Document · PDF

2022-24a. PROGRAMMABEGROTING SWVO 2023 en 2e BEGROTINGSWIJZIGING 2022

Raadsvergadering 31 mei 2022, gemeente KapelleBij agendapunt: 2e Begrotingswijziging 2022 en programmabegroting 2023 SWVO13.546 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Ontwerp Programmabegroting 2023 en 2e Begrotingswijziging 2022 SAMENWERKINGSVERBAND WELZIJNSZORG OOSTERSCHELDEREGIO

Programmabegroting 2023 en 2e Begrotingswijziging 2022

Verwachting 2021

Begroting 2022

Begroting 2022 1e wijziging

Mutatie 2e wijz. 2022

Begroot 2022 na Begroting 2023 2e wijziging

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

LASTEN Programma 1 Educatie

591.726

584.283

595.252

600.053

604.983

610.047

615.247

Programma 2 Uitvoering Wmo

39.004.902

41.543.970

40.371.195

-744.306

39.626.889

40.477.797

41.453.052

42.459.074

43.497.256

Programma 3 Gezondheidsbeleid

3.579.141

3.363.186

49.610

3.412.796

3.419.542

3.426.471

3.433.587

3.440.895

Programma 4 Overige projecten

6.998.445

6.612.210

6.925.308

149.384

7.074.693

7.004.167

7.053.261

7.121.166

7.190.452

Programma 5 Secretariaat

1.519.100

1.533.148

18.052

1.551.200

1.600.200

1.634.595

1.669.211

1.699.057

Totaal lasten

51.693.313

53.636.797

52.788.089

-527.260

52.260.829

53.101.758

54.172.363

55.293.085

56.442.907

BATEN Programma 1 Educatie

591.726

584.283

595.252

600.053

604.983

610.047

615.247

Programma 2 Uitvoering Wmo

39.029.902

41.543.970

40.371.195

-744.306

39.626.888

40.477.797

41.453.052

42.459.074

43.497.256

Programma 3 Gezondheidsbeleid

3.579.141

3.363.186

49.610

3.412.796

3.419.542

3.426.471

3.433.587

3.440.895

Programma 4 Overige projecten

6.998.445

6.612.210

6.925.308

149.384

7.074.693

7.004.167

7.053.261

7.121.166

7.190.452

Programma 5 Secretariaat

1.413.777

1.426.501

1.465.017

1.504.573

1.545.198

1.586.917

Totaal baten

51.612.990

53.530.150

52.681.442

-545.312

52.136.130

52.966.575

54.042.341

55.169.072

56.330.767

0 0

Gerealiseerde saldo baten en lasten

-80.323

-106.647

-18.052

-124.699

-135.183

-130.022

-124.013

-112.140

Toevoeging/onttrekking aan reserves

80.323

106.647

18.052

124.699

135.183

130.022

124.013

112.140

Onvoorzien Vennootschapsbelasting

Gerealiseerde resultaat

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Toelichting Algemeen: De deelnemende gemeenten in het Samenwerkingsverband bepalen de inhoudelijke doelstellingen die gehaald moeten worden en bepalen gezamenlijk het beleid. Daarbij wegen de gemeenteraden de verschillende opties af en bepalen welk budget aan de taken besteed mag worden. Voor een aantal Wmo voorzieningen geldt wettelijk een open eind financiering. Hieraan kan derhalve geen limitatief budget worden verbonden. Het SWVO voert de taken namens de gemeenten uit en doet betalingen namens de gemeenten. In de begroting van het SWVO wordt daarom geen aandacht besteed aan de vraag wat (inhoudelijk gezien) bereikt moet worden en welke activiteiten daarvoor worden gedaan. Deze vragen zijn door de deelnemende gemeenten beantwoord in hun eigen begroting. De bijdragen van de gemeenten aan het SWVO maken onderdeel uit van de begroting van de gemeente. De gemeenteraad stelt via die weg de (financiële) kaders vast. Ongewijzigd beleid: De begroting is conform BBV beleidsarm opgesteld. Dat wil zeggen dat alleen de financiële consequenties zijn verwerkt, waarover het bestuur een besluit heeft genomen. Voor de maatwerkvoorzieningen, waarvan de kosten door het verbruik worden bepaald (PxQ), zijn de prognoses voor gebruik en kostenontwikkelingen wel meegenomen in de begroting. Hierbij is ook rekening gehouden met mogelijke effecten van het project Grip op het Sociaal Domein.

De mogelijke effecten hiervan zijn meegenomen in de begroting 2022 en 2023. Prijsstijgingen grondstoffen, energie en transport Vanaf 2021 hebben we in onze begroting voor de trapliften en hulpmiddelen te maken met prijsstijgingen. Door corona heeft de aanvoer van onderdelen stil gelegen of verloopt moeizaam. Onderdelen zijn daardoor schaarser en duurder geworden, hetgeen de leveranciers doorberekenen in de kostprijs van hun product. Sinds maart van het huidige jaar hebben we te maken met prijsverhogingen in alle maatwerkvoorzieningen. Dit is het gevolg van de oorlog in Oekraïne. Met name in het doelgroepenvervoer zullen de sterk gestegen brandstof- en gasprijzen van invloed zijn op de contractueel afgesproken indexeringen. In de begroting vanaf 2023 is daar nog geen rekening mee gehouden. Inmiddels is duidelijk dat de jaarlijkse indexering hoger uit gaat vallen dan het verhogingspercentage waar we mee hebben gerekend. Wijzigingen BBV: In het gewijzigde BBV worden baten en lasten van overhead niet meer onder de afzonderlijke beleidsprogramma’s geregistreerd maar centraal onder een afzonderlijk taakveld. Hiermee vervalt de noodzaak van kostentoerekening aan alle taken en activiteiten. Deze methodiek is ook van toepassing op de toerekening van rente. De achterliggende gedachte is dat begroting en verantwoording hierdoor transparanter worden.

