Bijlage 1. Jaarstukken 2024 (3703793)
Tekst van het document
1
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Jaarstukken 2024 Vaststelling raad 3 juli 2025
2
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Inhoudsopgave Inhoudsopgave ....................................................................................................................................................... 3 Voorwoord ............................................................................................................................................................. 5 Jaarstukken in een oogopslag................................................................................................................................ 7 Kerngegevens ......................................................................................................................................................... 8 1. Samenvatting beleidsverantwoording ............................................................................................................ 10 2. Samenvatting financiële verantwoording ....................................................................................................... 13 3. Jaarverslag ........................................................................................................................................................ 17 3.1 Leeswijzer ...................................................................................................................................................
18 3.2 Beleidsverantwoording per programma .................................................................................................... 19 3.2.0 Programma 0 Bestuur en ondersteuning ................................................................................................ 19 3.2.1 Programma 1 Veiligheid .......................................................................................................................... 32 3.2.2 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat ........................................................................................ 37 3.2.3 Programma 3 Economie .......................................................................................................................... 48 3.2.4 Programma 4 Maatschappelijke participatie .......................................................................................... 59 3.2.4a Deelprogramma Onderwijs ................................................................................................................... 59 3.2.4b Deelprogramma Cultuur en Sport ......................................................................................................... 69 3.2.4c Deelprogramma Sociale basis en Volksgezondheid ..............................................................................
81 3.2.5 Programma 5 Ondersteuning & Zorg ...................................................................................................... 91 3.2.5a Deelprogramma Voorzieningen volwassenen ....................................................................................... 91 3.2.5b Deelprogramma Voorzieningen Jeugd .................................................................................................. 95 3.2.5c Deelprogramma Opvang, Wonen en Herstel ........................................................................................ 98 3.2.6 Programma 6 Werk, Inkomen en Schulden........................................................................................... 102 3.2.6a Deelprogramma Werk ......................................................................................................................... 102 3.2.6b. Deelprogramma Inkomen en Schulden .............................................................................................. 106 3.2.7 Programma 7 Energie, Groen en Milieu ................................................................................................ 109 3.2.8 Programma 8 Volkshuisvesting en Leefomgeving .................................................................................
126 3.3 Paragrafen ................................................................................................................................................ 138 3.3.1 Lokale heffingen .................................................................................................................................... 139 3.3.2 Financiering ........................................................................................................................................... 143 3.3.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................................................................... 147 3.3.4 Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................................... 156 3.3.5 Grondbeleid........................................................................................................................................... 164 3.3.6 Bedrijfsvoering ...................................................................................................................................... 169 3.3.7 Verbonden partijen ...............................................................................................................................
176 3.3.8 Energie en duurzaamheid ..................................................................................................................... 190 3.3.9 Wet open overheid ............................................................................................................................... 192 3.3.10 Gebiedsontwikkeling Valkenhorst ....................................................................................................... 194
3
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
4. Jaarrekening ................................................................................................................................................... 199 4.1 Balans ....................................................................................................................................................... 199 4.2 Overzicht van baten en lasten .................................................................................................................. 202 4.3 Toelichting op de jaarrekening ................................................................................................................. 203 4.3.1. Algemene grondslagen opstellen jaarrekening .................................................................................... 203 4.3.2 Toelichting op de balans ....................................................................................................................... 208 4.3.3 Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële rechten en verplichtingen .................................. 227 4.3.4 Toelichting overzicht van baten en lasten ............................................................................................. 229 4.3.5 Overzicht incidentele baten en lasten ...................................................................................................
233 4.4 Wet Normering Topinkomens (WNT) ...................................................................................................... 238 4.5 Rechtmatigheidsverantwoording ............................................................................................................. 239 4.6 Single information, Single audit (SiSa) ...................................................................................................... 241 4.7 Overige gegevens ..................................................................................................................................... 249 4.7.1 Controleverklaring onafhankelijke accountant ..................................................................................... 249 4.8 Overzicht gerealiseerde baten en lasten taakvelden ............................................................................... 250 5. Bijlagen ........................................................................................................................................................... 253 5.1 Formatieoverzicht .................................................................................................................................... 253 5.2 EMU-saldo ................................................................................................................................................
254 5.3 Subsidieoverzicht 2024 ............................................................................................................................ 255 5.4 Af te sluiten kredieten .............................................................................................................................. 259 5.5 Budgetoverhevelingen ............................................................................................................................. 261
4
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Voorwoord Geachte leden van de gemeenteraad,
Het jaar 2024 werd gekenmerkt door een grillige wereld waar in de ontwikkelingen zich snel opvolgden. Denk aan de oorlog in Oekraïne, de stijgende inflatie en een nieuw koers vanuit de Rijksoverheid. Werken aan onze opgaven samen met onze inwoners en ondernemers in vertrouwen, juist wanneer er financieel onzekerheid is, was in 2024 een belangrijk uitgangspunt voor het college. In een tijd waarin maatschappelijke uitdagingen zich opstapelen en het vertrouwen in overheid en politiek onder druk staat, blijft het cruciaal dat we dicht bij onze inwoners staan. Door te luisteren, te betrekken en te ondersteunen en door te doen. Het is in 2024 gelukt om koersvast te blijven. Het college heeft vastgehouden aan de topprioriteiten: voldoende en betaalbare woningen en het bestrijden en tegengaan van energiearmoede. Op het gebied van het terugdringen van energiearmoede werd vanuit het Katwijks Isolatiefonds en de Lokale aanpak Isolatie gestart met de verstrekking van subsidies. Daarnaast is ook het energieloket geopend waarin gerichte advisering en ondersteuning wordt geboden aan inwoners met vragen over energiebesparing en isolatie(subsidies). Steeds meer inwoners vonden hun weg naar ondersteuning voor energiebesparende maatregelen. Zo maken we samen stappen naar een inclusieve energietransitie. Ook in 2024 bleef de druk op de woningmarkt voelbaar.
Daarom is er opnieuw stevig ingezet op versnelling van de woningbouw en bescherming van de bestaande woningen met oog voor de leefomgeving. Denk aan de introductie van het Woonfonds, de uitwerking van de motie Bouwen aan draagvlak en de uitvoering van de huisvestingsverordening. Voor een toekomstbestendige openbare ruimte werd het groenbeheerplan vastgesteld. Met dit plan zorgen we voor de benodigde investeringen om de groene omgeving zo in te richten dat ook toekomstige generaties in een groene leefomgeving kunnen opgroeien en de groenkwaliteit en biodiversiteit kan worden versterkt. Op sociaal vlak zijn belangrijke stappen gezet. Het Jongeren Perspectief Fonds ging daadwerkelijk van start en heeft de eerste jongeren geholpen om schulden achter zich te laten. Ook werd er verder gewerkt aan inclusieve onderwijsvesting voor alle Katwijkse leerlingen. Het integraal huisvestingsplan voor het primair onderwijs (IHP PO) is herijkt en er is verder uitvoering gegeven aan de eerste tranche, zoals de Oranje Nassauschool, de Christelijke Opleidingsschool, De Duinroos en de Burcht. Daarnaast werd de samenwerking in de hulpverlening verder versterkt en bleef armoedebestrijding een speerpunt van beleid. In 2024 werd na jaren een knoop doorgehakt voor de realisatie van Planck, het cultuurbedrijf waarin de muziekschool, de bibliotheek en K&O samenwerken.
