9. Bijlage 1. Najaarsbestuursrapportage 2021 (2745710)(versie 23 november 2021)
Tekst van het document
Inhoud 1. Inleiding........................................................................................................................................................ 5 2. Algemeen ..................................................................................................................................................... 6 2.1 Financiële uitkomst najaarsbestuursrapportage 2021 ....................................................................... 6 2.2 Geactualiseerd begrotingssaldo 2021-2024 en dekking .................................................................... 6 2.3 Resultaat 2021-2024.......................................................................................................................... 7 2.4 Autorisatie collegebesluiten Afwijkingenbeleid .................................................................................. 7 2.5 Stelposten coalitieakkoord 2021 ........................................................................................................ 8 2.6 Bezuinigingen .................................................................................................................................. 10 2.6.1 Financiële stand van zaken bezuinigingen...............................................................................
10 2.6.2 Toelichting stand van zaken bezuinigingen.............................................................................. 11 2.7 Overige ontwikkelingen .................................................................................................................... 13 2.7.1 Organisatieontwikkeling .......................................................................................................... 13 2.7.2 Corona ................................................................................................................................... 14 2.7.3 Ontwikkelingen CAO Gemeenten ............................................................................................ 15 3.Programma´s .............................................................................................................................................. 16 Programma 0 Bestuur en ondersteuning ............................................................................................... 17 Programma 1 Veiligheid......................................................................................................................... 22 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat .......................................................................................
23 Programma 3 Economie ........................................................................................................................ 28 Programma 4 Onderwijs ........................................................................................................................ 32 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie ............................................................................................... 35 Programma 6 Sociaal domein................................................................................................................ 40 Programma 7 Volksgezondheid en milieu ............................................................................................. 51 Programma 8 Volkshuisvesting ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing .................................... 55 4 Kredietrapportage ....................................................................................................................................... 59 4.1 Algemeen ......................................................................................................................................... 59 4.2 Af te sluiten kredieten ......................................................................................................................
59 4.3 Aan te passen kredieten .................................................................................................................. 60 4.4 Aanvragen krediet ............................................................................................................................ 61 5 Budgetoverhevelingen ................................................................................................................................ 62 5.1 Budgetoverhevelingen 2020-2021 ................................................................................................... 62 5.2 Budgetoverhevelingen 2021-2022 ................................................................................................... 63 6. Beslispunten .............................................................................................................................................. 64 7. Bijlagen ...................................................................................................................................................... 65 Bijlage 1 overzicht budgettaire mutaties < € 50.000 ..............................................................................
66 Bijlage 2 Overzicht budgettair neutrale mutaties ..................................................................................69 Bijlage 3 Overzicht nog te autoriseren begrotingswijzigingen...............................................................77 Bijlage 4 Overzicht reserves ................................................................................................................. 78
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 3
1. Inleiding Katwijk, 9 november 2021 Voor u ligt de bestuursrapportage najaar 2021. In deze rapportage wordt verantwoording afgelegd over de realisatie van het voorgenomen beleid en de financiën in het lopende begrotingsjaar 2021 en de eventuele structurele doorwerking naar de begrotingsjaren 2022-2025. De najaarsbestuursrapportage is daarmee een afwijkingenrapportage. Daarom wordt er vooral teruggekeken. Naast de begroting en de voorjaarsbestuursrapportage, kent ook de najaarsbestuursrapportage de gevolgen van corona. Ook nu na 1,5 jaar ondervinden we nog steeds de gevolgen van de maatregelen door corona. Ondanks de versoepelingen afgelopen zomer, stijgen op dit moment de besmettingen alweer. Op korte termijn zullen we te horen krijgen hoe we de komende maanden samen moeten zorgen voor minder druk op de zorg. Het blijven moeilijke tijden waarin we elkaar hard nodig hebben en fysiek ontmoeten niet altijd mogelijk is of op afstand. Na de versoepelingen afgelopen zomer hebben de verenigingen en maatschappelijke organisaties hun taken weer opgepakt: er zijn weer activiteiten georganiseerd en budgetten werden besteed. We hebben genoten van Katwijk tijdens de mooie dagen op het strand en in ons centrum, de toeristenmarkt, het sporten en bijvoorbeeld ook de Doe Mee weken van afgelopen maand.
Het was positief om te zien dat de samenleving weer op gang kon komen en dat we elkaar konden ontmoeten tijdens een etentje of op een verjaardag . Voor de komende maanden blijven we alert op mogelijke maatregelen. Eenzaamheid, armoede en zorg voor onze inwoners en ondernemers stonden de afgelopen periode hoog in onze prioriteiten en zullen dat voor de komende periode blijven. Er zijn flink wat mijlpalen behaald:. Ondanks de beperkingen hebben we op sportief gebied een aantal mooie mijlpalen bereikt zoals het starten van experimenten uit het sportakkoord zoals de ‘natte gymles’. Samen met onze partners (26!) hebben we onze handtekening onder een preventieakkoord gezet. Samen werken we aan een kerngezond Katwijk, niet alleen fysiek maar ook mentaal. Ook hebben we met veel partijen de Katwijkse Onderwijsagenda ondertekend waarin we een nog groter lesaanbod willen aanbieden aan de kinderen in Katwijk. Vanuit het samengaan van de Mare Groep en het Servicepunt Werk, is de nieuwe organisatie Provalu ontstaan: Één organisatie waar je als inwoner of werkgever terecht kunt voor hulp bij het vinden van een passende werkplek of medewerker. Het bestemmingsplan voor Valkenhorst heeft inmiddels ter inzage gelegen en de werkzaamheden voor de nieuwe N206 vorderen gestaag.
Onze lobby richting het Rijk heeft zijn vruchten afgeworpen: De Tweede Kamer heeft de regering opgeroepen normen op te stellen voor het toepassen van Beaumix. Het Groenstructuurplan is vastgesteld waarmee we structureel inzetten op meer groen in onze gemeente. De Koningin Julianabrug ging weer open en het brugwachtershuisje werd geplaatst en in gebruik genomen. En minder zichtbaar maar niet minder belangrijk; onze begroting heeft na jaren van tekorten een solide basis. Na het beperken van onze ambities en een flinke bezuinigingsronde, kunnen we voorzichtig hiervan de vruchten plukken. De komende periode liggen belangrijke besluiten voor zoals een nieuwe manier van afval inzamelen per 1 januari 2023, een economische agenda voor de gemeente Katwijk die in het najaar voorligt en daarnaast een uitvoeringsplan voor armoede. De rapportage laat zien dat we goed op schema zijn met onze plannen. We rekenen erop dat het najaar van 2021 nog goed benut wordt om onze ambities uit de begroting van 2021 te realiseren.
Leeswijzer De najaarsbestuursrapportage sluit aan op de programmabegroting 2021-2024 en de daarin vastgestelde doelen. In deze rapportage wordt per programma gerapporteerd of we deze doelen hebben bereikt. De financiële afwijkingen vanaf € 50.000 bij een taakveld zijn per programma meerjarig inzichtelijk gemaakt en toegelicht. Daarnaast wordt in deze bestuursrapportage ook gerapporteerd over de voortgang van de lopende investeringen.
Burgemeester en wethouders van Katwijk, de secretaris
de burgemeester
mr. drs. R.T. Jie Sam Foek
ir. C.L. Visser
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 5
2. Algemeen 2.1 Financiële uitkomst najaarsbestuursrapportage 2021 Deze bestuursrapportage prognosticeert een positief begrotingsresultaat van € 2.207.000 over 2021. Dit resultaat ontstaat doordat de mutaties in de bestuursrapportage optellen tot een bedrag van € 3.786.000 positief in 2021. Het saldo van de mutaties per programma is in onderstaande tabel inzichtelijk gemaakt. Katwijk heeft in 2021 verschillende tranches via de algemene uitkering coronamiddelen ontvangen van het Rijk. Nog niet alle coronamiddelen zijn besteed. Binnenkort vindt een integrale afweging plaats hoe de nog beschikbare coronamiddelen zo efficiënt en effectief mogelijk ingezet kunnen worden. Niet alle coronamiddelen zullen in 2021 al besteed worden. Bij de jaarrekening 2021 zal hiervoor een concreet voorstel gedaan worden welk deel overgeheveld zal worden naar 2022. Echter de mogelijkheid bestaat dat een deel van deze middelen niet wordt overgeheveld, waardoor dit een (positief) materieel effect kan hebben op het jaarrekeningresultaat. Per programma zijn de financiële afwijkingen vanaf € 50.000 bij een taakveld meerjarig inzichtelijk gemaakt en toegelicht. In bijlage 1 staan de mutaties kleiner dan € 50.000 bij een taakveld en in bijlage 2 de budgettair neutrale mutaties per programma.
