Agendabundel

Bundel - Gezamenlijke commissies van 12 juni 2025 Agenda bijlagen 2025-06-12 transcript Commissieleden kunnen voorafgaand ook vragen stellen. Stuur uw vragen naar de griffie. Vragen en antwoorden worden ook opgenomen bij het betreffende agendapunt. 1 Opening 2 Vragenuurtje 3 Spreektijd voor het publiek 4 Vaststelling van de agenda 04 juni overzicht portefeuillehouders 2025-06-12_Gezamenlijke commissies_Agenda 5 Vaststelling van de besluitenlijst van 17 juni 2024 vragen of wijzigingsvoorstellen dienen vooraf bij de griffie te worden ingediend 4 Besluitenlijst gezamenlijke cie AZM BenS GEZ 17 juni 2024 6 Akkoordstukken behandelbrief gezamenlijke commissievergadering 12 juni 2025 6.1 GR BsGW 25it00623 aanbiedingsbrief zienswijze ontwerpbegroting 2026 en MJR 2027-2030 BsGW 25Rb042 ontwerpbesluit zienswijze ontwerpbegroting 2026 en MJR 2027-2030 BsGW 25Tl039 nota van toelichting zienswijze ontwerpbegroting 2026 en MJR 2027-2030 BsGW Zienswijzebrief BsGW Dashboard BsGW Ontwerpbegroting BsGW 2026 en -MJR 2027-2030 Voorlopige jaarrekening BsGW 2024 Annotatie Jaarrekening BsGW 2024 en (ontwerp)begroting BsGW 2026 6.2 GR ZVHP 25it00583 aanbiedingsbrief zienswijze begroting 2026 Gemeenschappelijke Regeling Zorg- en Veiligheidshuis Parkstad (conform de meerjarenbegroting 2026-2029 van de GR ZVHP) 25Rb034 ontwerpbesluit zienswijze begroting 2026 Gemeenschappelijke Regeling Zorg- en

Veiligheidshuis Parkstad (conform de meerjarenbegroting 2026-2029 van de GR ZVHP) 25Tl031 nota van toelichting zienswijze begroting 2026 Gemeenschappelijke Regeling Zorg- en Veiligheidshuis Parkstad (conform de meerjarenbegroting 2026-2029 van de GR ZVHP) Uitgaande brief Zienswijzebrief Dashboard zienswijzen GR-en 2026b 18.04.25 Begrotingswijziging 2025 Zorg- en Veiligheidshuis Parkstad versie 5 Kadernota begroting 2025-2028 Zorg- en Veiligheidshuis Parkstad (Getekende versie).docx Meerjarenbegroting 2026 tm 2029 Zorg- en Veiligheidshuis Parkstad versie 4 Jaarrekening 2024 versie 7 Concept brief DB ivm ravijnjaar 6.3 GR VRZL 25it00614 aanbiedingbrief raad zienswijze begroting 2026 en bezuinigingsvoorstel GR VRZL 25Rb040 ontwerpbesluit raad zienswijze op begroting 2026 VRZL en bezuinigingsvoorstel 25Tl036 nota van toelichting raad ontwerpbesluit zienswijze op begroting 2026 en voorstel bezuinigingsmaatregelen concept zienswijzebrief raad aan vrzl begroting 2026 en voorstel bezuinigingsmaatregelen - 25u0004689 Dashboard zienswijzen GR-en 2026 Veiligheidsregio Zuid-Limburg Aanbiedingsbrief conceptbegroting 2026 en mogelijke bezuinigingen VRZL Ontwerpbegroting 2026 VRZL Uitwerking mogelijke bezuinigingsopdracht VRZL om gevolgen ravijnjaar 2026 voor deelnemende gemeenten te beperken Aanbiedingsbrief vastgesteld jaardocument 2024 inclusief resultaatbestemming Jaarbericht 2024 VRZL

Vastgesteld jaardocument 2024 VRZL 6.4 GR Solido 25it00610 aanbiedingsbrief zienswijze op zowel de Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029, als op de Gewijzigde Begroting 2025 van de GR Solido

6.5

6.6

6.7

6.8

25Rb038 ontwerpbesluit zienswijze op zowel de Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029, als op de Gewijzigde Begroting 2025 van de GR Solido 25Tl035 nota van toelichting zienswijze op zowel de Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029, als op de Gewijzigde Begroting 2025 van de GR Solido Concept zienswijzebrief Dashboard zienswijzen GR-en 2025b en 2026b Solido (2) Brief raden mbt Gew begroting 2025 en Ontwerpbegroting 2026 Solido Begrotingswijziging 2025 Solido Ontwerpbegroting 2026 en MJR 2026-2029 GR GGD 25it00474 aanbiedingsbrief zienswijze Begroting 2026 GGD Zuid-Limburg 25Rb028 ontwerpbesluit zienswijze Begroting 2026 GGD Zuid-Limburg 25Tl025 nota van toelichting zienswijze Begroting 2026 GGD Zuid-Limburg Zienswijzebrief GGD 25u0004095 Dashboard zienswijzen GGD Zuid Limburg 2026 begroting 2026 bijlage bij begroting 2026 Concept Jaaroverzicht 2024 GR Kredietbank 25it00598 aanbiedingsbrief zienswijze Kredietbank jaarrekening 2024, de begrotingswijziging 2025 en meerjaren ontwerpbegroting 2026-2028 25Rb035 ontwerpbesluit zienswijze Kredietbank jaarrekening 2024, de begrotingswijziging 2025 en meerjaren ontwerpbegroting 2026-2028 25Tl033 nota van toelichting zienswijze Kredietbank jaarrekening 2024, de begrotingswijziging 2025 en meerjaren ontwerpbegroting 2026-2028 Concept zienswijzebrief GR Kredietbank Dashboard zienswijzen GR-en 2026b

KBL.brief.250417.jaarstukken 2024 en begrotingsdocumenten 2025 en 2026-2028 def 2025-04-11 Jaarrekening 2024 KBL versie F1.1 AB 2025-04-11 KBL begrotingswijziging 2025 versie F3.0 AB 2025-04-11 KBL meerjaren ontwerpbegroting 2026-2028 versie F2.0 AB GR Omnibuzz 25it00617 aanbiedingsbrief zienswijze Omnibuzz Concept begroting 2026 en Meerjarenperspectief 2027-2029, als op de eerste wijziging begroting 2025-1 25Rb039 ontwerpbesluit zienswijze Omnibuzz Concept begroting 2026 en Meerjarenperspectief 2027-2029, als op de eerste wijziging begroting 2025-1 25Tl037 nota van toelichting zienswijze Omnibuzz Concept begroting 2026 en Meerjarenperspectief 2027-2029, als op de eerste wijziging begroting 2025-1 zienswijze 25u0004705 Dashboard zienswijzen GR-en 2026b omnibuzz-begroting-2025-1-v100-print omnibuzz-begroting-2026-v100-print omnibuzz-jaarverslag-2024-v100-print GR WOZL/WSP 25it00602 aanbiedingsbrief zienswijze Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029, als op de eerste Begrotingswijziging 2025 GR WOZL/GR WSP Parkstad 25Rb036 ontwerpbesluit zienswijze Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029, als op de eerste Begrotingswijziging 2025 GR WOZL/GR WSP Parkstad 25Tl032 nota van toelichting zienswijze Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029, als op de eerste Begrotingswijziging 2025 GR WOZL/GR WSP Parkstad zienswijze 25u0004334 WSP zienswijze 25u0004335

WOZL Dashboard zienswijzen GR WOZL en GR WSP Parkstad 2026b GR WOZL 12-12-2024_ Factsheet 1ste begrotingswijziging 2025 GR WOZL_versie2 GR WOZL 12-12-2024_ GR WOZL 1ste begrotingswijziging 2025_versie5 GR WSP 22-02-2024_Factsheet 1ste begrotingswijziging 2025 GR WSP_versie2 GR WSP 22-02-2024_GR WSP 1ste begrotingswijziging 2025_versie5 GR WOZL 24-04-2025_Jaarrekening 2024 GR WOZL - concept4 GR WOZL 24-04-2025_Jaarverslag_2024_versie7