De MAG werd herzien waarbij we ook hier meer werken vanuit vertrouwen. Eind 2024 zijn de subsidies opnieuw verleend, waarbij sommigen meerjarig. Ook hof Korte Vaart vond doorgang, er werd gestart met de definitieve planvorming voor het vervangen van de sport- en gymzaal in Rijnsburg. Het actieplan wonen, zorg en welzijn werd vastgesteld. Het eindproduct waarbij we met de grote spelers uit Katwijk op het gebied van ouderenzorg en huisvesting samenwerken. Samen hebben we uitgesproken in te zetten op een toekomst waarbij langer thuis wonen mogelijk is en we in onze gemeente voorbereid zijn op wat daarvoor nodig is. Ook was in 2024 veel aandacht voor de jongeren in Katwijk die het moeilijk hebben en ondersteuning zoeken. Er werd een taskforce opgericht, bedoeld om een transformatie door te voeren als het gaat om jeugdzorg. Een analyse werd gemaakt om in 2025 snelle stappen te kunnen zetten. Zo houden we de zorg betaalbaar en beschikbaar. Het financiële beeld over 2024 is opnieuw positief. Dat stemt tevreden. Tegelijkertijd blijft begroten lastig. De onzekerheden vanuit het Rijk zijn groot, waardoor het moeilijk is om ver vooruit te kijken. Met het oog op 2026 en daarna is dat een reëel punt van zorg. Het traject ‘Meerjarig financieel gezond’ dat in 2023 is aangekondigd, helpt om ondanks die onzekerheden toch een houdbare koers te bepalen.
Vooralsnog lijkt het mee te vallen en blijven grote, pijnlijke keuzes die onze inwoners en maatschappelijk ons bespaard. Maar het blijft zaak om alert te blijven en realistisch te begroten.
5
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Deze jaarrekening laat zien dat er in 2024 opnieuw veel is bereikt. Van de 291 indicatoren zijn er 255 behaald. De overige onderwerpen lopen door in 2025. Het college is dankbaar voor de inzet van raad, organisatie en maatschappelijke partners. Dankzij die gezamenlijke inspanning blijft Katwijk sociaal, toekomstgericht en veerkrachtig.
Burgemeester en wethouders van Katwijk
6
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Jaarstukken in een oogopslag
7
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Kerngegevens A. Sociale structuur Bevolking naar leeftijd per 1 januari Leeftijd 0 t/m 19 jaar 20 t/m 64 jaar 65 jaar en ouder Totaal
2024 Aantal % 14.353 21 39.679 59 12.932 19 66.964 100
2023 Aantal % 14.401 22 39.570 59 12.672 19 66.643 100
2022 Aantal % 16.174 25 37.465 57 12.393 18 66.032 100
2021 Aantal % 16.227 25 37.702 57 12.066 18 65.995 100
2020 Aantal % 16.414 25 37.477 57 11.877 18 65.768 100
2023
2022
2021
2020
811
799
804
810
814
7.601
7.400
7.445
7.499
7.541
Aantal uitkeringsgerechtigden en huishoudens met een laag inkomen Stand per 1 januari Aantal uitkeringsgerechtigden Wet werk en bijstand (Wwb) Aantal huishoudens met een laag inkomen**
2024
1
B. Fysieke structuur Oppervlakte gemeente, aantal woningen en bevolkingsdichtheid Oppervlakte gemeente (in ha.) - waarvan land - waarvan binnenwater - waarvan buitenwater
2024
2023
2022
2021
2020
3.115 2.477 168 470
3.115 2.477 168 470
3.115 2.477 168 470
3.115 2.477 168 470
3.115 2.477 168 470
Bevolkingsdichtheid per km2 land
2.687
2.687
2.671
2.669
Aantal woonruimten/woningen per 1 januari
2024 27.594
2023 27.444
2022 27.202
2021 27.165
2.660 2020 26.869
Bron: door CBS vastgestelde gegevens *
C. Financiële structuur Bedragen * € 1.000 -= nadeel
Algemene financiële gegevens jaarrekening 2024 Totale lasten Totale baten Saldo baten en lasten Saldo toevoeging en onttrekking reserves Gerealiseerd resultaat (positief) Algemene reserve per 31 december Algemene uitkering gemeentefonds Opbrengst Onroerende zaakbelastingen (OZB) Investeringen 2 Vaste schuld per 31 december 1
2024 228.951 233.515 4.564 -1.969 2.594 39.522 130.028 21.750 15.542
2023 213.892 209.359 -4.533 7.195 2.662 28.037 114.581 18.458 17.320
2022 191.371 199.231 7.860 -968 6.892 25.191 109.209 16.179 7.803
2021 177.767 181.139 3.574 2.948 6.521 18.457 92.556 13.321 7.569
2020 182.069 181.735 -334 4.216 3.882 13.126 84.562 12.675 8.610
207.665
197.046
174.637
164.835
158.606
Interne cijfers gemeente Katwijk
2 Investeringen in materiële vaste activa met economisch nut *De door CBS vastgestelde definitieve aantallen (voor gebruik vaststellen algemene uitkering) kunnen afwijken van de in de programma's genoemde aantallen. **De definitie van het begrip aantal huishoudens met een laag inkomen luidt volgens de Financiële-verhoudingswet als volgt: “Het aantal huishoudens in de gemeente, waarvan het inkomen hoger is dan inkomensgrens a en niet hoger is dan inkomensgrens b. Inkomensgrens a wordt zodanig bepaald dat juist bij 10% van het landelijk aantal huishoudens het inkomen onder de grens ligt. Inkomensgrens b wordt zodanig bepaald dat juist bij 40% van het landelijk aantal huishoudens het inkomen onder de grens ligt.”
8
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
9
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
1. Samenvatting beleidsverantwoording In 2024 is uitvoering gegeven aan een groot aantal doelstellingen uit het coalitieakkoord. Waar in 2023 nog veel van deze ambities in voorbereiding waren, zien we in 2024 de eerste resultaten in onze jaarstukken. De beleidsverantwoording per programma laat deze stappen zien. In deze samenvatting worden per programma de behaalde beleidsdoelen weergegeven en een aantal punten per programma uitgelicht. Programma 0 Bestuur en ondersteuning Van de 22 beleidsdoelstellingen op het gebied van bestuur en ondersteuning zijn staan 15 doelstellingen op groen; 7 doelstellingen zijn rood gemarkeerd. De voorbereidingen voor het onderzoek naar de mogelijkheden voor de oprichting van een mediafonds zijn gestart. In het tweede kwartaal 2025 zal de raad hier een voorstel voor ontvangen. Een aantal doelstellingen op het gebied van het gemeentelijk vastgoed en adreskwaliteit arbeidsmigranten zijn niet behaald door capaciteitsvraagstukken. De nieuwe werkwijze van de wijkraden is vastgesteld en de wijkraden hebben zich voorbereid om in 2025 volledig conform deze werkwijze te gaan werken. Ook is er gewerkt aan de versterking van eigentijdse dienstverlening. Zo is er een permanente klantmeting ingericht en zijn er drie pilots gestart om de informatievoorziening ten behoeve van een goede dienstverlening te borgen.
Daarnaast wordt in verschillende projectgroepen gewerkt aan een laagdrempelige maatschappelijke accommodatie in iedere wijk zoals MFA Hoornes en het PMT-gebouw. Programma 1 Veiligheid Voor het programma veiligheid is één van de 13 doelstellingen niet gehaald, de overige 12 doelstellingen staan op groen. De doelstelling die rood is gemarkeerd betrof de uitvoering van de aanbevelingen uit het nalevingsonderzoek Alcoholwet. Deze doelstelling wordt in 2025 verder vormgegeven. In 2024 is gestart met de samenwerking met Dealbreakers waarmee uitvoering is gegeven aan de doelstelling om te onderzoeken welke bestaande programma's zouden kunnen bijdragen aan de aanpak van de Katwijkse problematiek rondom druggerelateerde criminaliteit en jonge aanwas. Door geïntensiveerde samenwerking tussen de voetbalverenigingen, de KNVB, de politie en de gemeente was het in 2024 weer mogelijk om uitpubliek te ontvangen bij derbywedstrijden. Zo zijn er in de tweede helft van 2024 negen risicowedstrijden, inclusief bekerwedstrijden, gespeeld met uitpubliek. Ook is de gemeente Katwijk dit jaar volledig aangesloten bij de landelijke aanpak van de weerbare sierteeltsector. Er is dit jaar geïnvesteerd om het programma ondernemers actief te informeren en betrekken bij deze aanpak.
