B.11b SWVO Jaarstukken 2023.Gewaarmerkt
Tekst van het document
Realisatie 2023
Aanschaf en vervanging automatisering
Definitieve begroting 2023
4.583
3.500
Afschrijvingslasten automatisering
130.226
138.500
Onderhoud en beheer automatisering
68.366
87.500
Totaal automatiseringskosten
203.175
229.500
De totale automatiseringskosten zijn ruim € 26.000,- lager dan begroot. Afschrijvingslasten Doordat de migratie van het ERP pakket Microsoft Dynamics AX2012 naar Microsoft 365 Business Central pas per 1 januari 2024 zal plaatsvinden zijn de afschrijvingskosten in 2023 ruim € 8.000,- lager dan begroot. De afschrijvingslasten worden gedekt uit de reserve afschrijvingen. Onderhoud en beheer automatisering Vanaf 2023 vindt over de Service Level Agreement (SLA) welke is afgesloten met onze automatiseerder Acknowledge een andere verdeling plaats tussen SWVO en het CZW bureau. Voor 2023 was dit op basis van de tickets van de zorgaanbieders 80/20. Dit is vanaf 2023 aangepast naar 60/40. Mede hierdoor zijn de automatiseringskosten ruim € 19.000,- lager dan begroot.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. 55 Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
5. Bijdragen gemeenten De bijdrage van gemeenten is als volgt uit te splitsen: Tabel 70 Bijdrage gemeenten
Bijdragen gemeenten voor secretariaat
Realisatie 2023
Definitieve begroting 2023
Borsele
187.086
187.086
Goes
286.644
286.644
Kapelle
114.815
114.815
Noord-Beveland
75.374
75.374
Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen
187.675 251.383 213.199
187.675 251.383 213.199
1.316.175
1.316.175
Totaal
6. Vergoeding secretariaatskosten De vergoeding voor secretariaatskosten vanuit diverse projecten is als volgt uit te splitsen: Tabel 71 Vergoeding secretariaatskosten en overige baten
Vergoeding secretariaatskosten en overige baten
Realisatie 2023
Definitieve begroting 2023
Vergoeding vanuit CZW bureau Bijdrage gemeente Veere Rentebaten
87.843 125.190 99.504
87.843 125.190 40.000
Totaal
312.537
253.033
Vergoeding secretariaatskosten en overige baten De vergoeding vanuit het CZW bureau en de bijdrage van de gemeente Veere zijn conform de begroting. Daarnaast ontvangen wij sinds 1 oktober 2022 weer rentebaten op onze schatkistrekening van het Ministerie van Financiën. Door het goed beheren van de ‘treasures’ ontvingen wij bijna € 60.000,meer aan rentebaten als begroot.
7. Resultaat programma Bovenstaande leidt tot het volgende resultaat van het programma Secretariaat: Tabel 72 Resultaat programma Secretariaat
Realisatie 2023
Saldo programma Toevoegen aan reserve ziektevervanging Onttrekken van reserve afschrijvingen Onttrekken aan reserve opleidingsplan personeel Toevoegen aan reserve exploitatieresultaten
42.415
Definitieve begroting 2023 -150.890
-460 133.258 7.489 0
-460 141.600 7.489 0
Totaal Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves
182.703
-2.261
Resultaat programma Secretariaat
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. 56 Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Analyse begrotingsafwijkingen en de begrotingsrechtmatigheid 2023 Binnen het controleprotocol rechtmatigheid, dat door het bestuur is vastgesteld, is een inventarisatie opgenomen van de relevante interne- en (verplichte) externe regelgeving. Het SWVO ziet erop toe dat deze regelgeving wordt nageleefd. Op een aantal programma’s is de begroting overschreden. De overschrijdingen passen binnen het beleid en worden gedekt door direct gerelateerde hogere baten. Op totaalniveau is geen sprake van overschrijding. In het volgende overzicht wordt aangegeven welke programma’s zijn overschreden en waar de kosten lager waren dan begroot: Programma
Hoger dan begroot
1. Educatie
Lager dan begroot
Bedrag
De kosten voor Volwasseneneducatie zijn € 154.221 lager dan begroot. Het overschot wordt overgeboekt naar 'vooruitontvangen educatie'. De kosten voor cultuureducatie en het jeugdtheaterhuis zijn respectievelijk € 7.225 en € 776 lager dan begroot. In de begroting was rekening gehouden met de ophoging van de VZG-norm. Deze is niet toegepast. De begrote advieskosten zijn € 883 lager dan begroot. Onderstaande kosten van de verstrekkingen in het kader van de Wmo liggen juist lager dan opgenomen in de definitieve begroting. Dit wordt veroorzaakt door lagere kosten voor Trapliften € 49.665, Begeleiding € 10.112 en Overige kosten € 2.991.
€ -163.104
€ 69.762
2. Uitvoering Wmo
De volgende kosten van de verstrekkingen in het kader van de Wmo liggen hoger dan opgenomen in de definitieve begroting. Dit wordt veroorzaakt door hogere kosten voor Regiotaxi € 99.302, Hulp bij het Huishouden € 25.759 en Dagbesteding € 5.680. De hogere kosten op Grip op de Wmo € 1.789 worden gedekt uit de balanspost 'vooruit ontvangen innovatiebudget begeleiding'.
3. Gezondheidsbeleid
De hogere kosten voor Cliëntondersteuning Team Thuis en het koploperproject ad € 4.482 worden gedekt uit de balansposten 'vooruitontvangen Transformatiefonds' en 'vooruitontvangen Koploperproject CLIO'.
De niet uitgegeven kosten ad € 12.996 voor Hersteltalent, borging CLIO worden verrekend met de gemeenten.
€ -8.514
4. Overige projecten
De kosten voor het project Empowercare zijn € 5.224 hoger dan begroot. Deze kosten worden onttrokken uit de reserve exploitatieresultaten.
De kosten voor het leerlingenvervoer en jeugdzorg vervoer zijn € 173.373 en € 9.243 zijn lager dan begroot. De kosten voor de Wmo gemeente Veere zijn € 59.773 lager dan begroot. Dit wordt verrekend met de gemeente Veere.
€ -237.167
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. 57 Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
5. Secretariaat
De kosten voor huisvesting ad € 2.662 zijn hoger dan begroot. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een afrekening van de servicekosten over 2022.
In totaliteit zijn de lasten van het Secretariaat € 133.803 lager dan begroot. Dit komt grotendeels doordat de kosten voor personeel € 105.864, organisatie € 4.276 en automatisering € 26.325 lager zijn dan begroot. De kosten voor personeel zijn lager, doordat er personeel gedeeltelijk is ingezet voor project SPUK (IZA middelen), regiobureau Zeeland en detachering CVV/GVZ. De automatiseringskosten zijn lager door een andere verdeling (60/40) tussen SWVO en het CZW-bureau (was 80/20) inzake de SLA.