6.9

6.10

GR WSP Parkstad 26-03-2025_Jaarrekening 2024 GR WSP concept 5 GR WSP Parkstad 26-03-2025_Jaarrekening WSP Parkstad Detachering BV 2024, 13-3-2025 incl.bestuursverslag def. Begroting 2026 GR WOZL_versie5 Begroting 2026 GR WSP Parkstad_versie6 Factsheet begroting 2026 GR WOZL_versie3 Factsheet begroting 2026 GR WSP Parkstad_versie3 GR Stadsregio 25it00631 aanbiedingsbrief zienswijze begroting 2026 voor GR Stadsregio Parkstad 25Rb043 ontwerpbesluit zienswijze begroting 2026 voor GR Stadsregio Parkstad 25Tl040 nota van toelichting zienswijze begroting 2026 voor GR Stadsregio Parkstad Concept-zienswijzenbrief voor Stadsregio Parkstad Limburg_ Dashboard zienswijzen SPL Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2026 inclusief meerjarenraming 2027-2029 gemeenteraden Aanbiedingsbrief gemeenteraden concept jaarstukken 2024 Ontwerpbegroting 2026 incl meerjarenraming 2027-2029 SPL (Voorlopige) jaarstukken 2024 Brief bezuinigingsopgave GR Stadsregio Parkstad Limburg GR Gegevenshuis 25it00459 aanbiedingsbrief zienswijze wijziging begroting 2025 en ontwerpbegroting 2026 GR Het Gegevenshuis

1 Opening Marlon Struver Voorzitter

Dames en heren, het is 17.00 uur. Dan kan ik deze gezamenlijke

2 Vragenuurtje Marlon Struver Voorzitter

commissievergadering van 12 juni openen. Dan

3 Spreektijd voor het publiek Marlon Struver Voorzitter

kunnen wij naar agendapunt nummer twee, naar het vragenuurtje.

4 Vaststelling van de agenda Marlon Struver Voorzitter

Er zijn voor vandaag geen vragen ingediend. Dan kunnen we door naar agendapunt nummer drie. [onhoorbaar 00:14:48] voor publiek. Daar had niemand zich voor aangemeld. Dan kunnen we door naar agendapunt nummer vier. Dat is de vaststelling van de agenda. Kan iedereen instemmen met de agenda,

5 Vaststelling van de besluitenlijst van 17 juni 2024 Marlon Struver Voorzitter

zoals die nu voorligt? Ik zie dat dat het geval is. Dan kunnen wij door naar agendapunt nummer vijf, de vaststelling van de besluitenlijst. Heeft iemand een jaar op een brandende vraag staan wachten van de gezamenlijke commissie van 2024?

6 Akkoordstukken Marlon Struver Voorzitter

Dan kunt u dat nu laten horen. Als dat niet het geval is, kunnen wij door naar agendapunt nummer zes. Dat zijn de akkoordstukken. Vanavond zal ik voornamelijk aan het woord zijn, dus ik ga de akkoordstukken af. Op 20 mei 2025 heeft er een informatiebijeenkomst plaatsgevonden. Die stond geheel in het teken van de twaalf gemeenschappelijke regelingen die vanavond opstaan. Ter voorbereiding op de besluitvorming is daar een toelichting gegeven op de afzonderlijke ontwerpbesluiten en op een koppeling met de gemeentebegroting. Daarnaast was er ruimte om inhoudelijke vragen te stellen over de betreffende gemeenschappelijke regelingen.

6.1 GR BsGW Marlon Struver Voorzitter

Op deze informatiebijeenkomst zijn al deze stukken doorgegaan als akkoordstukken. Ik zal die een voor een aflopen. Dan komen wij bij akkoordstuk 6.1, de Gemeenschappelijke regeling BsGW. Er zal een negatieve zienswijze afgegeven worden aan de BsGW.

6.2 GR ZVHP Marlon Struver Voorzitter

Vanuit de fracties is er geen verzoek gekomen om dit te bespreken. Ik concludeer, aldus voorzitter, dat het stuk daarmee als akkoordstuk doorgaat naar de raad. Agendapunt 6.2 , is de Gemeenschappelijke Regeling Zorg en Veiligheidshuis Parkstad. Hier zal een positieve zienswijze afgegeven worden aan het Zorg en Veiligheidshuis.

6.3 GR VRZL Marlon Struver Voorzitter

Vanuit de fracties is er geen verzoek gekomen om dit te bespreken. Hier concludeer ik dat dit door kan als een akkoordstuk. Agendapunt 6.3, de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Zuid-Limburg. Er zal straks aan de Veiligheidsregio Zuid-Limburg een neutrale zienswijze afgegeven worden op de ontwerpbegroting en in positieve zienswijze op het gedane bezuinigingsvoorstel.

6.4 GR Solido Marlon Struver Voorzitter

Met de fracties is hier geen verzoek gekomen om dit te bespreken. Dit kan ook door als akkoordstuk naar de gemeenteraad. Agendapunt 6.4, de Gemeenschappelijke regeling Solido. Er zal straks een positieve zienswijze afgegeven worden aan Solido.

6.5 GR GGD Marlon Struver Voorzitter

Vanuit de fracties is hier geen verzoek gekomen om dit verder te bespreken. Deze kan door als een akkoordstuk. Agendapunt 6.5, de Gemeenschappelijke regeling GGD. Hier is een positieve zienswijze afgegeven aan de GGD Zuid-Limburg.

6.6 GR Kredietbank Marlon Struver Voorzitter

Hier is geen verzoek gekomen om dit verder te bespreken. Ik concludeer dat dit door kan als een akkoordstuk naar de gemeenteraad. Agendapunt 6.6, de Gemeenschappelijke Regeling Kredietbank. Hier zal een positieve zienswijze

6.7 GR Omnibuzz Marlon Struver Voorzitter

afgegeven worden. Vanuit de fracties is hier geen verzoek gekomen om dit verder te bespreken. Deze kan door als akkoordstuk. Agendapunt 6.7, de Gemeenschappelijke regeling Omnibus. Hier is een positieve zienswijze afgegeven aan Omnibus. Vanuit de fracties is hier geen verzoek gekomen om dit verder te bespreken. Deze gaat ook door als akkoordstuk.

6.8 GR WOZL/WSP Marlon Struver Voorzitter

Agendapunt 6.8, de Gemeenschappelijke Regeling WOZL en WSP. Hier zal een negatieve zienswijze

6.9 GR Stadsregio Marlon Struver Voorzitter

afgegeven worden aan de WOZL en de WSP. Hier is geen verzoek gekomen om dit te bespreken. Deze gaat als akkoordstuk door naar de gemeenteraad. Agendapunt 6.9, de Gemeenschappelijke regeling Stadsregio. Hier zal een positieve zienswijze afgegeven worden aan de Stadsregio.

6.10 GR Gegevenshuis Marlon Struver Voorzitter

Hier is wederom geen verzoek gekomen om dit verder te bespreken. Deze gaat ook door als akkoordstuk. Agendapunt 6.10, de Gemeenschappelijke regeling Het Gegevenshuis. Hier zal een positieve zienswijze afgegeven worden aan Het Gegevenshuis.

6.11 GR Omgevingsdienst Marlon Struver Voorzitter

Wederom is er geen verzoek gekomen om dit verder te bespreken. Deze kan ook door als akkoordstuk naar de gemeenteraad. Agendapunt 6.11, de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst. Hier zal wederom een positieve zienswijze

6.12 GR Rd4 Marlon Struver Voorzitter

afgegeven worden. Vanuit de fractie is hier geen verzoek gekomen om dit verder te bespreken. Deze gaat door als akkoordstuk naar de raad. Dan het laatste akkoord stuk, dat is 6.12, de Gemeenschappelijke Regeling Rd4. Hier zal wederom een positieve zienswijze afgegeven worden. Hier is geen verzoek gekomen om dit verder te bespreken.

7 Bespreekstukken Marlon Struver Voorzitter

Ik concludeer dat deze ook door kan als akkoordstuk naar de gemeenteraad.

8 Sluiting Marlon Struver Voorzitter

Dan kunnen we door naar agendapunt 7, dat zijn de bespreekstukken. Die waren er niet. Dan kunnen we door naar agendapunt 9 en dat is de sluiting. Agendapunt 8, het is 19.04 uur en dan kunnen wij deze gezamenlijke commissie sluiten. Voor de kijkers thuis, wij starten daarvoor later een nieuwe stream op voor de aankomende commissie AZM. Wij zijn zometeen terug voor commissie AZM. Dan dank u voor uw aandacht. Dank u wel.