Programma 2 Verkeer, vervoer en Waterstaat Van de beleidsdoelstellingen op het gebied van verkeer, vervoer en waterstaat zijn 13 van 20 doelstellingen groen gemarkeerd; 7 zijn rood gemarkeerd. Op het gebied van een veilig verkeersnetwerk zijn een aantal stappen ondernomen zoals het realiseren van verbeteringen van de top 10 verkeersveiligheidsknelpunten. Ook is de aanpak voor de Corridorstudie voor de zuidelijke ontsluiting van de Duin- en Bollenstreek opgeleverd. Voor de schaarse openbare ruimte en de daarbij horende parkeeroplossingen zijn een aantal doelstellingen bereikt, zoals de actualisatie van de POET regeling. Parkeerregulering voor een aantal parkeergebieden is niet gerealiseerd door de uitkomst van het referendum. De maatregelen van het uitvoeringsprogramma KAM zijn deels gerealiseerd of is een onderzoek gestart. Op het gebied van het verbeteren van het openbaar vervoer is het nachtelijk openbaar vervoer naar Leiden gerealiseerd in 2024. Ook is gestart met de realisatie van de R-net busbaan en zijn er deelfietsen geplaats bij OV-haltes. Programma 3 Economie Bij programma 3 is er op 35 beleidsdoelstellingen gerapporteerd waarvan er 31 op groen staan; 4 zijn rood gemarkeerd. Een van de behaalde doelstellingen is de overeenkomst over Trappenberg-Kloosterschuur waarbij de gemeente de gronden van de GOM heeft overgenomen.
Ook is er gestart met de herijking van de gebiedsvisie voor Rijnsburg Noord, waarbij een participatietraject is opgezet waar ook de GOM-gronden een rol hebben.
10
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
De visie voor de revitalisering van 't Heen is geactualiseerd en hier wordt de komende jaren verder aan gewerkt. Ook is in samenwerking met Parkmanagement een plan opgesteld voor de kansen van verduurzaming van dit gebied. Voor de winkelcentra van de toekomst is de startnotitie vastgesteld om zo ruimte te bieden aan een florerende lokale en regionale economie met ruimte voor ontwikkeling. Programma 4 Maatschappelijke participatie Voor het programma maatschappelijke participatie zijn er 89 beleidsdoelstellingen opgesteld waarvan 84 groen zijn gemarkeerd, 5 staan op rood. Het integraal huisvestingsplan voor het primair onderwijs (IHP PO) is dit jaar herijkt en ook er verder uitvoering gegeven aan de renovatie of nieuwbouw van de scholen uit de eerste tranche. Zo werken we aan inclusieve onderwijshuisvesting voor alle Katwijkse leerlingen. Ook is er in 2024 gestart met de evaluatie van de onderwijsagenda en actualisering van het uitvoeringsdocument om zo zorg te kunnen dragen voor gelijke onderwijskansen van onze kinderen. Daarbij heeft ook de uitbreiding van de jeugdhulpverlener in het onderwijs bij kunnen dragen. In 2024 is er ook een besluit genomen over Planck en de verbouwing van de Burgt en het Emmaplein. Met de realisatie van Planck versterken we de kwaliteit en de toegankelijkheid van ons cultuur- en kennisaanbod.
Om zorg te kunnen dragen dat iedereen in een veilige en toegankelijke omgeving kan sporten of bewegen is geïnvesteerd in de samenwerking met zorg- en welzijnsorganisaties. In 2024 is het sportloket gerealiseerd. Een online omgeving waar alle verenigingen elkaar kunnen vinden of contact kunnen leggen met de gemeente. Ook is de lokale verenigingsadviseur ingezet om sportverenigingen te ondersteunen. Inn 2024 is daarbij gewerkt aan specifieke projecten voor de renovatie of nieuwbouw van sportaccommodaties zoals Valken '68 en sportzaal Waterbos. Programma 5 Ondersteuning en Zorg Bij programma 5 zijn er 17 doelstellingen waarover wordt gerapporteerd. Daarvan zijn er 16 groen gemarkeerd, één doelstelling staat op rood. Wat niet is behaald is de doelstelling om de zorg vanuit de eigen woning te leveren verder te versterken. Dit is een sub regionale doelstelling. Er wordt in Katwijk bekeken hoe we de mogelijkheden om inwoners ambulant te ondersteunen kunnen aanscherpen. Om uitvoering te geven aan de doelstelling om inwoners in Katwijk zo lang mogelijk mee te kunnen laten draaien in onze samenleving is, in 2024 onder andere het actieplan Wonen, zorg en welzijn opgesteld. Hierbij werken we met maatschappelijke partners samen aan acties gericht om zorg toegankelijk te houden. Voor de voorzieningen voor onze jeugd staan alle doelstellingen op groen.
Op regionaal niveau is een taskforce jeugd opgericht om te onderzoeken welke fundamentele veranderingen erdoor te voeren zijn om de zorg voor onze jongeren betaalbaar te houden. In 2024 is het onderzoek uitgevoerd dat moet gaan leiden tot aanbevelingen waar de regio effectieve aanpassingen kan doorvoeren. Daarnaast zijn binnen de aanpak wachttijden een aantal pilots gestart om te zorgen dat kinderen in een kwetsbare situatie eerder geholpen kunnen worden. Om zorg te dragen voor mensen die te maken hebben met ernstige en langdurige psychiatrische of psychosociale problematiek zijn in 2024 verschillende doelstellingen gerealiseerd. Zo is de pilot ''GGD in de wijk'' geëvalueerd en structureel ingekocht. De wijk GGD-er heeft als doel om voor inwoners de juiste zorg te kunnen aanbieden voor hen die daar niet zelf actief naar opzoek gaan. Programma 6 Werk, Inkomen en Schulden In programma 6 wordt op 8 doelstellingen gerapporteerd, alle doelstellingen zijn gerealiseerd. Zo is er in 2024, en in de voorgaande jaren, gewerkt aan een fundamenteel verandertraject van Provalu naar een breed ontwikkelbedrijf. Na de meerjarenvisie uit 2023 is in 2024 een implementatieplan tot stand gekomen dat toewerkt naar een breed ontwikkelbedrijf. Zo kunnen we de deelname van werkloze en werkzoekende inwoners aan het arbeidsproces te verbeteren.
Daarbij ligt de focus op het creëren van werkplekken bij werkgevers uit onze regio in plaats van het door ontwikkelen van sociale werkplaatsen. Ook is dit jaar de uitvoeringagenda Armoede 2021-2024 geëvalueerd met diverse partners. Uit de evaluatie blijkt dat het bereik van de minimaregelingen sterk is vergroot. Voor 2025-2028 is een nieuwe uitvoeringsagenda opgesteld waarin wordt gefocust op het bespreekbaar maken van armoede, het verlenen van maatwerk en het bekend maken van regelingen die er in Katwijk zijn.
