Bijlage 3. Naslagwerk MFG Uitwerking draaiknoppen (3717465)
Tekst van het document
Inhoudsopgave Inleiding
001
Toelichting Draaiknop 1 Investeringen
002
Toelichting Draaiknop 2 Exploitatie
005
Toelichting Draaiknop 3 Takendiscussie
006
Toelichting Draaiknop 4 Regiegemeente
006
Toelichting Draaiknop 5 Inkomsten
008
Informatiekaarten (deel)Programma's en Investeringen Programma 0
009
Programma 1
025
Programma 2
033
Programma 3
054
Programma 4
061
Programma 5
079
Programma 6
087
Programma 7
094
Programma 8
109
Bijlage 1 Analyse Taakvelden
117
Bijlage 2 Overzicht Subsidieverlening Gemeente Katwijk
181
Bijlage 3A Specificatie Investeringen > 100.000 per jaarschijf
184
Bijlage 3B Specificatie (nog) Niet lijst per jaarschijf
197
Bijlage 4 Specificatie Investeringen < 100.000 per jaarschijf
199
Bijlage 5 Rapport Taakanalyse Gemeente Katwijk
202
Bijlage 6 Subsidiescan
243
Bijlage 7 Overzicht Personeel
269
Inleiding Vanwege het nadelige meerjarenperspectief (het zogenaamde Ravijnjaar) is het traject Meerjarig Financieel Gezond gestart. Dit traject is opgedeeld in twee sporen, namelijk de opleidingsdag voor de raad op 15 februari 2025 en het politieke deel om keuzes te maken en zo het structurele tekort op te lossen. Hiervoor zijn de volgende vijf draaiknoppen geïdentificeerd: 1) Investeringen 2) Exploitatie 3) Takendiscussie 4) Regie gemeente 5) Opbrengsten Voor u ligt het naslagwerk Meerjarig Financieel Gezond dat door de ambtelijke organisatie is opgesteld. In dit boekwerk is de uitwerking opgenomen van de draaiknoppen ten behoeve van de opleidingsdag voor de gemeenteraad. De opleidingsdag is bedoeld om de raad inzicht te verschaffen in de begroting. De raad wordt op deze wijze geïnformeerd om samen met het college het traject ‘Meerjarig Financieel Gezond” te doorlopen in spoor 2. De focus daarbij ligt voornamelijk op een toelichting van de draaiknoppen exploitatie en investeringen. Dit ziet u ook terug in dit naslagwerk, waarin het volgende is opgenomen: een toelichting op deze draaiknoppen, de aanpak en gehanteerde uitgangspunten. Per programma zijn informatiekaarten opgenomen, zowel voor de exploitatie als investeringen.
De informatie op deze kaarten is de basisuitwerking van de draaiknoppen om de beïnvloedbaarheid van de begroting te laten zien, zonder politieke voorkeuren. De gemeente voert wettelijke en niet wettelijke taken uit. Beiden zijn beïnvloedbaar. Ook bij wettelijke taken zijn namelijk sturingsmaatregelen mogelijk. Daarom zijn de Raad van Openbaar Bestuur (ROB) classificaties van beïnvloedbaarheid gehanteerd, welke genuanceerder dit onderscheid naar voren laat komen. Op de kaarten van de taakvelden en deelprogramma's is de ROB classificatie opgenomen. De consequenties van het toepassen van sturingsmaatregelen (rekening houdend met de mate van beleidsvrijheid) per exploitatiebudget en investering zijn toegelicht per (deel)programma. De uitwerking van draaiknop 3 is feitelijk onderdeel van spoor 2 en voor draaiknop 4 is een eerste verkenning voor mogelijke maatregelen uitgevoerd. Zie hiertoe de toelichting op de draaiknoppen 3 en 4. Ook haken we aan bij het onderzoek van de ‘Werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen’ voor de mogelijkheden bij onze verbonden partijen. Draaiknop 5 Inkomsten is meegenomen bij het onderdeel exploitatie. Daarnaast is een eerste globale scan uitgevoerd om de diverse subsidiemogelijkheden voor de gemeente in beeld te brengen.
De uitkomsten hiervan zijn als onderdeel van de uitwerking van draaiknop 5 opgenomen in bijlage 6 van dit naslagwerk. Scope externe uitgaven/ eigen personeelsinzet In de begroting 2025 hebben we 573 fte eigen formatie voor de uitvoering van de taken. In het naslagwerk Meerjarig Financieel Gezond is bij het toepassen van de sturingsmaatregelen het effect op personele lasten vooralsnog buiten beschouwing gelaten. Enkele uitzonderingen daargelaten, zoals bijvoorbeeld bij participatie. Het uitgangspunt is dat de keuze op het inhoudelijke vlak gemaakt wordt. In de uitwerking volgt daarna het effect op de personeelslasten indien dit van toepassing is. Op de informatiekaarten van zowel de (deel-)programma's als de taakvelden zijn de personeelslasten inzichtelijk gemaakt. Daarnaast is in bijlage 7 een overzicht opgenomen van de totale lasten per (deel)programma, de personele lasten en de verdeling van de fte's. Het aantal fte's is gebaseerd op de personeelslast per (deel-)programma gedeeld door de gemiddelde loonsom gemeente breed. Dit is gedaan omdat de personeelslasten op basis van procentuele verdeelsleutels toebedeeld worden aan de verschillende (deel-)programma's (dus niet werkelijke fte's).
1
Toelichting Draaiknop 1 Investeringen Investeringen zijn opgenomen in de investeringsagenda en maken onderdeel uit van de begroting. Zodra een investering is afgerond volgen de kapitaallasten in de exploitatie. Voor de investeringsagenda zijn op programmaniveau de sturingsmogelijkheden ten aanzien van de investeringen in kaart gebracht. De consequenties van het toepassen van een sturingsmogelijkheid zijn toegelicht. Denk hierbij aan: o Geen actie ondernemen en doorgaan op grond van de huidige ramingen o Vertragen of verminderen van investeringen o Radicaal keuzes maken door te stoppen met investeringen Omdat de consequenties van bovengenoemde sturingsmaatregelen vaak gelijk zijn is bij de investeringen één tekstuele toelichting opgenomen. De consequenties zullen in meer of mindere mate optreden afhankelijk van de toe te passen sturingsmaatregel. Per programma worden een groot aantal kredieten, conform bovenstaande uitgewerkt, waarbij rekening is gehouden met de volgende kaders/uitgangspunten: - De meerjarige investeringsagenda behorende bij de vastgestelde programmabegroting 2025.
- Raadsbesluiten na vaststelling van de begroting 2025 maken geen onderdeel uit van dit naslagwerk; - Investeringen met kredieten waarvan per jaarschijf het geplande volume groter is dan € 100.000; - Investeringen met een lager gepland volume van € 100.000 per jaarschijf zijn buiten beschouwing gelaten; - De planningshorizon voor deze investeringen betreft de periode 2025 tot en met 2030; - Investeringen die opgenomen zijn op de (nog) Niet lijst zijn buiten beschouwing gelaten; - Investeringen behorende bij Programma 4A (IHP inclusief IHP GOV) zijn niet voorzien van consequenties bij toepassen van sturingsmogelijkheden. De uitvoering van deze investeringen ligt bij de schoolbesturen en het IHP is recentelijk geactualiseerd en vastgesteld door de raad; Een programmakaart bevat de volgende informatie: - Het investeringsvolume en scope van de MFG investeringsagenda 2025-2030 - De mate van beïnvloedbaarheid - De MFG investeringsagenda naar onderwerpen en categorieën - De kapitaallasten 2025-2030 en de afschrijvingslast per jaar - De mogelijke overwegingen en sturingsmaatregelen In de bijlagen 3 en 4 is per programma de volgende informatie te vinden: - De kredietnummers behorende bij het krediet - Het totaalkrediet oftewel de totale investering inclusief indexering en boekwaarde - De investering per jaarschijf
2
De totale omvang van de investeringsagenda 2025-2030 exclusief (nog) Niet lijst bedraagt ca € 320 miljoen. Door het toepassen van bovenstaande uitgangspunten is € 3,6 miljoen niet meegenomen in de informatiekaarten. Om een compleet beeld te kunnen vormen zijn deze investeringen (< € 100.000 en de (nog) Niet lijst) in de bijlage 3B en 4 opgenomen. Onderstaande tabel en diagrammen geven inzicht in het investeringsvolume per programma.
3
Daarnaast hebben we een verdeling van de investeringsagenda (scope MFG) naar onderwerpen en categorieën gemaakt. Deze zijn hieronder weergegeven.
