221. Jaarrekening en jaarverslag 2020 College Zorg en Welzijn (CZW)
Tekst van het document
Project MDA++ Voor de 1e helft van 2020 is er vanuit de DU-VO middelen € 55.000 beschikbaar gesteld voor de doorontwikkeling van MDA++. Voor de periode juli 2020 tot en met december 2021 is een subsidie van € 191.959,23 verkregen van het Ministerie van VWS, hiervan is 40% bestemd voor 2020 en 60% voor 2021. Subsidies Begeleiding Op verzoek van het CZW Bureau heeft Emergis nader in beeld gebracht hoeveel begeleiding zij bieden vanuit de Veilige Opvang en hoeveel begeleiding vanuit de Maatschappelijke Opvang. De subsidie is daarom in 2020 aangepast en komt nu meer overeen met de werkelijk gemaakte kosten. Tabel 45 Subsidies Begeleiding
Subsidies Begeleiding Emergis, VO begeleiding Totaal Subsidies Begeleiding
Realisatie 2020 125.789 125.789
Decentralisatie uitkering Vrouwenopvang De decentralisatie uitkering is conform de meicirculaire 2020 vastgesteld op € 2.781.608,-. In 2020 heeft tevens een correctie plaatsgevonden van € 989,- welke betrekking had op de decentralisatie uitkering over 2019.
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
53
2.4.4
Programma Anti Discriminatie Bureau Zeeland/LHBTI Tabel 46 Programma Anti Discriminatie Bureau Zeeland/LHBTI
Oorspronkelijke begroting 2020
Definitieve begroting 2020
Realisatie 2020
Realisatie 2019
Lasten ADBZ Bedrijfsvoering ADBZ Arbeidsmarkt Project Activiteiten ADBZ Project 'Kijk eens door een andere bril' Totale lasten ADBZ
0 5.254 5.254 0 10.508
0 5.254 15.254 0 20.508
0 0 18.948 3.833 22.781
21.500 6.563 11.772 0 39.835
LHBTI Bedrijfsvoering Project LHBTI Activiteiten project LHBTI Totale lasten LHBTI
0 40.000 40.000
13.000 27.000 40.000
13.000 43.939 56.939
0 35.017 35.017
TOTAAL LASTEN
50.508
60.508
79.719
74.852
Baten ADBZ Bijdrage derden voor activiteiten Bijdrage gemeenten voor activiteiten Bijdrage Project 'Kijk eens door een andere bril' Bijdrage uit 'Rijksbijdrage ADBZ' voor bedrijfsv. Bijdrage uit 'Rijksbijdrage ADBZ' voor activiteiten Bijdrage uit 'Nog te besteden middelen ADBZ' Totale baten ADBZ
0 10.508 0 0 0 0 10.508
0 10.508 0 0 0 10.000 20.508
0 10.508 12.000 0 0 273 22.781
2.470 10.251 0 21.500 6.563 -949 39.835
LHBTI Bijdrage gemeenten project LHBTI Bijdrage derden project LHBTI Bijdrage uit 'Nog te besteden middelen LHBTI' Totale baten LHBTI
40.000 0 0 40.000
40.000 0 0 40.000
40.000 1.888 15.051 56.939
40.000 8.000 -12.983 35.017
TOTALE BATEN
50.508
60.508
79.719
74.852
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Gerealiseerde resultaat
ADBZ Voor 2020 betreft de bijdrage van de dertien gemeenten voor activiteiten ADBZ € 10.508,-. Daarnaast ontving ADB Zeeland een donatie van DOW Benelux van € 12.000,- voor het project ‘Kijk eens door een andere bril’. LHBTI Vanuit de regenbooggemeente Goes en Middelburg is in 2020 een subsidie van € 20.000,- per gemeente ontvangen voor het LHBTI-project.