11
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Programma 7 Energie, groen en milieu In programma 7 wordt op 66 doelstellingen gerapporteerd, 61 van deze doelstellingen staan op groen; 5 doelen zijn nog niet behaald. Zo is het groenbeheerplan geactualiseerd waardoor het planmatig beheer van al onze bomen en groenstroken op niveau kan worden gebracht en de benodigde vervangingen kunnen worden gerealiseerd. Ook worden met het Katwijk kleurt groener project samengewerkt met verschillende groeninitiatieven om inwoners bewust waarom bomen, struiken en planten van belang zijn voor een gezonde en fijne leefomgeving. Ook zijn in 2024 alle voorbereidingen getroffen om vanuit het beleidsplan ''Anders inzamelen'' het restafvaltarief in te voeren. Met dit beleidsplan willen we afvalscheiding bevorderen om zo de kosten voor afvalverwerking beheersbaar te houden en milieudoelstellingen te kunnen behalen. Daarnaast is ook het Katwijks isolatiefonds, de lokale aanpak isolatie en het energieloket van start gegaan. Met deze maatregelen worden inwoners ondersteunt om hun huis te isoleren om zo de energierekening betaalbaar te kunnen houden. Dit jaar zijn we niet gestart met de wijkgerichte aanpak om alternatieven elektrische warmtevoorzieningen op te starten, om zo netcongestie te voorkomen. Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Bij dit programma zijn over 21 beleidsdoelstellingen gerapporteerd.
Daarvan zijn staan 15 doelstellingen op groen en daarmee 6 op rood. In 2024 zijn wederom stappen gezet om voldoende betaalbare woningen te realiseren zowel binnenstedelijk als bij gebiedsontwikkelingen. Een aantal doelstellingen zijn rood gemarkeerd omdat het overeenstemming bereiken over de bouwplannen veel tijd kost. Daarbij is dit jaar een voorstel tot stand gekomen voor het oprichten van het Woonfonds. De inzet van het Woonfonds heeft als doel met een gemeentelijke bijdrage een tekort in een woningbouwproject te overbruggen zodat projecten versneld tot realisatie kunnen worden gebracht. Er is ook gestart om uitvoering te geven aan onze omgevingsvisie o.a. rondom het Valkenburgs Meer. Zo is de integrale ontwikkelstrategie voor het Valkenburgs Meer afgerond en is er een start gemaakt met verschillende mobiliteitstrajecten in dit gebied. De gebiedsvisies voor de Duinvallei en de Rijnmond hebben vertraging opgelopen maar worden in 2025 verder opgepakt.
12
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
13
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
2. Samenvatting financiële verantwoording 2.1 Inleiding In dit hoofdstuk geven wij u een beknopt overzicht van het resultaat en de balans. Op deze wijze kunt u in een notendop kennisnemen van de omvang en samenstelling van het jaarresultaat 2024 en de vermogenspositie ultimo 2024 van de gemeente Katwijk. Daarnaast stellen we voor hoe om te gaan met het resultaat en lichten we deze toe. Het overzicht van baten en lasten en de balans met toelichtingen zijn opgenomen in hoofdstuk 4 Jaarrekening.
2.2 Jaarrekeningresultaat algemeen De jaarrekening 2024 sluit met een voordelig resultaat van € 2,594 miljoen. In de Najaarsbestuursrapportage 2024 werd nog rekening gehouden met een negatief resultaat van € 216.000. Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door incidentele voordelen die nog niet bekend waren bij het opstellen van de Najaarsbestuursrapportage 2024. De belangrijkste oorzaken zijn onder andere de hogere baten voor onroerendezaakbelastingen niet-woningen, parkeerbelasting en leges omgevingswet. Ook wordt een deel veroorzaakt door onderuitputting op budgetten die over de jaargrens lopen, deze worden meegenomen in de budgetoverheveling. Het overschot Opvang vluchtelingen Oekraïne wordt (via resultaatbestemming) toegevoegd aan de algemene reserve. Daarnaast zijn er diverse financiële voor- en nadelen die in de programmaverantwoording worden toegelicht.
2.3 Jaarrekeningresultaat analyse In de onderstaande tabel is het resultaat 2024 per programma opgenomen. (deel)Programma
(bedragen *€ 1.000)
Begroot
Realisatie
Verschil
0 Bestuur en ondersteuning 117.745 117.803 58 1 Veiligheid -7.768 -7.664 104 2 Verkeer, vervoer en waterstaat -16.628 -15.727 901 3 Economie -1.065 -925 139 4A Onderwijs -6.376 -6.091 285 4B Cultuur en sport -7.488 -8.099 -611 4C Sociale basis en volksgezondheid -17.127 -16.570 557 5A Voorzieningen volwassenen -16.248 -15.861 386 5B Voorzieningen jeugd -24.000 -24.009 -9 5C Opvang wonen en herstel -1.829 -1.679 150 6A Werk -8.125 -8.292 -167 6B Inkomen en schulden -3.298 -2.865 433 7 Milieu en recreatie -2.523 -2.646 -123 8 Vhv, RO en stedelijke vernieuwing -5.270 -4.779 491 Totaal 0 2.594 2.594 De gedetailleerde toelichtingen van de afwijkingen zijn in hoofdstuk 3, de beleidsverantwoording per programma opgenomen.
2.4 Resultaatbestemming De jaarrekening 2024 sluit met een voordelig resultaat van € 2,594 miljoen. Resultaat en bestemming
(bedragen *€ 1.000)
Jaarrekeningresultaat 2024 Resultaatbestemming: - Reserve 'Nog uit te voeren werken' - Opvang vluchtelingen Oekraïne toevoegen aan de AR Totaal resultaatbestemming 2024 Per saldo toevoegen aan de Algemene reserve
14
2024 2.594 613 434 1.047 1.548
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Het jaarrekeningresultaat wordt in principe toegevoegd aan de algemene reserve. Naast de toevoeging aan de algemene reserve wordt voorgesteld om een aantal incidentele budgetten welke in 2024 niet zijn uitgegeven toe te voegen aan de reserve Nog uit te voeren werken en beschikbaar te stellen in 2025. Reserve Nog uit te voeren werken In 2024 zijn budgetten geraamd /ontvangen voor incidentele werkzaamheden. In lijn met de werkwijze voor budgetoverheveling wordt voorgesteld de volgende budgetten, welke in 2024 niet zijn uitgegeven beschikbaar te stellen in 2025 en toe te voegen aan de reserve Nog uit te voeren werken. Progr. Omschrijving budgetoverheveling (bedragen *€ 1.000) 0 Decembercirculaire 2024 0 Organisatie ontwikkeling Microsoft Dynamics 0 Vitaliteitsbeleid 0 Referendumverordening 2 Economie V2_RIA 4b Realisatie putten en leidingen ter voorkoming van wateroverlast 4c IZA 4c Wijkwerk Hoornes 8 Omgevingswet 8 Initiatievenpot Totaal "Nog uit te voeren werk"
2024 137 37 28 25 25 55 51 50 90 115 613
2.5 Vermogenspositie 2024 In de onderstaande tabel is de verkorte balans van de gemeente Katwijk per 31 december 2024 opgenomen. In het onderdeel Jaarrekening 2024 wordt een nadere toelichting gegeven op de belangrijkste vermogensmutaties. Activa
(bedragen *€ 1.000)
31-12-2024
31-12-2023 Passiva
31-12-2024
31-12-2023
Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Voorraden Overige vlottende activa
640 264.391 31.439 14.242 60.742
662 244.639 29.368 22.852 56.600
Eigen vermogen
105.786
101.221
Voorzieningen Vaste schulden Vlottende schulden
11.949 207.665 46.053
13.004 197.046 42.850
Totaal
371.454
354.121 Totaal
371.454
354.121
2.6 Weerstandsvermogen Gemeenten staan komende jaren financieel voor uitdagingen. Dat vraagt naast een duurzame begroting ook om voldoende weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen van Katwijk is op dit moment met een ratio van 2,11 uitstekend. Met dit weerstandsvermogen is de gemeente ruim voldoende in staat om eventuele financiële tegenvallers op te vangen. Ten opzichte van de programmabegroting 2025 is de ratio vrijwel gelijk. Daarbij past nog de belangrijke kanttekening dat de vorming van het woonfonds in februari 2025 een neerwaarts effect gaat opleveren. Het weerstandsvermogen blijft ook na het vormen van het woonfonds ruimschoots op peil. Met de dalende reservepositie in het meerjarenperspectief, de flinke investeringsambitie en de onzekerheden in de publieke sector van dit moment (ravijnjaar in aantocht) is blijvende aandacht voor de ontwikkeling van de ratio wel noodzakelijk. Daartoe monitoren wij voortdurend het risicoprofiel van de gemeente in relatie tot de beschikbare weerstandscapaciteit in de vermogenspositie.