4
Toelichting Draaiknop 2 Exploitatie Ten behoeve van de uitwerking van de draaiknop exploitatie wordt diverse informatie aangeboden op het niveau van (deel)programma- en taakveld. Hiervoor zijn informatiekaarten opgenomen in dit naslagwerk. De programma indeling is in lijn met de vastgestelde begroting 2025. Bij de uitwerking hebben we gebruik gemaakt van het adviesrapport “Beleidsvrijheid geduid” van de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB). Beleidsvrijheid gaat om de mogelijkheden van decentrale overheden om zelf te kunnen beslissen over de inzet van hun middelen. Zij hebben de beleidsvrijheid bij decentrale taken nader uitgewerkt en geduid. Hiertoe hebben zij een overzicht gemaakt met een classificatie ten aanzien van de beïnvloedbaarheid per taakveld. Omdat deze classificaties beter inzicht geven in de draaimogelijkheden dan slechts het onderscheid wettelijk/ niet wettelijk is ervoor gekozen om hierop aan te sluiten. Deze informatie is opgenomen op de programma- en taakveldkaarten. Uitgangspunten en toelichting op de informatiekaarten: De in de kaarten opgenomen bedragen voor de jaren 2020 – 2023 zijn afkomstig uit de vastgestelde jaarrekeningen. Voor het jaar 2024 is uitgegaan van de begrotingscijfers na besluitvorming raad tot en met eind december 2024. Voor 2024 zijn nog geen realisatie cijfers opgenomen, omdat deze nog niet definitief zijn.
Voor de jaren 2025 – 2028 zijn de cijfers overgenomen uit de vastgestelde begroting 2025-2028. Een programmakaart bevat de volgende informatie: - De ROB classificatie (mate van beïnvloedbaarheid) - Overzicht van de taakvelden die tot het programma behoren. - Hoofdspeerpunten uit de programmabegroting 2025 - Informatie over de baten en lasten van het programma - De mogelijke sturingsmaatregelen - Een indicatie van de lasten (exclusief personeelslasten) behorend bij een sturingsvariabele. Bij iedere programmakaart volgen één of meerdere kaarten van de taakvelden die behoren tot het betreffende programma. Op deze kaart wordt inzicht gegeven in: - De ROB classificatie (mate van beïnvloedbaarheid) - Beschrijving van de onderwerpen per taakveld conform de voorschriften van Binnenlandse Zaken - Informatie over de lasten en baten van het taakveld - Een toelichting op de cijfermatige trends over het verleden en de meerjarenbegroting. De kaarten per taakveld zijn opgenomen in bijlage 1 De meerjarige exploitatielasten zijn in onderstaande diagram weergegeven.
5
Toelichting Draaiknop 3 Takendiscussie Draaiknop 3 omvat de takendiscussie. De omschrijving die in de eerste brief van het college aan de raad (19 september 2023) is opgenomen is als volgt: zijn er niet-wettelijke taken die we als gemeente niet meer willen vervullen of is bijstelling op wettelijke taken mogelijk? Zoals in de brief van 12 maart 2024 toegelicht zal een takendiscussie feitelijk het vervolg zijn van de uitkomsten uit de inventarisatie die uitgevoerd is als onderdeel van draaiknop 2 Exploitatie. Het daadwerkelijk keuzes maken over het al dan niet meer uitvoeren van taken zal plaatsvinden bij de uitwerking van spoor 2. Het politieke gesprek in spoor 2 kan plaatsvinden aan de hand van de informatie zoals die voor de raad beschikbaar is via dit naslagwerk. De gevraagde toelichting/uitwerking bij draaiknop 3, in de vorm van het onderscheid tussen wettelijk en niet-wettelijk en de mogelijkheden tot bijstelling zijn meegenomen bij de uitwerking van draaiknop 2 Exploitatie. Via de uitwerking van deze en de andere draaiknoppen kan er een takendiscussie gevoerd worden als onderdeel van het politieke gesprek in spoor 2.
Toelichting Draaiknop 4 Regiegemeente Draaiknop 4 Regiegemeente gaat over de vraag of wij als gemeente het gesprek willen voeren over het uitbesteden/ outsourcen van bepaalde taken. De uitwerking en te maken keuzes daarbij zijn eveneens meer passend als onderdeel van spoor 2 en vragen gezien de aard van dergelijke trajecten meer keuzes voor de langere termijn. Daarom is eerder aangegeven dat de focus voor de opleidingsdag ligt op de uitwerking van de draaiknoppen 1 en 2 en dat de overige draaiknoppen afhankelijk zijn van de keuzes bij spoor 2 en op een later moment nader concreet uitgewerkt kunnen worden. In de brief van 12 maart 2024 is daarom al toegelicht dat wij de werkzaamheden bij deze draaiknop beperken tot het uitvoeren van een eerste verkennende analyse op dit gebied. Om dit objectief te kunnen doen is aan een extern bureau gevraagd om deze verkennende analyse uit te voeren als eerste stap op weg naar een nadere uitwerking van de vragen bij deze draaiknop. Het rapport van het bureau is opgenomen als onderdeel van dit naslagwerk in bijlage 5.
Uit deze verkennende analyse blijkt dat Katwijk op diverse terreinen taken in eigen beheer heeft waarbij ook mogelijk ruimte ligt om hier anders naar te kijken. Daarbij dient in ogenschouw genomen te worden dat er op twee manieren naar deze taken gekeken kan worden.
6
Vanuit financieel perspectief gericht op kostenefficiëntie, maar ook vanuit de ontwikkelingen bezien waar Katwijk zich als groeigemeente mee geconfronteerd ziet en de gewenste (kwalitatieve) ontwikkeling van de organisatie daarbij. Een mogelijkheid daarbij is het meer toegroeien naar het zijn van een regiegemeente. Om hier daadwerkelijk keuzes in te kunnen maken is meer input vereist om tot een afwegingskader te komen. In de vorm van inzicht in: Kosten, en het verschil daarbij tussen uitvoering in eigen beheer en uitbesteding. Kwaliteit, wat is de huidige en gewenste kwaliteit en wat zijn de gevolgen op de kwaliteit van dienstverlening bij het uitbesteden van taken in plaats van uitvoering in eigen beheer. Organisatie, hoe is de huidige uitvoering van taken organisatorisch geborgd en op welke wijze zal dit georganiseerd worden bij uitbesteding/outsourcing. En wat zijn de voor- en nadelen hierbij. In het gesprek tussen college en raad als onderdeel van spoor 2 van het MFG-traject kan hier nader op ingegaan worden. Eveneens als onderdeel van deze draaiknop is in een eerder stadium het onderzoek genoemd naar de doeltreffendheid en toekomstbestendigheid van de gemeentelijke afvalinzameling. Dit onderzoek is in de afrondende fase. De definitieve uitkomsten kunnen daarom nog niet als onderdeel van dit naslagwerk opgenomen worden.
Behalve bovenstaande verkenning naar mogelijk nog uit te besteden taken bestaat deze draaiknop uit nog een onderdeel. Namelijk de gemeentelijke taken die op dit moment reeds uitgevoerd worden door onze verbonden partijen. Een belangrijk onderdeel van onze lasten in de exploitatie betreft namelijk het aandeel aan bijdragen aan al onze Gemeenschappelijke Regelingen en overige verbonden partijen voor de dienstverlening die zij voor ons als gemeente uitvoeren. Ter indicatie zijn in de tabel hieronder de bijdragen uit de begroting 2025 opgenomen
Ook voor deze budgetten zouden de sturingsmogelijkheden in kaart gebracht kunnen/moeten worden. Hier is, in samenwerking met de verbonden partijen, een onderzoek naar uitgevoerd door Berenschot. Gekeken is naar de beïnvloedbaarheid van de begroting. De uitkomsten van dit onderzoek zijn eerder gedeeld met de raad. Op basis van dit onderzoek heeft de werkgroep FKGR een advies uitgebracht aan alle betrokken GRen in de regio Hollands-Midden over het financieel kader voor de begrotingen 2026 van de gemeenschappelijke regelingen. Het belangrijkste advies voor het MFG-traject betreft de uniforme taakstelling van 6% voor alle gemeenschappelijke regelingen.
7
Aan de GR-en wordt gevraagd om een bijdrage te leveren aan het tekort dat bij gemeenten ontstaan is als gevolg van o.a. de dalende rijksbijdragen. Geadviseerd wordt om, aan de hand van de in kaart gebrachte, beïnvloedbaarheid van de begroting, tot een pakket met maatregelen te komen dat optelt tot 6% van de begroting. Het is aan het college en de raad om als onderdeel van spoor 2 van het MFG-traject te bepalen op welke wijze zij uitvoering willen geven aan het advies van de werkgroep.