54
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
2.4.5
Programma Diverse Projecten
Tabel 47 Programma Diverse Projecten
Oorspronkelijke begroting 2020
Definitieve begroting 2020
Realisatie 2020
Realisatie 2019
8.000 8.000
8.000 8.000
4.456 4.456
35.963 35.963
Kosten Jeugd en Alcohol Vlogwedstrijd Totale lasten Jeugd en Alcohol Vlogwedstrijd
0 0
0 0
448 448
0 0
Kosten alcoholpreventie bij lage SES gezinnen Totale lasten alcoholpreventie bij lage SES gezinnen
0 0
0 0
0 0
120.664 120.664
Kosten Leertuin Gegevensdeling Totale lasten Leertuin Gegevensdeling
0 0
35.000 35.000
21.108 21.108
21.969 21.969
Kosten Mentorschap Zeeland Totale lasten Mentorschap Zeeland
0 0
40.006 40.006
40.006 40.006
0 0
Kosten Regiocoördinatoren Totale lasten Regiocoördinatoren
0 0
0 0
10.000 10.000
0 0
TOTAAL LASTEN
8.000
83.006
76.018
178.596
Baten Bijdrage gemeenten activiteiten Jeugd en Alcohol Bijdrage derden activiteiten Jeugd en Alcohol Toevoeging aan 'Nog te besteden middelen J&A' Totaal baten Jeugd en Alcohol
5.000 0 3.000 8.000
5.000 0 3.000 8.000
5.000 0 -544 4.456
5.000 18.255 12.708 35.963
Bijdrage gemeenten Jeugd en Alcohol Vlogwedstrijd Toevoeging aan 'Nog te besteden midd. Vlogwedstrijd' Totaal baten Jeugd en Alcohol Vlogwedstrijd
0 0 0
0 0 0
5.200 -4.752 448
0 0 0
Bijdrage FNO voor Alcoholprev. bij lage SES gezinnen Bijdrage uit 'Nog te best. midd. bij lage SES gezinnen' Totale baten Alcoholpreventie bij lage SES gezinnen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
66.861 53.803 120.664
Bijdrage gemeenten Leertuin Gegevensdeling Toevoeging aan 'Nog te besteden middelen Leertuin’ Totale baten Leertuin Gegevensdeling
0 0 0
35.000 0 35.000
35.000 -13.892 21.108
35.000 -13.031 21.969
Bijdrage VZG Mentorschap Zeeland Bijdrage uit 'Nog te besteden middelen Mentorschap' Totale baten Mentorschap Zeeland
0 0 0
40.006 0 40.006
40.006 0 40.006
0 0 0
Bijdrage VNG Regiocoördinatoren Bijdrage uit 'Nog te besteden midd. Regiocoördinatoren' Totale baten Regiocoördinatoren
0 0 0
0 0 0
10.000 0 10.000
0 0 0
8.000
83.006
76.018
178.596
Lasten Kosten Jeugd en Alcohol Totale lasten Jeugd en Alcohol
TOTAAL BATEN
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
55
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Gerealiseerde resultaat
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Jeugd en Alcohol Voor 2020 betreft de bijdrage van de dertien gemeenten € 52.539,-. Hiervan wordt € 5.000,- besteed aan de activiteiten Jeugd en Alcohol. De overige bijdrage is bestemd voor het Secretariaat. Jeugd en Alcohol Vlogwedstrijd In 2020 is een bijdrage ontvangen van € 5.200,- van gemeenten voor het uitvoeren van de Vlogwedstrijd. Leertuin Gegevensdeling Via de VZG heeft het CZW Bureau in 2020 € 35.000,- van de gemeenten ontvangen voor de uitvoering van de Leertuin Gegevensdeling. Mentorschap Zeeland Via de VZG heeft het CZW Bureau in 2020 eenmalig € 40.006,- ontvangen voor de verstrekking van de subsidie aan het Mentorschap Zeeland. Regiocoördinatoren Via de VNG heeft het CZW Bureau in 2020 € 10.000,- ontvangen voor de uitvoering van de regionale samenwerking tussen gemeenten en zorgverzekeraars.
56
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
0 0 0 0
2.4.6
Programma Secretariaat CZW Bureau (overzicht overhead) Tabel 48 Programma Secretariaat CZW Bureau (overzicht overhead)
Oorspronkelijke begroting 2020
Definitieve begroting 2020
Realisatie 2020
Realisatie 2019
Lasten Personele kosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Automatiseringskosten TOTAAL LASTEN
722.100 60.200 158.750 18.800 959.850
845.300 71.100 159.750 24.100 1.100.250
777.281 60.316 148.512 29.159 1.015.268
687.048 53.754 155.803 19.756 916.361
Baten Bijdragen van provincie voor projectondersteuning Bijdragen van gemeenten voor secretariaat Bijdrage van gemeenten voor J&A Bijdrage van gemeenten voor secretariaat LHBTI Bijdrage van gemeenten voor beleidsmedew. Wvggz Bijdrage vanuit de Rijksbijdrage - bedrijfsvoering MO Bijdrage vanuit de Rijksbijdrage - bedrijfsvoering VO Bijdrage vanuit de Rijksbijdrage - bedrijfsvoering BW Bijdrage uit 'Ntb middelen ADBZ' voor bedrijfsvoering Bijdrage van overige instanties (FNO) Totaal baten
54.661 196.035 47.539 0 0 81.057 33.684 547.304 0 0 960.280
54.661 196.035 47.539 13.000 49.709 82.348 34.416 612.972 0 0 1.090.680
54.661 196.035 47.539 13.000 49.709 80.933 33.994 533.822 0 0 1.009.693
53.328 191.255 46.257 0 0 71.989 29.636 504.393 21.500 -1.568 916.791
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
960.280
1.090.680
1.009.693
916.791
430 0 -430 0
-9.570 10.000 -430 0
-5.575 6.005 -430 0
430 0 -430 0
Vrijval voorziening afvloeiingslasten Vergoeding verrichte werkzaamheden Totaal overige baten TOTAAL BATEN Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserve exploitatieresultaten Toevoeging aan reserve ziektevervanging Gerealiseerde resultaat Toelichting:
Wijzigingen BBV Vanaf 2018 worden de baten en lasten van de overhead niet meer onder de afzonderlijke beleidsprogramma’s geregistreerd, maar centraal onder een afzonderlijk taakveld. Hiermee vervalt de noodzaak van kostentoerekening aan alle taken en activiteiten. Op grond van deze wijziging is het resultaat van het secretariaat daarom als een apart programma in de jaarrekening opgenomen.