Raadsgriffie Bezoekadres:

Alle leden van de Raadscommissies en leden van het college B&W

Markt 1 Ambtenaar

Griffie Telefax Zaaknummer Uw brief van

Uw kenmerk

Ons kenmerk

Datum

27 mei 2025 Onderwerp

Uitnodiging portefeuillehouders commissies 11 en 12 juni 2025 Bijlage(n) -0-

Onder verwijzing naar artikel 19 RvO–commissies worden de volgende portefeuillehouders uitgenodigd de vergaderingen bij te wonen:

Commissie GEZ woensdag 11 juni aanvang 19.00 uur Ontwerpbesluit verkoop voormalige basisschool de Schatkist

wethouder Geers

Gezamenlijke commissies woensdag 12 juni aanvang 19.00 uur Geen bespreekstukken Commissie AZM woensdag 12 juni aanvang 19.30 uur Ontwerpbesluit zienswijze huisvesting VRZL

Postbus 600 6460 AP Kerkrade Telefoon 045 – 567 67 67 Telefax 045 – 567 63 95

ING Bank Kerkrade 67.31.10.672 Postbank 1031755 BNG 28.50.04.484

burgemeester Dassen

Agenda Gezamenlijke commissies

Nr. 25it00850 Datum

12-06-2025

Tijd

19:00 - 19:30

Locatie

Raadzaal

Voorzitter

Marlon Struver

Toelichting

Behandeling begrotingen gemeenschappelijke regelingen

Commissieleden kunnen voorafgaand ook vragen stellen. Stuur uw vragen naar de griffie. Vragen en antwoorden worden ook opgenomen bij het betreffende agendapunt. 1

Opening

2

Vragenuurtje

3

Spreektijd voor het publiek

4

Vaststelling van de agenda

5

Vaststelling van de besluitenlijst van 17 juni 2024

6

Akkoordstukken

6.1

GR BsGW

6.2

GR ZVHP

6.3

GR VRZL

6.4

GR Solido

6.5

GR GGD

6.6

GR Kredietbank

6.7

GR Omnibuzz

6.8

GR WOZL/WSP

6.9

GR Stadsregio

6.10

GR Gegevenshuis

6.11

GR Omgevingsdienst

6.12

GR Rd4

7

Bespreekstukken

8

Sluiting

BESLUITENLIJST Gezamenlijke Raadscommissie AZM, B&S en GEZ 17 juni 2024 Nr. 25it00836 Voorzitter: Vinken, R.L.K. (Burgerbelangen) Raadsleden: Charlier, M.H.A. (Lokaal Alternatief) Creusen, R.F.A.C. (VVD) Fischer-Otten, A.M.J.N. (Ouderenpartij) Haas, G.M.A. (PvdA) Heijltjes, N.M. (Burgerbelangen) Krasovec, N. (Ons Kerkrade) Laumann, M.A.K.J. (SP) Meijer, M (CDA) Noël, J. (Lokaal Alternatief) Otten, A.R.J. (Hart voor Vrijheid) Paul-Ubachs, C.E. (Burgerbelangen) Pouwels, D.H.M. (Burgerbelangen) Ritterbeeks, J.P.J. (Burgerbelangen) Snijders-Mahr A.J.C. (Burgerbelangen) Vleugels, H. (Ons Kerkrade) Wetzels, J.M. (Burgerbelangen) Wevers, A.C. (SP)

Niet-raadsleden: Christiani, L.J.M. (Burgerbelangen) Hanssen, J.H.M (Lokaal Alternatief) Housen, H.G. (Burgerbelangen) Paffen, W.A.H.G. (PvdA) Schneider, J.A. (Burgerbelangen) Sleen van der, A.G. (Ouderenpartij) Wetenkamp, D.H.B. (Burgerbelangen) Eveneens aanwezig: Dassen-Housen, T.P. (burgemeester) Van Drunen, R. (wethouder) Roland, J. (wethouder) Klaassen, F. (GGD) Dreessen, M. (GGD) Horsch, R. (Kredietbank) Consten-Aben, I. (ambtenaar gem. Kerkrade) Zarbhouch, H. (ambtenaar gem. Kerkrade) Heijens, K. (ambtenaar gem. Kerkrade) Franssen, W. (ambtenaar gem. Kerkrade) Franssen, D. (griffier)

Naslagwerk op basis van de ondertiteling van de vergadering kunt u terugvinden via: Agenda Kerkrade - Gezamenlijke commissies maandag 17 juni 2024 19:00 - 22:00 - iBabs Publieksportaal (bestuurlijkeinformatie.nl) 1 Opening door de voorzitter De voorzitter opent de vergadering om 19.00 uur 2 Vragenuurtje Er zijn geen vragen gesteld voor het vragenuurtje. 3 Spreektijd publiek Er wordt geen gebruik gemaakt van de spreektijd voor publiek. 4 Vaststelling van de agenda Verzoek om agendapunt 7.4 GR Veiligheidsregio Zuid-Limburg als eerste te bespreken wordt unaniem aangenomen. De agenda wordt met inachtneming van deze wijziging vastgesteld. 5 Vaststelling besluitenlijst gezamenlijke commissies 27 mei 2025 Mevr. Wevers maakt melding van het ontbreken van het transcript. De griffier kijkt het ter plekke na en geeft aan dat het transcript er wel bij zit. De besluitenlijst wordt conform vastgesteld 6 AKKOORDSTUKKEN Er zijn geen akkoordstukken.

1

7

BESPREEKSTUKKEN

7.1

Zienswijze begrotingen GR’en

7.2

GR Veiligheidsregio Zuid-Limburg

Burgemeester Dassen is aanwezig met ambtelijke ondersteuning van de heer Heijens. Naar de raad: ja, als akkoordstuk De commissie adviseert de raad het volgende besluit te nemen: I. II. III. IV.

V.

Een positieve zienswijze af te geven op de Jaarrekening 2023 en een neutrale zienswijze af te geven op het gedane voorstel tot resultaatsbestemming, zoals verwoord in het conceptschrijven aan het Dagelijks Bestuur van de VRZL; Een neutrale zienswijze af te geven op het voorstel m.b.t. de structurele bijdrage Cao-loonkosten vanaf 2024, zoals verwoord in het conceptschrijven aan het Dagelijks Bestuur van de VRZL ; Een neutrale zienswijze af te geven op de Conceptbegroting 2025, zoals verwoord in het conceptschrijven aan het Dagelijks Bestuur van de VRZL; Aan de VRZL aanvullend kenbaar te maken dat - in verband met het verkrijgen van meer helderheid over de financiële perspectieven voor 2025 en verder voor onze gemeente – later dit jaar richting de GR een verzoek zal worden gedaan om een besparing te vertalen (indicatief een taakstelling van 5-10%) in de begroting voor 2026; Kennis te nemen van de Jaarstukken MCC 2023.

Toezegging: Vragen:

7.3

GR GGD Zuid-Limburg

Portefeuillehouder Van Drunen is aanwezig met ambtelijke ondersteuning van mevrouw Consten-Aben. Vanuit de GGD Zuid-Limburg zijn de heer Klaassen en mevrouw Dreessen aanwezig ter beantwoording van de gestelde vragen. Naar de raad: ja, als bespreekstuk na beraadslaging in de eerste termijn De commissie adviseert de raad het volgende besluit te nemen: I. II. III.

IV. V.

Kennis te nemen van de Jaarstukken 2023 van de GGD Zuid-Limburg; Een positieve zienswijze af te geven op de conceptbegroting 2025 GGD ZuidLimburg; Aan de GR aanvullend kenbaar te maken dat - in verband met het verkrijgen van meer helderheid over de financiële perspectieven voor 2025 en verder voor onze gemeente - later dit jaar richting de GR een verzoek zal worden gedaan om een besparing te vertalen (indicatief een taakstelling van 5-10%) in de begroting voor 2026; De GGD hierover middels bijgaande conceptbrief op de hoogte te stellen; Het te dekken financiële tekort over 2025 ad. € 409.574 mee te nemen in de brede belangenafweging die plaatsvindt in het kader van de behandeling van de Gemeentebegroting 2025.

Toezegging: Vragen: 7.4

GR Kredietbank Limburg

2

Portefeuillehouder Roland is aanwezig met ambtelijke ondersteuning van mevrouw Zarbhouch. Vanuit de Kredietbank is de heer Horsch aanwezig ter beantwoording van de gestelde vragen. Naar de raad: ja, als akkoordstuk na beraadslaging in twee termijnen De commissie adviseert de raad het volgende besluit te nemen: I. II.

III.

De jaarrekening 2023 voor kennisgeving aannemen. Een neutrale zienswijze af te geven met betrekking tot de pro forma meerjarenbegroting 2025-2027 met de nadruk op de gevolgen van de uittreding van de gemeente Heerlen. Zodra de uittredingsregeling is vastgesteld, kunnen de effecten hiervan worden verwerkt in een eerste begrotingswijziging 2025; Aan de GR aanvullend kenbaar te maken dat - in verband met het verkrijgen van meer helderheid over de financiële perspectieven voor 2025 en verder voor onze gemeente - later dit jaar richting de GR een verzoek zal worden gedaan om een besparing te vertalen (indicatief een taakstelling van 5-10%) in de begroting voor 2026.