15
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
16
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
3. Jaarverslag
17
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
3.1 Leeswijzer Beleidsverantwoording Het onderdeel beleidsverantwoording sluit aan bij de Programmabegroting 2024-2027 en de daarin vastgestelde doelen (Wat willen we bereiken?) en prestaties (Wat gaan we er voor doen?). Per doel worden van de doelen/prestaties aangegeven of deze naar onze inschatting wel of niet worden gerealiseerd door middel van onderstaande kleuren.
Behaald
Het doel is behaald/ de prestatie is gereed. De toelichting schept een beeld van de acties die zijn ondernomen om dit te realiseren.
Niet behaald
Het doel/ de prestatie is niet in 2024 gerealiseerd In de toelichting staat een verklaring van de oorzaak en waarom het niet te realiseren is.
In deze Jaarstukken 2024 wordt gerapporteerd over 291 items. De totaalscore op de verkeerslichten ziet er als volgt uit:
Voor 255 items (groen) zijn de doelstellingen behaald en voor 36 items (rood) weten we dat de beleidsdoelstelling in 2024 niet is gerealiseerd.
Indicatoren De indicatoren, zowel de wettelijke als de Katwijkse, behorend bij de programma’s zijn bij het betreffende programma opgenomen. De wettelijke indicatoren zijn afkomstig van de website https://www.waarstaatjegemeente.nl/. De meest recente gegevens per eind april 2025 zijn van deze website overgenomen Programmarekening De programmarekening volgt de indeling van de begroting. Deze indeling is gebaseerd op de taakveldindeling conform het vernieuwde BBV (Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten). In de programmarekening worden nadelige resultaten (hogere lasten en lagere baten) aangeduid met een “-“ teken. In de toelichting op de financiële afwijkingen worden alleen de verschillen verklaard wanneer de uitgaven en de opbrengsten van de taakvelden en de mutaties in de reserves afwijken met meer dan € 75.000 of - € 75.000. De afwijkingen op personele inzet wordt bij de programma’s financieel benoemd. De toelichting op de personele inzet is opgenomen in de toelichting op de staat van baten en lasten (hoofdstuk 4.3.4).
18
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
3.2 Beleidsverantwoording per programma 3.2.0 Programma 0 Bestuur en ondersteuning Onderdeel Wat gaan we daarvoor doen Status Toelichting 0.1 Bestuur 0.1-1 Vertrouwen, verbinding en een goede samenwerking met inwoners, ondernemers en organisaties. We zijn het niet altijd met elkaar eens en soms kunnen bepaalde wensen vanuit de samenleving echt niet. Maar de samenleving moet kunnen vertrouwen op een gemeente die inwoners, ondernemers en organisaties serieus neemt, belangen weegt en beslissingen neemt die goed zijn voor de toekomst van Katwijk, Rijnsburg en Valkenburg. 0.1-1.1 In 2024 gaan we aan de slag met het borgen van Eind 2023 is het herziene het herziene participatiebeleid. participatiebeleid vastgesteld. Dit is met name een opgave voor de organisatie. Medewerkers hebben een workshop Het gaat om het eigen maken van een gevolgd. De adviseur participatie is werkwijze om samen te werken met de aangetrokken en zorgt voor de omgeving en dit te borgen in de organisatie. doorontwikkeling en borging van het Ook willen we ervaring op doen met participatie participatiebeleid. In 2024 heeft instrumenten als right to challenge, Katwijk haar eerste referendum kinderburgemeester en het referendum. doorlopen. In september 2024 gingen de verkiezingen voor de Kinderburgemeester en kinderraad van start.
0.1-1.2 In 2023 zijn we gestart met het werken met een Voor het zomerreces van 2025 ronden Newsroom. We ontwikkelen de werkwijze die we de evaluatie Newsroom af en op hierbij hoort door in 2024. basis daarvan ontwikkelen we de Newsroom door. 0.1-1.3 We onderzoeken de mogelijkheid voor een Het Mediafonds is in ieder geval in ver mediafonds en hopen deze in 2024 op te stadium gevorderd. En gaat als het richten. Hiermee kunnen onze media goed is voor het reces nog naar het onderwerpen die spelen in onze dorpen goed college. We gaan dit organiseren. onderzoeken, van meerdere kanten belichten en daarmee de samenleving goed informeren. 0.1-1.4 We onderzoeken de mogelijkheid voor een Er heeft een onderzoek (regionale) ombudsman. Deze ombudsman plaatsgevonden. Over de uitkomst moet ervoor zorgen dat inwoners met hun hiervan zal nog nader onvrede of misstanden bij een onafhankelijk gecommuniceerd worden. iemand terecht kunnen. 0.1-1.5 In 2023 is gestart met een proces voor In de zomer van 2024 is de nieuwe doorontwikkeling van de wijkraden. Samen met werkwijze vastgesteld en daarmee ook de wijkraden en ondersteund door bureau JSO een gewijzigd reglement op de zoeken wij naar een nieuwe manier van wijkraden. Alle wijkraden hebben zich samenwerken met nog meer maatschappelijk voorbereid op 2025 waarin volledig rendement.
Wij toe naar een gedragen en volgens die nieuwe werkwijze zal concreet advies over een vernieuwde worden gewerkt. Ook is ingezet op de werkwijze, inclusief afspraken en rollen, taken werving van nieuwe wijkraadsleden op en verantwoordelijkheden. Ook zal nadrukkelijk de ontstane vacatures, maar ook aandacht uitgaan naar het verbeteren van de wijkbewoners die de wijkraden op bekendheid en herkenbaarheid van de andere wijze kunnen ondersteunen. wijkraden binnen het gemeentehuis en in de samenleving. 0.2 Burgerzaken 0.2-1 Eigentijdse dienstverlening, waarmee de aangegeven doelstellingen kunnen worden bereikt. Dat betekent dat we de innovaties die het afgelopen jaar in de publiekdienstverlening zijn ingezet, worden benut voor het verbeteren van onze dienstverlening. Het uitgangspunt is digitaal waar dat kan en persoonlijk waar dat nodig is, daarbij ook rekening houdend met inwoners die niet met digitale dienstverlening uit de voeten kunnen (inclusiviteit). 0.2-1.1 Dienstverleningsprocessen inrichten vanuit het 1. Met betrekking tot het inrichten perspectief van de klant waarbij het principe van de permanente klantmeting, click, call en face wordt toegepast: wordt een klantenpanel
19
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Onderdeel
0.2-1.2
Wat gaan we daarvoor doen 1. Het inrichten van permanente klantmeting op de dienstverleningsprocessen. 2. Doorontwikkelen van dienstverleningsgedrag (WELKOM). 3. Ontwikkelen, inrichten en borgen van informatie dienstverlening (intern en extern). 4. Verder professionaliseren en verbeteren van het contactcenter voor telefonische dienstverlening en de Newsroom door: o implementeren chatbot voor intern gebruik; o continue verbeteren onder andere naar aanleiding van de uitkomsten telefonische bereikbaarheid; o aangehaakt blijven bij de ontwikkeling van de Newsroom; servicenormen voor sociale media ontwikkelen.