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
€ -133.803
Deloitte Accountants B.V. 58 Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Overzicht incidentele baten en lasten In onderstaand overzicht is aangegeven welke baten en lasten uit de jaarrekening incidenteel zijn. Incidenteel zijn de baten en lasten die minder dan 3 jaar in de jaarrekening zullen voorkomen. Niet in alle gevallen is te voorzien of een bepaald project/activiteit incidenteel zal blijken te zijn. Tabel 73 Overzicht incidentele baten en lasten
Overzicht incidentele baten en lasten 2023
2023
2022
Programma
Activiteit
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Programma 1 Educatie
Subsidie Taalhuis
254.446
254.446
247.253
247.253
Programma 1 Educatie
Regioplan laaggeletterdheid
32.155
32.155
19.578
19.578
Programma 1 Educatie
Vliegwiel digitaal platform Zeeland
Programma 2 Wmo
Investering automatisering (in uitvoeringskosten begeleiding)
Programma 2 Wmo
0
0
985
985
125.850
125.850
100.464
100.464
Uitvoering actieplan begeleiding/Grip op de Wmo
1.789
1.789
102.626
102.626
Programma 2 Wmo
Advieskosten (dossier Mybility) Regiotaxi vervoer
5.342
5.342
45.484
45.484
Programma 2 Wmo
Implementatiekosten automatische incasso Regiotaxi
37.976
37.976
0
0
Programma 2 Wmo
Website Regiotaxi vervoer
1.240
1.240
1.569
1.569
Programma 2 Wmo
Eénmalige kosten Mybility
7.069
7.069
94.928
94.928
Programma 2 Wmo
Aanbesteding doelgroepenvervoer
7.275
7.275
5.975
5.975
Programma 2 Wmo
Inhuur personeel, nieuwe contracten
35.938
35.938
0
0
Programma 3 Gezondheidsbeleid
Koploperproject Cliëntondersteuning
713
713
18.740
18.740
Programma 3 Gezondheidsbeleid
Cliëntondersteuning Team Thuis
43.974
43.974
0
0
Programma 3 Gezondheidsbeleid
Arbeidsmarkttoelage
25.000
25.000
24.000
24.000
Programma 4 Overige projecten
Empowercare
22.681
12.500
280.683
165.592
Programma 5 Secretariaat
Rentebaten
0
99.504
0
26.755
Programma 5 Secretariaat
Opleidingsplan personeel
7.489
7.489
0
0
Programma 5 Secretariaat
Gemeente Veere, vergoeding verrichte werkzaamheden
0
125.190
0
116.782
608.938
823.451
942.284
970.730
TOTAAL
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. 59 Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Wet Normering Topinkomens (WNT) De Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sectoren (WNT) schrijft voor dat GR-en de inkomens van leidinggevend personeel vermeld in de jaarrekening. Ook limiteert de WNT de uitbetaling aan topfunctionarissen, in 2023 tot een maximum van € 223.000,--. Hieronder is weergegeven hoe de uitbetaalde bezoldiging zich verhoudt tot de maximumbezoldiging uit de WNT: Tabel 74 Gegevens Wet Normering Topinkomens functionarissen
Gegevens 2023 Bedragen in € 1,-
J.C.M. Zoun
P.C. Verburg
Functiegegevens
Directeur/secretaris
Directeur/secretaris
01/01 - 31/08
01/08 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
0,5
0,4
Dienstbetrekking ja/nee
Ja
Ja
Aanvang en einde functievervulling in 2023
Bezoldiging Beloningen plus belastbare onkostenvergoedingen
€
40.373
€
23.057
Beloningen betaalbaar op termijn
€
6.636
€
2.635
Subtotaal
€
47.008
€
25.692
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€
74.333
€
37.167
minus onverschuldigd betaald/nog niet terugontvangen
€
-
Totale bezoldiging 2023
€
47.008
€
25.692
Reden overschrijding al dan niet toegestaan
nvt
nvt
Toelichting vordering wegens onverschuldigde betaling
nvt
nvt
Gegevens 2022 Bedragen in € 1,-
J.C.M. Zoun
Functiegegevens
Directeur/secretaris
Aanvang en einde functievervulling in 2022
01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
0,39
Dienstbetrekking ja/nee
Ja
Bezoldiging Beloningen plus belastbare onkostenvergoedingen
€
43.697
Beloningen betaalbaar op termijn
€
7.901
Subtotaal
€
51.598
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€
84.240
minus onverschuldigd betaald/nog niet terugontvangen
€
-
Totale bezoldiging 2022
€
51.598
Reden overschrijding al dan niet toegestaan
nvt
Toelichting vordering wegens onverschuldigde betaling
nvt
Toelichting: De heer Zoun en de heer Verburg verrichtten tevens werkzaamheden voor het CZW Bureau. De heer Zoun vervulde aldaar 0,5 fte en de heer Verburg 0,6 fte. In totaal is er sprake van een dienstverband van 1 fte. Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 60 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
De WNT schrijft voor dat ook een overzicht moet worden gepubliceerd van vergoedingen betaald aan de bestuurders. Hieronder is het overzicht van de bestuurders opgenomen: Tabel 75 Gegevens Wet Normering Topinkomens bestuur
Naam
AB
DB
Mevr. P. Schot
X
X
Dhr. A.B. van der Reest
X
X
Dhr. drs. C.W.G.J. van Leeuwen
X
X
Mevr. M.C.J. van de Plasse-Nagelkerke
X
Mevr. A. Evertz
X
Dhr. S. van Belzen Dhr. A.J. Meeuwsen
Periode
Gehele jaar, voorzitter Gehele jaar, vicevoorzitter Gehele jaar
Belastbare Voorzieningen vaste en t.b.v. beloninvariabele gen betaalbaar onkostenop termijn vergoeding
Beloning
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Gehele jaar
0
0
0
Gehele jaar
0
0
0
X
Gehele jaar
0
0
0
X
Gehele jaar
0
0
0
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 61 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Taakvelden Op grond van artikel 66 BBV is het in de jaarrekening verplicht om een overzicht op te nemen van baten en lasten per taakveld. Onderstaand is dit overzicht weergegeven.
Tabel 76 Overzicht taakvelden
Jaarrekening 2023 Lasten Baten
Taakveld
Saldo
0 - Bestuur en ondersteuning * 0.4 Overhead * 0.8 Overige baten en lasten * 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) * 0.10 Mutaties reserves
1.743.805 0 0 0
1.789.525 0 0 140.287
4 - Onderwijs * 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
3.556.126
3.732.627
182.604
190.605
6 - Sociaal Domein * 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie * 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen * 6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) * 6.71a Huishoudelijke Hulp (Wmo) * 6.71b Begeleiding (Wmo) * 6.71c Dagbesteding (Wmo) * 6.72cJeugdhulp dagbesteding
2.431.799 1.195.423 22.681 0 1.789 0 86.575
2.431.799 1.208.419 12.500 0 1.789 0 95.820
45.720 0 0 140.287 0 0 176.501 0 0 8.001 0 0 0 0 12.996 -10.181 0 0 0 9.244
TOTAAL
9.220.802
9.603.370
382.571
5 - Sport, cultuur en recreatie * 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 62 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Paragraaf Rechtmatigheid Verantwoordelijkheid algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling SWVO De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling SWVO toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 10 april 2019 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.
Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 280.413,-. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV van november 2023.
Bevinding Het algemeen bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen betreffen: RECHTMATIGHEIDSCRITERIA 1. BEGROTINGSCRITERIUM 1a. Overschrijding lasten programma's (of indien van toepassing een ander door het algemeen bestuur vastgesteld autorisatieniveau) 1b. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten) 2. Ongeautoriseerde reservemutaties 3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld 4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid vermelden en verwijzen naar dit vooraf vastgestelde beleid
BEDRAG 0 0 0 0
0
2. VOORWAARDENCRITERIUM Geen bevindingen
0
3. MISBRUIK & ONEIGENLIJK GEBRUIK CRITERIUM Geen bevindingen
0
TOTAAL VAN ONRECHTMATIGHEDEN
0
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 63 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
3.