Toezegging: Vragen: 8 Sluiting De voorzitter sluit de vergadering om 19.51 uur.

3

B E H A N D E L B R I E F

Registratienummer: Het Presidium van de gemeente Kerkrade, handelend met mandaat van de gemeenteraad – ex artikel 3a lid 1 van het Reglement van orde voor de vergaderingen van de raadcommissies ter voorbereiding van de vergaderingen van de raad der gemeente Kerkrade – stelt de hieronder gekozen commissie(s) voor om in de openbaarheid te doen behandelen, het onderwerp: Onderwerp Behandeling begrotingen gemeenschappelijke regelingen Algemene informatie Dit onderwerp is toegekend aan de commissie:

Te behandelen d.d.:

Gezamenlijke commissie

12 juni 2025

Aanleiding / toelichting De gemeenteraad heeft de wettelijke mogelijkheid om op een ontwerpbegroting van een Gemeenschappelijke Regeling een zienswijze in te dienen. Kerkrade maakt ook steeds gebruik van die mogelijkheid door het indienen van een positieve, neutrale of negatieve zienswijze. De ontwerpbegrotingen van alle gemeenschappelijke regelingen zullen op één avond in een gezamenlijke commissie dd. 12 juni 2025, met bijhorende raadsvergadering op 2 juli 2025, behandeld worden. Op deze manier wordt een totaal overzicht van regelingen aangeboden en de financiële impact van alle regelingen samen duidelijk. Dan kan de raad ook vergelijken en het overzicht behouden. Tijdens een informatiebijeenkomst op 20 mei 2025 is ter voorbereiding op de besluitvorming per gemeenschappelijke regeling een toelichting gegeven op de afzonderlijke ontwerpbegrotingen, hun koppeling met de gemeentebegroting en was er de ruimte om verdere inhoudelijke vragen te stellen over de betreffende gemeenschappelijke regeling. De raads- en commissievergaderingen richten zich nu dan ook alleen nog maar op de bevoegdheid van de gemeenteraad, de zienswijzen.

Gemeente Kerkrade, afdeling Griffie Telefoonnummer: 045-5676767 Gemeentehuis@kerkrade.nl

Bezoekadres: Markt 1 6461 EB Kerkrade Postadres: Postbus 600 6460 AP Kerkrade

1

B E H A N D E L B R I E F

Kader / afbakening Artikel 35 Wet gemeenschappelijke regeling: deelnemende gemeenteraden kunnen een zienswijze naar voren brengen over de ontwerpbegroting. Het draait dan ook om de inhoudelijke zienswijze op de begroting voor volgend jaar. Deze behandeling is niet het moment om vragen te stellen over bijvoorbeeld actuele uitvoeringszaken, daarvoor was de informatiebijeenkomst op 20 mei 2025. Focus ligt op het beleid en financiële doorvertaling voor het volgende jaar en welke inhoudelijke reactie wil de gemeenteraad daarover geven. Hiervoor wordt het format gebruikt van een positieve, neutrale of negatieve zienswijze per regeling.

Wijze van behandelen Doel: Ter besluitvorming door de Raad Aard van het onderwerp: Eigen/ nieuw beleid

Vorm: Schriftelijke stukken:

Reeds toegezonden

Mondelinge toelichting: Nee Presentatie: Nee Anders, namelijk:

Tijdsduur Tijdsduur Tijdsduur

Gemeente Kerkrade, afdeling Griffie Telefoonnummer: 045-5676767 Gemeentehuis@kerkrade.nl

minuten minuten minuten

Bezoekadres: Markt 1 6461 EB Kerkrade Postadres: Postbus 600 6460 AP Kerkrade

2

B E H A N D E L B R I E F

Bestuurlijke verantwoordelijke(n)

Burgemeester Dassen-Housen (Veiligheidsregio Zuid-Limburg, Stadsregio Parkstad en Zorg en Veiligheidshuis Parkstad) Wethouder Roland (Kredietbank, WOZL en WSP) Wethouder van Drunen (Omgevingsdienst, GGD, Rd4) Wethouder Paas (BsGW, Omnibuzz) Wethouder Vinken (Solido, Het Gegevenshuis)

Ambtenaren en externen Aanwezig zullen zijn: Externen:

Ambtenaren:

Bijlage(n) Ontwerpbesluit, behandelbrief, nota van toelichting, dashboard, jaarrekening, ontwerpbegroting 2026 en meerjarenraming 2027 – 2029 van de volgende Gemeenschappelijke Regelingen:

Gemeente Kerkrade, afdeling Griffie Telefoonnummer: 045-5676767 Gemeentehuis@kerkrade.nl

Bezoekadres: Markt 1 6461 EB Kerkrade Postadres: Postbus 600 6460 AP Kerkrade

3

B E H A N D E L B R I E F

1. GR BsGW 2. GR Gegevenshuis 3. GR GGD 4. GR Kredietbank 5. GR Omgevingsdienst 6. GR Omnibuzz 7. GR Rd4 8. GR Solido 9. GR Stadsregio Parkstad 10. GR VRZL 11. GR WOZL en WSP 12. GR ZVHP

Gemeente Kerkrade, afdeling Griffie Telefoonnummer: 045-5676767 Gemeentehuis@kerkrade.nl

Bezoekadres: Markt 1 6461 EB Kerkrade Postadres: Postbus 600 6460 AP Kerkrade

4

Agendapunt nr.:

Registratienummer: 25it00623 Sector: Bestuur

Kerkrade, 2 mei 2025

Aanbiedingsbrief aan de raad. Nr.: 25it00623 Hierbij bieden wij u ter overweging en beslissing een ontwerpbesluit, nr. 25Rb042, inzake BsGW Ontwerpbegroting 2026 en MJR 2027-2030 aan. In de nota van toelichting, nr. 25TI039, die het ontwerpbesluit vergezelt, zijn de overwegingen en nadere gronden aangegeven waarop het ontwerpbesluit berust.

Het college,

De secretaris,

dr. T.P. Dassen-Housen

R.M.J.S. Stijns

Ontwerpbesluit Nr.:

25Rb042

De raad van de gemeente Kerkrade; overwegende,  dat de gemeente Kerkrade is aangeboden de Ontwerpbegroting 2026 en MJR 2027-2030van de Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW).

kennis genomen hebbende van,  de nota van toelichting, nr. 25TI039, behorende bij dit besluit;  de beraadslagingen in de gezamenlijke commissie d.d. 12 juni 2025

gelet op,  programma: 0, 7  gemeentelijk/regionaal beleidskader: gemeentelijke belastingen  wetsartikel: Wet Gemeenschappelijke regelingen

besluit: I. I. Een negatieve zienswijze af te geven zoals verwoord in het concept schrijven aan BsGW. II. II.Kennis te nemen van de jaarrekening 2024.

Aldus vastgesteld door de raad der gemeente Kerkrade in zijn openbare vergadering d.d. 2 juli 2025. De voorzitter van de raad,

De griffier,

dr. T.P. Dassen-Housen.

mr. drs. D.G.M.G. Franssen.

Documentnummer: 25Rb042

Nota van toelichting Nummer.: 25Tl039 25Tl039

Kerkrade, 2 mei 2025

Behorend bij ontwerpbesluit nummer: 25Rb042

Onderwerp BsGW Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027-2029 Beslispunten I. 2029; II.

een negatieve zienswijze af te geven op zowel de Ontwerpbegroting 2026 en Meerjarenraming 2027kennis te nemen van de jaarrekening 2024.

Inleiding Voor de uitvoering van gemeentelijke taken kan worden gekozen voor een publiekrechtelijke samenwerking, waarbij een zelfstandige organisatie wordt opgericht die voor verschillende samenwerkende gemeenten taken uitvoert. Deze publiekrechtelijke samenwerking is gebaseerd op een gemeenschappelijke regeling. We noemen deze zelfstandige organisatie de GR (gemeenschappelijke regeling) of Verbonden Partij. Het gevolg van het overdragen van bevoegdheden naar een publiekrechtelijke samenwerking is dat een gemeentelijk bestuur meer op afstand staat en minder invloed kan uitoefenen dan bij taken in eigen beheer. Een van de sturingsinstrumenten voor de raad om grip te houden op de GR-en vormt de P&C-cyclus. De gemeenteraad dient inzicht te hebben in de financiën van een Verbonden Partij om daar controle op uit te kunnen oefenen. De Verbonden Partij is verplicht het volgende te doen:  De kadernota voor het eerstvolgende jaar moet ter kennisname vóór 15 april aan de raad toegezonden worden. In deze kadernota worden de beleidsmatige en financiële kaders geschetst.  De voorlopige jaarrekening van het afgelopen jaar moet eveneens vóór 15 april ter kennisname aan de raad toegezonden worden. In juli volgt de definitieve en vastgestelde jaarrekening. De jaarrekening van de samenwerking laat zien wat het afgelopen jaar in financieel en beleidsmatig opzicht aan de orde is geweest.