Conform de nota reserves en voorzieningen 2018-2021 is in bijlage 4 een overzicht opgenomen met het geactualiseerde saldo per reserve inclusief de reservemutaties van deze bestuursrapportage. Bedrag x € 1.000
Mutaties najaarsbestuursrapportage 2021 Programma 0 Bestuur en ondersteuning Programma 1 Veiligheid Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat Programma 3 Economie Programma 4 Onderwijs Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Programma 6 Sociaal domein Programma 7 Volksgezondheid en milieu Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Totaal
-=nadeel; +=voordeel
2021 3.743 -38 -436 24 -277 691 26 762 -710
2022 1.695 -28 -163 -21 -807 -12 -821
2023 409 -28 -163 16 -768 -12 81
2024 424 -28 -163 16 -744 -12 81
2025 609 -28 -163 16 -744 -12 81
3.786
-157
-465
-426
-241
2.2 Geactualiseerd begrotingssaldo 2021-2024 en dekking In de onderstaande tabel 2 wordt het geactualiseerde begrotingssaldo 2021-2024 gepresenteerd inclusief de financiële gevolgen van deze bestuursrapportage. Voor de jaren 2021 en verder is dit gebaseerd op de begrotingssaldi in de programmabegroting 2021-2024. Het positieve begrotingssaldo 2021 inclusief de financiële gevolgen van de najaarsbestuursrapportage wordt geraamd op € 2.207.000,-. Voorgesteld wordt om dit positieve resultaat ten gunste te brengen aan de algemene reserve. Voor 2022 e.v. worden de in de conceptbegroting 2022 opgenomen begrotingssaldi als uitgangspunt genomen. Ook voor 2022, 2023, 2024 en 2025 sprake van een voordelig saldo na najaarsbestuursrapportage. Wel dient een deel van de bezuinigingen nog gerealiseerd te worden. Hierover wordt u verder geïnformeerd in hoofdstuk 2.6 van deze rapportage.
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 6
Bedragen x € 1.000
Ontwikkeling begrotingssaldo Begrotingssaldo na VJB/begr.2022-2025 Amendementen begrotingsraad 4 november 2021 Begrotingssaldo na begrotingsraad 4 nov. 2021
2021 -1.579 -1.579
2022 223 -63 160
2023 396 -63 333
2024 289 -63 226
2025 758 -63 695
Begrotingswijzigingen met effect begrotingssaldo Budgetmutaties najaarsbestuursrapportage Geautoriseerde collegebesluiten Geactualiseerd begrotingssaldo na NJB
0 3.786 0 2.207
0 -157 0 3
0 -465 0 -132
0 -426 0 -200
0 -241 0 454
0
0
132
200
0
2.207
3
0
0
454
0
473
596
669
872
Verlaging stelpost investeringen en opgaven Saldo begroting na collegebesluit Let op, dit saldo is inclusief: Nog te realiseren bezuinigingen 2021 - 2025 ¹ 2022 e.v. begrotingssaldo concept begroting 2022-2025
2.3 Resultaat 2021-2024 De financiële mutaties 2021-2024 worden toegelicht in hoofdstuk 3 Programma’s. De mutaties kleiner dan € 50.000 bij een taakveld of budgettair neutrale mutaties staan in respectievelijk bijlage 1 en 2. In de begroting 2022 is een stelpost gevormd ter dekking van de nog nader uit te werken investeringen en opgaven. Conform het voorstel van de BBV inzake de septembercirculaire 2021 wordt het voordelige resultaat van deze circulaire, voor zover de uitkomsten van de najaarsbestuursrapportage 2021 het toe laat, toegevoegd aan de stelpost investeringen en opgaven. De uitkomsten van de rapportage zijn echter zodanig nadelig dat een verlaging van deze stelpost noodzakelijk is om een neutraal begrotingssaldo te genereren. Bedrag x € 1.000
Stelpost investeringen en opgaven Mutaties van deze stelpost Begroting 2022-2025 Afzien van verhoging OZB 2022; amendement 3 Nadelig begrotingssaldo najaarsbestuursrapportage Totaal incidentele mutaties stelpost investeringen en opgaven Cumulatief saldo stelpost investeringen en opgaven na NJB 2021
- = onttrekking, + = toevoeging
2022
2023
2024
2025
2.000 -516
1.000
1.000
4.000
1.484
-132 868
-200 800
0 4.000
1.484
2.352
3.152
7.152
Het cumulatieve saldo wordt gevormd door eventuele incidentele onderuitputting van deze stelpost, welke na expliciete besluitvorming door uw raad naar het volgende begrotingsjaar kan worden doorgeschoven.
2.4 Autorisatie collegebesluiten Afwijkingenbeleid Op grond van de nota Afwijkingenbeleid kan het college besluiten nemen over lasten en baten tot € 50.000 die (zonder raadsbesluit) door middel van een administratieve wijziging in de financiële administratie worden doorgevoerd. Deze besluiten/administratieve wijzigingen worden in de bestuursrapportage door de raad geautoriseerd. De tot 1 oktober 2021 door het college genomen besluiten binnen bovengenoemd kader zijn met toelichting opgenomen in bijlage 3.
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 7
2.5 Stelposten coalitieakkoord 2021 Voor een aantal onderwerpen uit het coalitieakkoord is de financiële impact opgenomen als stelpost. Om deze stelposten in te kunnen zetten zijn raadbesluiten nodig. In onderstaande tabel is de stand van zaken van de nog niet ingevulde stelposten opgenomen. * S= structureel I= incidenteel S/I 2021 2022 2023
Bedrag * € 1.000 2024
Toelichting bij begroting
Coalitieakkoord zorg; stelpost P0 I
106
0
0
0 Dit gaat over noodopvang en beschermd wonen in Katwijk voor inwoners. Hiervoor wordt nog een apart voorstel aan uw raad voorgelegd.
Stand van zaken Per 2023 worden het Beschermd Wonen (BW) en Maatschappelijke Zorg (MZ) naar de gemeenten gedecentraliseerd. Fasegewijs zal onder verantwoordelijkheid van centrumgemeente Leiden en in samenwerking met de gemeenten in Holland Rijnland toegewerkt worden naar het oppakken van deze nieuwe gemeentelijke taak. De gemeenteraad heeft op 11 april 2019 besloten om de kosten voor extra inzet tbv deze transformatieopgave te dekken uit de stelpost coalitieakkoord Zorg. Met de notitie bezuinigingen heeft de raad op 10 december 2020 o.a. vastgesteld dat de intensivering “voorbereiding intensivering beschermd wonen” € 93.590 gedekt wordt uit deze stelpost. Het resterende bedrag van deze stelpost voor 2021 bedraagt hierdoor €106.410,--. Voor aanwending van dit bedrag zal het 2e kwartaal 2022 een voorstel voorgelegd worden aan uw gemeenteraad. In dit verband kan bv. gedacht worden aan het opvangen van de kosten die het gevolg zijn van de ambulantisering en de transformatie van de maatschappelijke zorg .Inzet van gemeente bij de nieuwe taken zoals ondersteuning van de toegang , contractmanagement, huisvesting doelgroepen maatschappelijke zorg (zoals scheve huisjes ). Coalitieakkoord wonen; stelpost P0 I/S
100
165
165
165 Voor verbetering van samenwerking tussen diverse stakeholders € 20.000, woonvormen voor ouderen met activiteiten en zorgvoorzieningen dichterbij € 35.000, meer particuliere huurwoningen € 10.000 en vanaf 2021 aanpak leefbare wijken (stimuleren burgerinitiatieven) € 100.000.