Status
Toelichting samengesteld zodat er op verschillende manieren onze klanten bevraagd kunnen worden op onze dienstverlening. 2. Het dienstverleningsgedrag (WELKOM) wordt verder geborgd binnen diverse processen in de organisatie. 3. Er zijn 3 pilots opgestart, te weten afval, parkeren en omgevingswet waarin de borging van de informatie belegd is bij de verantwoordelijke afdeling en er intern getest wordt om deze informatie makkelijk en laagdrempelig te ontsluiten. De telefonische dienstverlening zal blijven door ontwikkelen op de klantvraag (first time right) en de kwaliteit van de te verschaffen informatie. Afgerond
Dienst inrichten voor vervanging van de Stempas ten behoeve van de Europese Verkiezingen juni 2024. 0.2-2 Slimmere oplossingen om de dienstverleningsprocessen soepeler en aangenamer te laten verlopen. 0.2-2.1 Kwaliteitsimpuls fraudebestrijding door middel Afgerond. Opleidingen zijn gevolgd. van opleidingen volgen bij de NVVB (Nederlandse Vereniging Voor Burgerzaken). 0.2-2.2 Inzet van de hele organisatie bij de Afgerond. Tijdens de verkiezingsdagen verkiezingsdagen. doet het team verkiezingen beroep op de gehele organisatie. 0.2-2.3 Reisdocumentenpiek: Knelpunten in de Een flexibele schil is ingericht waarmee uitvoering en wachttijden voor inwoners zijn we kunnen inspelen op mogelijk niet te vermijden. Er wordt een plan piekmomenten. De piek zal de opgesteld met voorstellen om de piek op te komende jaren blijven gemonitord vangen waarin wordt voorzien in een worden en wanneer nodig wordt de capaciteitsuitbreiding bij burgerzaken. flexibele schil bij- of afgeschaald. 0.2-2.4 In 2024 zal een gespecialiseerd integraal team Afgerond. Het team is gevormd. adreskwaliteit worden gevormd. Door dit op deze manier in te richten kunnen we ons aan de wettelijk vastgestelde termijnen vanuit de wet BRP houden. 0.2-2.5 Het team adreskwaliteit zal in 2024 de Eind 2024 is team adreskwaliteit mogelijkheid onderzoeken om voor gevormd.
Dit team gaat in 2025 arbeidsmigranten een nachtregister of een onderzoeken welke mogelijkheden er soortgelijke registratie te hanteren. zijn om arbeidsmigranten te registreren en zal daar ook beleid voor schrijven. Doordat het team pas eind 2024 definitief is gevormd heeft het onderzoek nog niet plaats kunnen vinden. 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.3-1 Op basis van het portefeuilleplan dat in 2023 is opgesteld toewerken naar een kernportefeuille waarin maatschappelijke accommodaties zoveel mogelijk multifunctioneel worden gebruikt en de beleidsdoelstellingen optimaal worden ondersteund. 0.3-1a Op basis van het portefeuilleplan wordt de De objectplannen zijn voor een deel in strategie per object uitgewerkt in de 2024 gerealiseerd en worden afgerond objectplannen. in tweede kwartaal 2025.
20
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Onderdeel 0.3-1b
Toelichting Via de uitvoering van de concessieovereenkomst beheer- en exploitatie van sociale-, maatschappelijke en culturele accommodaties die de gemeente heeft afgesloten met Welzijnskwartier is gestuurd op het stimuleren van samenwerking en het actief benaderen van organisaties om de bezettingsgraad van de gemeentelijke sociaal- culturele en maatschappelijke accommodaties te verhogen. Daarnaast is in de lopende projecten continu aandacht voor de mogelijkheid om de (gemeentelijke) maatschappelijke accommodaties multifunctioneel in te zetten en te gebruiken. 0.3-1c In iedere wijk borgen van een laagdrempelige In verschillende projectgroepen wordt maatschappelijke accommodatie waar inwoners gewerkt aan de versterking en van Katwijk elkaar kunnen ontmoeten. realisatie van laagdrempelige maatschappelijke accommodaties in de verschillende wijken. Accommodaties die toegankelijk zijn voor een brede doelgroep. Bijvoorbeeld MFA Hoornes, Sportzaal Korte Vaart, het PMTgebouw, plan Valken ’68 en de onderwijsgebouwen. 0.3-1d Toewerken naar een kostprijsdekkende/ Er wordt een regeling opgesteld voor marktconform tarief voor het gebruik van het huurcompensatie zodat gemeentelijk vastgoed op grond van de nota maatschappelijke huurders van vastgoedbeleid. gemeentelijk vastgoed het verschil tussen kostprijsdekkende huur en contracthuur kunnen opvangen, indien ze hier in aanmerking voor komen.
Door gebrek aan capaciteit is deze regeling vertraagd. 0.3-2 Verhogen van het multifunctioneel gebruik van maatschappelijke accommodaties. 0.3-2a Multifunctioneel gebruik van de gemeentelijke Er is geïnventariseerd bij accommodaties stimuleren, hiervoor is een fte schoolbesturen/-directeuren, beschikbaar gesteld voor een regisseur verenigingen en exploitanten welke exploitatie maatschappelijk vastgoed. behoefte en mogelijkheden er zijn om onderwijsgebouwen en maatschappelijke accommodatie meer multifunctioneel te gebruiken. Een aantal schoolgebouwen worden al ingezet na schooltijden voor maatschappelijke en/of commerciële activiteiten. Bijvoorbeeld een sportles voor volwassenen in een gymzaal bij een basisschool of het gebruik van een technieklokaal door een buurtklusclub. Veel schoolgebouwen worden na schooltijd ingezet voor onderwijs gerelateerde activiteiten; buitenschoolse opvang en muziekles. Verder is multifunctioneel gebruik een uitgangspunt bij verschillende lopende
21
Wat gaan we daarvoor doen Huurders en gebruikers stimuleren tot samenwerking en verplaatsen / verhuizen van huurders en gebruikers.
Status
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Onderdeel
Wat gaan we daarvoor doen
0.3-3b
Uitwerking van uitvoering geven aan de routekaart Verduurzaming voor de verdere verduurzaming van het vastgoed om te voldoen aan de eisen van het Klimaatakkoord in 2030.
Status
Toelichting projecten: MFA Hoornes, het PMTgebouw in de Molenwijk, het herhuisvestingsonderzoek van Muziekvereniging UNI. Er is een beperkte vraag naar (andere) huisvesting en/of ruimtes vanuit maatschappelijke organisaties. Op de natuurlijke momenten in de exploitatie van gebouwen (verbouw / nieuwbouw / uitbreiding / contract wijziging) is multifunctioneel gebruik het uitgangspunt en voorwaardelijk. Op basis van de Concessieovereenkomst beheer en exploitatie sociale-, maatschappelijke en culturele accommodaties gesloten tussen de gemeente en Welzijnskwartier wordt per kwartaal gestuurd op gebruik, bezetting en multifunctionaliteit van de gemeentelijke accommodatie. Sturen op multifunctioneel gebruik, een goede bezetting en samenwerking met maatschappelijke organisaties zijn ook uitgangspunten die opgenomen zijn in de prestatieafspraken tussen de gemeente en Sportbedrijf Katwijk die onderdeel uit maken van de beheeren exploitatieovereenkomst van de gemeentelijke binnensportaccommodaties inclusief het Dorpshuis. 0.3-3 Verduurzaming van het gemeentelijke vastgoed om in 2030 te kunnen voldoen aan het klimaatakkoord. 0.3-3a In 2024 zullen de gemeentelijke De komende jaren staat de vastgoedobjecten uit fase II en III worden verduurzaming van aantal verduurzaamd, onder andere gemeentelijke sportaccommodaties op de planning, sportaccommodaties.
zoals het Waterbos en sporthal Dorpshuis Valkenburg. Voor panden waarvoor geen renovatie of nieuwbouw aan de orde is, is een DMJOP opgesteld. De verduurzaming is vertraagd door personele wisselingen en aangescherpte wet- en regelgeving. In juni 2024 is het snippergrondbeleid geactualiseerd en over de voortgang is gerapporteerd in de P&C cyclus. De uitvoering van de routekaart Verduurzaming is vertraagd vanwege personele wisselingen en aangescherpte wet- en regelgeving. De routekaart komt in 2025.