Toelichting Draaiknop 5 Inkomsten Zoals in de inleiding toegelicht is de uitwerking van draaiknop 5 Inkomsten meegenomen als onderdeel van draaiknop 2 exploitatie. Bij de diverse (deel)programma's zijn de eventuele sturingsmogelijkheden opgenomen om de baten te verhogen. Denk hierbij aan baten zoals parkeren, leges, belastingen e.d. Daarnaast is door een extern bureau een eerste globale scan uitgevoerd om de diverse subsidiemogelijkheden voor de gemeente .in beeld te brengen. De uitkomsten hiervan zijn als onderdeel van de uitwerking van draaiknop 5 opgenomen in bijlage 6 van dit naslagwerk. Er is gekeken naar de subsidiemogelijkheden op Europees, nationaal, provinciaal/ regionaal niveau. Op programmaniveau zijn subsidiemogelijkheden geïdentificeerd gerangschikt naar de daarvoor geldende deadlines voor aanvraag. Uit de benchmarkanalyse op subsidies is gebleken dat in de periode 20172023 Katwijk in vergelijking met andere Holland Rijnland gemeenten op de derde plaats staat qua ontvangen subsidies. Er is echter nog verbeterpotentieel aanwezig. Deze scan is de eerste stap. Vanuit inhoudelijke prioritering zal bekeken worden welke subsidies mogelijk aangevraagd kunnen worden.
8
Programma 0 Bestuur en Ondersteuning
9
Programma 0A - Bestuur & Burgerzaken ROB Classificatie 1. Nagenoeg geen Beleidsvrijheid Tot dit deelprogramma behoren de taakvelden: 2025
2026
2027
2028
Taakveld 0.1 Bestuur Taakveld 0.2 Burgerzaken Totaal
3.737 1.637 5.374
3.747 1.640 5.386
3.747 1.689 5.435
3.722 1.639 5.361
Speerpunten van het deelprogramma (begroting 2025): • Vertrouwen, verbinden en een goede samenwerking met inwoners, burgers en organisaties • Eigentijdse dienstverlening: digitaal waar het kan en persoonlijk waar het nodig is. • Dienstverleningsprocessen soepeler laten verlopen.
Historische data; hoeveel heeft het gekost? (bedragen x1.000 waarbij afwijking: + = voordeel, - = nadeel) Jaar
Inkomsten begroot
2020 2021 2022 2023 2024
963 1.224 1.223 1.223 1.678
Uitgaven begroot
Inkomsten werkelijk
5.056 5.355 5.334 6.540 7.137
1.017 1.232 1.906 1.014
400
0 -200
Saldo begroot
5.003 5.683 5.606 6.370
Saldo werkelijk
4.094 4.131 4.112 5.317 5.459
Afwijking
3.986 4.451 3.700 5.356
Afwijking in %
108 -320 411 -39
3% -8% 10% -1%
Saldo budget vs werkelijk
600
200
uitgaven werkelijk
411
108 2020
2021 -320
-39 2023
2022
2024
-400
Wat denken we de komende jaren uit te gaan geven? (bedragen x1.000)l)
(x €1000,-) Personeelskosten Kapitaallasten Overige kosten Totaal Uitgaven Totaal Inkomsten Totale saldo
2022 3.594 35 1.705 5.334 1.223 4.112
Oud budget 2023 4.384 37 2.119 6.540 1.223 5.317
2024 4.667 1 2.469 7.137 1.678 5.459
Huidig meerjarenbegroting 2025 2026 2027 4.880 4.829 4.827 0 0 4 2.280 2.464 2.475 7.160 7.293 7.307 1.799 1.919 1.920 5.361 5.374 5.386
2028 4.876 4 2.362 7.243 1.807 5.435
Verloop budget per jaar 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Verdere cijfermatige toelichting? Zie bijlage 1 Analyse Taakvelden
10
Stuurvariabelen voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk, incl. impact ( brandbreedte in EUR) Korte omschrijving stuurvariabele Impact € (x €1000) NR Optie P0A-1 Reguliere werkbudgetten raad (representatie, onderzoeken, vergoedingen < 0 - 50K > fractiemedewerkers, notuleren) Consequentie / omschrijving Voor de raad zijn diverse budgetten beschikbaar gesteld. Het uitbesteden van rekenkameronderzoek, het hebben van burgerleden, fractieondersteuning, het notuleren van vergaderingen, communicatie over de raad en representatie / overigen zijn niet wettelijk voorgeschreven. Het toepassen van een sturingsmaatregel op deze posten verschraalt het werk van de raad en de griffie, met name in kwaliteit.
P0A-2
Vormgeving en omvang raadsvergaderingen
< 0 - 25K >
Consequentie / omschrijving Bijna wekelijks vindt er een vergadering van de gemeenteraad/ raadscommissie plaats. Daarbij is ook ondersteuning aanwezig, van de griffie, een notulist, ICT, bodes etc. Wettelijk gezien kan de raad veel van zijn bevoegdheden delegeren en volstaan met enkele raadsvergaderingen per jaar. Gerelateerd daaraan volstaat een zeer beperkte griffie. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid betreft het verlagen van de frequentie van raads-/commissie-vergaderingen. Daarnaast kan het een keuze zijn om de notulen niet meer door een externe partij te laten maken. Een gevolg hiervan kan zijn dat er achterstanden ontstaan in de behandeling van belangrijke onderwerpen en dat er minder tijd is voor een goede verslaglegging waardoor de kwaliteit achteruitgaat. P0A-3
Participatiebeleid, waaronder kinderraad / burgemeester
< 0 - 30K >
Consequentie / omschrijving De gemeente heeft een kinderburgemeester en een kindergemeenteraad. Een externe partij helpt bij de organisatie en begeleiding van kinderen. Door het toepassen van een sturingsmogelijkheid zal het functioneren van de kinderburgemeester en kinderraad niet meer goed mogelijk zijn.
P0A-4
Participatiebeleid (adviseur)
< 0 - 100K >
Consequentie / omschrijving Participatie wordt steeds belangrijker. In 2025 wordt het herziene participatiebeleid beter geborgd en aangescherpt. Hiertoe is een participatie adviseur aangesteld. Door het toepassen van een sturingsmogelijkheid zal er geen/minder tijd zijn voor het begeleiden van medewerkers, het onwtikkelen van methodieken en het versterken van de relatie met inwoners. Dit zal een negatieve impact hebben op de kwaliteit van participatie waardoor burgers zich niet of niet tijdig gehoord worden en mogelijk sprake zal zijn van vertraging in de uitvoering van projecten. (Het in de scope benoemde bedrag betreft direct toerekenbare personeelslasten) P0A-5
Ondersteuning raad & bestuur
< 0 - 200K >
Consequentie / omschrijving Dit betreft de ondersteuning aan de gemeenteraad door de griffie. Er zijn lokale keuzemogelijkheden ten aanzien van de invulling van deze functies. Wettelijk is minimaal de inzet van de griffier benodigd. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid heeft consequenties ten aanzien van de omvang en kwaliteit van de ondersteuning. Zo zal dit impact kunnen hebben op de mogelijkheid tot advisering van de griffie aan de gemeenteraad en de organisatie van vergaderingen. (Het in de scope benoemde bedrag betreft een deel van de direct toerekenbare personeelslasten)
11
Stuurvariabelen voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk, incl. impact ( brandbreedte in EUR) Korte omschrijving stuurvariabele Impact € (x €1000) NR Optie P0A-6 Regionale samenwerking. < 0 - 200K > Consequentie / omschrijving Vanaf 2024 is de gemeente gestart om de regionale samenwerking te professionaliseren en meer strategisch in te zetten. Gezien de grootte van onze gemeente en de diverse uitdagingen waar we voor staan, is het nodig hier in te investeren. Er worden significante resultaten behaald en er is een merkbaar verschil in onze positionering en contacten in de regio, in ZuidHolland en in de relatie met de provincie. De regionale samenwerking is essentieel voor het bereiken van de Katwijkse doelen, onze strategische positie en positionering. Het toepassen van sturingsmogelijkheden zal deze stap voorwaarts teniet doen en een negatieve impact hebben op de realisatie van onze doelstellingen en strategische positionering. Binnen de de Duin- en Bollenstreek samenwerking zijn er wellicht mogelijkheden om efficiënter te werken, o.a. m.b.t. het kernteam en de gekozen inhoud. Hier heeft Katwijk echter niet alleen invloed op. Het is strategisch gezien niet verstandig om deze samenwerking in z'n geheel stop te zetten. Ook deze samenwerking speelt een belangrijke rol in onze regionale strategie en het behalen van onze gezamenlijke doelen.
