2026-28a D26.360036 Eerste bestuursrapportage 2026 (versie 2)

Gemeente Kapelle |1e Bestuursrapportage 202 6

35

Paragraaf Verbonden partijen Hieronder het overzicht van bijzonderheden in 202 6 per gemeenschappelijke regeling. Nr.

Inspanningen

1.1

Mogelijke oprichting en toetreding tot nieuwe Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein (zie 3.16 Programma Sociaal Domein).

1.2

Mogelijke samenvoeging GGD met VRZ. Oprichting nieuwe GR VRZ/GGD en opheffing GGD (zie 1.5 Programma Bestuur en Veiligheid)

GR O.L.A.Z.

Begrotingswijziging 1e begrotingswijziging OLAZ 2026

Budget

€

St atus

Budget

☺ ☺

€ €

Toelichting Geen bijzonderheden. Begin januari heeft uw raad een positieve zienswijze gegeven over het samengaan van de VRZ en GGD. Eind april zijn er door diverse burgemeesters vragen gesteld over de stand van zaken van het traject met name ook gericht op de financiële consequenties. Di t heeft geleid tot het besluit van het algemeen bestuur om de gemeenschappelijke regeling met een jaar op te schuiven en ijkmomenten in te bouwen waarop meer duidelijkheid moet komen over de financiële consequenties. We adviseren uw raad geen toestemming t e verlenen om de gewijzigde gemeenschappelijke regeling VRZ en GGD aan te gaan.

Toelichting De 1e begrotingswijziging 2026 van O.L.A.Z. heeft betrekking op de onderdelen Brandbaar afval, Milieustraten Zeeland en Afvalbeleid & consultancy. In 2026 is voor het eerst een CO2 -heffing van toepassing op brandbaar afval met een gemiddeld tarief van € 6 per ton. Ten aanzien van de Milieustraten Zeeland blijkt dat de exploitatiekosten 2025 beduidend hoger zijn dan de begroting 2026. Daarnaast zijn de kosten en opbrengsten van de verschillende afvalstromen geactualiseerd. D e nieuwe raming leidt per saldo tot een stijging van de totale exploitatiekosten van € 385.000. Met betrekking tot Afvalbeleid & consultancy worden extra kosten verwacht voor een bedrag van € 200.000. Deze wijzigingen leiden in totaal tot een verhoging van de begroting van € 735.800, waardoor de bijdrage door Kapelle stijgt met bijna € 21.000.

Gemeente Kapelle |1e Bestuursrapportage 202 6

36

GR SWVO

Begrotingswijziging 1e begrotingswijziging SVWO 2026

ZMS

Begrotingswijziging ZMS

Budget

€

€

Toelichting Er is een aantal (kleine) mutaties, waarvan leerlingevervoer het meest in het oog springt. De kosten leerlingenvervoer laten zich lastig voorspellen: er wordt een prognose gemaakt voor een kalenderjaar terwijl fluctuaties met name tussen schooljaren plaatsvinde n. De 1e begrotingswijziging 2026 is gebaseerd op de maanden augustus t/m december 2025 omdat dit het nieuwe schooljaar betreft. Voor nu is dit de meest betrouwbare voorspelling. Daarnaast is de bijdrage secretariaat naar beneden bijgesteld. Dit is o.a. het gevolg van de overgang van de beleidsadviseur vervoer naar de nieuwe GR Publiek Vervoer en het vervallen van deze functie bij SWVO. De gemeentelijke bijdrage wordt per saldo met € 8.455 verhoogd Nadat de Muziekschool Zeeland op basis van hun 1 e begroting 2026 onder preventief toezicht is gesteld, is er een nieuwe begroting opgesteld (mei 2026). Daaruit volgt een deelnemersbijdrage van in totaal € 2.121.072, voor Kapelle betekent dit een verhoging van € 22.695.