BIJLAGEN Exploitatie overzichten
ExploitatieTotaaloverzicht Primair bevoorschot 2023
Definitief bevoorschot 2023
Realisatie 2023
Realisatie 2022
Lasten Programma 1 Educatie Programma 2 Uitvoering Wmo Programma 3 Gezondheidsbeleid Programma 4 Overige projecten Programma 5 Secretariaat Totaal lasten
0
0
0
0
40.477.797
42.742.492
42.810.466
38.884.566
0
0
0
0
3.700.000
3.500.000
3.440.227
3.245.323
0
0
0
0
44.177.797
46.242.492
46.250.693
42.129.890
Baten Programma 1 Educatie Programma 2 Uitvoering Wmo Programma 3 Gezondheidsbeleid
0
0
0
0
40.477.797
42.742.492
42.787.494
38.236.051
0
0
0
0
3.700.000
3.500.000
3.500.000
3.400.000
0
0
0
0
44.177.797
46.242.492
46.287.494
41.636.051
VBP LAST
0
0
0
0
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
0
0
36.800
-493.839
Toevoeging/onttrekking aan reserves programma's
0
0
0
0
Gerealiseerde resultaat
0
0
36.800
-493.839
Programma 4 Overige projecten Programma 5 Secretariaat Totaal baten
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 64 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Exploitatie Uitvoering Wmo
Primair bevoorschot 2023
Definitief bevoorschot 2023
Hulpmiddelen
3.127.721
3.126.784
3.126.784
2.951.948
Regiotaxi vervoer
3.890.162
5.027.652
5.126.954
4.119.360
309.967
420.684
371.019
367.763
Hulp bij het huishouden
16.033.609
16.288.807
16.314.566
15.097.190
Begeleiding
17.106.338
11.993.626
11.983.514
16.342.853
Dagbesteding
0
5.837.579
5.843.259
0
Overige kosten
10.000
47.360
44.369
5.452
Totaal lasten
40.477.797
42.742.492
42.810.466
38.884.566
40.012.974
42.001.068
42.025.217
37.658.721
464.823
741.424
762.276
577.330
40.477.797
42.742.492
42.787.494
38.236.051
0
0
-22.972
-648.516
0
0
0
0
-22.972
-648.516
Realisatie 2023
Realisatie 2022
Lasten
Trapliften
Baten Bijdragen gemeenten Ritbijdragen cliënten Regiotaxi Totaal baten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserve Afschrijvingen Gerealiseerde resultaat
0
Hulpmiddelen SWVO heeft, namens de samenwerkende gemeenten in de Oosterschelderegio, een contract voor hulpmiddelen afgesloten met leverancier Medipoint. In overleg en afstemming met de gemeenten in de Oosterschelderegio is afgesproken om te werken met een jaarlijks lumpsumbudget. Dit houdt in dat Medipoint jaarlijks op 1 juni een nieuw jaarbudget berekent, op basis van het bestand aan hulpmiddelen dat op dat moment uitstaat en op basis van de consumentenprijsindex (CPI) in de maand maart van dat betreffende jaar. Het uitstaande bestand van de hulpmiddelen is gestegen van 3.802 per juni 2022 naar 3.854 per juni 2023. Een stijging van 1,36%. Het jaarbudget 2023 komt uit op € 3.126.784 (+ 5,9%) en is harder gestegen dan het uitstaande aantal hulpmiddelen. Dit wordt verklaard door de indexatie die in de eerste vijf maanden van het jaar nog was bepaald op basis van het hoge CPI van maart 2022 (9,7%). Vanaf 1 juni gold het CPI maart 2023 dat is vastgesteld op 4,4%. Hierdoor is het gewogen gemiddelde van de CPI stijging voor 2023: 6,1%. Hieronder wordt een uitsplitsing gegeven van de totale kosten van hulpmiddelen per gemeente over 2023. Tabel 77 Totale kosten hulpmiddelen
Werkelijk 2022
Hulpmiddelen Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
363.993
385.839
401.312
401.312
401.312
0
Goes
868.748
932.801
906.569
906.569
906.569
0
Kapelle
210.877
230.882
222.319
222.319
222.319
0
Noord-Beveland
112.100
122.149
123.803
123.803
123.803
0
Reimerswaal
353.249
366.617
377.828
377.829
377.829
0
Schouwen-Duiveland
591.149
641.083
601.793
601.793
601.793
0
Tholen
451.832
448.350
493.160
493.160
493.160
0
2.951.948
3.127.721
3.126.783
3.126.784
3.126.784
0
Totaal
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 65 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Regiotaxi vervoer De totale werkelijke kosten voor de uitvoering van het Regiotaxi vervoer zijn € 78.450,- hoger dan de definitieve begroting in 2023. Daarvan is € 58.000,- toe te schrijven aan hogere vervoerskosten. De voornaamste reden van het overschrijden van de begroting is dat er in de maanden oktober en november 2023 fors meer gereisd is (+/- 14% extra ritten) ten opzichte van het gemiddelde van de rest van het jaar. Het spreekt voor zich dat bij de gemeenten waar meer gereisd is, en de begroting dus overschreden is, er ook meer inkomsten (€ 20.800,-) zijn in de vorm van de ritbijdragen. De totale kosten van de regiotaxi bestaan naast de vervoerskosten en ritbijdragen ook nog uit de post ‘overige kosten’. De overige kosten zijn € 41.400,- hoger uitgevallen dan begroot. Dit heeft met name te maken met de posten paskosten, extra kosten rondom Mybility en de éénmalige kosten voor de implementatie van de automatische incasso. De totale vervoerskosten 2023 zijn als volgt opgebouwd: Tabel 78 Vervoerskosten
Kosten Regiotaxi vervoer
Bedrag
Vervoerskosten
4.493.710
Overige kosten: * Kosten Vervoerscentrale
551.535
* Tolgelden
4.961
* Paskosten
49.123
* Netto kosten Pilot WLZ vervoer
0
* Overige kosten Mybility
7.069
* Advieskosten (dossier Mybility)
5.342
* Aanbesteding doelgroepenvervoer
7.275
* Overige kosten (drukwerk, website etc.)