0.3-4 Verkoop van gemeentelijk vastgoed in overeenstemming met het vastgoedbeleid. 0.3-4a Op basis van een analyse van de gehele vastgoedportefeuille is een notitie opgesteld met mogelijke ontwikkellocaties. De behoudenof verkoopanalyse van de maatschappelijke
22
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Onderdeel
Wat gaan we daarvoor doen portefeuille is uitgevoerd in 2022. Daaruit voortvloeiende acties worden verwerkt in de objectenplannen en zullen worden uitgevoerd in 2024 en verder. 0.3-4b Afhandelen van de laatste verkopen gemeentelijk vastgoed. Dit betreffen de complexere dossiers die veel inzet vragen van de organisatie en mogelijk een doorloop hebben naar 2025. 0.3-5 Verdere regulering van het gebruik van gemeentegrond. 0.3-5a Uitvoering van het project Snippergrond (Valkenburg). Op basis van de nota Snippergrond wordt het gebruik van gemeentegrond gereguleerd. Dit wordt uitgevoerd door een extern bureau met veel ervaring met dit soort projecten. In alle wijken hebben inmiddels bewonersavonden plaats gevonden. In 2024 wordt dit project afgerond.
23
Status
Toelichting
In verband met bezwaarprocedures en een tegenvallende tender zijn deze verkopen vertraagd.
In verband met beperkte capaciteit en aanpassing van het beleid Uitgifte Snippergrond waardoor er meer grond verkocht kon worden, is het niet gelukt het project in 2024 af te ronden. Er zijn inmiddels ruim 600 dossiers afgehandeld. Het project wordt in 2025 afgerond.
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Verbonden partijen In de tabel hieronder staan de namen van de verbonden partijen die te maken hebben met de uitvoering van dit programma. Voor gedetailleerde informatie inzake de verbonden partijen verwijzen wij u naar de paragraaf Verbonden Partijen. Verbonden partijen Holland Rijnland Belastingsamenwerking Gouwe Rijnland Vereniging van Nederlandse Gemeenten BNG NV Alliander NV Dunea NV
Taakveld 0.1 Bestuur 0.1 Bestuur 0.1 Bestuur 0.5 Treasury 0.5 Treasury 0.5 Treasury
Indicatoren Katwijkse indicatoren Indicator dienstverleningskanalen Baliebezoeken Baliebezoek op afspraak en balie bezoek vrije inloop (alleen DV).
Bron
Norm
R 2022
R 2023
R 2024
Management informatie zuil Q-matic
43.519
38.000
25.569
32.684
25.476 10.148 E-diensten E-diensten 7.718 11.539 Indicator gemeentelijke servicenormen Bron Norm in %* R 2022 R 2023 R 2024 Voor de servicenormen inzake klachten en afhandeling bezwaarschriften (binnen 18 en 12 weken na bezwaartermijn door onafhankelijke bezwaarschriftencommissie) geldt dat deze per 2018 zijn afgeschaft. Sindsdien wordt alleen gemonitord of de bezwaarschriften binnen de wettelijke termijn worden afgehandeld. De exacte cijfers achteraf worden vastgesteld in het jaarverslag.
Gebruik digitale aanvragen
* vanwege corona extra toename in aantal, was 14.000
Document management systeem / web statistiek
8.405
25.000
Fixi-systeem
90%
70%
92%
90%
‘’Meldingen openbare buitenruimte, binnen 2 werkdagen contact opgenomen met melder’’’ Deze indicator is aangepast omdat meerdere afdelingen betrokken zijn bij de afhandeling van meldingen i.p.v. alleen dagelijks beheer.
Aantal bezoeken aan het open inloopspreekuur van de burgemeester per locatie
R 2022
R 2023
R 2024
Gemeentehuis Katwijk
42
32
71
De Burgt Rijnsburg
25
23
9
Dorpshuis Valkenburg
5
13
17
Tripodia
27
42
32
Digitaal
4
2
2
Totaal
103
112
131
Onderwerp van het spreekuurbezoek
R 2022
R 2023
R 2024
1. Samenleving (zorg, werk & inkomen, budgetinformatiepunt, samenlevingsbeleid)
9
13
7
2. Asiel en integratie (verblijfsvergunning, naturalisatie en inburgering, AZC)
0
2
3
3. Openbare orde & veiligheid en handhaving (overlast, politie, handhaving GOA’s behalve verkeer en parkeren)
19
24
17
4. Omgevingsvergunningen en bestemmingsplannen
8
4
9
5. Huisvesting (incl. Dunavie overig)
14
6
11
6. Openbare ruimte (wijkbeheer, openbare werken, ruimtelijke ontwikkeling)
6
14
15
7. Verkeer & parkeren (incl. handhaving)
8
7
10
8. Publiekszaken
0
2
1
9. Overig gemeentelijk
11
11
9
10. Overig niet-gemeentelijk
8
4
5
Totaal
83
87
87
24
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Onderscheidingen
R 2022
R 2023
R 2024
Koninklijke Onderscheidingen
19
21
24
Erepenningen
6
6
3
Heldenhuldigingen
1
3
0
Totaal
26
30
27
Wat heeft het gekost Taakveld
(bedragen *€1.000)
Exploitatie Lasten 0-0.1 Bestuur 0-0.2 Burgerzaken 0-0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0-0.4 Overhead 0-0.5 Treasury 0-0.61 OZB woningen 0-0.62 OZB niet-woningen 0-0.63 Parkeerbelasting 0-0.64 Belastingen overig 0-0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0-0.8 Overige baten en lasten 0-0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Totaal lasten Baten 0-0.1 Bestuur 0-0.2 Burgerzaken 0-0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0-0.4 Overhead 0-0.5 Treasury 0-0.61 OZB woningen 0-0.62 OZB niet-woningen 0-0.63 Parkeerbelasting 0-0.64 Belastingen overig 0-0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0-0.8 Overige baten en lasten Totaal baten Saldo exploitatie Mutaties reserves Toevoeging aan de reserves 0-0.10 Mutaties reserves Totaal lasten Onttrekking aan de reserves 0-0.10 Mutaties reserves Totaal baten Saldo reserves Totaal
25
Jaar rekening 2023
Primitieve begroting 2024
Begroting na wijziging 2024
Jaar rekening 2024
Verschil 2024
3.139 3.231 2.228
3.825 2.716 1.656
3.670 3.467 2.592
4.113 2.907 2.939
-443 560 -346
24.204 869 174 0 83 1.240 0
25.573 1.049 161 0 52 1.362 704
26.491 1.314 831 181 142 600 569
27.057 1.211 751 161 335 679 0
-566 103 80 20 -193 -79 569
175 18 35.362
3.859 0 40.956
490 25 40.372
674 -67 40.760
-184 92 -387
-72 -942 -480
-43 -1.180 -1.092
-43 -1.635 -1.909
-48 -1.584 -1.537
5 -51 -373
-298 -2.472 -11.170 -7.234 -2.652 -772 -120.761
-121 -2.476 -12.860 -7.661 -2.512 -690 -125.177
-218 -3.640 -13.260 -7.661 -3.062 -690 -130.286
-336 -3.572 -13.198 -8.550 -3.435 -679 -130.028
118 -69 -62 889 373 -11 -258
-18 -146.871 -111.509
0 -153.811 -112.855
0 -162.405 -122.032
-189 -163.155 -122.395
189 750 362
6.555 6.555
1.062 1.062
16.235 16.235
13.717 13.717
2.519 2.519
-8.033 -8.033 -1.477 -112.987
-894 -894 168 -112.687
-11.948 -11.948 4.287 -117.745
-9.125 -9.125 4.592 -117.803
-2.823 -2.823 -304 58
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Analyse verschillen 0.1 Bestuur
bedrag
i/s
84
i
Voorziening pensioenen wethouders Vanwege de indexatie van de pensioenen van (voormalige) wethouders is een hogere bijdrage gestort in de pensioenvoorziening om aan toekomstige verplichtingen te voldoen.