(Het in de scope benoemde bedrag betreft direct toerekenbare personeelslasten). P0A-7
Newsroom
< 0 - 140K >
Consequentie / omschrijving In de eerste helft van 2025 evalueren we de Newsroom. Hierover ontvangt de gemeenteraad een raadsbrief met daarin de bevindingen en aanbevelingen voor de doorontwikkeling. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid op de newsroom betekent: -> we leveren in op onze dienstverlening en de relatie met onze inwoners. En boeten in op onze click-call-face aanpak, die vanuit de visie Dienstverlening een belangrijk speerpunt is -> we beantwoorden geen vragen meer op sociale media en kunnen onjuiste of onvolledige informatie niet aanvullen en/of ontkrachten. Dit zal het klantcontactcenter meer belasten -> we monitoren de sociale media niet meer en zijn zo niet snel op de hoogte van situaties waar actie op nodig is. Een gevolg is dat de angel daardoor langzamer uit een situatie kan worden gehaald, waardoor het langer dan nodig doorwerkt. -> de crossmediale aanpak zal minder snel werken. In de Newsroom komen vragen bijeen en wordt direct een antwoord gezocht en besloten op welke kanalen extra informatie nodig is
P0A-8
Huwelijksvoltrekkingen
< 0 - 25K >
Consequentie / omschrijving Katwijk hanteert momenteel de (door de Rijksoverheid) hoogst mogelijke tarieven voor een nieuwe aanvraag van een paspoort of ID. De tarieven van een huwelijk kunnen worden verhoogd. Er zijn verschillende huwelijken met verschillende leges. Per huwelijk zal gekeken moeten worden welke verhoging de gemeente hier kan toepassen. De tarieven zijn nu op basis van koststendekkend bepaald. Risco bij verhoging van de leges m.b.t. voorgenomen huwelijk is dat men gaat trouwen in een andere gemeente die goedkoper is waardoor de verwachte opbrengsten niet worden behaald. P0A-9
Verkiezingen.
< 0 - 100K >
Consequentie / omschrijving Het mogelijk maken van verkiezingen is een wettelijke taak voor de gemeente. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid betreft het verminderen van het aantal stemlocaties en het verlagen van de vergoedingen voor ambtenaren en vrijwillige stembureauleden. Dit kan een negatieve impact hebben op de toegankelijkheid van de locaties (wettelijke vereisten) en de beschikbaarheid van medewerkers/vrijwillgers waardoor de organisatie van de verkiezingen onder druk komt te staan en/of niet meer mogelijk is.
12
Stuurvariabelen voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk, incl. impact ( brandbreedte in EUR) Korte omschrijving stuurvariabele Impact € (x €1000) NR Optie P0A-10 Servicenormen burgerzaken pm Consequentie / omschrijving Het uitgeven van producten door burgerzaken is een wettelijke taak. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid zal daarom effect hebben op de kwaliteit van de dienstverlening en de huidige servicenormen, bijvoorbeeld de openingstijden. De aanvragen zullen niet afnemen waardoor mogelijk wachttijden en andere nadelige gevolgen ontstaan die kunnen leiden tot onttevreden inwoners. (Indicatie range is pm omdat het v.n.l. personele uitgaven betreffen)
P0A-11
Modernisering adreskwaliteit
< 0 - 50K >
Consequentie / omschrijving Het team adreskwaliteit bewaakt een actueel BRP waarin er gekeken wordt naar, leegstand, arbeidsmigranten, ondermijning en briefadressen. Door het structureel inzetten van middelen voor deze taken zal dit mogelijk tot een hogere algemene uitkering leiden, deze is o.a. gebaseerd op deze maatstaven. Door het toepassen van een sturingsmaatregel zal de optimalisatie niet of in mindere mate uitgevoerd kunnen worden (met mogelijke gevolgen voor de A.U.), daarnaast zal dit impact hebben op de kwaliteit van het adresboek. Het is van belang om voortdurend de adreskwaliteit op orde te brengen en te houden
P0A-12
(Extra) inhuur budget t.b.v. uitgifte paspoortpiek
< 0 - 100K >
Consequentie / omschrijving De komende jaren is er sprake van de zogenaamde paspoortpiek. Hiervoor is externe capaciteit gebudgetteerd. Deze externe capaciteit is nodig om de extra benodigde inzet voor de paspoortpiek te kunnen opvangen. Hier is niet voldoende interne capaciteit voor beschikbaar. Flexibele externe inzet is daarom noodzakelijk. De benodigde inzet is gebaseerd op prognoses van aanvragen. Uit het afgelopen jaar is gebleken dat er meer aanvragen zijn geweest dan geprognotiseerd en dat de piekmomenten maar gedeeltelijke beïnvloedbaar zijn. Tegenover deze lasten voor extra inzet staan de extra baten uit leges. Het inzetten van een sturingsmaatregel zal impact hebben op de werkdruk bij burgerzaken. Daarnaast zullen er wachttijden ontstaan omdat er niet voldoende capaciteit is om alle aanvragen af te handelen. Dit kan tot negatieve reacties bij inwoners leiden. P0A-13
Onderzoeksbudget kwaliteit budgetzaken.
< 0 - 25K >
Consequentie / omschrijving Dit betreft een beperkt budget voor de mogelijkheid tot onderzoek binnen het domein dienstverlening. Een voorbeeld hiervan betreft het onderzoek naar de telefonische bereikbaarheid binnen de gemeente. Het toepassen van een sturingsmaatregel heeft tot gevolg dat er geen of minder budget aanwezig is voor dergelijke onderzoeken. Dit kan negatieve consequenties hebben op de kwaliteit van de dienstverlening van de gemeente. P0A-14
Referenda.
pm
Consequentie / omschrijving Per 1 februari 2024 heeft de gemeente Katwijk een referendumverordening. Op basis van deze verordening kunnen er 3 vormen van referenda georganiseerd worden. Vanuit de politiek/burger bezien een belangrijk recht. In de programmabegroting is nog geen rekening gehouden met een budget voor de organisatie van deze referenda. Op het moment dat er sprake is van een referendum zal hier budget voor worden aangevraagd. Het toepassen van een sturingsmaatregel kan zijn om de intentie uit te spreken om geen gebruik meer te maken van de mogelijkheid tot organisatie van referenda of de verordening intrekken. Dit kan tot negatieve reacties in de media en de samenleving leiden. (Range is pm omdat er op dit moment geen uitgaven inde begroting zijn opgenomen voor dit onderwerp.)
13
Programma 0B - Algemene dekkingsmiddelen ROB Classificatie Nagenoeg volledige beleidsvrijheid Tot dit deelprogramma behoren de taakvelden: 2025 -15.188 -8.854 784 -131.664 -154.922
Taakveld 0.61 - OZB woningen Taakveld 0.62 - OZB niet-woningen Taakveld 0.64 - Belastingen overig Taakveld 0.7 - Algemene uitkeringen Totaal
2026 -16.158 -9.361 794 -127.334 -152.059
2027 -17.009 -9.917 789 -127.057 -153.194
2028 -18.047 -10.489 789 -127.860 -155.607
Speerpunten uit begroting 2025: Voor dit programma zijn geen specifieke doelstellingen opgenomen.
Historische data; hoeveel heeft het gekost? (bedragen x1.000 waarbij afwijking: + = voordeel, - = nadeel) Jaar
Inkomsten begroot
2020 2021 2022 2023 2024
109.533 117.046 130.456 139.036 151.897
Uitgaven begroot
Inkomsten werkelijk
1.084 3.096 -118 1.600 2.182
109.895 118.612 134.150 139.938
uitgaven werkelijk
1.308 1.337 1.223 1.414
Saldo begroot
-108.449 -113.950 -130.573 -137.436 -149.715
Afwijking
-108.588 -117.276 -132.926 -138.523
Afwijking in %
139 3.326 2.353 1.087
0% -3% -2% -1%
Saldo budget vs werkelijk
4.000
3.000
3.326
2.000
2.353
1.000
0
Saldo werkelijk
1.087
139 2020
2021
2022
2023
2024
Wat denken we de komende jaren uit te gaan geven? (bedragen x1.000)l) Oud budget 2022 2023 0 0
(x €1000,-) Personeelskosten Kapitaallasten Overige kosten Totaal Uitgaven Totaal Inkomsten Totale saldo
0 -118 -118 130.456 -130.573
0 1.600 1.600 139.036 -137.436
Huidig meerjarenbegroting 2025 2026 2027 0 0 0
2024 0 0 2.182 2.182 151.897 -149.715
0 1.848 1.848 156.770 -154.922
0 1.651 1.651 153.710 -152.059
0 1.633 1.633 154.827 -153.194
2028 0 0 1.684 1.684 157.291 -155.607
Verloop budget per jaar -110.000 2022 -120.000
2023
2024
2025
2026
2027
2028
-130.000
-140.000 -150.000
-160.000
Verdere cijfermatige toelichting? Zie bijlage 1 Analyse Taakvelden
14
Stuurvariabelen voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk, incl. impact ( brandbreedte in EUR) Korte omschrijving stuurvariabele Impact € (x €1000) NR Optie P0B-1 OZB - Woningen < 0 - 158K > Consequentie / omschrijving Katwijk past reeds een structurele verhoging van 5% toe op de OZB. Een sturingsmogelijkheid is om een extra verhoging (van bijv. 1%) van de OZB - woningen toe te passen. Dit leidt tot hogere baten voor de gemeente. Het nadeel hiervan is dat dit tot hogere lasten voor de inwoners van de gemeente leidt.