7.940 633.245
Subtotaal
5.126.954
Opbrengst Ritbijdragen
-762.276
Totale kosten Regiotaxi vervoer
4.364.678
De kosten en baten van het vervoer zijn in 2023 als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 79 Vervoerskosten Regiotaxi
Werkelijk 2022
Vervoerskosten Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen 4.974
Borsele
483.159
539.552
589.352
594.327
589.353
Goes
1.021.012
935.099
1.160.891
1.179.272
1.160.891
18.381
Kapelle
205.987
180.679
304.207
271.173
304.208
-33.035
Noord-Beveland
203.120
178.605
280.948
267.404
280.948
-13.544
Reimerswaal
453.358
399.235
575.468
614.791
575.467
39.324
Schouwen-Duiveland
740.159
690.941
960.527
1.004.978
960.527
44.451
Tholen
379.397
384.064
564.434
561.765
564.434
-2.669
3.486.193
3.308.175
4.435.827
4.493.710
4.435.828
57.882
Totaal
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 66 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Tabel 80 Overige kosten vervoer
Ov. kosten vervoer
Werkelijk 2022
Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
87.615
80.111
81.465
87.167
81.465
5.702
Goes
148.191
136.592
138.901
148.622
138.901
9.721
Kapelle
49.448
45.672
46.444
49.694
46.444
3.250
Noord-Beveland
29.074
26.878
27.332
29.245
27.332
1.913
Reimerswaal
87.918
80.391
81.751
87.472
81.751
5.721
Schouwen-Duiveland
130.758
119.789
121.814
130.340
121.814
8.526
Tholen
100.163
92.554
94.118
100.705
94.118
6.587
633.168
581.987
591.825
633.245
591.825
41.420
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Totaal
Tabel 81 Ritbijdragen vervoer
Werkelijk 2022
Ritbijdragen Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Borsele
-77.972
-64.776
-88.655
-90.252
-88.655
-1.597
Goes
-176.142
-140.628
-237.273
-244.761
-237.273
-7.489
Kapelle
-29.679
-19.925
-43.745
-41.811
-43.745
1.934
Noord-Beveland
-30.374
-22.648
-44.535
-44.004
-44.536
532
Reimerswaal
-55.991
-40.910
-68.662
-70.597
-68.662
-1.935
Schouwen-Duiveland
-126.762
-111.764
-162.129
-170.183
-162.129
-8.054
Tholen
-80.410
-64.172
-96.426
-100.669
-96.426
-4.243
-577.330
-464.823
-741.424
-762.276
-741.424
-20.852
Totaal
De ritbijdragen van cliënten worden door de vervoerder geïnd en via het SWVO doorbetaald aan de gemeenten. Tabel 82 Totale vervoerskosten Regiotaxi
Regiotaxi vervoer
Werkelijk 2022
Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen 9.079
Borsele
492.802
554.886
582.163
591.242
582.163
Goes
993.061
931.062
1.062.519
1.083.132
1.062.519
20.613
Kapelle
225.756
206.425
306.906
279.056
306.907
-27.851
Noord-Beveland
201.821
182.836
263.744
252.645
263.745
-11.099
Reimerswaal
485.285
438.716
588.556
631.666
588.557
43.109
Schouwen-Duiveland
744.155
698.967
920.213
965.135
920.212
44.923
Tholen
399.150
412.446
562.127
561.802
562.126
-325
3.542.030
3.425.339
4.286.228
4.364.678
4.286.228
78.450
Totaal
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 67 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Tabel 83 Vervoerskosten per gemeente
Regiotaxi vervoer
Vervoerskosten
Overige kosten
Subtotaal
Ritbijdragen
Netto kosten
Borsele
594.327
87.167
681.494
-90.252
591.242
Goes
1.179.272
148.622
1.327.893
-244.761
1.083.132
Kapelle
271.173
49.694
320.867
-41.811
279.056
Noord-Beveland
267.404
29.245
296.649
-44.004
252.645
Reimerswaal
614.791
87.472
702.263
-70.597
631.666
1.004.978
130.340
1.135.318
-170.183
965.135
561.765
100.705
662.470
-100.669
561.802
4.493.710
633.245
5.126.954
-762.276
4.364.678
Schouwen-Duiveland Tholen Totaal
Trapliften In 2023 zijn de totale kosten voor aankoop en onderhoud van trapliften bijna € 50.000,- lager dan begroot. De aankopen waren ruim € 32.000,- en het onderhoud bijna € 18.000,- lager dan begroot. In 2023 stonden totaal 540 liften uit tegenover 531 in 2022. Een stijging van 1,7%. De verwachting is dat de aantallen de komende jaren flink zullen stijgen door een tekort aan geschikte woningen. Op het moment dat er geen gelijkvloerse woning beschikbaar is, is een traplift de goedkoopst adequate oplossing. Deze tendens is landelijk gezien al langer zichtbaar, maar lijkt nu ook in Zeeland duidelijker te worden. Tabel 84 Totale kosten trapliften
Werkelijk 2022
Trapliften Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
14.320
27.641
47.917
43.937
47.916
-3.980
Goes
81.687
86.969
67.907
80.922
67.908
13.014
Kapelle
23.273
17.002
24.220
18.129
24.221
-6.092
Noord-Beveland
12.584
24.350
13.094
7.727
13.094
-5.367
Reimerswaal
40.450
40.242
68.046
47.097
68.046
-20.949
Schouwen-Duiveland
110.569
65.888
113.065
85.541
113.065
-27.524
Tholen
84.878
47.874
86.434
87.668
86.435
1.233
367.763
309.967
420.684
371.019
420.685
-49.666
Totaal
Tabel 85 Kosten aankoop en onderhoud trapliften per gemeente
Aankopen
Gemeente
Onderhoud
Totaal trapliften
Borsele
39.478
4.459
43.937
Goes
65.484
15.437
80.922
Kapelle
13.333
4.796
18.129
Noord-Beveland
4.290
3.437
7.727
Reimerswaal
39.788
7.308
47.097
Schouwen-Duiveland
77.313
8.228
85.541
Tholen
81.807
5.861
87.668
321.493
49.526
371.019
TOTAAL
Hulp bij het huishouden De werkelijke kosten van de maatwerkvoorziening Hulp bij het Huishouden zijn regionaal € 25.760,- hoger dan de definitieve begroting 2023. Tussen de gemeenten zijn er kleine verschillen.
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 68 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
In de werkelijke kosten over 2023 zijn ook nagekomen declaraties van zorgaanbieders over 2022 in meegenomen. Totaal een bedrag van -/- € 1.635,--.
De kosten van Hulp bij het huishouden in 2023 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 86 Totale kosten Hulp bij het huishouden per gemeente
Hulp bij het huishouden
Werkelijk 2022
Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
1.802.303
1.953.034
1.971.260
1.987.279
1.971.261
16.017
Goes
4.316.346
4.640.766
4.541.867
4.547.371
4.541.866
5.505
Kapelle
1.101.634
1.193.967
1.178.683
1.168.364
1.178.683
-10.319
Noord-Beveland
724.203
827.186
828.674
823.168
828.674
-5.506
Reimerswaal
1.432.456
1.573.540
1.582.363
1.601.557
1.582.362
19.195
Schouwen-Duiveland
3.639.175
3.762.126
3.859.190
3.862.235
3.859.190
3.045
Tholen
2.081.074
2.082.991
2.326.770
2.324.593
2.326.770
-2.177
15.097.190
16.033.609
16.288.807
16.314.566
16.288.806
25.760
Totaal
Begeleiding De werkelijke uitgaven in 2023 voor begeleiding in zijn totaliteit vallen € 34.262,- lager uit, dan geraamd in de definitieve begroting. Dat verschil bestaat uit: zorgkosten + € 114.888,-, innovatie -/€ 125.000,- en uitvoering -/- € 24.150,-. Zorgkosten De werkelijke kosten vallen € 114.888,- hoger uit dan begroot. De hogere kosten begeleiding ten opzichte van de raming worden vooral veroorzaakt door een aantal nagekomen declaraties in de tweede helft van het jaar over de eerste 6 maanden, waardoor de begroting iets te strak is bijgesteld. Wel zijn er verschillen per gemeente. De zorgkosten voor Schouwen-Duiveland zijn bijvoorbeeld € 27.000,- lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt, doordat de kosten voor de pilot “samen sterk voor jongeren” lager uitvallen dan geraamd. In de werkelijke zorgkosten zijn ook de nagekomen declaraties over 2022 meegenomen. Totaal een bedrag van -/- € 5.603,-. Innovatie In 2023 heeft de gemeente Tholen € 35.000,- voor Anna Zorgt ten laste van het innovatiebudget gebracht. Verder zijn er geen andere uitgaven gedaan ten laste van het innovatiebudget. Binnen het innovatiebudget is geen sprake van fondsvorming. Hierdoor zijn de innovatiekosten € 125.000,lager dan begroot.