Bovendien kan door het hanteren van een eenduidige systematiek een betere vergelijking worden gemaakt met andere organisaties. Op grond van deze wijziging is het Secretariaat in de begroting opgenomen als een apart programma. Vennootschapsbelasting In het kader van de vennootschapsbelasting heeft het SWVO een terugbetalingsverplichting opgenomen in de financiële verordening. Conform de brief van de Belastingdienst d.d. 24 maart 2017 bevestigt deze dat, bij gebreke van een (objectief) winststreven, SWVO niet vennootschapsbelastingplichtig is voor de activiteiten die zij in opdracht van haar participanten verricht. Dit onder de voorwaarde dat de eigen bijdragen van degenen voor wie de activiteiten worden verricht de kosten niet te boven gaan. Verklaring van de kolommen: In de kolom ‘verwachting 2021’ zijn de (concept) jaarrekeningcijfers 2021 opgenomen. De jaarrekening 2021 zal in de juni-vergadering 2022 van het bestuur worden vastgesteld. De opgenomen cijfers ‘begroting 2022’ betreffen de primaire begroting en de cijfers van de ‘1e begrotingswijziging 2022’ zijn door het Algemeen Bestuur op 8 december 2021 vastgesteld. De kolommen van de meerjarenraming zijn ingevuld op basis van het bestaande beleid (beleidsarm).

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Programma Educatie Verwachting 2021

Begroting 2022

Begroting 2022 1e wijziging

Mutatie 2e wijz. 2022

Begroot 2022 na Begroting 2023 2e wijziging

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Lasten Volwasseneneducatie Cultuureducatie Jeugdtheaterhuis Advieskosten

414.109 159.124 17.093 1.400

405.080 160.556 17.247 1.400

416.049 160.556 17.247 1.400

0 0 0 0

416.049 160.556 17.247 1.400

416.049 164.891 17.713 1.400

416.049 169.343 18.191 1.400

416.049 173.915 18.682 1.400

416.049 178.611 19.187 1.400

Totaal lasten

591.726

584.283

595.252

600.053

604.983

610.047

615.247

Baten Bijdrage Arbeidsmarktregio Goes Bijdragen gemeenten

414.109 177.617

405.080 179.203

416.049 179.203

0 0

416.049 179.203

416.049 184.004

416.049 188.934

416.049 193.998

416.049 199.198

Totaal baten

591.726

584.283

595.252

600.053

604.983

610.047

615.247

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

Toevoeging/onttrekking aan reserves

Gerealiseerde resultaat

Toelichting:

Volwasseneneducatie Als contactgemeente van de arbeidsmarktregio ontvangt de gemeente Goes jaarlijks een rijksbijdrage voor de volwasseneneducatie op grond van de Wet Educatie Beroepsonderwijs (WEB). Binnen Zeeland is de afspraak gemaakt dat de middelen via de 3 sub-regio’s worden ingezet. SWVO ontvangt de middelen voor de Oosterschelderegio. WEB-middelen mogen besteed worden aan trajecten ter verbetering van basisvaardigheden (taal, rekenen en digitaal) voor mensen van 18+. Voor de periode 2022 tot en met 2024 zijn meerjarenafspraken gemaakt met de Taalhuizen (Bibliotheek Oosterschelde) en Scalda. In 2023 wordt naar verwachting het volledige budget via deze partijen besteed. De in te zetten middelen voor educatie worden voor 2023 voorlopig geraamd op een bedrag van € 416.049,--, het tot nu toe bekendgemaakte bedrag voor 2022 door het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW).

Cultuureducatie/Jeugdtheaterhuis Met de gemeentelijke bijdrage voor de cultuureducatie wordt het KCE Oosterschelderegio gesubsidieerd. KCE Oosterschelderegio zet zich in de regio in om zoveel mogelijk leerlingen in contact te laten komen met culturele activiteiten. KCE is organisatorisch ondergebracht bij Muziekschool Zeeland. Daarnaast ontvangt de Jeugdtheaterschool Zeeland (JTSZ) subsidie voor het verzorgen van theaterlessen voor verschillende leeftijden in de regio. De bijdrage per gemeente staat opgenomen in onderstaande tabel. Voor de subsidie aan KCE en JTSZ wordt in 2023 en in de meerjarenbegroting rekening gehouden met de VZG-richtlijn 2023 van +2,7% (inflatiecorrectie).

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

De kosten voor programma Educatie zijn als volgt over de gemeenten verdeeld:

Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Volwassenen educatie

Begroting 2023

Volwassenen educatie

Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Cultuureducatie

JTSZ

Advies

Totaal

23.941 33.387

3.395 5.742

194 328

13.823 6.090 25.813 29.665 27.837 160.556

1.916 1.127

109 64 194 289 222 1.400

416.049

Cultuureducatie

5.067 17.247

JTSZ

Advies

Totaal

24.587 34.289

3.487 5.897

194 328

14.196 6.255 26.509 30.466 28.589 164.891

1.968 1.157

109 64 194 289 222 1.400

416.049

5.204 17.713

27.530 39.457 416.049 15.848 7.281 26.007 35.021 28.059 595.252

28.268 40.514 416.049 16.273 7.476 26.703 35.959 28.811 600.053

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Programma Uitvoering Wmo Verwachting 2021

Begroting 2022

Begroting 2022 1e wijziging

Mutatie 2e wijz. 2022

Begroot 2022 na Begroting 2023 2e wijziging

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Lasten Hulpmiddelen Regiotaxi vervoer Trapliften Hulp bij het Huishouden Begeleiding Actieplan Begeleiding/Grip op de Wmo Overige kosten

2.809.508 3.683.699 262.287 15.632.604 16.456.804 150.000 10.000

2.979.918 3.626.738 419.956 16.550.482 17.856.876 100.000 10.000

2.921.888 3.790.417 272.779 16.139.100 17.149.011 88.000 10.000

1.215 23.468 25.267 -421.417 -372.839 0 0

2.923.104 3.813.884 298.046 15.717.683 16.776.172 88.000 10.000

3.127.721 3.890.162 309.967 16.033.609 17.106.338 0 10.000

3.346.661 3.967.965 322.366 16.355.884 17.450.175 0 10.000

3.580.928 4.047.325 335.261 16.684.638 17.800.924 0 10.000

3.831.592 4.128.271 348.671 17.019.999 18.158.722 0 10.000

Totaal lasten

39.004.902

41.543.970

40.371.195

-744.306

39.626.889

40.477.797

41.453.052

42.459.074

43.497.256

Baten Bijdragen gemeenten Uit 'vooruitontv. innovatiebudget begeleiding' Ritbijdragen cliënten Regiotaxi

38.476.140 150.000 403.762

41.026.550 100.000 417.420

39.871.357 88.000 411.837

-788.178 0 43.872

39.083.179 88.000 455.709

40.012.974 0 464.823

40.978.933 0 474.120

41.975.472 0 483.602

43.003.982 0 493.274

Totaal baten

39.029.902

41.543.970

40.371.195

-744.306

39.626.888

40.477.797

41.453.052

42.459.074

43.497.256

Gerealiseerde saldo baten en lasten

25.000

Toevoeging aan reserve afschrijvingen

-25.000

Gerealiseerde resultaat

Toelichting: De ramingen voor 2022 en 2023 zijn gebaseerd op de verwachte cijfers 2021. Indien in de afgesloten contracten met aanbieders afspraken zijn gemaakt over indexering van kosten, dan zijn deze indexeringen toegepast.