P0B-2
OZB - Niet Woningen
< 0 - 84K >
Consequentie / omschrijving Katwijk past reeds een structurele verhoging van 5% toe op de OZB. Een sturingsmogelijkheid is om een extra verhoging (van bijv. 1%) van de OZB - niet woningen toe te passen. Dit leidt tot hogere baten voor de gemeente. Het nadeel hiervan is dat dit tot hogere lasten voor de eigenaren van de niet woningen van de gemeente leidt.
P0B-3
Surplus Algemene Reserve
< 0 - 500K >
Consequentie / omschrijving Dankzij een nieuwe maatregel kunnen gemeenten vanaf 2024 een deel van hun reserves en overschotten inzetten voor het dekken van structurele lasten. Gemeenten bepalen zelf of ze hiervan gebruikmaken. De maatregel is geen oplossing voor structurele tekorten, maar kan helpen om actuele knelpunten op te lossen. Gemeenten kunnen van dit vrij besteedbare deel (het surplus) jaarlijks 10 procent inzetten voor het dekken van structurele lasten. Wel moet de solvabiliteit ten minste 20 procent bedragen én op dat niveau blijven. Voor Katwijk bedraagt dit surplus, uitgaande van de programmabegroting 2025, circa € 5 mln. Dit betekent dat er 500K beschikbaar is om aan te wenden voor surplus. Aan de inschatting en aanwenden van dit surplus zitten wel wat kanttekeningen. Zo is het risicoprofiel en de benodigde weerstandscapaciteit van de gemeente geen constante en fluctueert door de jaren heen. Het is bovendien raadzaam de maatregel zo beperkt (of terughoudend) mogelijk in te zetten en de focus te houden op een duurzaam evenwicht in de reguliere (meerjaren)begroting.
P0B-4
Overige belastingen
< 0 - 22K >
Consequentie / omschrijving Gemeente Katwijk heft hondenbelasting. Er zijn steeds minder gemeenten die dit doen. Het toepassen van een sturingsmaatregel betreft het verhogen van de hondenbelasting. De negatieve consequentie hiervan is dat hondenbezitters meer belasting moeten betalen wat tot negatieve reacties bij hen kan leiden als gevolg van het gelijkheidsprincipe. Katwijk was vorig jaar namelijk al de gemeente met de op 1 na hoogste hondenbelasting. Een verhoging is mogelijk en zal tot ongeveer € 4 K extra. Ook ten aanzien van de overige leges is een verhoging, naast de jaarlijkse indexatie, mogelijk door de lage kostendekkendheid. Dit zal tot een aanvullende baat van ongeveerd € 18 K leiden.
15
Programma 0C - Overhead & overig ROB Classificatie Divers - zie taakvelden afzonderlijk Tot dit deelprogramma behoren de taakvelden: 2025 610 28.356 -995 2.125 25 30.122
2026 -1.730 27.678 -135 -1.085 25 24.754
2027 14 27.608 71 -1.642 25 26.077
2028 4 27.645 18 -1.366 25 26.326
Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen & gronden Taakveld 0.4 Overhead Taakveld 0.5 Treasury Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Totaal* Speerpunten begroting 2025: Verhogen multifunctioneel gebruik accommodaties en verduurzamen gemeentelijk vastgoed. Afronding verkoop vastgoed in overeenstemming met vastgoedbeleid. * incl. begrotingssaldo (verrekening reserve) 2025: +205; 2026: -3,832; 2027: -4.287; 2028: -4.273 Historische data; hoeveel heeft het gekost? (bedragen x1.000 waarbij afwijking: + = voordeel, - = nadeel) Jaar
Inkomsten begroot
2020 2021 2022 2023 2024
2.386 3.149 5.953 3.873 5.768
Uitgaven begroot
Inkomsten werkelijk
21.370 23.553 28.631 26.764 31.662
2.563 2.338 3.128 3.268
uitgaven werkelijk
Saldo werkelijk
Saldo begroot
22.353 21.534 24.364 27.494
18.984 20.404 22.678 22.891 25.894
Afwijking
19.791 19.196 21.235 24.226
Afwijking in %
-806 1.208 1.443 -1.336
-4% 6% 6% -6%
Saldo budget vs werkelijk
2.000 1.000
1.443
1.208
0
-806 2020
2021
2022
2023 -1.336
-1.000
2024
-2.000
Wat denken we de komende jaren uit te gaan geven? (bedragen x1.000)l)
(x €1000,-) Personeelskosten
2022 15.871
Oud budget 2023 16.928
2024 18.003
2025 18.762
Kapitaallasten Overige kosten Totaal Uitgaven Totaal Inkomsten Totale saldo
-787 13.547 28.631 5.953 22.678
-1.262 11.098 26.764 3.873 22.891
-1.324 14.983 31.662 5.768 25.894
-1.670 16.935 34.028 3.906 30.122
Huidig meerjarenbegroting 2026 2027 18.707 18.707 -2.704 14.605 30.609 5.855 24.754
-3.603 15.033 30.136 4.060 26.077
2028 18.582 -4.338 16.170 30.414 4.088 26.326
Verloop budget per jaar 40.000
30.000 20.000 10.000 0 2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Verdere cijfermatige toelichting? Zie bijlage 1 Analyse Taakvelden 16
Stuurvariabelen voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk, incl. impact ( brandbreedte in EUR) Korte omschrijving stuurvariabele Impact € (x €1000) NR Optie P0C-1 Stelpost prijsstijgingen < 0 - 200K > Consequentie / omschrijving In de begroting is een stelpost opgenomen voor het risico op prijsstijgingen. De stelpost is gebaseerd op diverse gepubliceerde indexcijfers. Een sturingsmogelijkheid betreft het (naar beneden) aanpassen van de uitgansgpunten of de stelpost verlagen door het toepassen van een taakstelling. Het gevolg van het toepassen van deze sturingsmogelijkheid betreft het risico dat binnen de andere programma's geraamde budgetten niet voldoende zijn als gevolg van prijsstijgingen. Dit kan invloed hebben op de uitvoering van activiteiten en er wellicht juridische consequenties tot gevolg hebben. Daarnaast kan dit mogelijk leiden tot vragen van de toezichthouder omdat de begroting dient uit te gaan van realistische ramingen. Bij de budgetten op de programma's wordt geen rekening gehouden met indexatie, waardoor er feitelijk jaarlijks indirect sprake is van een bezuiniging. Daarnaast laten we jaarlijks bij de najaarsnota het resterende bedrag van de stelpost vrijvallen.
P0C-2
Stelpost organisatie Valkenhorst < 0 - 450K >
Consequentie / omschrijving Deze stelpost is gevormd om eventuele consequenties voor de gemeentelijke organisatie als gevolg van de realisatie van (producten voor) Valkenhorst op te kunnen vangen. Bijvoorbeeld als gevolg van extra benodigde inzet van inhoudelijke collega's voor Valkenhorst waardoor een tekort aan capaciteit bij het eigen cluster ontstaat. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid zal daarom impact hebben op de realisatie van (producten voor) Valkenhorst of inhoudelijke beleidsactiviteiten.
P0C-3
Stelpost indexatie welzijnssubsidies
< 0 - 475K >
Consequentie / omschrijving Naast een stelpost voor algemene prijsstijgingen hanteert de gemeente ook een stelpost voor het indexeren van subsidies zodat de budgetten bij instellingen niet negatief beïnvloed worden door prijsstijgingen. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid betreft het (naar beneden) bijstellen van de uitgangspunten of de stelpost verlagen door het toepassen van een taakstelling. Dit zal impact hebben op de gelden die beschikbaar zijn voor de diverse gesubsidieerde instellingen waardoor mogelijk minder activiteiten kunnen worden uitgevoerd ten behoeve van het welzijn van de inwoners.