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
57
Personele kosten De totale personele kosten zijn als volgt uitgesplitst: Tabel 49 Personele kosten secretariaat
Personele kosten Salarissen inclusief sociale lasten Kosten detacheringen Bijdrage i.v.m. detachering Doorbelasting Uitkering UVW Diverse bijdragen Indirecte salarislasten Overige personeelskosten Totaal Personele kosten
Realisatie 2020 755.465 44.545 -47.028 -11.636 -13.457 727.890 49.390 777.281
De salariskosten zijn inclusief sociale lasten en kosten van het cafetariamodel. De medewerkers van het CZW Bureau zijn formeel in dienst van het SWVO. De salariskosten worden vanuit het SWVO doorbelast aan het CZW Bureau. De personele kosten zijn ten opzichte van vorig jaar gestegen door onderstaande wijzigingen. - De uren van één medewerker zijn tot 31-12-2020 verhoogd met 12 uur per week, dit betreft secretariële ondersteuning. - In 2020 zijn twee stagiaires werkzaam geweest bij ADBZ. - Vanaf maart 2020 is er een nieuwe medewerker gestart voor 18 uur per week bij Wvggz. - Vanaf maart 2020 zijn de uren van één medewerker structureel verlaagd met 12 uur per week. - Vanaf juli 2020 is een medewerker uit dienst gegaan, vanaf april 2020 is hiervoor een nieuwe medewerker gestart. - Vanaf oktober 2020 is tijdelijk een nieuwe medewerker gestart voor 12 uur bij J&A. - Vanaf januari 2020 is de nieuwe functiewaardering ingevoerd. - Per juli en oktober 2020 een loonsverhoging van 1%. - Eenmalige uitkering van € 1.000,- naar rato parttime %. - Jaarlijkse periodieken. In 2020 waren er drie medewerkers op basis van een detacheringsovereenkomst werkzaam bij het CZW Bureau. Dit betreft één structurele detachering en twee tijdelijke detacheringen via Start People ter vervanging van twee medewerkers. In 2020 zijn tevens drie medewerkers gedetacheerd bij GGD Zeeland.
De detacheringsovereenkomst loopt tot eind december 2020. De gedetacheerden worden ingezet bij het project Zeeland zonder Zelfmoord en het project Nu Niet Zwanger. De diverse bijdragen zijn ontvangen voor de secretariële ondersteuning bij de Zeeuwse Samenwerking Sociaal Domein, de Leertuin Gegevensdeling, de Regiocoördinator en het project Empowercare van het SWVO. De overige personeelskosten bestaan o.a. uit reiskosten van medewerkers, kosten voor Arbo en re-integratie en kosten voor de salarisadministratie. Vanaf 2020 wordt een personeelsfunctionaris ingehuurd voor 20 uur per week. De verwerking van de salarislasten is ondergebracht bij GR de Bevelanden. Huisvestingskosten In het pand waarin ook het SWVO is gevestigd is een verdieping beschikbaar gekomen voor het CZW Bureau. Vanaf augustus 2020 is het CZW bureau verhuisd naar deze nieuwe locatie. Organisatiekosten De totale organisatiekosten zijn lager dan begroot en komen overeen met het voorgaande jaar.
58
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
Automatiseringskosten Door de invoering van de databeveiliging (AVG) dient de automatisering continu ‘up to date’ gehouden te worden en zo nodig te worden aangepast. Hiervoor is een onderhoudscontract afgesloten met een externe leverancier . In 2020 is € 6.000,- in rekening gebracht voor het onderhoud en beheer van de automatisering van het CZW Bureau. Daarnaast is er een licentie afgesloten voor het nieuwe Office 365 pakket. Ook de systeembeheerder Jash-ICT heeft in 2020 extra uren moeten maken, mede door de verhuizing, waardoor deze kosten hoger zijn dan begroot. Bijdrage Provincie Zeeland Van de Provincie Zeeland is een subsidie ontvangen voor projectondersteuning. Dit betreft het project Samenwerking Zeeuwse gemeenten – CZ voor de ondersteuning van de samenwerking tussen CZW en Zorgverzekeraar CZ en de bijdrage die namens de Zeeuwse gemeenten geleverd wordt aan de Zeeuwse Coalitie. De definitieve vaststelling van de subsidie zal in 2021 plaatsvinden. Er is vanuit gegaan dat de Provincie Zeeland het subsidiebedrag op het maximum zal vaststellen. De uitsplitsing van de provinciale bijdrage is te vinden in bijlage 2. Bijdrage gemeenten De dertien Zeeuwse gemeenten hebben in 2020 bijgedragen aan het ADBZ, ASHGZ, Jeugd & Alcohol, MO Sociaal Pension/Traject Financiering en de bijdrage Wvggz. De uitsplitsing van de gemeentelijke bijdragen is te vinden in bijlage 1.