Hulpmiddelen In het Algemeen Bestuur van 8 december 2021 is besloten om het contract met leverancier Medipoint te verlengen tot 1 juni 2025. We maken daarmee gebruik van de laatste verlengingsmogelijkheid van drie jaren. Ieder jaar op 1 juni maakt Medipoint het nieuwe jaarbudget bekend, dat zij berekent op basis van het uitstaande bestand op dat moment. De hoogte van het nieuwe jaarbudget wordt bepaald door de toe- of afname van het aantal uitstaande hulpmiddelen én het type hulpmiddel waar het bestand uit bestaat. De aanschaf van meer dure hulpmiddelen zoals scootmobielen, resulteert in een hoger jaarbudget vanaf 1 juni. Per gemeente berekent Medipoint - op basis van het uitstaande bestand in die gemeente – wat het aandeel van die gemeente in het totale jaarbudget is. Het nieuwe jaarbudget gaat in per 1 juni zodat we per kalenderjaar te maken hebben met vijf maanden ‘oud’ jaarbudget en zeven maanden ‘nieuw’ jaarbudget.

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Als we kijken naar het voorgaande jaar, 2021, dan zien we een lichte afname in de vraag naar hulpmiddelen. Daarnaast heeft Medipoint meer hulpmiddelen ingenomen, dan zij heeft geleverd. Medipoint neemt hulpmiddelen in als een inwoner deze, om welke reden dan ook, niet meer nodig heeft. De afnemende vraag in de afgelopen jaren wordt zeer waarschijnlijk veroorzaakt door corona. Mensen zaten noodgedwongen meer thuis, waardoor de behoefte aan mobiliteitsondersteuning in de vorm van rolstoelen en scootmobielen is gedaald. Nu de beperkende maatregelen, begin 2022, zijn opgeheven zal de uitgestelde vraag naar mobilitietsondersteuning waarschijnlijk toenemen. Zeker ook omdat men, nu de zomer in zicht komt, er meer op gericht is naar buiten te gaan. Een andere ontwikkeling is dat wereldwijd sprake is van toegenomen kosten van grondstoffen, transport en energie. Onderdelen voor hulp- en mobiliteitsmiddelen worden daardoor schaarser en duurder. Medipoint, en ander hulpmiddelenleveranciers, berekenen deze hogere kosten door in de aanschafprijs waardoor bepaalde hulpmiddelen een stuk duurder worden. Op dit moment is bekend dat de consumentenprijsindex hoger zal uitvallen, dan in 2021 ingeschat. Hoe hoog is nu nog niet duidelijk. We rekenen daarom met een, in verhouding tot voorgaande jaren, sterkere verhoging van het jaarbudget dat vanaf 1 juni 2022 van kracht is.

Dit heeft gevolgen voor de begroting 2022 en 2023. De kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

TOTAAL 360.597 871.777 215.777 114.158 342.632 599.143 419.019 2.923.104

Begroting 2023 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

TOTAAL 385.839 932.801 230.882 122.149 366.617 641.083 448.350 3.127.721

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Regiotaxi De begroting 2023 is gebaseerd op de verwachte kosten uit de 2e begrotingswijziging 2022 en een verwachte indexering voor 2023 van 2%. De inhuur van voertuigen voor de Regiotaxi is echter sterk afhankelijk van eventuele maatregelen in het kader van Corona. In 2022 zal duidelijk worden of de ritaantallen door het versoepelen van de maatregelen opnieuw op het niveau van voor Corona gaan uitkomen. In dat geval zal de begroting hierop worden aangepast De ritbijdragen zijn vanwege het nog verminderde gebruik ook gelijk gehouden aan de opbrengsten in de 2e begrotingswijziging 2022. Ook hiervoor geldt dat eerder genoemde indexeringen zijn toegepast. Mocht het gebruik van de Regiotaxi in 2022 weer sterk toenemen dan zullen de reizigersopbrengsten in de begroting 2023 hierop worden aangepast. Verder worden de drie vervoerscontracten in 2023 opnieuw aanbesteed. Zodra de kaders hiervoor zijn vastgesteld zal een inschatting gemaakt kunnen worden over de verwachte kosten. De consequenties van de nieuwe aanbesteding zullen zodra de aanbesteding is afgerond indien nodig worden aangepast via een begrotingswijziging in 2023.

De kosten voor de regiotaxi zijn als volgt geraamd: Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Vervoerskosten 528.972 916.764 177.136 175.103 391.407 677.394 376.533 3.243.309