P0C-4
Stelpost impactanalyse Valkenhorst
< 0 - 275K > vanaf 2028
Consequentie / omschrijving Via deze stelpost houden we alvast rekening met de toekomstige effecten voor de gemeente naar aanleiding van de groei van Katwijk door de realisatie van Valkenhorst. De stelpost is gebaseerd op de in 2021 uitgevoerde impactanalyse. Elk jaar vindt een globale update plaats als gevolg van de geactualiseerde verwachting van woningopleveringen. Er wordt rekening gehouden met met een last van € 361.000 vanaf 2028 en baten van € 74.000 in 2028. Het gaat daarbij om de stijging van een aantal gemeentelijke belastingen en heffingen. De opbrengsten als gevolg van OZB, Algemene Uitkering en bijdragen van derden worden elders in de begroting geraamd en maken geen onderdeel uit van deze stelpost. Deze bedragen lopen op naar mate de realisatie van Valkenhorst vordert. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid hangt af van de keuzes die gemaakt worden ten aanzien van de woningbouwlocatie Valkenhorst.
17
Stuurvariabelen voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk, incl. impact ( brandbreedte in EUR) Korte omschrijving stuurvariabele Impact € (x €1000) NR Optie P0C-5 Organisatieontwikkelingsbudget < 0 - 250K > Consequentie / omschrijving Dit budget dient als dekking voor noodzakelijke ontwikkelingen binnen de organisatie op het gebied van strategische denkkracht, de (digitalisering van) de dienstverlening, bedrijfsvoering, andere manieren van werken (agile, opgave gericht), de professionalisering van teams, cultuur, Young Katwijk, peroneelsbijeenkomsten. Het verlagen van dit budget betekent dat er minder budget beschikbaar is voor noodzakelijke ontwikkeling van de organisatie de komende jaren.
P0C-6
Opleidings- en ontwikkelingsbudget van de medewerker < 0 - 150K >
Consequentie / omschrijving Het beschikbare opleidingsbudget is gebaseerd op een vast % van de interne personeelskosten. Per 2024 heeft de raad een toename van 1,7% (norm) naar 2% akkoord bevonden omdat het budget in het voorgaande jaar ontroereikend was en het een belangrijk instrument voor het behouden van personeel is. Door het toepassen van een sturingsmogelijkheid (bijv. naar 1,7%) zal er minder budget zijn om in de ontwikkelbehoefte van medewerkers te voorzien. Dit kan een negatieve impact hebben op de medewerkerstevredenheid en daardoor een hoger verloop tot gevolg hebben. Uit onderzoek onder de medewerkers blijkt dat ontwikkeling als belangrijkste secundaire arbeidsvoorwaarde wordt beschouwd. Als gevolg van een hoger verloop onder medewerkers zal de werkdruk toenemen en mogelijk daardoor het aantal burn outs ook. Dit heeft een lagere productiviteit en kwaliteit tot gevolg . Ook de beïnvloed dit negatief de aantrekkelijkheid als werkgever op de arbeidsmarkt..
P0C-7
Dakpanconstructie en Werving & Selectie
< 0 - 530K >
Consequentie / omschrijving De komende 10 jaar gaat 21% van de medewerkers met pensioen, waaronder diverse 'sleutel ambtenaren'. De gespannen arbeidsmarkt dwingt de gemeente om mensen aan te nemen die niet volledig klaar zijn om in te stromen. Een langere periode van inwerken en overdragen is hierdoor onvermijdelijk. Dit betekent dubbele salarislasten gedurende een bepaalde periode. Om deze extra lasten op te vangen is er budget beschikbaar gesteld. Wanneer deze gelden (deels) niet meer beschikbaar worden gesteld zullen nieuwe, onervaren krachten niet goed worden ingewerkt en moeite hebben hun weg te vinden in de functie en de organisatie met als gevolg: verminderde productiviteit, tijdverlies, verhoogde kans op fouten, laag zelfvertrouwen en lage motivatie. De periode waarin een nieuwe werknemer bepaalt of hij zich lang of kort zal verbinden aan een nieuwe werkgever is vrij kort en cruciaal. Onderzoek wijst uit dat deze beslissingsperiode meestal plaatsvindt tijdens de eerste paar maanden van het dienstverband. De wijze waarop iemand is ingewerkt is hierop sterk van invloed. Dankzij dit budget vertrekt binnen Katwijk 14% van onze medewerkers binnen twee jaar t.o.v. 30% benchmark.
18
Stuurvariabelen voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk, incl. impact ( brandbreedte in EUR) Korte omschrijving stuurvariabele Impact € (x €1000) NR Optie P0C-8 Lunchroom < 0 - 75K > Consequentie / omschrijving Binnen de gemeente beschikken we over een eigen lunchroom. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid betreft het verhogen van de tarieven. Waardoor de opbrengsten toenemen. Mogelijk gevolg is dat de bezoekingsgraad van de lunchroom afneemt. Een andere sturingsmogelijkheid betreft het verschralen van de dienstverlening, de kwaliteit van de producten of het in zijn geheel uitbesteden van de cateringfaciliteiten. Ook deze maatregelen hebben mogelijk negatieve consequenties op de bezoekersaantallen en daarmee de opbrengsten. De risico’s bij een uitbesteding zijn dat de prijzen voor de medewerkers mogelijk zullen toenemen, daarnaast zal de flexibiliteit m.b.t. borrels, bijeenkomsten, recepties en adhoc vragen in het kader van een facilitaire dienst naar verwachting minder zijn.
P0C-9
Schoonmaak gemeentehuis < 0 - 50K >
Consequentie / omschrijving De schoonmaak wordt momenteel uitgevoerd door het sociaal werkvoorzieningsschap Provalu. De diensten worden overdag uitgevoerd, dit is goedkoper dan schoonmaakdienstverlening 's avonds of in het weekend. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid is het bijstellen van de kwaliteitsnormen voor de schoonmaakdienstverlening. Dit zal negatieve consequenties hebben op de representativiteit en hygiëne in het gemeentehuis. Waardoor de beleving van bezoekers en medewerkers bij het werken minder zal zijn.
P0C-10
Beleid representatie
< 0 - 80K >
Consequentie / omschrijving In de begroting is budget aanwezig voor representatie doeleinden. Dit wordt onder andere gebruikt om gebruik te maken van externe vergaderlocaties. Dit is nodig vanwege het niet in voldoende mate beschikbaar zijn van grote vergaderzalen in het gemeentehuis op bepaalde dagen. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid zal hierdoor impact hebben op de mogelijkheid tot organisatie van vergaderingen en bijeenkomsten. Daarnaast leidt dit tot versobering van activiteiten/waardering voor medewerkers wat negatieve impact kan hebben op het boeien en behouden van medewerkers.
P0C-11
Voorlichting
< 0 - 85K >
Consequentie / omschrijving Openbare bekendmakingen worden momenteel als extra service richting inwoners gepubliceerd via de wekelijkse huis-aanhuis krant. Dit is bovenop de digitale bekendmakingen op overheid.nl/ officielebekendmaking.nl. De keuze kan zijn om dit alleen nog via digitale weg beschikbaar te stellen. Het gevolg is dat, vooral minder digitaal vaardigen, minder makkelijk toegang hebben tot deze informatie. P0C-12
Financiering leningen
< 0 - 100K >
Consequentie / omschrijving De financieringskosten van leningen zijn afhankelijk van de keuzes die gemaakt worden omtrent de investeringen. Een verlaging van het investeringsvolume leidt tot minder externe financieringsbehoefte waardoor de rentelasten (tijdelijk)lager zijn. In de begroting wordt bij de berekening van de financieringslasten rekening gehouden met 70% van het geplande investeringsvolume. Een sturingsmogelijkheid kan zijn om rekeing te houden met een realisatiepercentage van 60%.
19
Stuurvariabelen voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk, incl. impact ( brandbreedte in EUR) Korte omschrijving stuurvariabele Impact € (x €1000) NR Optie P0C-13 Meerjaren onderhoudsplanning onderhoud pm Consequentie / omschrijving In het huidige MJOP vastgoed wordt uitgegaan van van onderhoud op basis van de strategie sober en doelmatig. Dit is een minimaal kwaliteitsniveau. Het toepassen van een sturingsmogelijkheid kan tot achterstallig onderhoud leiden en verder verval van het gemeentelijk vastgoed. Dit leidt mogelijk tot aanvullende lasten.