-557
i
Totale afwijking personele inzet (eigen en inhuur personeel) Toelichting op personeel alle programma's is opgenomen onder Toelichting overzicht baten en lasten.
65
i
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
-35
Totaal afwijking lasten
-443
Holland Rijnland De bijdrage aan Holland Rijnland is lager dan begroot, dit wordt veroorzaakt door de verrekening van de compensabele BTW.
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
5
Totaal afwijking baten
5
0.2 Burgerzaken
bedrag
i/s
Leges Lagere kosten omdat in de begroting geen rekening is gehouden met de digitale aanvraag van 25% van de rijbewijzen, waarvoor de gemeente Katwijk een vergoeding ontvangt van de RDW.
105
i
Onderzoekskosten In 2024 is er geen geschikt bureau gevonden om de opdracht voor de professionalisering van het KCC uit te voeren.
30
i
Totale afwijking personele inzet (eigen en inhuur personeel) De oorzaken voor de afwijking zijn: er is minder externe inzet benodigd geweest voor het opvangen van de piekuitgifte paspoorten en er is minder personele inzet geweest bij de verkiezingen.
350
i
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
75
Totaal afwijking lasten
560
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
-51
Totaal afwijking baten
-51
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
bedrag
i/s
Gemeenschapshuis Rijnsburg Vervolgschade aan installaties als gevolg van lekkage van grondwater in de kelder en liftput alsmede een stroomstoring in het pand. Daarnaast waren er hogere exploitatiekosten als gevolg van overdracht van het beheer en horeca naar een vorm van beheer waarin horeca-activiteiten niet met beheertaken werden gecombineerd.
-96
i
Onderhoud diverse panden Extra incidentele kosten aan de panden Otto Baron (achterstallig onderhoud verholpen aan dak en CV voor tijdelijk gebruik), voormalige Dubbelburgschool Rijnsburg (lekkages, isolatie en legionella-problematiek) en de Redschuur (tochtsluis).
-91
i
Totale afwijking personele inzet (eigen en inhuur personeel) Er is extra inzet geweest t.b.v. voorbereidende werkzaamheden van (D)MJOP's binnen het taakveld van vastgoed.
-104
i
26
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
-55
Totaal afwijking lasten
-346
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
bedrag
i/s
Verkoop Schoolstraat 2B Het pand wordt geleverd binnen twee weken nadat de omgevingsvergunning onherroepelijk is geworden. Als de omgevingsvergunning niet binnen een termijn van 12 maanden na ondertekening van de koopovereenkomst door verkoper is verleend, zal de akte van levering uiterlijk binnen twee weken nadat de termijn van 12 maanden is overschreden worden gepasseerd. Verkoop wordt gerealiseerd uiterlijk medio 2025.
-137
i
Project snippergrond Medio 2024 is het voorstel ‘Evaluatie en aanvullend beleid op Nota uitgifte snippergrond d.d. 1 maart 2021’ met kenmerk Z29368D3046586 vastgesteld. De aanvullingen op het beleid hebben in meer situaties geleid tot verkoop, echter o.a. door complexere situaties en meer overleg met bewoners om tot resultaat te komen (zowel honoreren als afwijzen) kent de afronding van dit project een doorloop naar het eerste kwartaal van 2025. In de Voorjaarsnota wordt de raad geïnformeerd over de laatste resultaten.
-83
i
Gemeenschapshuis Rijnsburg Er is veel leegstand vanwege de komst van het Cultuurbedrijf. In verband met de aanstaande verbouwing in 2025 dient het gehele pand te worden vrijgemaakt van huur, waardoor veel huurders in 2024 reeds zijn vertrokken.
-77
i
Verkopen onroerende zaken Deze jaarlijks terugkerende post is dit boekjaar door o.a. vertraging in vergunningsverlening niet gerealiseerd. Voor toekomstige verkopen wordt geacteerd conform Beleidsnota Vastgoed 2022 – 2026.
-75
i
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
-1
Totaal afwijking baten
-373
0.4 Overhead
bedrag
i/s
Huisvesting centrale werf - onderhoud Afgelopen jaar is er veel storingsonderhoud geweest, met o.a. lekkages aan het dak en storingen aan de CV-ketels. Het dak is deels vervangen in 2024 en voor 2025 staat vervanging van het resterende deel gepland. Ook zijn er eenmalige kosten gemaakt vanwege verplaatsen van de zonnepanelen.
-53
i
Afschrijvingen De resterende waarde is afgeschreven over de langere of kortere verwachte gebruiksduur, in lijn met de geactualiseerde Financiële verordening. Het totale financiële effect, voordelig, is verwerkt in deze Jaarstukken 2024.
-147
i
Totale afwijking personele inzet (eigen en inhuur personeel) Voor diverse overheadfuncties is i.v.m. vacatures en ziekte ingehuurd vanwege de voortgang van de werkzaamheden.
-397
i
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
31
Totaal afwijking lasten
-566
Bijdragen van derden Voor personele inzet (tijdelijke detachering) zijn kosten doorbelast, welke niet in de begroting zijn opgenomen.
110
Overige verschillen kleiner dan € 75.000 Totaal afwijking baten
27
8 118
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk
i
0.5 Treasury In de Najaarsbestuursrapportage 2024 is € 95.000 bijgeraamd voor de lasten van een 2e lening. Deze lening is pas op 23 december 2024 afgesloten bij de BNG waardoor er geen provisiekosten maar ook nauwelijks rentelasten waren in 2024. Overige verschillen kleiner dan € 75.000
bedrag
i/s
95
i
8
Totaal afwijking lasten
103
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
-69
Totaal afwijking baten
-69
0.61 OZB woningen
bedrag
i/s
BSGR De bijdrage aan de BSGR wordt verdeeld over diverse deelprogramma's. Op andere deelprogramma's (zoals 0.64) is sprake van een budgetoverschrijding.
92
i
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
-12
Totaal afwijking lasten
80
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
-62
Totaal afwijking baten
-62
0.62 OZB niet-woningen
i/s
Overige verschillen kleiner dan € 75.000
20
Totaal afwijking lasten
20
OZB niet-woningen De opbrengst wordt begroot op basis van het verwachte aantal niet-woningen (en WOZ waarde). Op basis van de belastingrapportage over januari '25 van de BSGR wordt rekening gehouden met een hogere opbrengst.
889
i
Overige verschillen kleiner dan € 75.000 Totaal afwijking baten
889
0.63 Parkeerbelasting
bedrag
Verhoging bijdrage BSGR Op basis van het kostprijscalculatiemodel BSGR stijgt de bijdrage voor gemeente Katwijk met € 220.000. De voornaamste oorzaak hiervoor is de toename van het aantal naheffingsaanslagen en bezwaren parkeren. Overige verschillen kleiner dan € 75.000
-220
27
Totaal afwijking lasten
-193
Scanauto De inzet van de scanauto heeft geleid tot een forse toename van het aantal naheffingsaanslagen. Bij de Najaarsbestuursrapportage 2024 is hierop al deels geanticipeerd door de begrote opbrengst met € 200.000 te verhogen. Ook in het laatste half jaar is, ondanks het laagseizoen, nog steeds sprake van een hoog aantal naheffingsaanslagen wat ten opzichte van de begroting resulteert in een hogere opbrengst.
316
28
i/s
Jaarstukken 2024 - Gemeente Katwijk