Bijdrage regenboog gemeenten Vanuit de gemeenten Goes en Middelburg ontvangt het CZW Bureau jaarlijks een totale subsidie van € 40.000,- voor het LHBTI-project. Hiervan wordt € 13.000,- ingezet voor het secretariaat ter uitvoering van het project. Doorbelasting Het resultaat van het secretariaat (lasten minus baten) wordt op basis van een procentuele verdeling onttrokken uit de decentralisatie uitkeringen van MO (12,5%), BW (82,3%) en VO (5,2%). Mutaties reserves In 2020 is € 430,- aan rente toegevoegd aan de reserve ziektevervanging. Daarnaast is er sprake van een uittrekking uit de Exploitatiereserve van € 6.005,43 voor de verhuiskosten naar de nieuwe locatie van het CZW Bureau.
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
59
2.4.7
WNT
De Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sectoren (WNT) schrijft voor dat GR-en de inkomens van leidinggevend personeel vermeld in de jaarrekening. Ook limiteert de WNT de uitbetaling aan topfunctionarissen, in 2020 tot een maximum van € 201.000,- . De aansturing van het CZW wordt ingekocht bij het SWVO. Dit betreft de secretaris van SWVO, dhr. Drs. F.W. Witkam. In het kader van de WNT wordt dit aangemerkt als een topfunctionaris zonder dienstbetrekking. Op basis van tijdsregistratie is het aandeel van zijn werkzaamheden voor het CZW Bureau bepaald op 37%. Tabel 50 Overzicht bezoldiging topfunctionarissen
Gegevens 2020 bedragen x € 1
Drs. F.W. Witkam
Functiegegevens 2020
Directeur/Secretaris
Aanvang en einde functievervulling in 2020
01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
0,37
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging 2020 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 39.828
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 7.115
Subtotaal
€ 46.943
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 74.370
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging 2020 Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
n.v.t. € 46.943 n.v.t.
Gegevens 2019 bedragen x € 1
Drs. F.W. Witkam
Functiegegevens 2019
Directeur/Secretaris
Aanvang en einde functievervulling in 2019
01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
0,37
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging 2019 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 38.140
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 6.673
Subtotaal
€ 44.813
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 71.780
Totale bezoldiging 2019
€ 44.813
Toelichting De aansturing van het CZW wordt ingekocht bij SWVO. De heer Witkam is tevens secretaris van SWVO en vervult aldaar 0,63 fte. In totaal is er sprake van een dienstverband van 1 fte.
60
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
De WNT schrijft voor dat ook een overzicht moet worden gepubliceerd van vergoedingen betaald aan de bestuurders. Hieronder is het overzicht van de leden van de Stuurgroep, die als bestuurder van het CZW kwalificeren, opgenomen: Tabel 51 WNT
Naam:
Dhr. A. Vader (voorzitter) Dhr. A. van der Reest Dhr. A.J.M. van Halderen Tot april 2020 Dhr. C. Maas Vanaf april 2020 Dhr. J. Vervaet Dhr. F.W. Witkam
Stuur groep
Beloning:
X X
Belastbare vaste Voorzieningen en variabele ont.b.v. beloninkostenvergoeding gen betaalbaar op termijn 0 0 0 0 0 0
X
0
0
0
X
0
0
0
X X
0 0
0 0
0 0
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
61
2.4.8
Overzicht incidentele baten en lasten
Op grond van artikel 19, lid c van het BBV dient in de toelichting een overzicht van de incidentele baten en lasten opgenomen te worden. Baten en lasten voortkomende uit éénmalige activiteiten en projecten, afwikkelingsverschillen, onvoorziene inkomsten en uitgaven alsmede (éénmalige) onttrekkingen aan de algemene reserve worden als incidentele baten en lasten beschouwd. Als definitie van het begrip ‘incidenteel’ is conform de toelichting op artikel 19, lid c, uitgegaan van lasten en baten die zich gedurende maximaal 3 jaar voordoen. De in de jaarrekening opgenomen belangrijkste incidentele baten en lasten treft u in het volgende overzicht aan: Tabel 52 Overzicht incidentele baten en lasten
Overzicht incidentele baten en lasten
Begroot 2020
Werkelijk 2020
Lasten Programma 1 Programma 2 Programma 2 Programma 2 Programma 2 Programma 2 Programma 2 Programma 2 Programma 3 Programma 3 Programma 4 Programma 5 Programma 5 Programma 5 Totaal incidentele lasten
Inhuur projectleider Wvggz Subsidie Siriz cliënt BW Subsidie SDW cliënt BW Meerkosten Corona Acknowledge aanpassing berichtenverkeer Inhuur Significant Synergie Commissie Transformatiefonds BW Versnellingsagenda MO/BW inhuur Nautus Project MDA++ Project GHNT/Veiligheid/Online lotgenoten Project Kijk eens door een andere bril Jeugd en Alcohol Vlogwedstrijd Mentorschap Zeeland Regiocoördinatoren