De raad kan hierop geen zienswijze indienen.  Het samenwerkingsverband moet een ontwerpbegroting aan de raden sturen, voordat deze wordt vastgesteld. De raad heeft hier de wettelijke mogelijkheid om vooraf wensen of bedenkingen kenbaar te maken door het indienen van een zienswijze. De gemeenteraad heeft geen bevoegdheid om de begroting goed te keuren. In de begroting wordt aangegeven welke activiteiten de Verbonden Partij in het volgende begrotingsjaar gaat uitvoeren en wat de bijdrage per gemeente is. De begroting is daarmee voor de gemeenteraad een belangrijk document om kaders te stellen. Volgens de Wet op de Gemeenschappelijke Regelingen moet de ontwerpbegroting 12 weken, voordat de begroting aan het Algemeen Bestuur (hierna: AB) wordt aangeboden, aan de gemeenteraden worden toegezonden. Gedurende deze 12 weken kunnen de raden een zienswijze indienen bij het Dagelijks Bestuur (hierna: DB). Het DB reageert voor vaststelling door het AB schriftelijk én gemotiveerd op de ingediende zienswijzen door de raad. Het AB stelt vervolgens de begroting vast. De begroting moet binnen 2 weken na vaststelling, maar uiterlijk 15 september, door de Verbonden Partij aan Gedeputeerde Staten worden toegezonden. De uitvoering van de activiteiten is een verantwoordelijkheid van de Verbonden Partij. Hierop kan geen zienswijze worden ingediend. 1

In deze nota van toelichting ligt de begroting van de BsGW voor. Ten eerste zullen de strategische ontwikkelingen geschetst worden, die volgens de gemeenschappelijke regeling van invloed zijn op de uitvoering van de kerntaken. Verder zijn voor de beoordeling door uw raad van belang de beleidsaanpassingen en nieuwe ontwikkelingen die een financiële impact hebben op de totale begroting. Tevens betreft dit de financiële gevolgen van CAOwijzigingen, indexeringen en beleidswijzigingen waarover reeds besluitvorming heeft plaatsgevonden. Tot slot is van belang het Totaalbedrag van de Meerjarenraming 2025 Jaarschijf 2026 en het Totaalbedrag van de begroting van de GR en de impact hiervan op onze gemeente. Onderstaand wordt dit nader toegelicht. Doelstelling De raad de gelegenheid te geven zijn zienswijze te geven op de Ontwerpbegroting 2026, zodat deze betrokken kan worden bij de definitieve besluitvorming door het AB van de GR BsGW op 26 juni 2025. Argumenten De volgende argumenten geven aanleiding tot het afgeven van een negatieve zienswijze voor de Ontwerpbegroting 2026 e.v.: • Over de hele lijn zien we een neiging tot overmatige voorzichtigheid die leidt tot een te hoge inschatting van de benodigde gemeentelijke bijdragen. Uit de conceptjaarrekening 2024 blijkt dat de genoemde posten leiden tot aanzienlijke positieve incidentele resultaten (in totaal ruim € 3 miljoen).

Dit suggereert dat de raming aan de voorkant van de begroting lager zou kunnen waardoor er niet onnodig beslag wordt gelegd op publieke gelden van de deelnemende gemeenten. • In de ontwerpbegroting wordt geen rekening gehouden met de verwachte renteopbrengsten. Dit is opmerkelijk, gezien de renteontwikkelingen en de mogelijkheid om hierop te anticiperen. Zowel over 2023 als 2024 rapporteert BsGW een incidenteel overschot van resp. € 0,7 en € 1,2 mln. Het niet meenemen van deze opbrengsten heeft invloed op de realistische weergave van de gemeentelijke financiën en kan leiden tot een vertekend beeld van de werkelijke financiële situatie. • De raming van de proceskostenvergoeding in de begroting achten wij te hoog. De gerealiseerde lagere uitgaven over 2024 en de gewijzigde wetgeving rond de proceskostenvergoedingen aan o.a. NCNP-bedrijven zouden een lagere inschatting naar ons idee rechtvaardigen. Deze aanbeveling is opgevolgd middels een annotatie bij de conceptjaarrekening 2024. • De voorgestelde raming van de personele lasten is structureel te ruim. Na eerdere rapportages is al kenbaar gemaakt dat de begrote personeelskosten niet in verhouding staan tot de werkelijke uitgaven. Steeds opnieuw wordt verwezen naar niet of later invullen van vacatures of flexibele en goedkopere inhuur.

Ook dit suggereert een overmatige voorzichtigheid in de begroting die bijdraagt aan een te hoge inschatting van kosten voor het komende begrotingsjaar. • In aanvulling op de voorzichtige raming bij een aantal specifieke begrotingsposten is structureel een post onvoorzien in de begroting opgenomen van € 424.000 in 2026, oplopend tot € 485.000 in 2030. Ook deze post draagt bij aan een overmatig hoge inschatting van de begroting. • In reactie op de bezuinigingsopgave geeft de BsGW aan dat de grenzen van bezuinigingen (vooralsnog) zijn bereikt. BsGW is een beleidsarme uitvoeringsorganisatie die opereert o.b.v. wettelijke grondslag dan wel op verzoek van de deelnemers. Kostenreductie vloeit al voort uit de missie van de BsGW. Uitgangspunt is altijd: sober en doelmatig. In de periode 2012-2017 is een kostenreductie van 13% doorgevoerd, de jaarlijkse index is niet doorberekend aan deelnemers. De totale historische kostenreductie bedraagt structureel € 1,5 mln per jaar. • De in de bezuinigingsopgave gesuggereerde bijstelling van het weerstandsvermogen is door de BsGW opgevolgd. Bij de risicoanalyse eind 2024 is in het kader van het Ravijnjaar extra kritisch gekeken naar de omvang en onderbouwing van het weerstandsvermogen. Dit heeft geresulteerd in een benedenwaartse bijstelling van het weerstandsvermogen ten opzichte van de begroting 2025 met € 572 duizend.

Het voorgenomen DB-besluit resp. AB-voorstel is om deze € 572 duizend terug te storten naar de deelnemers.

2

Kanttekeningen Landelijk worden gemeenten de komende periode geconfronteerd met een korting op het Gemeentefonds (‘Ravijnjaar’). Hierdoor worden gemeentelijke organisaties gedwongen om te zoeken naar noodzakelijke bezuinigingen. De gemeenschappelijke regelingen is in de afgelopen periode gevraagd om, gelet op de knellende financiële kaders, als ‘verlengd lokaal bestuur’ hun verantwoordelijkheid hierin te nemen. Uw gemeenteraad heeft in de zienswijzebrieven ten aanzien van de ontwerpbegrotingen 2025 van alle gemeenschappelijke regelingen al een passage gewijd aan dit uitgangspunt. Financiën Begroting 2026 De reguliere bijdragen voor 2026 dalen ten opzichte van de begroting 2025 per saldo met € 683.000. Enerzijds door inflatie en indexering salarissen ter hoogte van € 1.330.000 en anderzijds door een besparing van € 200.000 als gevolg van het Organisatie Ontwikkel Plan (OOP), een € 198.000 lagere storting in de reserve Aanbesteding Hosting en Applicaties (AHA), een afname van € 115.000 door separate doorbelasting van maatwerk en een neerwaartse bijstelling van de proceskosten. De opbrengst vervolgingskosten wordt sinds 2025 rechtstreeks aan de deelnemers afgedragen. Samengevat heeft de ontwerpbegroting 2026 e.v. voor Kerkrade de volgende financiële consequenties: Bedragen x € 1.000

De opbrengst vervolgingskosten en lagere proceskosten zorgen voor een voordeel. Daarnaast zorgt de benedenwaartse bijstelling van het weerstandsvermogen in 2026 voor een extra voordeel. Communicatie In een gezamenlijke commissievergadering worden de financiële gevolgen van de begrotingen van de verschillende Gemeenschappelijke Regelingen inzichtelijk gemaakt. Burgerparticipatie De begroting en de zienswijze van onze gemeente kunnen via de gemeentelijke kanalen door belanghebbenden worden ingezien. Dit is de participatietrede Informeren. Uitvoering Jaarlijks is het een logistieke uitdaging om de tijdspaden van BsGW en alle deelnemers op elkaar af te stemmen. De begroting 2026 is in de vergadering van het Dagelijks Bestuur op 20 februari 2025 behandeld. De aanbiedingsbrief is ontvangen op 27 februari 2025. De zienswijzetermijn voor deelnemers loopt tot en met 30 mei 2025. De jaarrekening 2025 is ter kennisname. De vaststelling van de Ontwerpbegroting 2026 door het AB vindt plaats op 26 juni 2025. De zienswijze dient uiterlijk 30 mei te worden ingediend. De raad neemt op 2 juli een besluit op de zienswijze. Er is overeengekomen dat, na behandeling in de commissie op 12 juni, de concept zienswijze wordt gedeeld met BsGW. Voor zover er nog iets wijzigt, wordt dit direct doorgegeven.