Overige kosten 78.954 133.541 44.560 26.200 79.227 117.832 90.261 570.575

Subtotaal 607.926 1.050.305 221.696 201.303 470.634 795.226 466.794 3.813.884

Ritbijdragen -63.506 -137.871 -19.534 -22.204 -40.108 -109.572 -62.914 -455.709

Netto kosten 544.420 912.434 202.161 179.100 430.526 685.653 403.880 3.358.175

Vervoerskosten 539.552 935.099 180.679 178.605 399.235 690.941 384.064 3.308.175

Overige kosten 80.533 136.212 45.451 26.724 80.811 120.189 92.067 581.987

Subtotaal 620.085 1.071.311 226.130 205.329 480.046 811.130 476.131 3.890.162

Ritbijdragen -64.776 -140.628 -19.925 -22.648 -40.910 -111.764 -64.172 -464.823

Netto kosten 555.308 930.682 206.204 182.682 439.136 699.367 411.959 3.425.339

Begroting 2023 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Trapliften Het aantal trapliften dat jaarlijks wordt aangekocht is, zo laten de begrotingscijfers over de afgelopen jaren zien, niet goed in te schatten. Er is sprake van enorme fluctuaties. Als richtlijn voor de begroting kan het gemiddelde aantal aangekochte trapliften uit de voorgaande jaren dienen. Voor het jaar 2021 gold dat het aantal aanvragen was gedaald ten opzichte van het jaar daarvoor. Navraag bij de leverancier, Otolift, leerde dat in onze regio de aanvragen voor trapliften via de Wmo dalen, maar dat de particuliere vraag in onze regio wél stijgt. Landelijk gezien stijgt de vraag naar trapliften, zowel via de Wmo als de particuliere vraag. Waarom onze regio van dit beeld afwijkt valt moeilijk te duiden. Echter, gezien het doel dat wij met het traject ‘Grip op de Wmo’ beogen, is dit een positieve ontwikkeling te noemen. Voor het onderhoud hebben we te maken met drie verschillende bedrijven. Twee daarvan – Thyssenkrupp en Handicare – onderhouden alleen nog de liften die zij destijds geleverd hebben. Mocht vervanging nodig zijn, dan zal Otolift de oude lift vervangen door een nieuwe. Dat betekent dat in het totale uitstaande bestand aan trapliften het aandeel van Otolift stijgt en het aandeel van de beide andere ‘voormalige’ leveranciers afneemt.

Voor de komende jaren zullen we bekijken in hoeverre en volgens welke planning we de oudere liften (> 15 jaar) willen vervangen. Deze liften zijn nog in prima staat en goed onderhouden, maar mogelijk zijn niet alle onderdelen nog voorhanden indien sprake mocht zijn van een grotere reparatie. Op een totaal van 520 trapliften zullen naar inschatting mogelijk 25 trapliften op korte of langere termijn vervangen dienen te worden. We zullen hiermee rekening houden in de begroting voor de komende jaren. Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Aankopen 21.557 61.089 12.994 20.092 31.193 47.539 40.071 234.536

Onderhoud 5.021 22.535 3.354 3.322 7.501 15.815 5.962 63.510

Totaal 26.578 83.624 16.348 23.414 38.695 63.354 46.033 298.046

Aankopen 22.420 63.533 13.514 20.896 32.441 49.440 41.674 243.917

Onderhoud 5.221 23.436 3.488 3.455 7.801 16.448 6.200 66.050

Totaal

Begroting 2023 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

27.641 86.969 17.002 24.350 40.242 65.888 47.874 309.967

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Hulp bij het Huishouden De afgelopen 2 jaar is het aantal klanten met een maatwerkvoorziening HH sterk toegenomen. Dit komt met name door de toenemende vraag van ouderen die langer thuis blijven wonen en een beroep doen op de Wmo maatwerkvoorziening. Verder is de stijging te verklaren doordat klanten op grote schaal gebruik hebben gemaakt van de invoering van het abonnementstarief, waarbij de uit eigen middelen bekostigde huishoudelijke hulp is opgezegd en een maatwerkvoorziening via de gemeente is aangevraagd en toegekend. Om deze sterke groei van het aantal klanten dat een beroep doet op HH te beperken is medio 2021 het project Grip op de Wmo gestart vanuit het SWVO. Inmiddels zijn een aantal maatregelen ingevoerd die deze groei moeten beperken. Ook is een publiekscampagne gestart die bij moet dragen aan de gewenste doelstelling van het project Grip op de Wmo. Eind 2021 zijn de 1e resultaten van het project zichtbaar geworden. Deze laten een voorzichtige stabilisatie van het aantal indicaties voor de maatwerkvoorziening HH zien, die de komende jaren moeten leiden tot een trendbreuk. In de 2e begrotingswijziging 2022 werd daarom al geen stijging van het aantal klanten meer voorzien en werd alleen de vastgelegde indexering van 3,24% toegepast. Deze lijn (0% stijging cliënten en 2,01% prijsindex) is ook voor de begroting 2023 gevolgd.

Dit gezien de verwachting, dat de vanuit het project Grip op de Wmo beoogde trendbreuk zich in 2022 verder zal doorzetten. Onderstaande grafiek toont een prognose van de regionale kosten Hulp bij het Huishouden en een verdeling van de verwachte kosten over de gemeenten op basis van bovengenoemde uitgangspunten (0% groei en 2,01% indexering)

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Begroting 2023 HH 1.914.551 4.549.324 1.170.441 810.887 1.542.535 3.687.997 2.041.948 15.717.683

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

HH 1.953.034 4.640.766 1.193.967 827.186 1.573.540 3.762.126 2.082.991 16.033.609

Begeleiding De afgelopen jaren is het aantal klanten met een maatwerkvoorziening begeleiding met 10-15% toegenomen. Dit komt met name door de toenemende vraag van ouderen die langer thuis blijven wonen en een beroep doen op de Wmo maatwerkvoorziening. Om deze sterke groei van het aantal klanten dat een beroep doet op begeleiding te beperken is medio 2021 het project Grip op de Wmo gestart vanuit het SWVO. Inmiddels is een aantal maatregelen ingevoerd die deze groei moeten beperken. Eind 2021 zijn de 1e resultaten van het project zichtbaar geworden. Deze laten een voorzichtige daling van het gebruik van de bouwsteen begeleiding zien. In de 2e begrotingswijziging 2022 passen we dan ook alleen de vastgelegde indexering van 3,24% toe. We verwachten dat de trendbreuk als gevolg van het project Grip op de Wmo zich in 2023 verder doorzet. Daarom gaan we ook voor de begroting 2023 uit van een gelijkblijvend aantal cliënten. We passen een prijsindex van 2,01% toe. Het aantal cliënten dat gebruik maakt van dagbesteding is de laatste jaren wat grillig. Dit komt onder andere doordat de dagbestedingslocaties een aantal keer dicht moesten vanwege de coronamaatregelen. Ook hiervoor gaan we alleen uit van een prijsindex van 2,01%.

Onderstaande grafiek toont een prognose de regionale kosten begeleiding en dagbesteding en een verdeling van de kosten over de gemeenten op basis van bovengenoemde uitgangspunten (0% groei en 2,01% indexering).