Stand van zaken Wonen In 2022 wordt het Actieplan Wonen en Zorg afgerond. Doel is om samen met onze ketenpartners (corporatie, zorgpartijen) tot uitvoering te komen van het actieplan. Op basis van een woonzorganalyse is de mismatch tussen vraag en aanbod bepaald in de huisvesting van ouderen en kwetsbare doelgroepen zowel op de korte als de lange termijn. Het actieplan bevat de aanpak, een vooral praktisch gericht document op de rollen en taken van alle betrokken partijen en de wijze van sturing vanuit de gemeente. Vervolgens zal de feitelijke uitvoering van die taken gefinancierd worden en ten laste van de stelpost gebracht worden. Daarnaast wordt blijvend ingezet op de samenwerking met ontwikkelaars, makelaars en Dunavie aan de Samenwerkingstafel Woningbouw aan de hand van een monitoringstool over de programmering van de bouwplannen en de ambities betaalbare bouw voor lage inkomens en middeninkomens. De woonagenda is ten gevolge van corona met ruim een half jaar vertraging eind 2020 vastgesteld, waardoor een groot deel van het budget van 2020 naar 2021 is doorgeschoven. De planning is nu dat het te actualiseren uitvoeringsprogramma doorschuift naar eind 2022 en de bijbehorende inzet van de stelpost wonen dus ook.
Aanpak leefbare wijken De pilot Hoornes heeft tot doel om te komen tot een integrale gebiedsgerichte aanpak in de wijk, waarin partijen gebruik maken van elkaars expertise, mee koppel kansen vinden en benutten en komen tot een breed gedragen aanpak voor de toekomst. Ervaringen in deze pilot worden betrokken bij latere keuzes voor gebiedsgerichte aanpak in andere wijken of buurten van Katwijk. In deze pilot is onder andere gewerkt aan de Doelen-Inspanningen- Middelenmatrix (DIM, waarin de ambities, doelen en inspanningen in samenhang zijn gebracht in een matrix) en een gebiedsvisie. In de DIM worden aanbevelingen (veelal activiteiten) gedaan, die bijdragen aan verbetering van de wijk en in de gebiedsvisie vindt de ruimtelijke vertaling ervan plaats. Voor het bereiken van de beoogde projectresultaten is meer tijd/geld nodig. Zowel voor de gemeente als onze partners is het van belang, dat er goede afspraken worden gemaakt over de wijze van voortzetting van het samenwerkingsverband Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 8
S/I
2021
2022
2023
2024
Toelichting bij begroting
en ieders rol daarbinnen en daarom wordt de raad via de najaarsrapportage voorgesteld een bedrag van € 20.000 beschikbaar te stellen ten laste van de stelpost uit het Coalitieakkoord wonen, zodat verder gevolg kan worden gegeven aan de organisatie van de samenwerking met de partners en begeleiding van dit alles na de afronding van het project. Voor 2021 is er binnen deze stelpost voor de wijk Hoornes een bedrag van € 20.000 beschikbaar. Met deze relatief beperkte investering van maximaal € 20.000 kan er dan tot een goede overdracht en borging van de resultaten van project worden gekomen. Bij de vaststelling van het uitvoeringsprogramma eind 2021 wordt een voorstel gedaan voor structurele besteding van dit coalitieakkoord budget voor merkbare en zichtbare verbeteringen in de wijk. Het resterende bedrag in 2021 van € 80.000 valt vrij in deze bestuursrapportage. Coalitieakkoord project locatie Valkenhorst S
470
470
470
470 Investeringen in ruimte voor natuur en recreatie; Valkenburgse meer kapitaallasten structureel € 145.000 per jaar. Mient Kooltuin kapitaallasten structureel € 325.000 per jaar vanaf 2021.
Stand van zaken Voor inzet van deze stelpost in 2021 en 2022 van € 470.000 wordt in deze najaarsbestuursrapportage een budgetneutraal (programma o en 8) voorstel gedaan. Voor de volgende jaren volgt een voorstel op een later moment. Coalitieakkoord duurzaamheid S
50
50
180
180 In het kader van duurzaamheid zijn middelen gereserveerd voor: - Samenwerken met marktpartijen, andere overheden en gemeenten in de regio (structureel € 50.000) - Voorlichting aan inwoners en organisaties over het belang van energiebesparende of -opwekkende maatregelen (structureel € 30.000) - Energieneutrale woningen (oude wijken revitaliseren, onderzoeken uitvoeren) (€ 75.000 in 2020 oplopend tot structureel € 100.000 vanaf 2021)
Stand van zaken Samenwerken met marktpartijen, andere overheden en gemeenten in de regio In het duurzaamheidsbeleid moet ten aanzien van de verschillende thema’s (energie, circulariteit, klimaatadaptatie) sterker worden ingezet op de samenwerking met inwoners, ondernemers en organisaties. Zonder die actieve samenwerking zijn de ambities niet haalbaar. Het bedrag ad € 50.000,wordt op de samenwerking op deze thema’s ingezet. De duurzaamheidsagenda die in 2021 is vastgesteld, is daarvoor de basis. Hierin wordt ook verwezen naar een plan van aanpak voor de strategische communicatie en participatie rond duurzaamheid en de onderliggende programma’s. Bij het raadsvoorstel (december 2021) wordt gevraagd dit bedrag vanaf 2022 beschikbaar te stellen. Het resterende bedrag € 50.000 voor 2021 valt vrij. Voorlichting aan inwoners en organisaties over het belang van energiebesparende of -opwekkende maatregelen en energieneutrale woningen (oude wijken revitaliseren, onderzoeken uitvoeren) In het kader van de intensivering van de werkzaamheden rond de warmtetransitie (warmteplan, warmtelinQ en geothermie) is voor 2021 en 2022 €130.000,- als procesgeld ingezet voor de realisatie van restwarmte uit Rotterdam (warmtelinQ). Coalitieakkoord verkeer S
295
109
109
Najaarsbestuursrapportage 2021
109 Beter bereikbaar en duurzamer, ook wat betreft verkeer en mobiliteit. In Katwijk krijgt fietsen en wandelen meer prioriteit dan autorijden. Door ook de verkeersnetwerken in de gemeente goed in beeld te hebben worden de fietsnetwerken en loopnetwerken op ontbrekende schakels inzichtelijk
Pagina 9
S/I
2021
2022
2023
2024
Toelichting bij begroting gemaakt en om zo onveilige verkeerssituaties effectief aan te pakken. Het betreft structureel € 200.000 voor verkeer en uitbreiding formatie voor handhaving € 100.000.
Stand van zaken Op basis van de vastgestelde Katwijkse Agenda Mobiliteit en het Verkeersveiligheidsplan wordt momenteel gewerkt aan een uitvoeringsprogramma voor de komende jaren. Het definitieve uitvoeringsprogramma KAM, inclusief netwerkkaarten en uitgewerkte financiële onderbouwing, leggen we in het vierde kwartaal van 2021 ter vaststelling aan de raad voor. De raad heeft op 8 juli 2021 besloten om vanaf 2022 een deel van de beschikbare €200.000 in te zetten voor dekking van de kapitaallasten van de beoogde maatregelen op de Brouwerstraat. Het gaat om €90.958 per jaar voor de komende 12 jaar. Een voorstel voor de resterende €109.042 nemen we op in het definitieve uitvoeringsprogramma KAM. Vooruitlopend op het definitieve uitvoeringsprogramma KAM bieden we in het derde kwartaal de raad twee voorstellen aan: de netwerken en wegcategorisering als input voor het uitvoeringsprogramma én de KAM-maatregelen 2021 voor de beschikbare €200.000 in 2021. Met het vaststellen van de bezuinigingsnotitie op 10 december 2020 is de stelpost voor uitbreiding formatie handhaving van € 100.000 structureel afgeraamd vanaf 2022. In de voorjaarsbestuursrapportage is € 5.000 voor stoptransparanten beschikbaar gesteld. Er wordt voor 2021 een plan van aanpak gemaakt over de handhaving van geluidsoverlast van verkeer (bevoegdheden en juridische mogelijkheden).
Voor het handhaven op geluidsoverlast van verkeer is het noodzakelijk om te werken met een geluidsmeter (€ 18.000) en kopen we met de middelen van deze stelpost. Verder worden er diverse handhavingsacties georganiseerd waarvoor € 25.000 benodigd is. Het resterende bedrag € 50.000 van deze stelpost valt vrij.