De formele zienswijzen, die na 30 mei 2025 doch uiterlijk op 13 juni 2025 worden ingediend, worden in de extra DBvergadering van 19 juni 2025 behandeld. De formele zienswijzen, die op 16 juni of later worden ingediend worden zo spoedig mogelijk behandeld. Op alle zienswijzen wordt schriftelijk door het DB gereageerd. Dit is afgestemd met de BsGW. Gezondheid en Vitaliteit n.v.t.

3

Domein Bestuur Bezoekadres

Markt 33 Ambtenaar

D. Vos

Telefoonnummer

+14 045 Telefax

0455676395 Zaaknummer

Uw brief van

Uw kenmerk

Ons kenmerk

Datum

25u0004742 *25u0004742*

Onderwerp

Zienswijze ontwerpbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 GR BsGW Bijlage(n)

0 Geacht Bestuur, U heeft ons uw Ontwerpbegroting 2026 en MJR 2027-2030 gezonden. Gemeenten worden in de gelegenheid gesteld om hun zienswijze kenbaar te maken. Wij delen u mede hierop een negatieve zienswijze af te geven. De volgende argumenten geven aanleiding tot het afgeven van een negatieve zienswijze voor de Ontwerpbegroting 2026 e.v.: • Over de hele lijn zien we een neiging tot overmatige voorzichtigheid die leidt tot een te hoge inschatting van de benodigde gemeentelijke bijdragen. Uit de conceptjaarrekening 2024 blijkt dat de genoemde posten leiden tot aanzienlijke positieve incidentele resultaten (in totaal ruim € 3 miljoen). Dit suggereert dat de raming aan de voorkant van de begroting lager zou kunnen waardoor er niet onnodig beslag wordt gelegd op publieke gelden van de deelnemende gemeenten. • In de ontwerpbegroting wordt geen rekening gehouden met de verwachte renteopbrengsten. Dit is opmerkelijk, gezien de renteontwikkelingen en de mogelijkheid om hierop te anticiperen. Zowel over 2023 als 2024 rapporteert BsGW een incidenteel overschot van resp. € 0,7 en € 1,2 mln. Het niet meenemen van deze opbrengsten heeft invloed op de realistische weergave van de gemeentelijke financiën en kan leiden tot een vertekend beeld van de werkelijke financiële situatie. • De raming van de proceskostenvergoeding in de begroting achten wij te hoog.

De gerealiseerde lagere uitgaven over 2024 en de gewijzigde wetgeving rond de proceskostenvergoedingen aan o.a. NCNP-bedrijven zouden een lagere inschatting naar ons idee rechtvaardigen, deze aanbeveling heeft u opgevolgd middels een annotatie bij de conceptjaarrekening 2024.

Postbus 600 6460 AP Kerkrade Telefoon 14 045 Telefax 0455676395

Email gemeentehuis@kerkrade.nl IBAN NL49 BNGH 0285 0044 84 BIC BNGHNL2G

• De voorgestelde raming van de personele lasten is structureel te ruim. Na eerdere rapportages is al kenbaar gemaakt dat de begrote personeelskosten niet in verhouding staan tot de werkelijke uitgaven. Steeds opnieuw wordt verwezen naar niet of later invullen van vacatures of flexibele en goedkopere inhuur. Ook dit suggereert een overmatige voorzichtigheid in de begroting die bijdraagt aan een te hoge inschatting van kosten voor het komende begrotingsjaar. • In aanvulling op de voorzichtige raming bij een aantal specifieke begrotingsposten heeft u structureel een post onvoorzien in de begroting opgenomen van € 424.000 in 2026, oplopend tot € 485.000 in 2030. Ook deze post draagt bij aan de overmatig hoge inschatting van de begroting. • Bij de risicoanalyse eind 2024 is in het kader van het Ravijnjaar extra kritisch gekeken naar de omvang en onderbouwing van het weerstandsvermogen. Dit heeft geresulteerd in een benedenwaartse bijstelling van het weerstandsvermogen ten opzichte van de begroting 2025 met € 572 duizend. Het voorgenomen DB-besluit resp. AB-voorstel is om deze € 572 duizend terug te storten naar de deelnemers. • Landelijk worden gemeenten de komende periode geconfronteerd met een korting op het gemeentefonds (‘Ravijnjaar’). Hierdoor worden gemeentelijke organisaties gedwongen om te zoeken naar noodzakelijke bezuinigingen.

Wij gaan ervanuit dat u oog heeft voor onze uitdagingen en daartoe de noodzakelijke bezuinigingen in de bedrijfsvoering dan wel kerntaken van uw organisatie doorvoert. Dit uitgangspunt geven wij aan alle GR-en mee en is ook met de verschillende deelnemende gemeenten gedeeld. • Tot slot vragen wij de BsGW blijvende aandacht voor een servicegerichte benadering van burgers en bedrijven die contact opnemen met de BsGW.

De voorzitter van de raad,

De griffier,

dr. T.P. Dassen Housen

mr. drs. D.G.M.G. Franssen

Postbus 600 6460 AP Telefoon 045 5676767 Telefax 045 5676395

Email gemeentehuis@kerkrade.nl IBAN NL49 BNGH 0285 0044 84 BIC BNGHNL2G

Gemeenschappelijke Regeling BsGW 1. Bedragen (x € 1.000)

Totaalbedrag jaarschijf 2026 uit GR begroting 2025

Index

29.762

175

Toelichting

2.

CAO

0,60% (marginaal hoger dan ingeschat in 2025)

Impact Gemeente Kerkrade In begroting Kerkrade is n.a.v. bezuinigingsopgave een taakstelling ingeboekt op bijdrage GR van:

%

Beleidsaanpassingen (reeds besloten)

Verplichtingen/ Beleidsaanpassingen wetgeving (nieuw)

Overig

-198

-1.500

Verlaging bestemmingsreserve Aanbesteding Hosting en Applicaties (AHA)

Neerwaarts bijstellen proceskosten

Totaalbedrag jaarschijf 2026 % stijging t.o.v. uit GR begroting 2026 vorige begroting 28.239

Volgend uit de GR begroting neemt bijdrage Kerkrade toe / af met: 17

Deze is wel/niet (volledig) gerealiseerd door GR

*In 2026 wordt het weerstandsvermogen naar beneden bijgesteld. Gemeenten krijgen hun deel van het surplus teruggestort. Voor Kerkrade is dat € 21K, voorts hebben de nieuwe KostenVerdeelMethode + opbrengst VerVolgingsKosten een positief effect.

-5,12 %

161 *

Impact niet (volledig) realiseren taakstelling

Totale impact op begroting Kerkrade

Zienswijze vorig jaar

positief / neutraal / negatief

(re)actie van de GR n.a.v. brief bezuinigingsopgave

BsGW is een beleidsarme uitvoeringsorganisatie die opereert o.b.v. wettelijke grondslag dan wel op verzoek van de deelnemers. Kostenreductie vloeit voort uit de missie van BsGW. Uitgangspunt is altijd: sober en doelmatig. In 2012-2017 kostenreductie van 13% doorgevoerd, jaarlijkse index niet doorberekend aan deelnemers. Totale historische kostenreductie structureel € 1,5 mln per jaar. Grenzen van bezuinigingen zijn (vooralsnog) bereikt. De in de brief gesuggereerde bijstelling van het weerstandsvermogen is door BsGW wél opgevolgd. In tweede instantie zijn ook de proceskosten neerwaarts bijgesteld in de begroting van BsGW.