75.891 4.619 0 0 10.000 4.344 4.320 83.338 55.000 213.074 0 0 40.006 0 490.592
67.202 4.619 48.856 289.796 11.918 25.512 1.753 83.116 61.622 133.167 3.833 448 40.006 10.000 781.847
Baten Programma 1 Programma 2 Programma 2 Programma 2 Programma 2 Programma 2 Programma 3 Programma 3 Programma 4 Programma 5 Programma 5 Programma 5 Totaal incidentele baten
Subsidie ZonMw en Ketenveldnorm Wvggz Subsidie SDW cliënt BW Meerkosten Corona Acknowledge aanpassing berichtenverkeer Inhuur Significant Synergie Versnellingsagenda MO/BW inhuur Nautus Project MDA++ Project GHNT/Veiligheid/Online lotgenoten Project Kijk eens door een andere bril Jeugd en Alcohol Vlogwedstrijd Mentorschap Zeeland Regiocoördinatoren
0 0 0 10.000 4.344 83.338 55.000 75.000 0 0 40.006 0 267.688
92.500 48.496 289.796 10.000 25.512 80.000 131.784 75.000 12.000 5.200 40.006 10.000 820.294
-222.904
38.448
Saldo incidentele baten en lasten
62
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
2.4.9
Vennootschapsbelasting
Onderstaande terugbetalingsverplichting is opgenomen in de financiële verordening van SWVO. Conform de brief van de Belastingdienst d.d. 24 maart 2017 betekent dit, dat als er tevens daadwerkelijk naar wordt gehandeld, de belastingdienst kan bevestigen dat, bij gebreke van een (objectief) winststreven, SWVO niet vennootschapsbelastingplichtig wordt voor de activiteiten die zij in opdracht van haar participanten verricht. Dit onder de voorwaarde dat de eigen bijdragen van degenen voor wie de activiteiten worden verricht de kosten niet te boven gaan. Het CZW-Bureau is organisatorisch ondergebracht bij de GR Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio, waardoor dit alles ook geldt voor het CZW-Bureau. De terugbetalingsverplichting bewerkstelligt het volgende: • Jaarlijks vindt per (geclusterde) activiteit die SWVO voor haar participerende gemeenten verricht, op basis van nacalculatie, terugbetaling van teveel ontvangen gelden plaats, zodat er feitelijk geen (exploitatie)overschotten ontstaan; • Derhalve kan bij SWVO geen sprake zijn van vermogensopbouw; • De terugbetaling vindt plaats zonder tussenkomst van het dagelijks bestuur van SWVO. Voor 2020 zijn er geen belastbare activiteiten geweest, de VPB-last is derhalve nihil.
2.4.10 Taakvelden Op grond van artikel 66 BBV is het in de jaarrekening verplicht om een overzicht op te nemen van baten en lasten per taakveld. Hieronder is dit overzicht weergegeven. Het overzicht bevat uitsluitend de gerealiseerde cijfers over het boekjaar 2020, aangezien in de begroting 2020 ook geen overzicht taakvelden is opgenomen. Het opnemen van de begrote cijfers is ook optioneel in het BBV. Tabel 53 Overzicht taakvelden
Taakveld
Jaarrekening 2020 Lasten Baten
Saldo
0 - Bestuur en ondersteuning * 0.4 Overhead * 0.8 Overige baten en lasten * 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) * 0.10 Mutaties reserves
1.015.268 0 0 430
-1.009.693 0 0 -6.005
5.575 0 0 -5.575
1 - Veiligheid * 1.2 Openbare orde en veiligheid
155.737
-155.737
0
6 - Sociaal Domein * 6.81 Geëscaleerde zorg18+
55.543.099
-55.543.099
0
TOTAAL
56.714.534
-56.714.534
0
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
63
Bijlagen
64
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
1. Uitsplitsing bijdragen gemeenten Tabel 54 Bijdragen gemeenten naar inwonertallen
Bijdragen gemeenten 2020 Oosterschelde Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Walcheren Middelburg Veere Vlissingen Zeeuws-Vlaanderen Hulst Sluis Terneuzen
Totaal
Inwonertallen
ADBZ
ASHGZ
0,4268 cent
0,1127 cent
Beleids medewerker
Jeugd & Alcohol
Totaal
22.801 37.654 12.804 7.309 22.670 33.789 25.794 162.821
€ € € € € € € €
9.732 16.072 5.465 3.120 9.676 14.423 11.010 69.498
€ € € € € € € €
2.569 4.243 1.443 824 2.554 3.806 2.906 18.345
€ € € € € € € €
1.045 1.726 587 335 1.039 1.549 1.183 7.464
€ € € € € € € €
3.127 5.164 1.756 1.002 3.109 4.634 3.538 22.331
48.548 21.839 44.372 114.759
€ € € €
20.722 9.322 18.940 48.984
€ € € €
5.470 2.461 4.999 12.930
€ € € €
2.227 1.001 2.034 5.262
€ € € €
6.658 € 35.077 2.995 € 15.779 6.086 € 32.059 15.739 € 82.915
27.523 23.391 54.579 105.493
€ € € €
11.748 9.984 23.297 45.029
€ € € €
3.101 2.636 6.150 11.887
€ € € €
1.262 1.072 2.502 4.836
€ € € €
3.775 € 19.886 3.208 € 16.900 7.486 € 39.435 14.469 € 76.221
383.073 €
163.511
43.162
€
17.562 €
activiteiten € € 10.508 € 17.692 € 5.000 € 33.200
€ € € € €
€
52.539