2.6 Bezuinigingen Op 10 december 2020 heeft uw raad de notitie bezuinigingen meerjarenperspectief 2021-2025 (hierna: de notitie) vastgesteld met enkele aanpassingen en twee amendementen. In de voorjaarsbestuursrapportage 2021 is deze notitie financieel uitgewerkt en is er een rapportage opgenomen van de implementatie en de stand van zaken over de bezuinigingen. In deze najaarsbestuursrapportage wordt de huidige stand van zaken weergegeven.
2.6.1 Financiële stand van zaken bezuinigingen Dit jaar is een goede start gemaakt met het technisch realiseren van bezuinigingen. Voor 2021 is namelijk 98,4% gerealiseerd. Uit onderstaande tabel blijkt dat voor 2021 € 38.550 niet gerealiseerd wordt (zie rood gearceerde vlakken). Daarentegen zijn er twee bezuinigingen die technisch als gerealiseerd kunnen worden beschouwd (zie groen gearceerde vlakken). Vanaf 2022 is de opgave om de bezuinigingen te realiseren groter, met meerjarig gezien nog zo’n 13% te realiseren.
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 10
2.6.2 Toelichting stand van zaken bezuinigingen Van de nog te realiseren bezuinigingen is in onderstaand overzicht een toelichting opgenomen wat de stand van zaken is. Een aantal bezuinigingen kan als gerealiseerd worden beschouwd (√) en wordt in de volgende rapportages niet meer opgenomen.
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 11
Bezuinigingsmaatregel
Nr
4
Trap op trap af overhead
Omschrijving
Trap op trap af
Code
O
G3
Bedrag € * 1.000
100
Actie en resultaat (smart)
Deze bezuiniging is samen met de andere bezuiniging 45A (€ Actie: geen koppeling overhead en intensiveringen, doorvoeren taakstelling 200.000 vanaf 2023) en de incidentele ongedekte intensiveringen van € 100.000. Incidentele intensiveringen (2021 € 326.559 en 2022 € 238.680)opgenomen op een stelpost dekking via incidentele taakstelling. taakstelling organisatie. Deze taakstelling is al grotendeels ingevuld. Dit is gerealiseerd door het vertragen / tijdelijk niet invullen van vacatures of natuurlijk verloop. De resterende opgave als Resultaat: geen groei overhead bij intensiveringen en structurele en taakstelling zijn de volgende bedragen: 2021 nihil, 2022 € 11.000, incidentele taakstellingen. 2023 € 75.000, vanaf 2024 structureel € 34.433. In de organisatie worden actief gesprekken hierover gevoerd. Dit wordt gecontinueerd. Actie: Nacalculatie loonindexering 2022 (o.b.v. loonkostenontwikkeling 2020). Is afhankelijk van ontwikkelingen binnen VRMH. Pas na besluitvorming bij VRMH is PM post te concretiseren.
8
Loonkostenontwikk Loonkostenontwikkeling eling VRHM VRHM
Versoberen onderhoud wegen
10A
15
23
Verhoging huurprijzen ondergrond van de strandhuisjes
Buitensport accommodaties
O
Aanpassen beheerplan wegen waarbij een deel van het groot onderhoud, waarvoor een kostenegalisatievoorziening √ wordt aangehouden, wordt vervangen door nieuwe aanleg. (€ 200.000 structureel vanaf 2022)
ondergrond strandhuisjes
Tarieven buitensportaccommodaties
O
O
V1
W2A
PM
200
E5
C3
250
150
Tarieven binnensportaccommodaties.
O
C4
131
25 Afstoten Panbos
Afstoten Panbos (5.7)
O
C7
92,6
28 WMO
Vervoer (scootmobielen)
O S1
17,8
30 Jeugd
PGB jeugd
√
90
Najaarsbestuursrapportage 2021
Resultaat: nnb
Het is ‘moeilijk’ al iets te zeggen over de verwachte loonontwikkeling in 2021 ten opzichte van de verkregen index. Dit heeft met name te maken met de nog onbekende uitkomst van de onderhandelingen over de Cao-gemeenten 2021. Voor 2021 werd door de FKGR 2,6% loonindexering toegestaan. Voor 2022 is in de loonindexering een correctie (nacalculatie) over 2021 van -2% toegepast. Deze correctie betreft dus het jaar 2021 en is het verschil tussen de index uit de septembercirculaire 2020 (06%) en de septembercirculaire 2019 (2,6%). Een eventueel voordeel vanwege de loonontwikkeling wordt via de begroting van de VRHM verwerkt, waarin de bijdragen van de gemeenten staan opgenomen. Een bijstelling van de bijdrage van Katwijk aan VRHM wordt via de reguliere P&C-cyclus in de begroting van Katwijk verwerkt.
Actie: Uitgangspunt beeldkwalitetisniveau Beheerplan Groot onderhoud wegen 2022 -2031 is door college op 6 van B-niveau (basis) naar C-niveau juli j.l. conform raadsbesluit vastgesteld. Deze bezuiniging wordt (matig). Wegenonderhoudsplan dan ook als gerealiseerd beschouwd. aanpassen met deze aanvulling. Via besluitvorming voor de zomer van 2021. In VJB als stelpost verwerken. Resultaat: Verlaging (versobering) wegenonderhoud.
Binnensport accommodaties
24
Stand Najaarsbestuursrapportage
S5A
Actie: Verhogen huurprijzen ondergrond van de strandhuisjes. N.a.v. gesprekken en juridische beoordeling blijkt een tariefsverhoging (nog) niet mogelijk. Alternatieven worden gezocht. Vooralsnog vasthouden aan voorstel met de aanvullende actie om in gesprek te gaan met strandhuisjes eigenaren.
In de voorjaarsbestuursrapportage 2021 is reeds aangegeven dat van een huurverhoging miv 2021 wordt afgezien in verband met corona. Uw raad is hierover geïnformeerd via een raadsbrief. De huurders hebben de samenwerking aan de huurverhogingsprocedure opgeschort tot er uitspraak is gedaan in de rechtzaak tegen de gemeente waarin een aparte betaling van huur voor de ondergond strandhuisjes wordt betwist. Vooralsnog wordt uitgegaan van een huurverhoging per 1-1-2022.
Resultaat: Tariefsverhoging (al dan niet gefaseerd) ondergrond strandhuisjes. Actie: Doorvoeren stapsgewijze verhoging Het onderzoek naar de financiele draagkracht van de verenigingen tarieven met als effect een verlaging van wordt opgestart, uitvoering van het onderzoek vindt plaats in het de gemeentelijke exploitatiebijdrage van vierde kwartaal 2021. Aan de hand van de uitkomsten van het de gemeente. onderzoek en bijbehorend advies wordt een model ontworpen waarin verhoudingen van financiële en maatschappelijke draagkracht Resultaat: Verhoging tarieven buitensport worden meegenomen. Hiermee wordt inzicht verkregen in de accommodaties. mogelijk te realiseren huurverhogingen. Actie: Doorvoeren hogere tarieven voor binnensport accomodaties (blijkt uit benchmark)
Het Sportbedrijf zal schriftelijk worden verzocht de bezuinigingstaakstelling met betrekking tot de tariefsverhoging m.i.v. januari 2022 te effectueren. Het betreft een jaarlijkse verhoging voor 4 jaar (2022 t/m 2025) van € 32.750, dus in totaal € Resultaat: Verhoging tarieven buitensport 131.000. accomodaties. Actie: Stoppen met uitbaten van panbos Het proces tot een mogelijke verkoop van Panbos is gestart. De en verkopen Panbos. bewoners/gebruikers in/van het bos zijn hiervan op de hoogte. De voortgang hangt mede samen met het onherroepelijk worden van Afstoten Panbos. de omgevingsvergunning en Natuurbeschermingswet vergunning Resultaat: voor Winning 11. In de samenwerkingovereenkomst met Dunea is dit als opschortende voorwaarde opgenomen. Actie: verhoging van bijdrage in vervoer en De bekostiging van het aantal scootmobielen in 2021 (tot aanpassen verordening. september 477 stuks) is vergelijkbaar met het aantal in 2020 (489 stuks). De totale kosten in 2021 zijn met een lager aantal gelijk aan 2020 en komt onder andere door de prijsindexering van 2,3%. Een Resultaat: beperkte bezuiniging (door verhoging eigen bijdrage) op vervoer. andere factor kan ook zijn dat ten gevolge van Corona complexe mobiliteitsvragen zijn ontstaan die hebben geleid tot een zwaardere categorie scootmobielen die duurder zijn.