+161

Ontwerp-Begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2030 BsGW

Versie 1.0 d.d. 27-02-2025

Begroting BsGW 2026 en meerjarenraming 2027-2030

Inhoudsopgave 1. Inleiding ........................................................................................................... 4 1.1 Algemeen .................................................................................................................. 4 1.2 Indeling van de begroting ............................................................................................ 4 1.3 Leeswijzer.................................................................................................................. 4

2. Ravijnjaar ......................................................................................................... 6 3. Financiële effecten ............................................................................................10 3.1 Financieel effect op de (exploitatie)begroting 2026 ........................................................10

4. Beleidsbegroting ...............................................................................................12 4.1 Uitgangspunten .........................................................................................................12 4.2 Definities: reserves, voorzieningen, weerstandscapaciteit/-vermogen, post onvoorzien.......14 4.3 Ontwikkelingen ..........................................................................................................15 4.3.1 Landelijke ontwikkelingen ................................................................................... 15 4.3.2 Ontwikkelingen in de bedrijfsvoering .................................................................... 17 4.4 Produkten van dienstverlening .....................................................................................22 4.5 Paragrafen ................................................................................................................24 4.5.1 Lokale heffingen ................................................................................................ 24 4.5.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................ 24 4.5.3 Onderhoud kapitaalgoederen ..............................................................................

25 4.5.4 Financiering ...................................................................................................... 25 4.5.5 Bedrijfsvoering .................................................................................................. 27 4.5.6 Verbonden partijen ............................................................................................ 27 4.5.7 Grondbeleid ...................................................................................................... 27 4.5.8 Openbaarheid ................................................................................................... 27

5. Financiële begroting ..........................................................................................29 5.1 Overzicht baten en lasten ...........................................................................................29 5.2 Effect Harmonisatie en nieuwe kostenverdeelmethode ....................................................29 5.3 Toelichting op de baten en lasten .................................................................................31 5.4 Uiteenzetting van de financiële positie ..........................................................................34 5.4.1 Investeringen ................................................................................................... 34 5.4.2 Financiering ...................................................................................................... 34 5.4.3 Stand en verloop reserves en voorziening............................................................. 34

Bijlagen ...............................................................................................................35 Bijlage 1: MeerjarenInvesteringsProgramma: MIP 2025-2029 ...............................................36 Bijlage 2: Staat van immateriële, materiële, financiële vaste activa en onderhanden werk ........37 Bijlage 3: Staat van vaste schulden ...................................................................................38 Bijlage 4: Staat van reserves en voorzieningen ...................................................................39 Bijlage 5: Berekening van het rente-omslagpercentage ........................................................43 Bijlage 6: Toelichting op de kostenverdeelmethodiek ...........................................................44 Bijlage 7: Risicoanalyse ....................................................................................................48 Bijlage 8: Het Ondernemings- en Ontwikkelplan (OOP) ........................................................54 Bijlage 9: Berekend EMU-saldo .........................................................................................55 Bijlage 10: Geprognosticeerde balans 2024-2030 ................................................................56 Bijlage 11: Bijdragen 2026 ...............................................................................................57

Bijlage 12: Bijdrage Waterschap Limburg volgens BBP-opzet ................................................60

Begroting BsGW 2026 en meerjarenraming 2027-2030

1. Inleiding 1.1 Algemeen Voor u ligt de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2030 van Belastingsamenwerking Gemeenten

en

Waterschappen

(BsGW). Hierin zijn

de

financiële

consequenties van

zekere

ontwikkelingen en bestuursbesluiten meegenomen. Zekere ontwikkelingen, waarvan de (financiële) effecten nog een mate van onzekerheid hebben, worden eveneens zo veel mogelijk gekwantificeerd. Mogelijke ontwikkelingen worden alleen in de begroting meegenomen voor zover deze zijn in te schatten. De door het Algemeen Bestuur van BsGW op 12 december 2024 vastgestelde kadernota 2026 dient als basis voor de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2030. Het belangrijkste bestuurlijke uitgangspunt hierbij is een sluitende begroting en meerjarenraming. Het is vanwege de aanhoudende en zelfs toenemende dynamiek in de (inter)nationale samenleving steeds lastiger om meerjarig vooruit te kijken. Daaraan kan worden toegevoegd dat BsGW als gemeenschappelijke regeling de kadernota en de begroting inclusief meerjarenraming vroegtijdig dient aan te leveren als input voor de begrotingen van de deelnemende gemeenten en Waterschap Limburg. BsGW is 1 april 2011 opgericht als samenwerkingsverband op belastinggebied voor gemeenten en waterschappen in de vorm van een gemeenschappelijke regeling. BsGW is een openbaar lichaam op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Per 1 januari 2025 zijn Waterschap Limburg en de gemeenten Beek, Beekdaelen, Beesel, Bergen, Brunssum, EchtSusteren,

Eijsden-Margraten,

Gennep,

Gulpen-Wittem,

Heerlen,

Kerkrade,

Landgraaf,

Leudal,

Maasgouw, Maastricht, Meerssen, Mook & Middelaar, Nederweert, Peel & Maas, Roerdalen, Roermond, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg aan de Geul, Venlo, Voerendaal, Weert deelnemers in BsGW. De begroting 2026 is gebaseerd op bovenstaande 30 deelnemers. BsGW behartigt als uitvoeringsorganisatie van het waterschap en de deelnemende gemeenten de zorg voor optimaal beheer en verwerking van (basis)gegevens en informatie, het heffen, innen en afdragen van de opbrengsten van lokale belastingen en het waarderen van belastingobjecten in het kader van de wet WOZ, dit alles op basis van bedrijfseconomische principes. 1.2 Indeling van de begroting Aangezien BsGW een samenwerking is voor zowel gemeenten als een waterschap, volgt uit de wetgeving dat verslaggeving dient plaats te vinden conform Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De begroting is dan ook ingedeeld volgens het BBV en bestaat uit een beleidsbegroting en een financiële begroting. In de beleidsbegroting worden het programmaplan en de verplichte paragrafen weergegeven. De financiële begroting omvat het overzicht van baten en lasten plus een uiteenzetting van de financiële positie per programma. In het geval van BsGW betreft dit het programma ‘940 lasten heffing en invordering belastingen’. (Bron: Hoofdlijnen vernieuwing Besluit Begroting en Verantwoording blz. 19)

1.3 Leeswijzer Hoofdstuk 1 bevat de inleiding. In hoofdstuk 2 wordt uitvoerig ingegaan op het Ravijnjaar.

Begroting BsGW 2026 en meerjarenraming 2027-2030

pagina 4 van 60

In hoofdstuk 3 worden de financiële effecten op de (exploitatie)begroting 2026 gepresenteerd evenals de meerjarenraming 2027-2030. Hoofdstuk 4 bevat de beleidsbegroting met de (reken)uitgangspunten en de ontwikkelingen, waarmee daar waar mogelijk rekening is gehouden in de (financiële) begroting. Deze paragraaf bevat daarnaast de vaste rubrieken met een toelichting op het (benodigde) weerstandsvermogen en de financiering. Tot slot wordt de financiële begroting in hoofdstuk 5 nader toegelicht.

Het Dagelijks Bestuur BsGW,

Roermond, 27 juni 2025

N.M.J.G. Lebens, directeur

G.H.C. Frische, voorzitter

Begroting BsGW 2026 en meerjarenraming 2027-2030

pagina 5 van 60

2. Ravijnjaar Een aantal gemeenten heeft zich per brief tot het DB gericht met een opdracht om in het kader van het Ravijnjaar de uitgaven dusdanig bij te stellen dat vanaf 2026 de bijdrage van de deelnemers met minimaal 5% afneemt. Ook in de AB-vergaderingen van september en december 2024 is uitvoerig stilgestaan bij (de effecten van) het Ravijnjaar. Uiteraard heeft BsGW begrip voor het financiële perspectief van de gemeenten in dit kader. BsGW heeft vanuit historisch perspectief reeds een structurele bezuiniging gerealiseerd en werkt momenteel toe naar een aanvullende structurele bezuiniging. Bij dit alles dient evenwel de continuïteit van de bedrijfsvoering van BsGW te worden gegarandeerd. Beleidsarm BsGW is een uitvoeringsorganisatie en hanteert daarmee per definitie een beleidsarme begroting. Mocht er al sprake zijn van (nieuw) beleid, dan is dit op basis van een wettelijke grondslag (bijv. de Woo) dan wel op verzoek van de deelnemers. Het Samenwerkingsportaal en vooral de doorontwikkeling hiervan is een goed voorbeeld van dit laatste. Historische kostenreductie Eén van de doelstellingen, die voortvloeien uit de missie van BsGW, is kostenreductie. Uitgangspunt voor de begroting van BsGW is dan ook altijd geweest: sober en doelmatig.