€ 16.473 € 27.205 € 9.251 € 5.281 € 16.378 € 24.412 € 18.637 € 117.638
€ 276.774
Tabel 55 Bijdragen gemeenten per onderdeel
Bijdragen gemeenten 2020 Beleidsmedewerker ADBZ ASHGZ Jeugd & Alcohol Totaal
€ € € € €
secretariaat 17.563 153.003 25.470 47.539 243.574
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
totaal 17.563 163.511 43.162 52.539 276.774
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
65
Tabel 56 Bijdragen gemeenten per regio
Inwonertallen
Bijdragen Gemeenten
Sociaal
Totaal
Traject-
Totaal
Pension
opvang
financiering
2020
2020
Foyers *
Oosterschelde Borsele
22.801 €
7.967,04
€
Goes
37.654 €
13.156,93
Kapelle
12.804 €
Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen
36.239,70
€
44.206,74
€ 13.156,93
€ -10.354,20
€
2.802,73
4.473,93
€
4.473,93
€
1.035,42
€
5.509,35
7.309 €
2.553,88
€
2.553,88
€
39.345,96
€
41.899,84
22.670 €
7.921,27
€
7.921,27
€
-5.177,10
€
2.744,17
33.789 €
11.806,43
€ 11.806,43
€
12.425,04
€
24.231,47
25.794 €
9.012,85
€
9.012,85
€
€
9.012,85
€ 56.892,33
€
73.514,82
€ 130.407,15
162.821
€ 56.892,33
7.967,04
€
-
Walcheren Middelburg
48.548 €
16.963,47
€ 16.963,47
€ 105.612,84
€ 122.576,31
Veere
21.839 €
7.630,91
€
€
€
Vlissingen
44.372 €
15.504,31
€ 15.504,31
€ 103.542,00
€ 119.046,31
€ 40.098,69
€ 40.098,69
€ 220.544,46
€ 260.643,15 €
9.616,99
€
24.739,92
€
19.070,80
€
53.427,71
114.759
7.630,91
11.389,62
19.020,53
Zeeuws-Vlaanderen Hulst
27.523 €
9.616,99
€
9.616,99
€
Sluis
23.391 €
8.173,20
€
8.173,20
€
Terneuzen
54.579 €
19.070,80
€ 19.070,80
€
105.493
€ 36.860,99
€ 36.860,99
€
16.566,72
Totaal 383.073 * Bijdragen 2020 en verrekening 2019
€ 133.852,00
€ 133.852,00
€
310.626,00
16.566,72 -
€
444.478,00
Tabel 57 Bijdragen gemeenten Wvggz
Wvggz/aanpak personen met verward gedrag 2020 Veiligheidshuis
CZW Bureau
Projectleider
Totaal
Vlissingen
56.970
5.758
8.791
71.519
Veere
28.040
2.834
4.327
35.201
Tholen
33.117
3.347
5.110
41.574
Terneuzen
70.075
7.082
10.813
87.970
Sluis
30.032
3.035
4.634
37.701
Schouwen-Duiveland
43.389
4.385
6.694
54.468
Reimerswaal
29.106
2.942
4.491
36.539
Noord-Beveland
9.384
949
1.447
11.780
Middelburg
62.332
6.300
9.618
78.250
Kapelle
16.439
1.661
2.537
20.637
Hulst
35.337
3.571
5.453
44.361
Goes
48.345
4.886
7.460
60.691
Borsele
29.275
2.959
4.516
36.750
491.841
49.709
75.891
617.441
Totaal
66
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
2. Uitsplitsing bijdrage Provincie Zeeland Tabel 58 Bijdrage Provincie 2020
Bijdrage Provincie 2020 Bijdrage voor projectondersteuning Totaal
Secretariaat 54.661 54.661
Activiteiten 0 0
Totaal 54.661 54.661
3. Samenstelling stuurgroep Tabel 59 Samenstelling stuurgroep
Vertegenwoordiger
Gemeente
Dhr. A. Vader (voorzitter)
Vlissingen
Dhr. A. van der Reest
Goes
Dhr. A.J.M. van Halderen – tot april 2020 Dhr. C. Maas – vanaf april 2020
Veere
Dhr. J. Vervaet
Terneuzen
Dhr. F.W. Witkam
Secretaris SWVO/CZW Bureau
4. Samenstelling secretariaat Tabel 60 Samenstelling secretariaat
Naam
Functie
Dhr. drs. F.W. Witkam
Secretaris
Dhr. J.S.J. van Damme
Beleidsadviseur MO
Dhr. H.D.F. Leeman
Beleidsadviseur BW
Mevr. S.G. Ummels
Beleidsadviseur VO
Mevr. L.E. Gaalswijk
Klachtenfunctionaris ADBZ/LHBTI
Mevr. C.J. Heijstek-Bosscha
Klachtenfunctionaris ADBZ/LHBTI
Dhr. S.E.E. Frans
Beleidsadviseur ADBZ
Mevr. drs. M. Laeven-Kalwij
Projectleider Jeugd en Alcohol
Mevr. A.C. Elenbaas
Communicatie medewerker
Mevr. R. Fraanje
Projectondersteuner MO/BW/VO
Mevr. J. Nooren
Junior Beleidsadviseur
Dhr. E. Geerse
Beleidsadviseur Wvggz
Mevr. G. Shala
Projectmedewerker Jeugd en Alcohol
Mevr. F.P. Goedhart
Secretariaatsmedewerker
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
67
Mevr. A.D.L. van den Heuvel
Secretariaatsmedewerker
5. Controleverklaring accountant
68
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
Deloitte Accountants B.V. Park Veldzigt 25 4336 DR Middelburg Postbus 7056 4330 GB Middelburg Nederland Tel: 088 288 2888 Fax: 088 288 9895 www.deloitte.nl
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan het gemeenschappelijk orgaan “CZW Bureau”
VERKLARING OVER DE IN DE JAARSTUKKEN OPGENOMEN JAARREKENING 2020 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2020 van het gemeenschappelijk orgaan “CZW Bureau” te Goes gecontroleerd. Naar ons oordeel: •
Geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2020 als van de activa en passiva van het gemeeschappelijk orgaan “CZW Bureau” op 31 december 2020 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).
•
Zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2020 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder verordeningen van het gemeenschappelijk orgaan, zoals opgenomen in het controleprotocol vastgesteld door de stuurgroep op 4 december 2019.