Beleid is dat de goedkoopst adequate categorieën scootmobielen worden geïndiceerd, met de uitvoering is afgesproken dat de beleidsregels strenger worden toegepast. Er wordt nu kritischer gekeken of een cliënt ook met een lagere categorie scootmobiel toe kan. Ondanks deze maatregelen is de verwachting dat we deze bezuiniging voor 2021 (€ 3.550) niet halen. Op 24 juni jl. heeft de Raad de Verordening Jeugdhulp 2021 Actie: Beperkte tariefsverlaging (terrugrekenen naar bezuinigingsbedrag) vastgesteld. Met het vaststellen van de nieuwe verordening is en verordening aanpassen en verlagen ingestemd met het verlagen van de PGB-tarieven voor diensten door budgetten. “niet-professionele zorgaanbieders” (bijvoorbeeld iemand uit het sociale netwerk van de cliënt) per 2 juli 2021. De nieuwe tarieven gelden voor nieuwe aanvragen en bij herindicatie. Voor lopende Resultaat: Beperkte verlaging tarieven netwerkzorg. aanvragen geldt nog het oude tarief. In de komende periode zal het aantal aanvragen waarvoor het nieuwe tarief geldt toenemen ten opzichte van het aantal aanvragen waarvoor het oude tarief geldt, waardoor de verwachte bezuiniging een oplopende schaal kent en in de komende jaren toeneemt. De benodigde maatregelen om deze bezuiniging te realiseren zijn ingezet, waardoor deze bezuiniging als gerealiseerd wordt beschouwd.
Pagina 12
Bezuinigingsmaatregel
Nr
32
33A
Kostprijsdekkende huren
MAG subsidies Samenkracht
41 Volksgezondheid
Omschrijving
Huisvesting Peuterspeelzalen en kinderdagverblijven
Subsidie MAG opdracht ontmoeting in de wijk
Collectieve Preventie GGZ
Code
O S6
O
S7A
O M4A
Bedrag € * 1.000
100
Actie en resultaat (smart)
Stand Najaarsbestuursrapportage
Actie: Instellen kostprijs dekkende huur. De inventarisatie om inzicht te krijgen in de (onderwijs)locaties waar kinderopvangorganisaties gevestigd zijn is bijna afgerond. In afstemming met financien en vastgoed zal gekeken worden of en Resultaat: Kostprijsdekkende huren (verhoging opbrengst huur). welke huur in rekening gebracht kan worden per locatie. Vervolgens zal dit gecommuniceerd worden naar de schoolbesturen en de kinderopvangorganisaties. Uiteindelijk zal dit naar verwachting resulteren in hogere huurinkomsten voor de gemeente in 2022 van € 25.000.
50
Actie: Subsidieplafond op de MAG opdracht ontmoeten in de wijk verlagen met € 50k (subsidievaststelling € 50k minder uitzetten).
Het Welzijnskwartier ziet mogelijkheden om de taakstelling van € 50.000 op de MAG-opdracht ‘Ontmoeting in de wijk’ voor 2022 incidenteel in te vullen zonder dat hiervoor aanpassing van de (uitvoering van de) opdracht nodig is. Vanaf 2023 gaat het plafond voor deze opdracht omlaag. Het college zal dit medio april 2022 vaststellen.
35
Resultaat: Verlaging subsidie MAG opdracht ontmoeten in de wijk. Actie: Collectieve preventieve preventie Per 2021 is de inkoop van de CPGGZ lokaal georganiseerd. Dat GGZ van regionaal naar lokaal brengen creëert de randvoorwaarden om de bezuiniging van € 35.000 te om beter aan te laten sluiten op de lokale kunnen realiseren. De betreffende partijen dienen hiervoor beter aan behoeften en structuur: In proces op rood te sluiten bij de lokale infrastructuur. Dit kost tijd. Daarom wordt gezet, maar door amendement op groen. voor het realiseren van de bezuiniging de volgende cumulatieve opbouwconstructie voorgesteld (i.p.v. structureel € 35.000 vanaf 2021): Resultaat: minder uitgaven CPGGZ. 2022: € 10.000, 2023: € 20.000 en vanaf 2024 structureel € 35.000. Kanttekening: Echter zijn er momenteel ontwikkelingen die de mogelijk nadelige financiële effecten met zich meebrengen. Dit heeft te maken met een toename van de doelgroep door corona en door de ambulantisering van de GGZ (decentralisatie Maatschappelijke Zorg).
45A
Verruiming bezuiniging personeel/inhuur
Verruiming bezuiniging op de budgetten voor de personeelsformatie/externe O inhuur (200.000 euro structureel) vanaf 2023
P1A
200
Actie: Oriënterend gesprek met clusters Zie hiervoor bezuiniging nr 4 Trap op trap af overhead (taakstelling en units. Ophalen mogelijkheden voor organisatie). bezuinigingen op personeelsformatie en/of inhuur. Besluitvorming door directie n.a.v. gesprekken. Resultaat: Concrete invulling aan extra bezuiniging op personeelsformatie.
2.7 Overige ontwikkelingen 2.7.1 Organisatieontwikkeling In 2020 is de basis gelegd voor het huidige directiemodel. In 2021 en 2022 zal dit model verder vorm krijgen. 4 belangrijke thema’s staan daarbij centraal, namelijk: 1. 2. 3. 4.
Ontwikkeling van persoonlijk leiderschap, waaronder het management development traject. Ontwikkeling dienstverlening. Ontwikkeling Opgavegericht werken. Samenhang in Bedrijfsvoering.
Concreet wordt hieraan onder andere invulling gegeven door:
de ontwikkeling van persoonlijk leiderschap van onze medewerkers en de ontwikkeling van het management (waaronder uitwerking missie & visie en het Management Development Traject); het invoeren van nieuwe werkvormen voor het beter organiseren van onze opgaven (start gemaakt met 4 inhoudelijke en 4 organisatieopgaven); na vaststelling van de visie Dienstverlening vervolgstappen te zetten op het gebied van eigentijdse dienstverlening, waaronder verregaande digitalisering (gestart met 6 concrete dienstverleningsprocessen); de ontwikkeling van data- en resultaat gestuurd werken (waaronder inrichting dashboards en uitwerking van het ruimtelijk afwegingskader); ontwikkelstappen te zetten in de interne bedrijfsvoering als basis voor de verdere ontwikkeling van de organisatie (waaronder de ontwikkeling van jaarplannen en monitoring).
Als deeluitwerking van de dienstverlening is dit jaar ook aandacht besteed aan een andere inzet van de huisvesting, mede tegen de achtergrond van de ervaringen in coronatijd en de ontwikkelingen naar plaats- en tijdonafhankelijk werken. Het proces van organisatieontwikkeling wordt zoveel mogelijk gedragen door de eigen medewerkers in nauwe betrokkenheid van de OR.
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 13
Ondanks de andere werkwijze in coronatijd is ook de organisatieontwikkeling doorgegaan. Middelen De kosten voor organisatieontwikkeling vallen binnen de daartoe beschikbaar gestelde budgetten.
2.7.2 Corona Sinds maart 2020 heeft het COVID-19 virus een grote impact gehad op de Nederlandse samenleving. Gemeenten hebben hierbij te maken met veel ontwikkelingen en acute vraagstukken vanuit de lokale omstandigheden (zoals tijdelijke opschorting van verplichtingen voor huurders van gemeentelijke panden en extra subsidiebijdragen aan of financiering van maatschappelijke instellingen) en vanuit het rijk (zoals doorbetalingen in verband met omzetgaranties aan zorgaanbieders en diverse regelingen om onder andere zelfstandigen financieel te ondersteunen). Ook de gemeente Katwijk ondervindt de gevolgen van dit virus. Corona steunpakketten Het totaal van de beschikbare middelen uit de steunpakketten die via de algemene uitkering beschikbaar gesteld worden bedraagt op dit moment dus ruim € 2,5 mln. voor 2021. Voor 2022 wordt nog een € 201.000 aan middelen beschikbaar gesteld vanuit het Rijk via de algemene uitkering. De coronamiddelen die via de algemene uitkering ontvangen worden zijn min of meer gelabeld, maar wel naar eigen inzicht en lokale omstandigheden in te zetten. Aanvragen en binnengekomen verzoeken, vastgesteld eigen beleid zoals de eenzaamheidsagenda worden dan ook doorlopend geïnventariseerd. De gevolgen van corona voor de ambtelijke organisatie zijn onderzocht.