Uitvoering In 2023 vond de migratie van het ERP pakket Microsoft Dynamics AX2012 naar Microsoft 365 Business Central plaats. De totale kosten voor de uitvoering hiervan in 2023 bedroegen € 125.850,-. De uitvoeringskosten zijn hierdoor € 24.150,- lager dan begroot. De kosten voor Begeleiding waren in 2023 als volgt: Tabel 87 Kosten begeleiding
Begeleiding Zorgkosten begeleiding
Bedrag 11.948.514
Innovatiekosten
35.000
Uitvoeringskosten
125.850
Investering in automatisering
-125.850
Totaal
11.983.514 Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 69 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
De post Uitvoeringskosten is inclusief een bedrag van € 125.850,- voor investeringen in het automatiseringssysteem. De kosten van deze investering worden, conform de financiële verordening, op de balans opgenomen. Jaarlijks zal worden afgeschreven op de boekwaarde. De bijdrage van de gemeenten zal daarom worden toegevoegd aan de reserve afschrijvingen, zodat daaruit de jaarlijkse afschrijvingslasten kunnen worden gedekt. De bijdrage van de gemeenten is inclusief de kosten van de investering in automatisering. Tabel 88 Zorgkosten begeleiding
Werkelijk 2022
Zorgkosten Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Borsele
1.942.041
1.985.127
1.562.077
1.588.144
Goes
5.231.579
5.459.230
3.680.652
3.737.387
Kapelle
1.116.119
1.061.298
772.874
795.953
616.162
584.119
488.560
481.885
Reimerswaal
1.746.369
1.688.984
1.105.512
1.117.762
Schouwen-Duiveland
2.973.613
3.059.129
2.364.811
2.337.654
Tholen
2.624.881
2.918.451
1.859.140
1.889.729
16.250.764
16.756.338
11.833.626
11.948.514
Werkelijk 2022
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Noord-Beveland
Totaal
Tabel 89 Innovatiekosten begeleiding
Innovatiekosten Gemeente Borsele
Werkelijk 2023
0
27.840
31.021
0
Goes
42.540
91.563
23.093
0
Kapelle
1.549
14.884
15.348
0
Noord-Beveland
0
8.192
9.702
0
Reimerswaal
0
23.687
21.954
0
Schouwen-Duiveland
15.000
42.903
21.962
0
Tholen
33.000
40.930
36.920
35.000
92.089
250.000
160.000
35.000
Totaal
Tabel 90 Uitvoeringskosten begeleiding
Werkelijk 2022
Uitvoeringskosten Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Borsele
12.006
11.847
19.800
16.727
Goes
32.342
32.580
46.655
39.365
Kapelle
6.900
6.334
9.797
8.384
Noord-Beveland
3.809
3.486
6.193
5.076
Reimerswaal
10.796
10.080
14.013
11.773
Schouwen-Duiveland
18.383
18.257
29.976
24.622
Tholen
16.227
17.417
23.566
19.904
100.464
100.000
150.000
125.850
Totaal
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 70 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Tabel 91 Totale kosten begeleiding
Werkelijk 2022
Begeleiding
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Gemeente
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
1.954.047
2.024.814
1.612.898
1.604.872
1.612.899
-8.027
Goes
5.306.461
5.583.374
3.750.400
3.776.752
3.750.400
26.352
Kapelle
1.124.568
1.082.516
798.019
804.337
798.019
6.318
619.971
595.797
504.455
486.961
504.455
-17.494
Reimerswaal
1.757.165
1.722.751
1.141.479
1.129.535
1.141.479
-11.945
Schouwen-Duiveland
3.006.996
3.120.289
2.416.749
2.362.276
2.416.749
-54.473
Tholen
2.674.109
2.976.798
1.919.626
1.944.633
1.919.626
25.006
16.443.317
17.106.338
12.143.626
12.109.364
12.143.626
-34.262
Noord-Beveland
Totaal
De bijdragen van de gemeenten voor Begeleiding over 2023 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 92 Begeleiding per gemeente
Gemeente
Zorgkosten
Innovatiekosten
Uitvoeringskosten
Totaal
Borsele
1.588.144
0
16.727
1.604.872
Goes
3.737.387
0
39.365
3.776.752
Kapelle
795.953
0
8.384
804.337
Noord-Beveland
481.885
0
5.076
486.961
Reimerswaal
1.117.762
0
11.773
1.129.535
Schouwen-Duiveland
2.337.654
0
24.622
2.362.276
1.889.729
35.000
19.904
1.944.633
11.948.514
35.000
125.850
12.109.364
Tholen Totaal
Dagbesteding De werkelijke kosten van de maatwerkvoorziening Dagbesteding zijn regionaal iets hoger (€ 5.680,-) dan de definitieve begroting 2023. Wel zijn er verschillen per gemeente. In Borsele en Goes zijn de kosten hoger dan begroot, terwijl bij alle andere gemeenten de kosten lager zijn dan begroot. De kosten van Dagbesteding in 2023 zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 93 Totale kosten Dagbesteding
Werkelijk 2022
Dagbesteding Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
0
0
678.752
702.105
678.752
23.353
Goes
0
0
1.656.244
1.720.494
1.656.244
64.250
Kapelle
0
0
522.435
514.255
522.435
-8.180
Noord-Beveland
0
0
185.424
178.574
185.424
-6.850
Reimerswaal
0
0
888.861
868.805
888.861
-20.056
Schouwen-Duiveland
0
0
857.152
824.742
857.152
-32.410
Tholen
0
0
1.048.711
1.034.284
1.048.711
-14.427
0
0
5.837.579
5.843.259
5.837.579
5.680
Totaal
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 71 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Overige kosten Zie onderstaand staatje voor de uitsplitsing van de overige kosten over 2023. De overige kosten worden over de gemeenten verdeeld naar rato van het aantal inwoners. Tabel 94 Overige kosten Wmo
Bedrag
Overige kosten Wmo bijeenkomst, meerjarenagenda
8.431
Inhuur personeel, nieuwe contracten
35.938
Totaal
44.369
De overige kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Tabel 95 Totale overige kosten per gemeente
Werkelijk 2022
Overige kosten Gemeente
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Borsele
754
1.377
5.921
5.532
5.921
-389
Goes
1.276
2.347
10.095
9.432
10.095
-663
Kapelle
426
785
3.376
3.154
3.376
-222
Noord-Beveland
250
462
1.987
1.856
1.987
-131
Reimerswaal
757
1.381
5.941
5.552
5.941
-389
1.126
2.058
8.853
8.271
8.853
-582
Tholen
863
1.590
6.840
6.391
6.840
-449
Veere
0
0
4.347
4.181
4.347
-166
5.452
10.000
47.360
44.369
47.360
-2.991
Schouwen-Duiveland
Totaal
Een totaaloverzicht van alle Wmo-kosten per gemeente is in de bijlage opgenomen. Daar is ook opgenomen welke bedragen met de gemeenten te verrekenen zijn.