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Naast het budget voor zorgkosten is er ieder jaar een budget beschikbaar voor innovatie en voor uitvoering. Verdeling over gemeenten vindt bij de begroting plaats op basis van het aandeel (%) zorgkosten. Afrekening vindt via de jaarrekening plaats op basis van werkelijke kosten per gemeente. Het budget voor innovatie bedraagt jaarlijks € 250.000,-. Hieruit bekostigen we diverse regionale en gemeentelijke projecten, zoals bijvoorbeeld wij(k) samen, de ruilwinkel en Anna Zorgt. Voor de toekenning vanuit het innovatiebudget zijn beoordelingscriteria opgesteld. In 2023 onderzoeken we, of en op welke manier deze projecten een structurele financiering kunnen krijgen en ontwikkelen gemeenten en SWVO nieuwe projecten die passen binnen de doelstelling van het innovatiebudget. Het budget voor uitvoering bedraagt € 100.000,-. Dit is behalve voor incidentele uitvoeringskosten, met name voor ICT-kosten om iWmo aan te passen en te onderhouden. De kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Begeleiding 1.946.012 5.351.662 1.040.386 572.609 1.655.704 2.998.852 2.860.946 16.426.172

Innovatie 27.840 91.563 14.884 8.192 23.687 42.903 40.930 250.000

Uitvoering 11.847 32.580 6.334 3.486 10.080 18.257 17.417 100.000

Totaal 1.985.699 5.475.805 1.061.604 584.287 1.689.471 3.060.012 2.919.293 16.776.172

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Begroting 2023 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Begeleiding 1.985.127 5.459.230 1.061.298 584.119 1.688.984 3.059.129 2.918.451 16.756.338

Innovatie 27.840 91.563 14.884 8.192 23.687 42.903 40.930 250.000

Uitvoering 11.847 32.580 6.334 3.486 10.080 18.257 17.417 100.000

Totaal 2.024.814 5.583.374 1.082.516 595.797 1.722.751 3.120.289 2.976.798 17.106.338

Overige kosten De overige kosten betreffen een inschatting van kosten die worden gemaakt, zoals bijvoorbeeld juridisch advies, voor de uitvoering van aanbestedingen en drukwerk voor de Wmo. Voor de meerjarenbegroting gaan we uit van de VZG-richtlijn 2023 van +2,7% (inflatiecorrectie). De overige kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Inwoners 1-1-2021 22.818 38.594 12.878 7.572 22.897 34.054 26.086 164.899

Overige kosten 1.384 2.340 781 459 1.389 2.065 1.582 10.000

Begroting 2023

inwoners 1-1-2022 22.843 38.948 13.023 7.664 22.923 34.157 26.391 165.949

Overige kosten 1.377 2.347 785 462 1.381 2.058 1.590 10.000

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Beleidsindicator Sociaal Domein: Aantal cliënten met een maatwerkvoorziening per 10.000 inwoners Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Begroting 2023 324 474 345 363 252 411 359 376

inwoners 1-1-2022 22.843 38.948 13.023 7.664 22.923 34.157 26.391 165.949

Begroting 2022 334 499 357 399 256 409 352 385

inwoners 1-1-2021 22.818 38.594 12.878 7.572 22.897 34.054 26.086 164.899

Begroting 2021 268 429 295 311 210 328 307 320

inwoners 1-1-2020 22.738 38.080 12.691 7.395 22.728 33.858 25.758 163.248

In iedere begroting wordt er getracht een inschatting te maken op basis van de op dat moment bekende gegevens en een prognose van ontwikkelingen en beleidsvoornemens. Voor het weergeven van de effecten van beleid op de programma’s gebruiken gemeenten beleidsindicatoren waarmee ook gemeenten onderling vergeleken kunnen worden. Ten aanzien van het programma Sociaal Domein geldt dat er ten tijde van het opstellen van de primaire begroting 2021, 320 cliënten per 10.000 inwoners een maatwerkvoorziening HH /begeleiding hadden. Mede door de landelijke invoering van het abonnementstarief was het aantal cliënten in 2022 toegenomen tot 385. In de begroting 2023 lijkt het aantal cliënten zich te stabiliseren, mogelijk als gevolg van de coronacrisis en/of door genomen maatregelen uit het project Grip op de Wmo. Daarnaast zorgt ook de stijging van de bevolkingsaantallen ervoor dat het aantal cliënten lager is dan in de begroting 2022.

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Programma Gezondheidsbeleid

Verwachting 2021

Begroting 2022 1e wijziging

Begroting 2022

Mutatie 2e wijz. 2022

Begroot 2022 na Begroting 2023 2e wijziging

Begroting 2024

Begroting 2025

3.162.908

256.634

263.563

270.679

277.988

3.412.796

3.419.542

3.426.471

3.433.587

3.440.895

3.113.298 42.845 6.765 249.888

3.162.908

0 249.888

0 42.845 6.765 0

0 256.634

0 263.563

0 270.679

0 277.988

3.363.186

49.610

3.412.796

3.419.542

3.426.471

3.433.587

3.440.895

Toevoeging/onttrekking aan reserves

Gerealiseerde resultaat

Lasten SMWO, subsidie AMW en CLIO Koploperproject onafhankelijke CLIO Kosten regionaal preventiebeleid

3.162.908 168.577 247.657

3.113.298 0 249.888

49.610 0 0

3.162.908 0 249.888

Totaal lasten

3.579.141

3.363.186

49.610

Baten Bijdrage gemeenten voor AMW en CLIO Vooruitontvangen AMW en CLIO Vooruitontvangen Koploperproject CLIO Bijdrage gemeenten regionaal preventiebeleid

3.085.528 77.380 168.577 247.657

3.113.298 0 0 249.888

3.113.298

Totaal baten

3.579.141

Gerealiseerde saldo baten en lasten

Begroting 2026

Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW) en cliëntondersteuning Tijdens de coronapandemie is de meerwaarde van een goede sociale basis duidelijk zichtbaar. Het is belangrijk dat kwetsbare inwoners een beroep kunnen doen op het maatschappelijk werk en de cliëntondersteuning in deze tijden vol veranderingen. SMWO wordt gesubsidieerd om het maatschappelijk werk en de cliëntondersteuning uit te voeren. In de begroting van SWVO werd jarenlang geen indexering toegepast. Het subsidiebedrag voor 2022 is hoger dan begroot door toenemende loonkosten. Het bestuur SWVO heeft ingestemd met een wijziging in de begroting voor 2022 en 2023. De mutatie 2022 komt ten laste van de vooruit ontvangen middelen AMW/cliëntondersteuning (€ 42.845,-, deze post komt daarmee op € 0,-) en door eenmalig een beroep te doen op de resterende middelen van het koploperproject cliëntondersteuning (€ 6.765,-). In 2022 zal het bestuur een besluit nemen over de indexeringsgrondslag voor de meerjarenbegroting (vooralsnog wordt niet geïndexeerd).