De jaarrekening bestaat uit: •
De balans per 31 december 2020.
•
Het overzicht van baten en lasten over 2020.
•
De toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
•
De bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld.
De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het controleprotocol dat is vastgesteld door de stuurgroep op 4 december 2019 en het Controleprotocol WNT 2020. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’. Wij zijn onafhankelijk van het gemeenschappelijk orgaan “CZW Bureau” zoals vereist in de Wet toezicht accountantsorganisaties (Wta), de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assuranceopdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.
Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853. Deloitte Accountants B.V. is a Netherlands affiliate of Deloitte NSE LLP, a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu Limited.
21072C3526/EB/1
Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2020 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub n en o Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 567.000, waarbij de bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves bedraagt, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 BADO en het controleprotocol vastgesteld met het besluit d.d. 4 december 2019. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT 2020. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in artikel 3 Bado.
Wij zijn met stuurgroep overeengekomen dat wij aan stuurgroep tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven de € 567.000 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve of WNT-redenen relevant zijn.
VERKLARING OVER DE IN DE JAARSTUKKEN OPGENOMEN ANDERE INFORMATIE Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken andere informatie, die bestaat uit: •
Het jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen.
•
De bijlagen.
Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. De stuurgroep is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het jaarverslag in overeenstemming met het BBV.
21072C3526/EB/2
BESCHRIJVING VAN VERANTWOORDELIJKHEDEN MET BETREKKING TOT DE JAARREKENING Verantwoordelijkheden van de stuurgroep voor de jaarrekening De stuurgroep is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het BBV. De stuurgroep is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder gemeentelijke verordeningen, zoals opgenomen in het normenkader. In dit kader is de stuurgroep tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die de stuurgroep noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet de stuurgroep afwegen of de financiele positie voldoende is om de gemeente in staat te stellen de risico’s vanuit de reguliere bedrijfsvoering financieel op te vangen. De stuurgroep moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de risico’s kunnen worden opgevangen, toelichten in de jaarrekening.
De stuurgroep is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van interne beheersing van het gemeenschappelijk orgaan. Het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door de stuurgroep en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.
Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door de stuurgroep op 4 december 2019, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen.
21072C3526/EB/3
Onze controle bestond onder andere uit: •
Het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude dan wel het niet rechtmatig tot stand komen van baten en lasten alsmede de balansmutaties en het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing.
•
Het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van het gemeenschappelijk orgaan. Het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door de stuurgroep en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan.
•
Het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door de stuurgroep en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan.
•
Het vaststellen dat de door de stuurgroep gehanteerde afweging dat de gemeente in staat is de risico’s vanuit de reguliere bedrijfsvoering financieel op te vangen aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de gemeente haar financiele risico’s kan opvangen. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een organisatie haar continuïteit niet langer kan handhaven.
•
Het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen.
•
Het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen en of de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.