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 72 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Exploitatie Overige Projecten Primair bevoorschot 2023
Definitief bevoorschot 2023
Realisatie 2023
Realisatie 2022
Lasten Wmo gemeente Veere Begeleiding Hulp bij het Huishouden Dagbesteding Totaal Wmo gemeente Veere
2.000.000 1.700.000 0 3.700.000
1.290.000 1.600.000 610.000 3.500.000
1.314.646 1.564.116 561.466 3.440.227
1.762.092 1.483.231 0 3.245.323
Totaal lasten
3.700.000
3.500.000
3.440.227
3.245.323
Bijdrage Wmo gemeente Veere
3.700.000
3.500.000
3.500.000
3.400.000
Totaal baten
3.700.000
3.500.000
3.500.000
3.400.000
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
0
0
59.773
154.677
Onttrekking aan reserves
0
0
0
0
Gerealiseerde resultaat
0
0
59.773
154.677
Baten
Gemeente Veere – Contractbeheer en uitvoering Wmo Vanaf 1 januari 2021 heeft de gemeente Veere de inkoop en het contractbeheer voor Wmo-voorzieningen ondergebracht bij SWVO. De uitgaven voor Wmo – Begeleiding, Hulp bij het Huishouden en Dagbesteding vallen bijna € 60.000,- lager uit dan de definitieve begroting 2023. Vanaf het boekjaar 2022 wordt voor de gemeente Veere ook de T+1 systematiek toegepast. Na vaststelling van de jaarrekening 2023 door het Algemeen Bestuur wordt dit bedrag verrekend met de gemeente Veere. Tabel 96 Totale kosten gemeente Veere - Wmo
Werkelijk 2022
Gemeente Veere Wmo
Primaire begroting
Definitieve begroting
2023
2023
Werkelijk 2023
Bevoorschot 2023
Nog te verrekenen
Begeleiding
1.762.092
1.700.000
1.290.000
1.314.646
1.290.000
24.646
Hulp bij het Huishouden
1.483.231
2.000.000
1.600.000
1.564.116
1.600.000
-35.884
0
0
610.000
561.466
610.000
-48.534
3.245.323
3.700.000
3.500.000
3.440.227
3.500.000
-59.773
Dagbesteding TOTAAL
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 73 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Samenstelling bestuur
Vertegenwoordiger
Periode
Gemeente
Mevr. P. Schot
Gehele jaar, voorzitter
Schouwen-Duiveland
Dhr. A.B. van der Reest
Gehele jaar, vicevoorzitter
Goes
Dhr. drs. C.W.G.J. van Leeuwen
Gehele jaar
Tholen
Mevr. M.C.J. van de Plasse-Nagelkerke
Gehele jaar
Borsele
Mevr. A. Evertz
Gehele jaar
Kapelle
Dhr. S. van Belzen
Gehele jaar
Noord-Beveland
Dhr. A.J. Meeuwsen
Gehele jaar
Reimerswaal
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 74 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Samenstelling bureau secretariaat Naam
Functie
Dhr. J.C.M. Zoun MBA (uit dienst 31 augustus 2023)
Directeur/secretaris
Dhr. P.C. Verburg (met ingang van 1 augustus 2023)
Directeur/secretaris
Mevr. C. Cornelis-Kaaisteker (uit dienst 31 augustus 2023)
Beleidsadviseur
Mevr. L.M.P.G. de Vliegere (in dienst 1 november 2023)
Beleidsadviseur
Mevr. drs. K.C. Jonker
Beleidsadviseur
Mevr. S.A. Schuurman
Beleidsadviseur
Mevr. R.A. van Maldegem-Wisse
Beleidsadviseur
Dhr. N.A. Peterson (in dienst 1 november 2023)
Beleidsadviseur
Mevr. J.C. Israël-Visvliet (uit dienst 31 oktober 2023)
Beleidsadviseur
Mevr. C.J. Goeree (in dienst 1 november 2023)
Beleidsadviseur
Dhr. R. van Rosevelt
Financieel beleidsadviseur
Mevr. B.T. Visser-Pannekoek
Financieel beleidsadviseur
Mevr. E.J. Gubbels-Heijnsdijk
Financieel medewerker
Mevr. J.M.F. Ruijten-Goetheer
Data-analist
Mevr. M. Louwerse
Communicatie-adviseur
Dhr. E.P.F. Tuankotta
Applicatiebeheer
Mevr. C.M.E. van Ineveld
Secretaresse directie/management
Mevr. S. Sabandar
Administratief medewerker
Mevr. M.G.J. Haerkens-de Groene
Administratief medewerker
Mevr. F.P. Goedhart
Administratief medewerker
Mevr. J. Tielkemeijer
Medewerker leerlingenvervoer
Mevr. I.E. Geluk
Medewerker leerlingenvervoer
Mevr. H.M. Oostdijck (uit dienst 31 januari 2023)
Medewerker leerlingenvervoer
Mevr. W.S. Nonnekes-Visse van de (in dienst 1 juni 2023)
Medewerker leerlingenvervoer
Dhr. G.L. de Reiger (detachering GR de Bevelanden)
HRM adviseur
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. 75 Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023 Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Overzicht bijdragen van gemeenten en resultaat 2023 Overzicht van bijdragen van gemeenten Gemeente Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere TOTAAL
Educatie
Wmo
28.127 40.325 464.291 16.215 7.443 26.580 35.760 28.671 0 647.412
5.336.277 12.124.671 0 3.009.614 1.874.734 4.662.041 8.709.992 6.452.529 4.181 42.174.040
Gezondheidsbeleid Overige projecten LL-vervoer 706.887 490.776 1.203.760 180.429 0 0 398.334 199.290 238.541 124.213 709.562 595.267 58.454 629.387 266.997 746.176 0 0 3.582.535 2.965.538
Loketkosten LL-vervoer 0 14.446 0 13.281 10.252 48.464 27.960 43.105 0 157.508
Overige projecten Vervoer Jeugdzorg 13.677 12.295 0 8.065 4.920 47.191 428 0 0 86.575
Secretariaat
TOTAAL
187.086 286.644 0 114.815 75.374 187.675 251.383 213.199 0 1.316.175
6.762.831 13.862.570 464.291 3.759.614 2.335.476 6.276.780 9.713.364 7.750.678 4.181 50.929.784
Uitsplitsing bijdrage gemeentelijke projecten Educatie Gemeente
Volwassenen Educatie
Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen
0 0 464.291 0 0 0 0 0
Cultuur Educatie 24.587 34.289 0 14.196 6.255 26.509 30.466 28.589
TOTAAL
464.291
164.891
Jeugdtheater school 3.469 5.915 0 1.978 1.164 0 5.187 0 17.713
Advies
TOTAAL 71 121 0 41 24 71 107 82
28.127 40.325 464.291 16.215 7.443 26.580 35.760 28.671
Bevoorschot voor educatie 29.479 42.293 618.512 16.992 7.809 27.864 37.504 30.064
517
647.412
810.517
Verrekenen educatie -1.352 -1.968 0 -777 -366 -1.284 -1.744 -1.393 -8.884
76
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Uitsplitsing bijdrage Wmo Gemeente Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere TOTAAL
Hulpmiddelen
Vervoer
401.312 906.569 222.319 123.803 377.829 601.793 493.160 0 3.126.784
591.242 1.083.132 279.056 252.645 631.666 965.135 561.802 0 4.364.678
Trapliften
HH
43.937 80.922 18.129 7.727 47.097 85.541 87.668 0 371.019
Begeleiding
1.987.279 4.547.371 1.168.364 823.168 1.601.557 3.862.235 2.324.593 0 16.314.566
1.604.872 3.776.752 804.337 486.961 1.129.535 2.362.276 1.944.633 0 12.109.364
Dagbesteding
Ov. Kosten
TOTAAL
702.105 1.720.494 514.255 178.574 868.805 824.742 1.034.284 0 5.843.259
5.532 9.432 3.154 1.856 5.552 8.271 6.391 4.181 44.369
5.336.277 12.124.671 3.009.614 1.874.734 4.662.041 8.709.992 6.452.529 4.181 42.174.040
Verrekenen
Bevoorschot voor Wmo 5.300.223 11.995.600 3.055.960 1.921.181 4.653.075 8.777.014 6.443.668 4.347 42.151.068
Wmo 36.054 129.071 -46.346 -46.448 8.966 -67.022 8.862 -166 22.972
Uitsplitsing bijdrage Gezondheidsbeleid Gemeente
Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
AMW
Cliënten
461.662 787.147 263.197 154.891 463.279 0 0
Ondersteuning 199.452 340.073 113.710 66.918 200.151 0 230.432
2.130.176
1.150.736
Arbeidsmarkt
Borging
Regionaal
0 0 0 0 0 0 0
5.038 8.589 2.872 1.690 5.055 0 1.756
Preventiebeleid 28.956 47.868 11.840 11.090 29.257 40.841 21.201
0
25.000
191.053
CLIO TT