P0C-14
Kwaliteitsniveau onderhoud Gemeentehuis.
pm
Consequentie / omschrijving Door het toepassen van sturingsmaatregelen (kwaliteitsniveau verlagen, onderhoudstermijn vertragen, dotatie voorziening verlagen) zal sprake zijn van impact op de kwaliteit van het gebouw. Mogelijk leidt dit tot extra exploitatielasten voor klein onderhoud of er zal op termijn sprake kunnen zijn van achterstallig onderhoud wat diverse risico's met zich mee kan brengen. Het zou daarnaast een negatieve impact kunnen hebben op het werkplezier van medewerkers en niet uitnodigend meer zijn om op kantoor te werken. Er wordt een hoger niveau gehanteerd voor het monumentale gedeelte van het gemeentehuis. Dit is echter geen keuze, maar een verplichting vanwege de monumentale status. Bij de grootschalige verbouwing van enkele jaren geleden is destijds gekozen voor een hoger afwerkingsniveau. Dit is echter geen aspect dat we nu nog kunnen aanpassen
P0C-15
Strategisch vastgoed
pm
Consequentie / omschrijving De panden met het label "strategisch vastgoed" heeft de Gemeente bewust in eigendom met een specifiek doel. Als voorbeeld: de Otto Baronschool dient de komende jaren als wissellocatie voor scholen. De locaties aan de Achterweg in Valkenburg en de Noordwijkerweg in Rijnsburg worden ingezet voor de huisvesting van bijzondere doelgroepen, een belangrijke taak van de gemeente. Het voormalig postkantoor, het voormalige VVV-gebouw aan het Vuurbaakplein, de Vinkenweg in Rijnsburg en de voormalige Julianaschool in Rijnsburg zijn in eigendom omdat deze locaties binnenkort worden ingezet voor herbestemming van de grond. Bij verkoop van deze panden, raakt de Gemeente de regie over deze herbestemmingen kwijt en is het herbestemmen helemaal niet mogelijk. Het afstoten hiervan kan grote consequenties hebben.
P0C-16
Verduurzaming vastgoed
pm
Consequentie / omschrijving Het verduurzamen van gemeentelijk vastgoed is een doorlopend proces. De bestaande meerjarenonderhoudsplannen worden omgezet naar duurzame varianten. Daarnaast zijn in de investeringsagenda kredieten geraamd om de verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed mogelijk te maken. De voorbereidingen hiervoor zijn in volle gang om in 2025 en 2026 een groot aantal panden te verduurzamen. Door deze inspanningen zullen de exploitatiekosten afnemen en is op de korte termijn minder onderhoud nodig. Het vertragen van de verduurzamingsopgave brengt echter risico’s met zich mee. Hierdoor wordt het doel om in 2030 te voldoen aan de vereisten van het klimaatakkoord niet gehaald. Bovendien zal dit een negatief effect hebben op de kwaliteit en het gebruik van het gemeentelijk vastgoed
20
Stuurvariabelen voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk, incl. impact ( brandbreedte in EUR) Korte omschrijving stuurvariabele Impact € (x €1000) NR Optie P0C-17 Kennisborging IT < 0 - 150K > Consequentie / omschrijving Om de ontwikkelingen op het gebied van Privacy, Security, Artificial Intelligence (AI), beweging naar de Cloud binnen de gemeente te implementeren én het ontwikkelen op het Microsoft Power platform, zijn diverse externe krachten werkzaam. Om deze kennis structureel te borgen gaan we deze kennis extra intern werven. Hierdoor zal het inhuurbudget dalen.
P0C-18
Innovatieve ontwikkelingen
< 0 - 100K >
Consequentie / omschrijving De gemeente is actief bezig om de nieuwste ontwikkelingen op het gebied van Artifial Intelligence binnen de gemeente te implementeren. De consequentie van een meer passieve houding op het gebied van deze ontwkkelingen is enerzijds dat de licentiekosten afnemen, anderzijds zijn we meer afhankelijk van de inzet, capaciteit en kennis van eigen medewerkers en/of (schaarse) inhuur.
P0C-19
213a onderzoeken
< 0 - 25K >
Consequentie / omschrijving Artikel 213a van de Gemeentewet verplicht het college tot periodiek onderzoek naar de doelmatigheid en doeltreffendheid van hun bestuur. Het zelfonderzoek naar doelmatigheid en doeltreffendheid voor gemeenten kan over verschillende thema’s en onderwerpen gaan. Toch gaan ze in de kern altijd uit van het beoordelen of doelen zijn bereikt en middelen efficiënt zijn gebruikt. Hiervoor is structureel € 25k beschikbaar. Het toepassen van een sturingsmaatregel betreft het stoppen van dit budget. Indien een dergelijk onderzoek plaatsvindt kan budget worden aangevraagd via de reguliere P&C cyclus.
21
Programma 0C - Overhead & Overig Investeringsvolume Totaal initieel
in € 1.000
1. Beinvloedbaar 2. Deels beinvloedbaar
2025 1.542
2026 1.706
2027 1.593
2028 1.585
2029 973
2030 1.202
Totaal 8.602
1.542
733
620
612
-
-
3.506
-
973
973
973
973
1.202
5.096
3. Niet beinvloedbaar
-
waarvan investeringen < € 100
312
196
-
-
-
-
508
(nog) Niet lijst Scope MFG investeringsagenda
1.230
1.510
1.593
1.585
973
1.202
8.095
Scope MFG investeringsagenda Onderwerp / categorie Duurzame gebouwen Facilitair Gebouwen ambtelijke organisatie ICT Vastgoed Totaal investeringsvolume
Bedrijfsvoering
Vastgoed
Totaal 2025-2030
-
5.000
5.000
1.997
-
1.997
179
229
408
499
-
499
-
191
191
2.675
5.419
8.095
Investeringsagenda 2025-2030
2.999 5.096
1a. Beinvloedbaar > € 100
508
1b. Beinvloedbaar < € 100
2a. Deels beinvloedbaar > € 100
Bedrijfsvoering
Vastgoed 229 191
499 179 1.997
5.000
Facilitair
Duurzame gebouwen
Gebouwen ambtelijke organisatie
Gebouwen ambtelijke organisatie
ICT
Vastgoed
22
Sturingsmogelijkheden voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk: Investeringsagenda Kredietnr. Onderwerp
Korte omschrijving investeringen 2025 - 2030 > € 100K
Beïnvloedbare investeringen bedrijfsvoering 9000243
9000632
Facilitair Inrichting raadzaal Sturingsmogelijkheid zou zijn om dit krediet door te schuiven. Door niet in 2025 te starten met het opknappen van de raadzaal zal het interieur verder verouderen. Het is niet de verwachting dat dit grote consequenties heeft. Facilitair
Verbeteren ventilatie gemeentelijke gebouwen
€ (x 1000) Krediet
Afschr/jr
374
19
1.622
98
Een sturingsmogelijkheid zou kunnen zijn om het jaarlijks krediet te verlagen en maar een deel van de gebouwen te verbeteren. Door deze investering niet of in mindere mate uit te voeren zal dit te zijner tijd effect hebben op de luchtkwaliteit. Dit kan mogelijk leiden tot gezondheidsklachten bij medewerkers en bezoekers en leiden tot afname van het comfort van medewerkers en bezoekers.
0
Gebouwen ambt. org. Sanitair vervangen in de B, C, D en E-vleugel Een sturingsmogelijkheid betreft het uitstellen van deze investering. Het niet of niet tijdig/volledig vervangen van het sanitair kan leiden tot gebreken in de huisvesting. Dit kan impact hebben op de kwaliteit van de werkomgeving, beperking van de toegankelijkheid en hogere exploitatiekosten door extra onderhoud.
179
9
9000250
ICT ICT_Vervanging camera's raadszaal en burgerzaal Een sturingsmogelijkheid zou kunnen zijn om dit krediet door te schuiven en gelijktijdig uit te voeren met de werkzaamheden voor de inrichting. Het niet of niet tijdig/volledig vervangen van camera's leidt tot verouderde apparatuur met mogelijke gebreken. Dit zal een negatieve impact hebben op de kwaliteit van de raads/commissie-vergaderingen.
208
52
9000623
ICT Vervanging monitoren Een sturingsmogelijkheid is om het vervangen van de monitoren in de tijd te verschuiven. Het niet of niet tijdig/volledig vervangen van monitoren leidt tot verouderde apparatuur met mogelijke gebreken. Dit kan leiden tot extra werk bij het cluster I&A. Met uiteindelijk mogelijk een afname van kwalitatief goede werkplekken.
187
47
9000627
ICT Vervanging van beeldschermen in vergaderruimten Een sturingsmogelijkheid is om het vervangen van de beeldschermen in de tijd te verschuiven. Het niet of niet tijdig/volledig vervangen van beeldschermen leidt tot verouderde apparatuur met mogelijke gebreken. Dit kan leiden tot extra werk bij het cluster I&A. Met uiteindelijk mogelijk een afname van kwalitatief goede vergaderzalen.