Koploperproject Cliëntenondersteuning De Oosterschelderegio was koploper cliëntondersteuning, een landelijk project dat werd gefinancierd door het Ministerie van VWS. In het project stond doorontwikkeling van cliëntondersteuning op de vooraf afgestemde opgaven centraal. Een groot deel van de projectmiddelen zijn in de projectperiode (mei 2019 – februari 2021) gebruikt voor de uitvoering van het projectplan. Het bestuur SWVO heeft ingestemd om de resterende projectmiddelen in de begroting van SWVO te reserveren voor nog lopende activiteiten (zoals continuering van het regionale platform Zeeland Zorgt Samen, de campagnewebsite meedenkerszeeland en de training voor vrijwillige meedenkers).

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Regionaal preventiebeleid De middelen regionaal preventiebeleid worden ingezet voor o.a. het regionaal contract met Emergis Preventie (preventieve GGZ, daarin zijn zowel regionale als lokale activiteiten opgenomen) en het projectmanagement van de Zeeuwse aanpak 'Laat ze niet (ver)zuipen!’. Voor de meerjarenbegroting is de VZG-richtlijn 2023 van +2,7% toegepast. Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

AMW

Begroting 2023

AMW

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

455.703 770.768 257.189 151.222 457.280 0 0 2.092.162

445.057 758.836 253.731 149.320 446.616 0 0 2.053.560

CLIO 178.075 301.194 100.502 59.093 178.692 0 203.580 1.021.136

CLIO 192.279 327.842 109.620 64.511 192.952 0 222.144 1.109.348

Regionaal Preventiebeleid 36.973 61.386 16.618 13.619 37.289 52.941 31.062 249.888

Totaal

Regionaal Preventiebeleid 37.871 63.133 17.118 14.024 38.195 54.277 32.016 256.634

Totaal

670.751 1.133.348 374.309 223.934 673.261 52.941 234.642 3.363.186

675.207 1.149.811 380.469 227.855 677.763 54.277 254.160 3.419.542

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Programma Overige projecten Verwachting 2021

Begroting 2022

Begroting 2022 1e wijziging

Mutatie 2e wijz. 2022

Begroot 2022 na Begroting 2023 2e wijziging

3.036.711 99.500 3.136.211

3.024.717 95.600 3.120.317

3.097.445 95.600 3.193.045

-122.180 16.000 -106.180

2.975.265 111.600 3.086.865

Kosten vervoer jeugdzorg

140.233

242.669

143.038

-10.561

Kosten project Empowercare

322.000

189.225

Hulp bij het Huishouden gemeente Veere Begeleiding gemeente Veere Totaal Wmo gemeente Veere

1.700.000 1.700.000 3.400.000

1.500.000 1.560.000 3.060.000

Totaal lasten

6.998.445

Baten Bijdragen gemeenten leerlingenvervoer Eigen bijdragen ouders Totaal bijdragen leerlingenvervoer

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

3.034.771 116.812 3.151.583

3.095.466 119.966 3.215.432

3.157.376 123.205 3.280.581

3.220.523 126.532 3.347.055

132.477

135.127

137.829

140.586

143.398

66.125

255.350

17.457

1.700.000 1.700.000 3.400.000

0 200.000 200.000

1.700.000 1.900.000 3.600.000

1.700.000 2.000.000 3.700.000

6.612.210

6.925.308

149.384

7.074.693

7.004.167

7.053.261

7.121.166

7.190.452

3.034.111 102.100 3.136.211

3.005.273 115.043 3.120.317

3.088.903 104.142 3.193.045

-110.218 4.038 -106.180

2.978.685 108.180 3.086.865

3.042.321 109.262 3.151.583

3.105.077 110.355 3.215.432

3.169.122 111.458 3.280.581

3.234.482 112.573 3.347.055

Bijdragen gemeenten vervoer jeugdzorg

140.233

242.669

143.038

-10.561

132.477

135.127

137.829

140.586

143.398

Uit 'vooruitontvangen Empowercare'

322.000

189.225

66.125

255.350

17.457

Bijdrage Wmo gemeente Veere

3.400.000

3.060.000

3.400.000

200.000

3.600.000

3.700.000

Totaal baten

6.998.445

6.612.210

6.925.308

149.384

7.074.693

7.004.167

7.053.261

7.121.166

7.190.452

Gerealiseerde saldo baten en lasten

Onttrekking aan reserve expl.resultat.

Gerealiseerde resultaat

Lasten Kosten leerlingenvervoer Bureaukosten leerlingenvervoer Totaal leerlingenvervoer

Leerlingenvervoer Evenals bij de Regiotaxi is de begroting voor het leerlingenvervoer 2023 gebaseerd op de verwachte kosten uit de 2e begrotingswijziging 2022 en een verwachte NEA indexering voor 2023 van 2%. Ook hier is de inhuur van voertuigen sterk afhankelijk van eventuele maatregelen in het kader van Corona. Echter, uitgangspunt voor de begroting is de inschatting dat het leerlingenvervoer al in 2022 en dus ook in 2023 weer volledig op het niveau van voor Corona uitkomt. Dat zelfde geldt voor de ouderbijdrage. Voor 2023 is nog geen rekening gehouden met wijzigingen in de vervoersvolumes op grond van het nieuwe schooljaar 2022-2023.

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Verder worden de drie lopende vervoerscontracten in 2023 opnieuw aanbesteed. Zodra de kaders hiervoor zijn vastgesteld zal een inschatting gemaakt kunnen worden over de verwachte kosten. De consequenties van de nieuwe aanbesteding zullen zodra de aanbesteding is afgerond indien nodig worden aangepast via een begrotingswijziging in 2023.