Toelage
Psycho
11.779 20.083 6.715 3.952 11.820 17.613 13.608 85.570
TOTAAL
706.887 1.203.760 398.334 238.540 709.563 58.454 266.997
gezondheidsbeleid -1.789 -3.050 -1.020 -601 -1.794 -2.675 -2.067
3.582.535
3.595.531
-12.996
77
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Verrekenen
Bevoorschot gezondheidsbeleid 708.676 1.206.810 399.354 239.141 711.357 61.129 269.064
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Uitsplitsing bijdrage Overige projecten Gemeente Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Gemeente
Overige projecten LL-vervoer 490.776 180.429 199.290 124.213 595.267 629.387 746.176
Bevoorschot LL-vervoer 526.095 188.873 193.181 138.863 614.498 672.018 807.628
Verrekenen LL-vervoer -35.319 -8.445 6.109 -14.650 -19.232 -42.631 -61.451
2.965.538
3.141.156
-175.618
Loketkosten LL-vervoer
Bevoorschot Loketkosten LLV
Verrekenen Loketkosten LLV
Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen
0 14.446 13.281 10.252 48.464 27.960 43.105
0 14.749 13.560 10.467 49.481 28.547 44.009
0 -303 -279 -215 -1.017 -587 -904
TOTAAL
157.508
160.813
-3.305
78
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Gemeente Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen
Overige projecten Vervoer Jeugdzorg 13.677 12.295 8.065 4.920 47.191 428 0
Bevoorschot Vervoer Jeugdzorg 13.322 13.796 8.543 7.605 42.208 3.931 6.416
Verrekenen Vervoer Jeugdzorg 355 -1.501 -478 -2.685 4.983 -3.503 -6.416
86.575
95.820
-9.244
TOTAAL
Uitsplitsing bijdrage Secretariaat Gemeente Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL
Secretariaat 187.086 286.644 114.815 75.374 187.675 251.383 213.199
Bevoorschot Secretariaat 187.086 286.644 114.815 75.374 187.675 251.383 213.199
1.316.175
1.316.175
Verrekenen Secretariaat 0 0 0 0 0 0 0 0
79
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Totaal te verrekenen 2023 met gemeenten Gemeente
Educatie
Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Veere TOTAAL
-1.352 -1.968 0 -777 -366 -1.284 -1.744 -1.393 0 -8.884
Wmo 36.054 129.071 0 -46.346 -46.448 8.966 -67.022 8.862 -166 22.972
Gezondheidsbeleid Overige projecten Bureaukosten Overige projecten LL-vervoer LL-vervoer Vervoer Jeugdzorg -1.789 -35.319 0 355 -3.050 -8.445 -303 -1.501 0 0 0 0 -1.020 6.109 -279 -478 -601 -14.650 -215 -2.685 -1.794 -19.232 -1.017 4.983 -2.675 -42.631 -587 -3.503 -2.067 -61.451 -904 -6.416 0 0 0 0 -12.996 -175.618 -3.305 -9.244
TOTAAL -2.052 113.804 0 -42.789 -64.964 -9.379 -118.161 -63.369 -166 -187.077
Totaal resultaat 2023 Resultaat 2023 Verrekenen met gemeenten OSR
187.077
Verrekenen met gemeente Veere
59.773
Resultaat Overige projecten - Empowercare Secretariaat
-10.181 182.703 172.522
Totaal te verrekenen 2023
419.371
Exploitatie uitvoering Wmo - OSR gemeenten Exploitatie uitvoering Wmo - gemeente Veere
22.972 -59.773
Totaal resultaat 2023
382.571
80
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Overzicht verschillen tussen Jaarrekening 2023 en Wmo-rapportage 4e kwartaal 2023
Hulpmiddelen
Jaarrekening
Wmo-rapportage
2023
4e kw 2023
Verschil Begeleiding
Jaarrekening
Wmo-rapportage
2023
4e kw 2023
Verschil
Borsele
401.312
401.312
0
Borsele
1.604.872
1.597.613
7.258
Goes
906.569
906.569
0
Goes
3.776.752
3.753.669
23.083
Kapelle
222.319
222.319
0
Kapelle
804.337
798.903
5.434
Noord-Beveland
123.803
123.803
0
Noord-Beveland
486.961
484.503
2.458
Reimerswaal
377.829
377.829
0
Reimerswaal
1.129.535
1.121.049
8.486
Schouwen-Duiveland
601.793
601.793
0
Schouwen-Duiveland
2.362.276
2.347.938
14.338
Tholen
493.160
493.160
0
Tholen
1.944.633
1.931.906
12.726
Totaal
3.126.784
3.126.784
0
Totaal
12.109.364
12.035.580
73.784
Regiotaxi (netto)
Jaarrekening
Wmo-rapportage
2023
4e kw 2023
Verschil
Hulp bij het
Jaarrekening
Wmo-rapportage
Huishouden
2023
4e kw 2023
Verschil
Borsele
591.242
589.725
1.517
Borsele
1.987.279
1.987.279
0
Goes
1.083.132
1.080.546
2.586
Goes
4.547.371
4.546.565
806
Kapelle
279.056
278.192
865
Kapelle
1.168.364
1.168.364
0
Noord-Beveland
252.645
252.136
509
Noord-Beveland
823.168
822.765
403
Reimerswaal
631.666
630.144
1.522
Reimerswaal
1.601.557
1.601.557
0
Schouwen-Duiveland
965.135
962.867
2.268
Schouwen-Duiveland
3.862.235
3.862.235
0
Tholen
561.802
560.049
1.752
Tholen
2.324.593
2.324.593
0
Totaal
4.364.678
4.353.659
11.019
Totaal
16.314.566
16.313.357
1.209
81
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Aankoop & onderhoud Trapliften
Jaarrekening
Wmo-rapportage
2023
4e kw 2023
Verschil
Dagbesteding
Jaarrekening
Wmo-rapportage
2023
4e kw 2023
Verschil
Borsele
43.937
43.937
0
Borsele
702.105
697.705
4.400
Goes
80.922
80.922
0
Goes
1.720.494
1.715.017
5.477
Kapelle
18.129
18.384
-255
Kapelle
514.255
513.522
733
Noord-Beveland
7.727
7.727
0
Noord-Beveland
178.574
177.107
1.467
Reimerswaal
47.097
46.896
200
Reimerswaal
868.805
867.410
1.396
Schouwen-Duiveland
85.541
85.211
330
Schouwen-Duiveland
824.742
823.275
1.467
Tholen
87.668
87.935
-268
Tholen
1.034.284
1.034.284
0
Totaal
371.019
371.012
7
Totaal
5.843.259
5.828.320
14.939
Leerlingenvervoer
Jaarrekening
Wmo-rapportage
(netto)
2023
4e kw 2023
Verschil Jeugdzorg vervoer
Jaarrekening
Wmo-rapportage
2023
4e kw 2023
Verschil
Borsele
490.776
490.776
0
Borsele
13.677
13.677
0
Goes
194.875
194.875
0
Goes
12.295
12.295
0
Kapelle
212.571
212.571
0
Kapelle
8.065
8.065
0
Noord-Beveland
134.465
134.465
0
Noord-Beveland
4.920
4.920
0
Reimerswaal
643.731
643.731
0
Reimerswaal
47.191
47.191
0
Schouwen-Duiveland
657.347
657.347
0
Schouwen-Duiveland
428
428
0
Tholen
789.282
789.281
0
Tholen
0
0
0
Totaal
3.123.046
3.123.046
0
Totaal
86.575
86.575
0
82
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
Lijst met tabellen Tabel 1 Totaal uitstaande bestand per leverancier ........................................................................................ 7 Tabel 2 Ontwikkeling totaal aantal uitstaande trapliften per gemeente ......................................................... 8 Tabel 3 Aantal ritten Regiotaxi ....................................................................................................................... 8 Tabel 4 Aantal pashouders die in 2023 hebben gereisd ................................................................................ 9 Tabel 5 Netto kosten per inwoner en per reizende pashouder in 2023 ......................................................... 9 Tabel 6 Wachttijden 2023 ............................................................................................................................. 10 Tabel 7 Beleidsindicator Sociaal Domein ..................................................................................................... 14 Tabel 8 Netto vervoerskosten Leerlingenvervoer......................................................................................... 18 Tabel 9 Aantal leerlingen in leerlingenvervoer meerdere jaren ....................................................................