Wij communiceren met de stuurgroep onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Middelburg, 7 juli 2021 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: J. van Koert MSc RA
21072C3526/EB/4
6. Lijst met tabellen Tabel 1 Aantal tijdelijke huisverboden Zeeland ..................................................................................... 15 Tabel 2 Meldingen en klachten per discriminatiegrond in Zeeland ....................................................... 18 Tabel 3 Terrein van de discriminatieklachten ........................................................................................ 18 Tabel 4 Algemene beleidsindicatoren ................................................................................................... 28 Tabel 5 Balans ....................................................................................................................................... 29 Tabel 6 Totaaloverzicht programma’s CZW bureau ............................................................................. 31 Tabel 7 Materiële vaste activa ............................................................................................................... 34 Tabel 8 Vooruitbetaalde kosten ............................................................................................................. 34 Tabel 9 Uiteenzettingen .........................................................................................................................
35 Tabel 10 Vorderingen > € 5.000 ............................................................................................................ 35 Tabel 11 Overige uitzettingen: Schatkistrekening ................................................................................. 35 Tabel 12 Liquide middelen .................................................................................................................... 35 Tabel 13 Vorderingen en overlopende activa........................................................................................ 36 Tabel 14 Algemene reserve .................................................................................................................. 36 Tabel 15 Bestemmingsreserve .............................................................................................................. 36 Tabel 16 Reserve ziektevervanging ...................................................................................................... 37 Tabel 17 Kortlopende schulden en overlopende passiva ..................................................................... 37 Tabel 18 Nog te betalen bedragen ........................................................................................................ 37 Tabel 19 Vooruit ontvangen bedragen ..................................................................................................
38 Tabel 20 Nog te besteden Maatschappelijke Opvang .......................................................................... 39 Tabel 21 Nog te besteden Begeleiding ex-gedetineerden .................................................................... 39 Tabel 22 Nog te besteden Project verwarde personen-Wvggz............................................................. 39 Tabel 23 Nog te besteden Vrouwen Opvang ........................................................................................ 40 Tabel 24 Nog te besteden gemeentelijke bijdrage ADBZ ..................................................................... 41 Tabel 25 Nog te besteden rijksbijdrage ADBZ ...................................................................................... 41 Tabel 26 Nog te besteden gemeentelijke bijdrage Project LHBTI ........................................................ 41 Tabel 27 Nog te besteden bijdrage Jeugd en Alcohol .......................................................................... 42 Tabel 28 Nog te besteden Project Leertuin Gegevensdeling ................................................................ 42 Tabel 29 Nog te besteden Beschermd Wonen .....................................................................................
42 Tabel 30 Nog te besteden Mentorschap Zeeland ................................................................................. 43 Tabel 31 Nog te besteden Regiocoördinatoren..................................................................................... 43 Tabel 32 Programma Maatschappelijke Opvang .................................................................................. 44 Tabel 33 Subsidies Maatschappelijke Opvang ..................................................................................... 45 Tabel 34 Subsidies Verslavingsbeleid ................................................................................................... 45 Tabel 35 Subsidies Zwerfjongeren ........................................................................................................ 45 Tabel 36 Subsidies Begeleiding ............................................................................................................ 46 Tabel 37 Kosten begeleiding ex-gedetineerden .................................................................................... 46 Tabel 38 Kosten Project verwarde personen-Wvggz ............................................................................ 46 Tabel 39 Programma Beschermd Wonen .............................................................................................
47 Tabel 40 Decentralisatie-uitkering Beschermd Wonen ......................................................................... 48 Tabel 41 Subsidies Beschermd Wonen ................................................................................................ 48 Tabel 42 Programma Vrouwenopvang en Huiselijk Geweld ................................................................. 51 Tabel 43 Subsidies Vrouwenopvang ..................................................................................................... 52 Tabel 44 Kosten Huiselijk Geweld/Veilig Thuis ..................................................................................... 52 Tabel 45 Subsidies Begeleiding ............................................................................................................ 53 Tabel 46 Programma Anti Discriminatie Bureau Zeeland/LHBTI .......................................................... 54 Tabel 47 Programma Diverse Projecten ............................................................................................... 55 Tabel 48 Programma Secretariaat CZW Bureau (overzicht overhead) ................................................ 57 Tabel 49 Personele kosten secretariaat ................................................................................................
58 Tabel 50 Overzicht bezoldiging topfunctionarissen ............................................................................... 60 Tabel 51 WNT ....................................................................................................................................... 61 Tabel 52 Overzicht incidentele baten en lasten .................................................................................... 62 Tabel 53 Overzicht taakvelden .............................................................................................................. 63 Tabel 54 Bijdragen gemeenten naar inwonertallen ............................................................................... 65 Tabel 55 Bijdragen gemeenten per onderdeel ...................................................................................... 65 Tabel 56 Bijdragen gemeenten per regio .............................................................................................. 66 Tabel 57 Bijdragen gemeenten Wvggz ................................................................................................. 66 Tabel 58 Bijdrage Provincie 2020 ......................................................................................................... 67
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021
69
Tabel 59 Samenstelling stuurgroep ....................................................................................................... 67 Tabel 60 Samenstelling secretariaat ..................................................................................................... 67
70
Jaarverslag en jaarrekening 2020 CZW Bureau
Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 7 juli 2021