Zo is bijvoorbeeld noodgedwongen voor de jaarrekening een externe adviseur ingehuurd en heeft ook op andere plekken inhuur plaatsgevonden als gevolg van corona. De muziekschool heeft minder inkomsten als gevolg van corona door minder leerlingen die muzieklessen volgen. De kosten zijn nu als nadeel opgenomen in deze bestuursrapportage. Binnenkort vindt een integrale afweging plaats hoe de beschikbare middelen verder zo efficiënt en effectief mogelijk ingezet kunnen worden, zodat een zo breed en groot mogelijk groep geholpen kan worden. Niet alle coronamiddelen zullen in 2021 al besteed worden. De nog niet bestede corona middelen zijn in deze rapportage bij de overhevelingen als p.m. post opgenomen. Bij de jaarrekening 2021 zal hiervoor een concreet voorstel gedaan worden. Tozo regeling Eén van de maatregelen die het kabinet gebruikt om ondernemers te steunen tijdens de coronacrisis is de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo). Deze regeling vult het inkomen van zelfstandige ondernemers aan tot het sociaal minimum indien het inkomen van de zelfstandig ondernemer door de coronacrisis onder het sociaal minimum daalt. Vanaf 1 april tot en met 30 juni kunnen ondernemers een beroep doen op Tozo 4 en TOZO 5 van 1-7-2021 tot 1-10-2021. De uitvoering van Tozo is een taak van de gemeenten.
De Tozo-kosten zijn grofweg in twee categorieën te verdelen, namelijk de uitkeringskosten en uitvoeringskosten. Het rijk vergoedt in beginsel alle kosten die gemeenten moeten maken. De gemeente heeft in 2021 een voorschot bijdrage van het Rijk ontvangen van € 2.698.413. In 2021 hebben in Katwijk tot nu toe 250 zelfstandige ondernemers algemene bestaanskosten aangevraagd en toegekend gekregen. In totaal ontvangen op dit moment 152 zelfstandige ondernemers een TOZO uitkering algemene bestaanskosten. In totaal is er tot nu toe € 1.311.801 uitbetaald aan algemene bestaanskosten en € 98.520 verstrekt aanleenbijstand. Voor de uitvoering van de TOZO worden medewerkers ingehuurd (€ 134.143 tm september) TONK In maart zijn beleidsregels opgesteld voor de TONK regeling (Tegemoetkoming Ondersteuning Noodzakelijke Kosten) TONK geeft financiële steun aan mensen die onvoldoende inkomen hebben en waarvoor andere regelingen onvoldoende uitkomst bieden. Ook is heeft het college de uitvoeringsagenda eenzaamheid vastgesteld. De gemeente Katwijk heeft voor de TONK regeling een bedrag ontvangen van € 720.000. Voor de uitvoeringskosten van de TONK door de gemeente is € 25.000 gereserveerd. De Rijksbijdrage wordt via de algemene uitkering ontvangen. Tot nu toe hebben 5 klanten een beroep gedaan op de TONK en is er minder dan € 30.000 verstrekt.
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 14
TVS (Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties) Voor het jaar 2021 is er voor het 1e en 2e kwartaal de tvs-regeling opengesteld. De gemeente heeft voor beide kwartalen de aanvraag ingediend. Voor het 1e kwartaal is 50 miljoen beschikbaar gesteld door het Rijk. Voor de periode 1e kwartaal 2021 is 75% van de huursom voor de sportaccommodaties kwijtgescholden. Het kwijtgescholden bedrag wordt, als de aanvraag wordt goedgekeurd, gecompenseerd door het Rijk. Voor het 2e kwartaal is 30 miljoen beschikbaar gesteld door het Rijk. Voor de periode 2e kwartaal 2021 is 45% van de huursom voor de sportaccommodaties kwijtgescholden Het kwijtgescholden bedrag wordt ook voor deze periode, als de aanvraag wordt goedgekeurd, gecompenseerd door het Rijk.
2.7.3 Ontwikkelingen CAO Gemeenten Onderhandelingen werkgevers en vakbonden waren eerder dit jaar gestrand. Daarom is in de kadernota en de begroting 2022 structureel rekening gehouden met de CEP-raming van het Centraal Planbureau met een gemiddelde CAO loonstijging van 1,5%. Deze stijging van 1,5% komt overeen met € 533.000. Op 4 november 2021 hebben de vakbonden, de werkgevers VNG en WSGO een principeakkoord voor een nieuwe cao gemeenten bereikt. Gemeenteambtenaren krijgen er 1,5% bij per 1 december 2021 en 2,4% per 1 april 2022. Daarnaast wordt er een eenmalige bruto bonus van € 1.200 naar rato van dienstverband in 2022 uitgekeerd. Die 'bonus' bestaat uit € 300 'corona-onkostenvergoeding' en de overige € 900 is pensioengevend. Ook komt er een thuiswerkvergoeding in 2022 van € 2 netto per dag. Voor 2023 gaan de partijen nieuwe afspraken ontwerpen op basis van de ontwikkeling van het thuiswerken en de wet- en regelgeving daaromheen. Die afspraken worden dan opgenomen in een volgende cao. Deze cao loopt namelijk tot 1 januari 2023. Het akkoord wordt definitief na de ledenraadplegingen van de afzonderlijke partijen en bekrachtiging door de afzonderlijke besturen. Dat is op zijn vroegst op 27 januari 2022, want dan is de vergadering van het VNG-bestuur Een eerste financiële uitwerking van dit akkoord ziet er als volgt uit: Totale impact voor Katwijk Bonus incidenteel
2021
2022
2023 en verder
0
552.632
0
44.417
0
0
Salarisverhoging vanaf april 2022 structureel 3,9%
0
639.600
852.800
Thuiswerkvergoeding incidenteel
0
129.250
0
44.417
1.321.482
852.800
Salarisverhoging per december 2021 1,5%
Totaal
De bovenstaande tabel geeft het verschil aan ten opzichte van wat reeds in de begroting 2022 is verwerkt. Zo zijn de incidentele thuiswerkvergoeding en bonus nog niet eerder opgenomen in de begroting. De salarisverhoging per december 2021 van 1,5% heeft alleen effect op december 2021, aangezien we in de begroting 2022 en verder al wel rekening hebben gehouden met 1,5% salarisverhoging. Als het akkoord officieel per 27 januari 2022 wordt bekrachtigd is de uitbetaling van dit bedrag op z’n vroegst in maart 2022. De verhoging per april 2022 van 2,4% is een nadeel dat nog volledig moet worden verwerkt. In 2022 is het totale nadeel € 1,37 miljoen en vanaf 2023 structureel € 0,85 miljoen. In programma 0 bij de budgetmutaties zijn deze bedragen voor dit moment op taakveld 0.4 opgenomen. Uiteraard hoort deze verhoging op verschillende taakvelden thuis. Dit betreft een grote bewerkelijke wijziging. Om dit juist te doen is tijd nodig, waarvoor een beslispunt is opgenomen om dit via administratieve wijziging op een later moment te verwerken.
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 15
3.Programma´s Algemeen De rapportage over de beleidsverantwoording sluit aan bij de programmabegroting 2020-2023 en de daarin vastgestelde doelen (Wat willen we bereiken?) en prestaties (Wat gaan we daarvoor in 2020 doen?). Per doel worden van de doelen/prestaties aangegeven of deze naar onze inschatting wel of niet worden gerealiseerd door middel van onderstaande kleuren.