De verdeling van de kosten over de gemeenten is als volgt: Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Vervoerskosten

Vergoedingen ouders

Bureaukosten

583.816 200.569 215.518 117.199 595.021 493.046 641.703 2.846.872

0 702 2.857 12.726 61.137 13.945 37.026 128.393

0 10.564 10.393 6.134 33.565 21.468 29.476 111.600

Begroting 2023

Vervoerskosten

Vergoedingen ouders

Bureaukosten

595.492 204.581 219.828 119.543 606.921 502.907 654.537 2.903.810

0 716 2.914 12.981 62.360 14.224 37.767 130.961

0 10.713 9.850 7.603 35.942 20.736 31.968 116.812

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Totaal kosten LL-vervoer 583.816 211.835 228.768 136.059 689.723 528.459 708.205 3.086.865

Eigen bijdragen ouders 0 -4.627 -5.459 -6.937 -45.187 -11.609 -34.360 -108.180

Bijdrage gemeenten 583.816 207.208 223.308 129.122 644.535 516.850 673.845 2.978.685

Totaal kosten LL-vervoer 595.492 216.010 232.592 140.127 705.223 537.867 724.272 3.151.583

Eigen bijdragen ouders 0 -4.674 -5.514 -7.006 -45.639 -11.725 -34.704 -109.262

Bijdrage gemeenten 595.492 211.336 227.078 133.121 659.584 526.142 689.568 3.042.321

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Vervoer Jeugdzorg De inzet van het Jeugdzorg vervoer laat de afgelopen jaren een grillig verloop zien. De benodigde inzet en daarmee samenhangende kosten kunnen per jaar sterk verschillen. Om die reden werd de begroting 2022 al naar beneden toe bijgesteld. Voor 2023 zijn de kosten daarom gebaseerd op de 2e begrotingswijziging 2022 en een verwachte NEA indexering voor 2023 van 2%. Ook het jeugdzorgvervoer zal in 2023 als onderdeel van het doelgroepenvervoer opnieuw worden aanbesteed. De consequenties van de nieuwe aanbesteding zullen, zodra de aanbesteding is afgerond indien nodig worden aangepast via een begrotingswijziging in 2023.

Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Vervoer Jeugdzorg 24.779 40.403 28.288 8.230 26.033 4.585 159 132.477

Begroting 2023 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Vervoer Jeugdzorg 25.275 41.211 28.854 8.394 26.554 4.676 163 135.127

Project Empowercare Het Empowercare-project heeft via het Interreg VA 2Seas-programma meer dan 4 miljoen Euro Europese regionale ontwikkelingsfinanciering ontvangen. 13 partners uit het Verenigd Koninkrijk, Nederland, Frankrijk en Vlaanderen werken samen aan een holistische aanpak om een verandering te brengen in de huidige lacunes in de zorg voor mensen vanaf 65 jaar en ouder en vanaf 50 jaar indien hun leven doorkruist wordt door een beperking of chronische aandoening. De betrokken partners willen dit realiseren door het versterken van gemeenschappen en door de inzet van technologie. De begroting voor het Zeeuwse deel van het project bedraagt iets meer dan 1 miljoen euro. Naast SWVO is de Solidarity University Zeeuwse partner in dit Europese project. De begroting voor SWVO bedraagt € 669.475,- . Naast 60% subsidie vanuit Europa, ontvangt SWVO ook een bijdrage van € 50.000, van de Provincie Zeeland. In Zeeland worden drie verschillende pilots uitgevoerd. Het project is gestart op 1 januari 2020 en zal tot einde van 2022 doorlopen. De afwikkeling vindt plaats in 2023. In het financieel overzicht staat de verdeling van de uitgaven over deze periode.

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Wmo gemeente Veere Vanaf 1 januari 2021 heeft gemeente Veere de inkoop en het contractbeheer voor Wmo-voorzieningen ondergebracht bij SWVO. SWVO heeft daartoe met gemeente Veere een Dienstverleningsovereenkomst afgesloten. In deze overeenkomst zijn naast de beschrijving van de opdracht en de te volgen handelwijze ook afspraken opgenomen over de financiering. Op basis van informatie van de gemeente Veere is de raming voor Begeleiding in de 2e begrotingswijziging 2022 opgehoogd naar 1,9 miljoen. Hulp bij het huishouden blijft gehandhaafd op 1,7 miljoen. Totaal 3,6 miljoen. Voor 2023 en de meerjarenbegroting wordt de raming voor Begeleiding opgehoogd naar 2,0 miljoen. Hulp bij het Huishouden blijft gehandhaafd op 1,7 miljoen. Totaal 3,7 miljoen. Voor de uitvoering van de Wmo-taken betaalt de gemeente Veere een bijdrage voor personeels-, huisvestings-, organisatie- en automatiseringskosten. Voor 2022 bedragen deze kosten € 116.782,- en voor 2023 € 119.935,-.

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Programma Secretariaat Verwachting 2021

Begroting 2022

Begroting 2022 1e wijziging

Mutatie 2e wijz. 2022

Begroot 2022 na Begroting 2023 2e wijziging

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

LASTEN Personele kosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Automatiseringskosten

1.154.000 109.075 51.625 204.400

1.168.766 109.948 52.090 202.344

6.734 -598 1.760 10.156

1.175.500 109.350 53.850 212.500

1.221.500 109.850 54.850 214.000

1.248.432 113.182 56.334 216.647

1.275.415 116.590 57.855 219.351

1.297.450 120.075 59.417 222.115

Totaal lasten

1.519.100

1.533.148

18.052

1.551.200

1.600.200

1.634.595

1.669.211

1.699.057

BATEN Bijdragen van gemeenten voor secretariaat Vergoedingen secretariaatskosten Rentebaten en overige inkomsten

1.216.825 196.952 0

1.227.776 198.725 0

0 0 0

1.227.776 198.725 0

1.260.927 204.090 0

1.294.973 209.600 0

1.329.938 215.260 0

1.365.845 221.072 0

Totaal baten

1.413.777

1.426.501

1.465.017

1.504.573

1.545.198

1.586.917

Gerealiseerde saldo baten en lasten

-105.323

-106.647

-18.052

-124.699

-135.183

-130.022

-124.013

-112.140

Toevoeging/onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserve Ziektekosten Onttrekking aan reserve Afschrijvingen Toevoeging aan reserve exploitatieresultaten Totaal Toevoeg./onttrek. aan reserves

