualisatie van de grondexploitaties plaats. Wanneer afzonderlijke projecten aanleiding geven tot financiële bijstelling of uw raad besluiten neemt over stedenbouwkundige randvoorwaarden of bestemmingsplannen, dan leggen wij hiervoor separate stukken aan u voor. Het MPG 2021, dat op 22 april 2021 werd vastgesteld, bevat 17 grondexploitaties, zowel actief als facilitair. Daarvan zijn er 9 daadwerkelijk in uitvoering (rood). Een project bevond zich in de haalbaarheidsfase (geel) fase en 7 projecten zijn nog in de initiatieffase (groen). Een faseovergang (van groen naar geel of van geel naar rood) vindt plaats op basis van besluitvorming door uw raad. Inmiddels is het enige gele project uit het MPG 2021 (Centrum-Zuid) in juni via een raadsbesluit naar de realisatiefase gegaan.
96
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
P
§
€
G Lokale Grondbeleid Paragraaf A heffingen De geraamde netto contante waarde per 1 januari 2021 van de projecten is hieronder weergegeven (cijfers MPG 2021):
MPG 2021
Groeiplaneet betekent dit dat de kosten voor bouwrijp maken en de inrichting van het openbaar gebied alsnog dienen te worden geactiveerd en afgeschreven.
bedragen x 1.000
Rood
€ 1.245
Geel
-€ 1.344
Groen
€ 24
TOTAAL
-€ 75
In principe voegen we nieuwe locaties alleen aan het MPG toe wanneer een initiatiefnemer de functie van vastgoed wil wijzigen of dat vastgoed grootschalig wil herontwikkelen (sloop/nieuwbouw). Als uit een eerste haalbaarheidsonderzoek is gebleken dat een initiatief maatschappelijk én stedenbouwkundig aanvaardbaar is, wordt het als ‘groen’ project in het MPG opgenomen. Voor gemeentelijke grond- en vastgoedposities gaan we, wanneer afstoten aan de orde is, in eerste instantie uit van verkoop op basis van de huidige bestemming. Indien vanwege ruimtelijke of andere beleidsmatige overwegingen een projectmatige aanpak gewenst is, kunnen we ervoor kiezen een grondexploitatie te openen. In het kader van de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan onderwijs/binnensport worden meerdere locaties ruimtelijk verkend. De realisatie, sloop/nieuwbouw of verbouw van een school heeft altijd ruimtelijke impact. De regelgeving bepaalt echter dat hiervoor geen grondexploitatie mag worden gevormd. Voor de ontwikkeling van de
De ruimtelijke projecten maken onderdeel uit van programma 2 (Woningbouw) en programma 3 (Bedrijventerreinen, Sport, Onderwijshuisvesting). Risico’s De gemeente Krimpen aan den IJssel voert een behoudend waarderingsbeleid uit ten aanzien van de grondexploitaties. Hiermee ramen we in feite risicomijdend. Ondanks dit voorzichtigheidsprincipe gaan grondexploitaties altijd vergezeld van risico’s. In het MPG zijn per project de risico’s systematisch geïnventariseerd. Risico’s waarvan de kans groter is dan 50% vertalen we integraal in de grondexploitatie. De overige risico’s zijn gewogen waarna een netto af te dekken risico van circa € 1,63 miljoen resulteert (MPG 2021). De risico’s van de grondexploitaties maken deel uit van het gemeentelijke risicoprofiel, waarop we in paragraaf B weerstandsvermogen en risicobeheersing verder ingaan. Financiële vooruitzichten projecten in uitvoering Faciliterende grondexploitaties Bij projecten waar de gemeente een faciliterende rol heeft, is het uitgangspunt dat we de gemeentelijke kosten verhalen op de ontwikkelaar. Nog in 2021 ronden we naar verwachting de faciliterende projecten Veld en Beemd en De Korf af. Voor De Korf geldt, zoals bij faciliterende projecten de norm is, dat het projecten naar verwachting eindigt zonder noemenswaardig saldo. 97
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
P
§
€
G Lokale Grondbeleid Paragraaf A heffingen Voor het project Veld en Beemd is een verliesvoorziening gevormd. De redenen hiervoor zijn eerder aan de raad voorgelegd in vertrouwelijke stukken. Er resteren na afwikkeling van deze projecten geen faciliterende grondexploitaties in de realisatiefase en nog slechts twee in de initiatieffase.
De verwachting is dat in 2021 en 2022 de volgende actieve projecten in uitvoering (gele/rode fase) komen: • Werf aan den IJssel (Van Duijvendijk) • Kerkdreef • KOAG • DCV veld 4
Nog in 2021 starten wij op initiatief van De Zellingen een haalbaarheidsonderzoek naar een nieuwbouwontwikkeling ter vervanging en uitbreiding van Crimpenersteyn.
Financiële ruimte De lopende grondexploitaties leiden de komende jaren tot enkele stortingen in de reserve grondexploitatie. Doordat jaarlijks voorbereidingskosten aan de reserve worden onttrokken voor projecten in de initiatieffase, ontwikkelt het saldo van de reserve zich echter negatief. Bij de behandeling van de kadernota 2022 is een voorstel aangenomen voor de bestemming van de Eneco gelden. Uit deze middelen is € 5 miljoen toegevoegd aan de reserve grondexploitatie. Daarmee is het mogelijk om de komende jaren ook op complex inbreidingslocaties tot (her)ontwikkeling te komen en daarbij ook de gewenste programmatische keuzes te maken.
Actieve grondexploitaties In het MPG 2021 zijn drie actieve grondexploitaties opgenomen die in uitvoering zijn. Het betreft de woningbouwontwikkelingen Meerkoetstraat en De Wilgen en het bedrijventerrein Stormpolderdijk. De afwikkeling van Meerkoetstraat vindt in 2021 plaats met een overschot. Het project De Wilgen ronden we naar verwachting in 2022 af met een geprognosticeerd resultaat van ruim € 670.000. De ontwikkeling aan de Stormpolderdijk is gebaseerd op een businesscase voor het voormalige EMK-terrein en drie daaraan grenzende gemeentelijke percelen. De aanvullende functionele sanering en het bouwrijp maken van het EMK-terrein is voor zo’n 30% afgerond. Zoals bekend zijn er complicaties en nieuwe inzichten waardoor volledige sanering niet meer realistisch lijkt. Naar verwachting worden nog in 2021 nieuwe afspraken over de sanering worden gemaakt, waarna een nieuwe business case kan ontstaan. Een sluitende grondexploitatie voor onze gemeente blijft daarbij het uitgangspunt.
De reserve heeft daarnaast ook nog een functie als onderdeel van de weerstandscapaciteit. Bij het opnemen van (nieuwe) grexen met een geprognosticeerde negatieve eindwaarde dient daarom altijd ook nadrukkelijk naar de risico’s te worden gekeken.
98