Op koers
Naar verwachting wordt het doel/ de prestatie behaald. Er wordt geen afwijking verwacht. Omdat het doel/prestatie op koers ligt, is dit niet in deze afwijkingen rapportage opgenomen. Hierdoor wordt de najaarsbestuursraportage beknopter.
Onzeker
Het is nog onzeker of het doel/ de prestatie (dit jaar) zal worden behaald. De toelichting geeft weer waarom het onzeker is en wat welke acties worden ondernomen om dit te herstellen.
Niet behaald
Naar verwachting wordt het doel/ de prestatie niet behaald. In de toelichting staat een verklaring van de oorzaak en waarom het niet te realiseren is.
Financiële afwijkingen per programma Per programma zijn de financiële afwijkingen per taakveld vermeld. Wanneer de afwijking van het saldo van baten en lasten bij een taakveld in totaal groter is dan € 50.000 dan zijn de mutaties binnen dit taakveld weergegeven. Wanneer de afwijking binnen een taakveld in totaal kleiner is dan € 50.000 dan zijn de mutaties opgenomen in bijlage 1 afwijkingen > € 10.000 en < € 50.000. Daarnaast zijn de budgettair neutrale mutaties in een programma opgenomen in bijlage 2. Een bedrag dat begint met een ‘minteken’ betekent dat er sprake is van een budgettair nadeel (hogere last of lagere bate), een bedrag dat begint met zonder een ‘minteken’ betekent dat er sprake is van een budgettair voordeel (hogere bate of lagere last) voor de begroting. Daarnaast is bij elke mutatie aangegeven of deze structureel of incidenteel is (kolom S/I) en of dat het hier gaat om een last of een baat (kolom L/B).
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 16
Programma 0 Bestuur en ondersteuning Beleidsrealisatie Wat waren we van plan?
2021
Toelichting wat hebben we gedaan/bereikt
0.2 1.
Belangrijkste dienstverleningsprocessen zijn ingericht vanuit het perspectief van de klant.
a.
Vaststellen van de organisatie brede opgave visie dienstverlening
De uitvoeringsagenda van de visie dienstverlening (2021 – 2025) is opgesteld en er is een start gemaakt met de uitvoering hiervan.
b.
Verbetering telefonie (contactcentrum)
Nieuwe telefooncentrale is in gebruik genomen waardoor de telefonische bereikbaarheid wordt verbeterd.
2.
Het gemeentebestuur en de organisatie luisteren naar en staan open voor de signalen uit de samenleving. Klantmeting op dienstverlening
Aan de hand van de uitvoeringagenda worden verbeteringen door middel van klantreizen en input van ervaringsdeskundigen (onze klanten) uitgevoerd.
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 1.
De vastgoedportefeuille in overeenstemming komt met het accommodatiebeleid.
Inzicht in vrij (te maken) ruimten die worden ingezet voor maatschappelijke doeleinden;
Periodiek worden de mogelijkheden onderzocht om ruimten beschikbaar te maken voor multifunctioneel gebruik door maatschappelijke partners.
b. Opstellen van een portefeuillestrategie.
De portefeuillestrategie is nog niet opgesteld. Eerst wordt de nota vastgoed geactualiseerd. De portefeuillestrategie wordt aansluitend opgesteld, met uitloop naar 2022.
c.
Uitvoering van de duurzaamheidsmaatregelen fase II (sportaccommodaties, Katwijks Museum totaal 11 panden).
Fase II is niet geheel uitgevoerd. In 2021 zijn in de Burgt, de schietvereniging en huize Callao duurzaamheidsmaatregelen gerealiseerd. In 2022 zullen de overige panden uit fase II worden verduurzaam.
2.
Verkoop van vastgoed dat niet meer in overeenstemming is met het beleid.
a.
Behouden of Verkoop analyse opstellen. Zo kan worden bepaald welk vastgoed structureel wordt ingezet voor de organisatie en beleidsdoeleinden, en welke panden verkocht kunnen worden.
Op basis van een analyse van de gehele vastgoedportefeuille is een notitie opgesteld met mogelijke ontwikkellocaties. De behouden-ofverkoopanalyse van de maatschappelijke portefeuille wordt uitgewerkt in 2022.
b.
Verkoop van panden volgens de verkooplijst.
Het merendeel van de verkopen lopen conform planning. Echter zijn de verkoop van de Ambachtsweg en locatie Riche (licht) vertraagd. De Valkenburgseweg wordt nog niet verkocht in afwachting van een onderzoek naar de mogelijkheid om hier tijdelijk jongeren te huisvesten.
c.
Opstellen van en uitvoering geven aan het snippergrondbeleid.
De besluitvorming van de nota snippergrond is afgerond en de werkzaamheden worden aanbesteed.
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 17
Financiële afwijkingen programma 0 S/I= Structureel / Incidenteel L/B = Lasten / Baten Taakveld en korte toelichting 0.3
0.4
0.4
0.4
0.4
0.4
Mutaties > 50.000 Bedrag * € 1.000 + = voordeel / - = nadeel S/I L/B 2021 2022
beheer gebouw en Het v.m. DVS gebouw is dit jaar gesloopt, de boekw aarde is I hiermee afgeboekt. De gemeente heeft met ingang van 1 september het Heerenhuijs I verlaten. Een investering w as nog niet afgeschreven en w ordt nu afgeboekt. Gemeenschapshuis Rijnsburg. Frictieleegstand als gevolg van I onderzoek huisvesting Cultuurbedrijf en de Burgt. Afhankelijk van het besluit om het Cultuurbedrijf hier te vestigen zullen de huuropbrengsen mogelijk de komende jaren (deels) herstellen. Overhead Katw ijk heeft met Microsoft een nieuw contract afgesloten S conform de VNG prijsafspraken met Microsoft. Dit contract is een E5 level contract en biedt op het gebied van Office, w erken in de Cloud, hybride w erken, telefonie en vooral beveiliging veel extra en ondersteunende functionaliteit. Dit resulteert in hogere kosten. Daarnaast zijn uitbreiding van medew erkers en structurele verhoging van de kosten van Microsof t hier debet aan. Vanuit het hybride w erken en de toename van nieuw e S medew erkers. De toename van medew erkers w erkt door in licentiekosten van andere standaard gebruikte softw are w aaronder beveiligingssoftw are, backupsoftw are Door de aanschaf van een essentieel en onmisbaar S kennissysteem voor Wmo, Jeugd en P&I w ordt het budget van de lidmaatschappen overschreden.
Voor de uitvoering van het preventieakkoord heeft de gemeente I Katw ijk personeel uitgeleend aan Holland Rijnland. Hierdoor ontstaat een incidentele opbrengst in 2021. Dubbele eindafrekening over 2 jaar van Eneco I I Overhead op inhuur Vanaf 2019 w ordt 50% van het overheadoverheadpercentage toegerekend aan externe inhuur op investeringen en grondexploitaties. Dit w ordt niet begroot. In totaal is in 2021 tot en met september € 635.000 extra aan overhead toegerekend. Hiervan w ordt € 307.000 verrekend met de stelpost zelfrealisaties en is opgenomen bij de budgetneutrale mutaties. S De procesondersteuner/ coördinator (P&C) bew aken van processen en termijnen en lta college en raad, interne procesbew aking van producten, interne communicatie en afstemming. I Projectleiding Pow er-BI Doel het op korte termijn inrichten van het dashboard voor het verkrijgen van een professionele set van rapporten op budgetten, personele kosten, verplichtingen etc. Het betreft ICT begeleiding op projectbasis van iemand die Pow erBI kan inrichten. Incidenteel 3-6 maanden inhuur ict-dienstverlener. S Privacy officer Om de ambitie van een hoger volw assenheidsniveau, w aar de organisatie naar streeft, te kunnen bew erkstelligen is capaciteit nodig om de rol van de Privacy of ficer (PO) functie vorm te kunnen geven (1 Fte).
Aanleiding hiervoor is tevens nieuw e w eten regelgeving zoals de audit Wet politiegegevens (Wpg), Wetsvoorstel Aanpak meervoudige problematiek sociaal domein (Wams) en de Wet inburgering, w aardoor er meer taken en w erkzaamheden uitgevoerd moeten w orden, die nu niet zijn belegd. Door de PO functie in te vullen, kan dit geborgd w orden binnen de (lijn)organisatie. Hiervoor is geen directe dekking.