BsGW heeft zich gecommitteerd aan een taakstellende kostenreductie van afgerond 13% procent in de eerste 6 jaar na de oprichting en heeft in de jaren 2012 – 2017 daarom de kostenindexering van gemiddeld 2% per jaar niet doorberekend aan de deelnemers. De totale gerealiseerde, historische kostenreductie voor de deelnemers loopt hiermee op tot structureel € 1,565 miljoen per jaar. Ondernemings- en Ontwikkelplan Met het Ondernemings- en Ontwikkelplan (OOP) heeft het Algemeen Bestuur de BsGW-organisatie een structurele, taakstellende kostenreductie opgelegd van € 1,3 miljoen met ingang van 2028. Dit resulteert in het structureel verlagen van de bijdragen van de deelnemers met hetzelfde bedrag. Om dit te bereiken wordt de BsGW-begroting met ingang van 2024 stapsgewijs benedenwaarts bijgesteld. Deze taakstellende kostenreductie – die in belangrijke mate gerealiseerd wordt middels een formatiereductie – loopt op van ruim 2% in 2024 tot structureel 4% vanaf 2028, zoals in onderstaande tabel weergegeven: Jaar

Begroting

Taakstelling Bijdragen

%

2024

25.122.000

-600.000

24.522.000

-2,39%

2025

29.319.000

-800.000

28.519.000

-2,73%

2026

30.466.000

-1.000.000

29.466.000

-3,28%

2027

31.711.000

-1.200.000

30.511.000

-3,78%

2028

31.881.000

-1.300.000

30.581.000

-4,08%

(Bron: vastgestelde begroting 2025)

Begroting BsGW 2026 en meerjarenraming 2027-2030

pagina 6 van 60

De historische kostenreductie en het effect van het OOP leidt tot de volgende cumulatieve kostenreductie:

Jaar

Historische

Taakstelling

Kostenreductie

kostenreductie

OOP

totaal

2024

1.565.000

600.000

2.165.000

2025

1.565.000

800.000

2.365.000

2026

1.565.000

1.000.000

2.565.000

2027

1.565.000

1.200.000

2.765.000

2028

1.565.000

1.300.000

2.865.000

Maatwerk Het Harmonisatietraject, dat in 2023 is afgerond, heeft er onder andere toe geleid dat de kosten voor maatwerk voortaan via een offertetraject in beeld worden gebracht en dat deze één op één worden doorberekend aan de desbetreffende deelnemer. Dit betekent dat deelnemers, die geen maatwerk afnemen, niet langer financieel bijdragen aan het duurdere maatwerk van andere deelnemers. Een en ander leidt tot een benedenwaartse bijstelling van de reguliere begroting met ingang van 2025 en daarmee de bijdrage van de deelnemers, die geen maatwerk afnemen. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is in principe bedoeld als buffer voor het opvangen van risico’s, waarvan de financiële gevolgen vooraf niet redelijkerwijs zijn in te schatten. Deze post wordt jaarlijks berekend aan de hand van de door het Algemeen Bestuur vastgestelde risicoanalyse. Hierbij worden de risico’s (kwalitatief) en de bedragen plus de inschatting van de kans dat een risico zich daadwerkelijk voordoet (kwantitatief) in kaart gebracht. De vigerende bestuurlijke lijn is dat het weerstandsvermogen van BsGW zo bescheiden mogelijk, doch realistisch moet zijn. Operationele risico’s moeten door BsGW zelf kunnen worden opgevangen, zonder terug te hoeven vallen op de deelnemers. Deze benadering wordt gedeeld door de toezichthouder (Provincie Limburg).

Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre BsGW in staat is om bij onverwachte gebeurtenissen met een financieel gevolg deze tegenvaller te nemen zonder dat dit gevolgen heeft voor de door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders en doelstellingen in de begroting. In

de

basis

moet

de

beschikbare

weerstandscapaciteit

even

groot

zijn

als

de

Bestuur

heeft

ten

aanzien

benodigde

weerstandscapaciteit. Naar

aanleiding

van

de

discussie

in

het

Algemeen

van

het

weerstandsvermogen nader overleg met de accountant plaatsgevonden. De accountant kan zich vinden in de methode, de omvang en de onderbouwing van het weerstandsvermogen. Wanneer er bij BsGW geen sprake zou zijn van een (afdoende) weerstandsvermogen, dan dient BsGW zichtbaar onderdeel te zijn van het weerstandsvermogen van alle 30 deelnemers. Bij de risicoanalyse eind 2024 is in het kader van het Ravijnjaar extra kritisch gekeken naar de omvang en onderbouwing van het weerstandsvermogen. Dit heeft geresulteerd in een benedenwaartse bijstelling van het weerstandsvermogen ten opzichte van de begroting 2025 met € 472 duizend. Het voorgenomen DB-besluit resp. AB-voorstel is om deze € 472 duizend terug te storten naar de deelnemers.

Begroting BsGW 2026 en meerjarenraming 2027-2030

pagina 7 van 60

Indexeringspercentages Conform

toezegging

(AB

12-12-2024)

heeft

BsGW

de

door

de

deelnemers

gebruikte

indexeringspercentages geïnventariseerd. Dit levert een zeer divers beeld op, waaruit geen ‘grootst gemene deler’ kan worden afgeleid. Naar

aanleiding

van

de

discussie

in

het

Algemeen

Bestuur

heeft

ten

aanzien

van

de

indexeringspercentages nader overleg met de accountant plaatsgevonden. De accountant is op basis van het uitgangspunt ‘reëel begroten’ voorstander van het toepassen van indexeringspercentages en kan zich vinden in de hoogte en de onderbouwing van de indexpercentages, die BsGW hanteert. In het verlengde van het bovenstaande continueert BsGW de indexpercentages, zoals opgenomen en toegelicht in paragraaf 3.1. Renteopbrengsten Naar aanleiding van de discussie in het Algemeen Bestuur heeft ten aanzien van de renteopbrengsten nader overleg met de accountant plaatsgevonden. De renteopbrengsten zijn niet beïnvloedbaar door BsGW. Op dit moment komen de renteopbrengsten ten gunste van de deelnemers. Indien de renteopbrengsten zouden verworden tot een begrotingspost, dan dient op basis van het uitgangspunt ‘reëel begroten’ een realistische inschatting te worden gemaakt in dezen. Het bijkomend effect is dan wel dat het financiële risico, dat hierdoor ontstaat, verwerkt dient te worden in het weerstandsvermogen. In het verlengde van het bovenstaande heeft BsGW de afweging gemaakt om de rente-opbrengsten geen onderdeel van de begroting te laten worden. Nieuwe bestemmingsreserve AHA In 2022 zijn drie grote aanbestedingstrajecten opgestart voor de hosting, de belasting- en de waarderingsapplicatie van BsGW. De implementatie hiervan is in 2023 gestart, met een uitloop naar 2024.

De verwachte implementatiekosten van dit programma Aanbesteding Hosting en Applicaties (AHA) waren ingeschat op € 2,775 miljoen. Per 31-12-2024 is het project afgesloten waarbij de totale projectkosten AHA lager zijn uitgevallen dan begroot. Daarnaast hoefde een in de projectbegroting opgenomen risicopost niet te worden aangesproken. Het Algemeen Bestuur heeft besloten om voor het volgende aanbestedings- en implementatietraject 2028/2029 een nieuwe bestemmingsreserve te vormen (AB 12-12-2024). Vooruitlopend hierop is reeds in de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2029 een jaarlijkse storting in de bestemmingsreserve AHA opgenomen van € 555 duizend per jaar (AB 27-6-2024). De onderbesteding van het huidige project AHA van afgerond € 445 duizend (voorlopig bedrag; ook dit realisatiecijfer dient nog door de accountant te worden gecontroleerd) wordt als startkapitaal gestort in de nieuwe bestemmingsreserve. Tezamen met de voornoemde bijdrage 2025 van € 555 duizend, betekent dit dat de jaarlijkse stortingen voor de jaren 2026-2029 met € 180 duizend kunnen worden verlaagd naar € 375 duizend. Areaaluitbreiding In het kader van het Ravijnjaar dient niet alleen gekeken te worden naar bezuinigingsaspecten. In voorkomende gevallen geven gemeenten niet (volledig) of met de nodige vertraging areaaluitbreidingen door. Hierdoor worden opbrengsten misgelopen.

Mutatiedetectie Ook het consequent en zorgvuldig laten uitvoeren van de jaarlijkse mutatiedetectie kan leiden tot extra inkomsten, bijvoorbeeld in het geval van (vergunningvrij) bouwen. De objecten worden immers groter en waardevoller. Wanneer (vergunningvrij) slopen niet goed in de boeken komt, leidt dat tot extra bezwaren en daarmee gepaard gaande uitvoeringskosten en bij de inzet van ncnp-bedrijven of andere gemachtigden tot uitkeringskosten.

Begroting BsGW 2026 en meerjarenraming 2027-2030