Gemeente Kapelle |1e Bestuursrapportage 202 6

37

Financieel hoofdstuk Investeringen Recap investeringsbudgetten 2026: Rubriek Economische versnelling en toerisme

Project Interreg beleefbare Schelde

Budget 200.000

Nodig 375.000

Mutatie 175.500

Omschrijving Subsidie bruteren

Economische versnelling en toerisme Economische versnelling en toerisme Economische versnelling en toerisme Leefomgeving en mobiliteit

Interreg beleefbare Schelde subsidie Brug sluisplateau Brug sluisplateau subsidie Wateroverlast Warretjes- Oude Bosstraat

351.008 (351.008) 429.000

(175.500) 426.216 (426.216) 464.000

(175.500) 111.208 (111.208) 35.000

Wonen en voorzieningen Totaal

Strategische grondaankoop

891.000

1.341.000

450.000 485.000

Subsidie bruteren Correctie subsidie Netten op Zee Correctie subsidie Netten op Zee Project afgesloten. Meerkosten voor afvoer en overname grond Aanvullend budget voor grondaankopen

Gemeente Kapelle |1e Bestuursrapportage 202 6

38

Financiële recapitulatie programma’s (Bedragen * € 1.000)

Voordeling saldo primitieve begroting 2026

- 15

Mutaties 1ste Bestuursrapportage Programma

Meevallers:

I/S

3. Sociaal Domein

SWVO 1e wijziging prognose

I

532

3. Sociaal Domein

Vangnetuitkering 2025

I

60

3. Sociaal Domein

Uitkering BUIG 2026

I

186

6. Leefomgeving en mobiliteit

Opbrengst leges

S

100

90. Middelen

Hogere opbrengst OZB

S

145

Totaal meevallers

1.023

Programma

Tegenvallers:

3. Sociaal Domein 4. Economische versnelling en toerisme

Doorbetaling participatiebijdrage WSW

I

33

Toerisme&promotie

I

67

6. Leefomgeving en mobiliteit

Uitbreiding formatie (uit leges)

S

100

90. Middelen

Meicirculaire Gemeentefonds

S

275

90. Middelen

Dividenduitkering BNG 2025

S

55

90. Middelen

Dividenduitkering ZEH 2025

I

360

Meerdere programma's

Overige kleine mutaties

I/S

109

Totaal tegenvallers

999

Voordelig saldo 1e bestuursrapportage

-24 -38

Voordelig rekeningsaldo 2026

Gemeente Kapelle |1e Bestuursrapportage 202 6

39

Toelichting financiële mutaties 1 e bestuursrapportage 2026: Programma Sociaal Domein De 1e wijziging van de prognose van het SWVO laat met name op begeleiding, dagbesteding en huishoudelijke hulp een aanzienlijk voor deel zien. Daarnaast ontvangen we over 2025 nog een vangnetuitkering vanuit het rijk en krijgen we voor 2026 een hogere bijdrage voor de Participatiewet. Via de algemene uitkering ontvangen we een hoger bedrag voor de WSW. Dit bedrag betalen we direct weer door aan De Betho. De doorbetaling geeft op het programma Sociaal Domein een nadeel. Programma Economische versnelling en Toerisme Naast extra kosten voor evenementen en opknappen feesttent Biezelinge, huren we extra capaciteit in voor de deelname van regionale afstemmomenten en voorbereiding van (en soms vervanging bij) bestuurlijke overleggen voor Economie en Recreatie & Toerisme . Programma Leefomgeving en Mobiliteit Voor de uitvoering van de werkzaamheden legesopbrengsten.

gerelateerd aan het omgevingsrecht wordt de interne capaciteit uitgebreid. De extra kosten de

kken we uit extra

Programma Middelen De meicirculaire 2026 van het Gemeentefonds is verwerkt in deze bestuursrapportage. Naast andere, kleinere mutaties , zorgt met name de neerwaartse aanpassing van de maatstaf huishoudens met een laag inkomen voor een afname van de uitkering. Het dividend van de BNG valt, door lagere winst, lager uit dan begroot.Dit geldt in meerdere mate ook voor het dividend van ZEH (voorheen Delta). De uitkeringen hebben betrekking op het jaar 2025. Op basis van de prognoses van Sabewa gaan we uit van hogere belastingopbrengsten (met name voor niet -woningen).

Gemeente Kapelle |1e Bestuursrapportage 202 6

40