19 Tabel 10 Aantal leerlingen per gemeente bij aanvang schooljaar ............................................................... 19 Tabel 11 Aantal jeugdigen in het jeugdzorgvervoer ..................................................................................... 20 Tabel 12 Algemene beleidsindicatoren ........................................................................................................ 21 Tabel 13 Aantal fte’s SWVO ......................................................................................................................... 22 Tabel 14 Financiële kengetallen SWVO ....................................................................................................... 23 Tabel 15 Deelneming GVZ ........................................................................................................................... 24 Tabel 16 Verloopoverzicht vaste activa SWVO ............................................................................................ 29 Tabel 17 Vooruitbetalingen ........................................................................................................................... 30 Tabel 18 Overige uitzettingen.......................................................................................................................
30 Tabel 19 Overige vorderingen ...................................................................................................................... 30 Tabel 20 Aangehouden middelen buiten schatkist ...................................................................................... 31 Tabel 21 Liquide middelen ........................................................................................................................... 31 Tabel 22 Overlopende activa........................................................................................................................ 31 Tabel 23 Reserve Exploitatieresultaten ........................................................................................................ 31 Tabel 24 Bestemmingsreserves ................................................................................................................... 32 Tabel 25 Reserve ziektevervanging ............................................................................................................. 32 Tabel 26 Reserve opleidingsplan/personeel ................................................................................................ 32 Tabel 27 Reserve kennisverbreding .............................................................................................................
32 Tabel 28 Reserve afschrijvingen .................................................................................................................. 33 Tabel 29 Reserve toekomstvisie .................................................................................................................. 33 Tabel 30 Netto vlottende schulden ............................................................................................................... 33 Tabel 31 Vooruit ontvangen bedragen ......................................................................................................... 34 Tabel 32 Vooruit ontvangen AMW/Cliëntondersteuning .............................................................................. 34 Tabel 33 Vooruit ontvangen Koploperproject Cliëntondersteuning .............................................................. 34 Tabel 34 Vooruit ontvangen Transformatiefonds ......................................................................................... 35 Tabel 35 Vooruit ontvangen gezondheidsbeleid .......................................................................................... 35 Tabel 36 Vooruit ontvangen innovatie begeleiding ......................................................................................
35 Tabel 37 Vooruit ontvangen WEB-middelen ................................................................................................ 35 Tabel 38 Vooruit ontvangen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 ......................................................... 36 Tabel 39 Vooruit ontvangen Educatie diversen ............................................................................................. 36 Tabel 40 Nog te betalen en overig ............................................................................................................... 36 Tabel 41 Volwasseneneducatie.................................................................................................................... 39 Tabel 42 Cultuureducatie ............................................................................................................................. 39 Tabel 43 Jeugdtheaterschool Zeeland ......................................................................................................... 40 Tabel 44 Advieskosten educatie................................................................................................................... 40 Tabel 45 Educatie per gemeente .................................................................................................................
40 Tabel 46 Resultaat programma educatie ..................................................................................................... 41 Tabel 47 Resultaat programma Wmo .......................................................................................................... 43 Tabel 48 Algemeen Maatschappelijk Werk .................................................................................................. 45 Tabel 49 Cliëntondersteuning....................................................................................................................... 45 Tabel 50 Arbeidsmarkttoelage...................................................................................................................... 46 Tabel 51 Hersteltalent, borging CLIO TT ..................................................................................................... 46 Tabel 52 Preventiebeleid .............................................................................................................................. 46 Tabel 53 Psychische en psychsociale problematiek .................................................................................... 47 Tabel 54 Gezondheidsbeleid per gemeente ................................................................................................
47 Tabel 55 Resultaat programma gezondheidsbeleid ..................................................................................... 47 Tabel 56 Vervoerskosten leerlingenvervoer ................................................................................................. 49 Tabel 57 Vervoersvergoedingen leerlingenvervoer ..................................................................................... 49 Tabel 58 Loketkosten leerlingenvervoer ...................................................................................................... 49
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
83
Tabel 59 Eigen bijdragen leerlingenvervoer ................................................................................................. 50 Tabel 60 Totale kosten leerlingenvervoer .................................................................................................... 50 Tabel 61 Kosten leerlingenvervoer per gemeente ....................................................................................... 50 Tabel 62 Bijdrage leerlingenvervoer per gemeente ..................................................................................... 51 Tabel 63 Totale kosten vervoer jeugdzorg ................................................................................................... 51 Tabel 64 Resultaat project Empowercare .................................................................................................... 52 Tabel 65 Resultaat programma overige projecten ....................................................................................... 52 Tabel 66 Personele kosten secretariaat ....................................................................................................... 54 Tabel 67 Huisvestingskosten secretariaat ....................................................................................................
54 Tabel 68 Organisatie kosten secretariaat ..................................................................................................... 55 Tabel 69 Automatiseringskosten secretariaat .............................................................................................. 55 Tabel 70 Bijdrage gemeenten ...................................................................................................................... 56 Tabel 71 Vergoeding secretariaatskosten en overige baten ........................................................................ 56 Tabel 72 Resultaat programma Secretariaat ............................................................................................... 56 Tabel 73 Overzicht incidentele baten en lasten ........................................................................................... 59 Tabel 74 Gegevens Wet Normering Topinkomens functionarissen ............................................................. 60 Tabel 75 Gegevens Wet Normering Topinkomens bestuur ......................................................................... 61 Tabel 76 Overzicht taakvelden .....................................................................................................................
62 Tabel 77 Totale kosten hulpmiddelen .......................................................................................................... 65 Tabel 78 Vervoerskosten.............................................................................................................................. 66 Tabel 79 Vervoerskosten Regiotaxi ............................................................................................................. 66 Tabel 80 Overige kosten vervoer ................................................................................................................. 67 Tabel 81 Ritbijdragen vervoer ...................................................................................................................... 67 Tabel 82 Totale vervoerskosten Regiotaxi ................................................................................................... 67 Tabel 83 Vervoerskosten per gemeente ...................................................................................................... 68 Tabel 84 Totale kosten trapliften .................................................................................................................. 68 Tabel 85 Kosten aankoop en onderhoud trapliften per gemeente ...............................................................
68 Tabel 86 Totale kosten Hulp bij het huishouden per gemeente ................................................................... 69 Tabel 87 Kosten begeleiding ........................................................................................................................ 69 Tabel 88 Zorgkosten begeleiding ................................................................................................................. 70 Tabel 89 Innovatiekosten begeleiding .......................................................................................................... 70 Tabel 90 Uitvoeringskosten begeleiding ...................................................................................................... 70 Tabel 91 Totale kosten begeleiding ............................................................................................................. 71 Tabel 92 Begeleiding per gemeente ............................................................................................................ 71 Tabel 93 Totale kosten Dagbesteding .......................................................................................................... 71 Tabel 94 Overige kosten Wmo .....................................................................................................................
72 Tabel 95 Totale overige kosten per gemeente ............................................................................................. 72 Tabel 96 Totale kosten gemeente Veere - Wmo.......................................................................................... 73
Jaarverslag en jaarrekening SWVO 2023
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 19 juni 2024
84