104
26
Totaal Bedrijfsvoering
2.675
250
Beïnvloedbare investeringen vastgoed
Krediet
Afschr/jr
1030006
Verduurzaming Wijkcentrum PMT-gebouw Duurzame gebouwen Een sturingsmogelijkheid betreft het schrappen of beperken van dit krediet. Het krediet voor het verduurzamen van het PMT-gebouw hangt echter samen met de investering om een bibliotheekfunctie te creëren in dit wijkcentrum. Dezw werkzaamheden worden gelijktijdig uitgevoerd. Door dit krediet te schrappen of anderszins te beperken zal het niet mogelijk zijn om de bibliotheekfunctie te creëren. Hierdoor zal eveneens de bijbehorende SPUK bijdrage vervallen.
132
6
9000631
Vastgoed
191
21
Valbeveiligingsvoorziening op daken
Een sturingsmogelijkheid is om de werkzaamheden later uit te voeren. Door deze investering niet of niet tijdig/volledig uit te voeren kan sprake zijn van een verhoogd risico op ongevallen. Dit heeft impact op de werkplekveiligheid en zal mogelijk leiden tot beperking in operationele mogelijkheden.
23
Sturingsmogelijkheden voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk: Investeringsagenda Kredietnr. Onderwerp
Korte omschrijving investeringen 2025 - 2030 > € 100K
Deels beïnvloedbare investeringen vastgoed 1740004 2023316 t/m 2023319
0
Duurzame gebouwen Verduurzaming gemeentelijke gebouwen 2026-2040 Een sturingsmogelijkheid betreft de mogelijkheid om het jaarlijkse krediet te verlagen. Door het schrappen of bijstellen van deze kredieten zal de verduurzaming van de gemeentelijke gebouwen vertraging oplopen. Dit zal mogelijk leiden tot hogere operationele kosten, negatief effect op milieu, minder welzijn van gebruikers, verlies van subsidies en negatieve invloed op vastgoedwaarde. Het gaat overigens om een relatief beperkte subsidie voor verduurzaming.
Gebouwen ambt. org.
Vloer parkeergarage gemeentehuis volledig vervangen en correct afschot realiseren
€ (x 1000) Krediet
Afschr/jr
4.867
49
229
11
5.419
87
Een sturingsmogelijkheid betreft het vertragen van de vervanging van de vloer. Door het schrappen of uitstellen van deze investering neemt het risico op structurele schade aan de vloer toe. Dit kan leiden tot veiligheidsrisico's en hogere exploitatiekosten. Daarnaast kan dit een negatieve impact hebben op het gebruik en de toegankelijkheid van de parkeergarage.
Totaal Vastgoed
24
Programma 1 Veiligheid
25
Programma 1A - Crisisbeheersing en brandweer ROB Classificatie 3. Beperkte Beleidsvrijheid Tot dit deelprogramma behoren de taakvelden: 2025 4.564 4.564
Taakveld 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer Totaal
2026 4.565 4.565
2027 4.564 4.564
2028 4.564 4.564
Speerpunten begroting 2025: Zorgdragen dat de organisatie in geval van crisissituatie haar gemeentelijke taken kan uitvoeren.
Historische data; hoeveel heeft het gekost? (bedragen x1.000 waarbij afwijking: + = voordeel, - = nadeel) Jaar
Inkomsten begroot
2020 2021 2022 2023 2024
279 279 300 302 342
Uitgaven begroot
Inkomsten werkelijk
3.772 3.932 3.938 4.188 4.676
259 255 315 276
uitgaven werkelijk
Saldo werkelijk
Saldo begroot
3.733 3.849 3.934 4.171
3.494 3.653 3.638 3.886 4.333
Afwijking
3.474 3.595 3.619 3.895
Afwijking in %
20 59 18 -9
1% 2% 0% 0%
Saldo budget vs werkelijk
80
60 59
40 20
20
0
18
2020
-20
2021
-9 2023
2022
2024
Wat denken we de komende jaren uit te gaan geven? (bedragen x1.000)l)
(x €1000,-) Personeelskosten Kapitaallasten Overige kosten Totaal Uitgaven Totaal Inkomsten Totale saldo
2022 45 15 3.878 3.938 300 3.638
Oud budget 2023 40 13 4.135 4.188 302 3.886
2024 29 13 4.634 4.676 342 4.333
2025 0 13 4.874 4.887 323 4.564
Huidig meerjarenbegroting 2026 2027 0 0 13 13 4.874 4.874 4.887 4.887 323 323 4.565 4.564
2028 0 13 4.874 4.887 323 4.564
Verloop budget per jaar 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Verdere cijfermatige toelichting? Zie bijlage 1 Analyse Taakvelden 26
Stuurvariabelen voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk, incl. impact ( brandbreedte in EUR) Korte omschrijving stuurvariabele Impact € (x €1000) NR Optie P1A-1 Veiligheidsregio nvt Consequentie / omschrijving De veiligheidsregio is een gemeenschappelijke regeling en geeft uitvoering aan wettelijke taken, zoals omschreven in de wet Veiligheidsregio’s. De VRHM is daarmee verantwoordelijk voor de brandweerzorg, rampenbestrijding/crisisbeheersing en de geneeskundige hulpverlening. Samen met 17 andere gemeenten is Katwijk deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling en naar rato wordt dit gefinancieerd. Voor Katwijk is dat 4,7 miljoen voor 2025. Deze 4,7 miljoen gaat in zijn geheel naar de GR. Uit de GR stappen is niet mogelijk, omdat het bij Wet verplicht is deel te nemen aan art 9 en 10. Jaarlijks heeft de gemeenteraad de mogelijkheid om een zienswijze te geven op de jaarstukken (jaarrekening, programmabegroting en meerjarenraming). Het algemeen bestuur van de GR stelt uiteindelijk de begroting vast.
27
Programma 1A - Crisisbeheersing en Brandweer Investeringsvolume Totaal initieel
2025 529
2026 -
2027 -
2028 -
2029 -
2030 -
Totaal 529
529
-
-
-
-
-
529
2. Deels beinvloedbaar
-
-
-
-
-
-
-
3. Niet beinvloedbaar
-
-
-
-
-
-
-
waarvan investeringen < € 100
97
-
-
-
-
-
97
(nog) Niet lijst Scope MFG investeringsagenda
432
-
-
-
-
-
432
in € 1.000
1. Beinvloedbaar
Scope MFG investeringsagenda Onderwerp / categorie Duurzame gebouwen Totaal investeringsvolume
Vastgoed
Totaal 2025-2030 432 432
432
432
Investeringsagenda 2025-2030
97
432
1a. Beinvloedbaar > € 100
1b. Beinvloedbaar < € 100
Vastgoed
432
Duurzame gebouwen
28
Sturingsmogelijkheden voor een Meerjarig Financieel Gezond Katwijk: Investeringsagenda Kredietnr. Onderwerp
Korte omschrijving investeringen 2025 - 2030 > € 100K
Beïnvloedbare investeringen vastgoed
€ (x 1000) Krediet
Afschr/jr
1110002
Verduurzaming Brandweerkazerne Rijnsburg Duurzame gebouwen Een sturingsmogelijkheid kan zijn om dit krediet naar achteren te schuiven of te verminderen. Door het schrappen of bijstellen van deze kredieten zal de verduurzaming van de gemeentelijke gebouwen vertraging oplopen. Dit zal mogelijk leiden tot hogere operationele kosten, negatief effect op milieu, minder welzijn van gebruikers, verlies van subsidies en negatieve invloed op vastgoedwaarde. Het gaat overigens om een relatief beperkte subsidie voor verduurzaming.
319
20
1110003
Verduurzaming Brandweerkazerne Valkenburg Duurzame gebouwen Een sturingsmogelijkheid kan zijn om dit krediet naar achteren te schuiven of te verminderen. Door het schrappen of bijstellen van deze kredieten zal de verduurzaming van de gemeentelijke gebouwen vertraging oplopen. Dit zal mogelijk leiden tot hogere operationele kosten, negatief effect op milieu, minder welzijn van gebruikers, verlies van subsidies en negatieve invloed op vastgoedwaarde. Het gaat overigens om een relatief beperkte subsidie voor verduurzaming.
113
7
Totaal Vastgoed
432
27
29
Programma 1B - Openbare orde en Veiligheid ROB Classificatie 3. Beperkte Beleidsvrijheid Tot dit deelprogramma behoren de taakvelden: 2025 2.824 2.824