Najaarsbestuursrapportage 2021
i = incidenteel / s = structureel 2023 2024 2025
-94 n -136 n
-59 n
L
-100 n
-100 n
-100 n
-100 n
-100 n
L
-100 n
-100 n
-100 n
-100 n
-100 n
L
-62 n
-62 n
-62 n
-62 n
-62 n
B
66 v
L L
-58 n 328 v
L
-20 n
-60 n
-60 n
-60 n
-60 n
L
-20 n
-50 n
L
-80 n
-80 n
-80 n
-80 n
-80 n
Pagina 18
Vervolg Financiële afwijkingen programma 0 S/I= Structureel / Incidenteel L/B = Lasten / Baten Taakveld en korte toelichting
Mutaties > 50.000 Bedrag * € 1.000 + = voordeel / - = nadeel S/I L/B 2021 2022
0.4
Subsidie coördinator In de bezuinigingsnotitie december 2020 is aan de raad meegegeven dat de gemeente de komende jaren staat voor een forse binnenstedelijke verdichtingsopgave, investeringen ten behoeve van het vestigingsklimaat, verbeteren van de bereikbaarheid van de gemeente, etc. Hiervoor is financiering van buitenaf benodigd (cof inanciering, subsidies, bijdragen van derden). Conform toezegging LTA920 is een quick scan uitgevoerd om te bepalen of het de moeite w aard is om subsidiedeskundigheid te professionaliseren. Uit het rapport hiervan blijkt dat dit het geval is. Net zoals dit blijkt uit het Onderzoek Rekenkamercommissie Europese Subsidies. Om de subsidiedeskundigheid te verbeteren w ordt de functie van subsidiecoördinator ingebed en hiervoor formatie aangevraagd.
0.5
Treasury Het later in het jaar aantrekken van geldleningen geeft incidenteel I in dit jaar een voordeel. I OZB gebruikers en eigenaren niet w oningen Op basis van de prognose van de BSGR per 1 oktober 2021 kan w orden geconcludeerd dat de opbrengsten lager zijn dan begroot w at o.a. w ordt veroorzaakt door de leegstand.
0.62
0.64
0.63
0.7
S
I Precariobelasting Op basis van de prognose van de BSGR per 1 oktober 2021 kan w orden geconcludeerd dat de opbrengsten hoger zijn dan begroot w at o.a. w ordt veroorzaakt heffing precariobelasting op standplaatsen en de hogere opbrengst van de precarioheffing op leidingen en kabels die dit jaar voor het laast kan w orden geheven. Parkeerbelasting Vanw ege het Coronaeff ect, de tegenvallende zomer ihkv I toerisme en het uitblijven van de toename inkomsten vanw ege handhaven met scanscooters. Het totaal te verw achte tekort bedraagt € 945k. Dit bedrag is opgebouw d uit € 800k parkeerbelasting in programma 0 en € 145k parkeeropbrengsten parkeergarages in programma 2. Meicirculaire 2021 Op 31 mei j.l. is de meicirculaire 2021 ontvangen. De meicirculaire 2021 is doorgerekend en aangeboden aan het college (zaaknr. Z47723D48588). De resultaten over het lopende jaar 2021 bedragen € 4.455.000 en 2020 € 400.000 Via de meicirculaire is een bedrag van € 1.545.000 toegekend i voor compensatie jeugdhulp over 2021. Een deel hiervan (€ 883K) is al als dekking ingezet voor de prognose jeugdhulp 2021 (zaaknr. 40263) De meicirculaire resulteert voor de overige onderdelen in een i resterend positief resultaat van De hogere opbrengsten die zijn toegekend als integratie-, decentralisatie- of specifieke uitkering w orden voor dit doel gereserveerd.
Dit betreft o.a.: - Corona steunpakket i - Compensatie jeugdhulp i - Overig i
Najaarsbestuursrapportage 2021
L
-80 n
L
50 v
B
-392 n
B
127 v
B
-800 n
B
662 v
B
3.310 v
L L L
-733 n -662 n -535 n
Pagina 19
-80 n
i = incidenteel / s = structureel 2023 2024 2025 -80 n
-80 n
-80 n
Vervolg Financiële afwijkingen programma 0 S/I= Structureel / Incidenteel L/B = Lasten / Baten Taakveld en korte toelichting 0.7
Mutaties > 50.000 Bedrag * € 1.000 + = voordeel / - = nadeel S/I L/B 2021 2022
Septem bercirculaire 2021 Op 27 september j.l. is de septembercirculaire 2021 ontvangen. De septembercirculaire 2021 is doorgerekend en aangeboden aan het college (zaaknr. Z2728111). De resultaten over het lopende jaar 2021 bedragen. Ook structureel is sprake van voordelen a.g.v. hoger accres.
s
B
1.375 v
2.907 v
1.834 v
1.865 v
2.040 v
s
B
0 v
4.558 v
2.732 v
2.159 v
2.100 v
i s
L L
-771 n 0
-202 n -4.558 n
-2.732 n
-2.159 n
-2.100 n
s
L
-158 n
24 v
32 v
40 v
50 v
i
L
572 v
I
L
80 v
I
L
52 v
S
L
-69 n
-115 n
-115 n
-115 n
-115 n
I
L
I
L
I I
L L
S
L
-853 n
-853 n
-853 n
i Vrijval Stelpost prijsstijgingen Via de kadernota '21 is voor prijsstijgingen een stelpost opgenomen die w ordt ingezet als dekkingsmiddel voor lasten die ontstaan a.g.v. prijsstijging. Het restant van deze stelpost valt vrij.
L
Via de septembercirculaire is ook een bedrag toegekend voor compensatie jeugdhulp over 2022. Ook meerjarig is al geanticipeerd op deze compensatiemiddelen.
0.7
0.8
0.8
0.8
0.8
0.8
i = incidenteel / s = structureel 2023 2024 2025
De hogere opbrengsten die zijn toegekend als integratie-, decentralisatie- of specifieke uitkering w orden voor dit doel gereserveerd. Dit betreft o.a.: - Corona steunpakket - Compensatie jeugdhulp (reeds verw erkt in concept begroting 2022) - Overig Reserveringen algem ene uitkering Een deel van de reserveringen uit de algemene uitkering voor 2021 w ordt niet ingezet en valt vrij in het berap saldo (zie ook budg. Neutrale mutaties) Overige baten en lasten Stelpost coalitieakkoord w onen Van het budget leefbare w ijken in 2021 van €100.000 w ordt gevraagd € 20.000 beschikbaar te stellen en het resterende budget van € 80.000 vrij te laten vallen. Zie voor toelichting het hoofdstuk Stelposten coalitieakkoord 2021. Stelpost coalitieakkoord Verkeer Dekking geluidsmeter € 18.000 en budget acties handhaving € 25.000, zie programma 1. Het restant van deze stelpost € 52.000 valt vrij. Onderhoudsronde HR21 Zoals opgenomen in begroting 2022 in de paragraaf bedrijfsvoering heeft een onderhoudsronde HR21 plaatsgevonden. Hierbij w orden functies van medew erkers beoordeeld die door in- of externe ontw ikkelingen structureel andersoortige taken verrichten, die niet passen in zijn/haar huidige normfunctie. Deze ronde resulteert in aanpassingen van de P-begroting.
Principe akkoord cao gem eenten Conform de toelichting in hoofdstuk 2.7.3 betreft dit mutatie voor de gemeente Katw ijk ten gevolgen van het principeakkoord cao gemeenten. Bonus eenmalig corona-onkostenvergoeding en overig pensioengevend Thuisw erkvergoeding 2022 € 2 per dag Salarisverhoging van 1,5% per december 2021 (uitbetaling maart 2022), w aarmee vanaf 2022 reeds rekening is gehouden Salarisverhoging van 2,4% per april 2022
Najaarsbestuursrapportage 2021
Pagina 20
-553 n -129 n -44 n -640 n 164 v
Vervolg Financiële afwijkingen programma 0 S/I= Structureel / Incidenteel L/B = Lasten / Baten Taakveld en korte toelichting 0.8
0.8
Mutaties > 50.000 Bedrag * € 1.000 + = voordeel / - = nadeel S/I L/B 2021 2022