-460 132.425 -26.642 105.323

-460 135.160 -28.053 106.647

0 3.840 14.212 18.052

-460 139.000 -13.841 124.699

-460 139.500 -3.857 135.183

-460 140.500 -10.018 130.022

-460 141.500 -17.027 124.013

-460 142.500 -29.900 112.140

Gerealiseerde resultaat

Toelichting

Algemeen: In het kader van het traject voor Zeeuwse samenwerking in het Sociaal Domein is besloten om de bestaande Zeeuwse samenwerking geleidelijk verder te optimaliseren en aan te passen aan inhoudelijke ontwikkelingen. Er loopt momenteel een onderzoek naar mogelijke varianten voor de governance. Vooralsnog is nog niet bekend welke ingrijpende organisatorische wijzigingen worden voorgestaan in relatie tot het CZW Bureau. De huidige organisatievorm blijft om die reden voorlopig gehandhaafd. Dit impliceert, dat ook de taken en positie van het SWVO en CZW Bureau vooralsnog niet substantieel wijzigen. Voor 2023 en de meerjarenbegroting wordt de VZG-richtlijn 2023 van +2,7% (inflatiecorrectie) gevolgd. LASTEN:

Personeel Op 27 januari 2022 is de Cao SGO 2021-2022 definitief geworden. De salarismaatregelen van 1,5% met ingang van december 2021 en 2,4% met ingang van 1 april 2022 zijn verwerkt in de begroting. Voor de meerjarenbegroting is rekening gehouden met een stijging van de loonkosten van 2% per jaar inclusief periodieken. De overige personeelskosten zijn in de 2e begrotingswijziging 2022 en begroting 2023 aangepast naar aanleiding van de verwachte kosten over 2021. Voor de meerjarenbegroting zijn de lasten verhoogd met de VZG-richtlijn van +2,7%. Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Bij het secretariaat SWVO werken in 2022 in totaal 16 personen (12,95 Fte) en bij het secretariaat van het Leerlingenvervoer in totaal 3 personen (1,56 Fte). In totaal 19 personen (14,51 Fte).

Huisvesting De huisvestingskosten zijn in de 2e begrotingswijziging 2022 en begroting 2023 aangepast naar aanleiding van de verwachte kosten over 2021. Voor de meerjarenbegroting zijn de lasten verhoogd met de VZG-richtlijn van +2,7%.

Organisatie De organisatiekosten zijn in de 2e begrotingswijziging 2022 en begroting 2023 aangepast naar aanleiding van de verwachte kosten over 2021. Voor de meerjarenbegroting zijn de lasten verhoogd met de VZG-richtlijn van +2,7%.

Automatisering De automatiseringskosten zijn met ruim € 10.000,- verhoogd. Door de invoering/ actualisering van de iWmo dient de automatisering continu aangepast te worden aan de landelijke iWmo standaard. Hiertoe is een onderhoudscontract afgesloten met een extern leverancier. Verder is de kantoorautomatisering overgebracht naar de Cloud (Microsoft 365). Hiermee is de veiligheid en betrouwbaarheid van het systeem gewaarborgd. Dit betekent dat de hardware “on premisses” kan worden afgebouwd en is overgestapt op abonnementen voor de kantoorsoftware. Verder worden de inkomende facturen digitaal verwerkt. Ook wordt de website vernieuwd. Voor de 2e begrotingswijziging 2022 betekent dit dat de afschrijvingslasten met bijna € 4.000,- zijn verhoogd en dat de onderhoud- en beheerskosten van de automatisering (licenties) zijn verhoogd met € 6.000,De afschrijvingslasten worden onttrokken uit de reserve afschrijvingen. De reserve wordt hiervoor aangevuld vanuit de ‘uitvoeringskosten begeleiding’. Voor 2023 en de meerjarenbegroting wordt de VZG-richtlijn 2023 van +2,7% (inflatiecorrectie) gevolgd. BATEN:

Gemeentelijke bijdrage: In de 2e begrotingswijziging 2022 is de gemeentelijke bijdrage niet aangepast. Voor de begroting 2023 is de gemeentelijke bijdrage verhoogd met de VZGrichtlijn van +2,7%. Begroting 2022 2e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Secretariaats kosten 175.347 266.649 106.670 70.011 175.892 235.282 197.925 1.227.776

Begroting 2023 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Secretariaats kosten 180.081 273.848 109.552 71.902 180.641 241.634 203.269 1.260.927

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Vergoedingen secretariaatskosten: In de 2e begrotingswijziging 2022 zijn de bijdrage van het CZW-bureau ad € 81.943,- voor aansturing personeel en financiën en de bijdrage van de gemeente Veere voor de uitvoering van de Wmo-taken ad € 116.782,- niet aangepast. Voor de begroting 2023 zijn deze posten verhoogd met de VZG-richtlijn van +2,7% naar respectievelijk € 84.155,- en € 119.935,-.

Onttrekking aan reserve afschrijvingen: De extra afschrijvingskosten van bijna € 4.000,- worden onttrokken uit de reserve afschrijvingen. In 2022 totaal € 139.000,-. Voor 2023 bedraagt de onttrekking aan de reserve afschrijvingen € 139.500,-.

Onttrekking/toevoeging aan reserve Exploitatieresultaten: De hogere extra kosten (uitgezonderd de afschrijvingskosten) van ruim € 14.000,- worden onttrokken uit de reserve exploitatieresultaten. Het verwachte positieve resultaat van € 13.841,- in de 2e begrotingswijziging 2022 wordt voorlopig toegevoegd aan de reserve exploitatieresultaten. Bij de jaarrekening 2022 wordt door het algemeen bestuur besloten, wat er met het resultaat gebeurt. Voor 2023 wordt een positief resultaat verwacht van € 3.857,-.

Beleidsindicator Bezetting:

Aantal inwoners:

Aantal Fte's per 1.000 inwoners

Gemeente

inwoners 1-1-2022

SWVO Leerlingenvervoer Totaal aantal Fte in dienst

12,95

Borsele

22.843

1,56

Goes

38.948

14,51

Kapelle

13.023

Noord-Beveland

7.664

Totaal inwoners Oosterschelderegio

165.949

Aantal Fte per 1.000 inwoners

0,087

Reimerswaal

22.923

Schouwen-Duiveland

34.157

Tholen

26.391

Totaal

165.949

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Overige paragrafen

De overige paragrafen zoals genoemd in het Besluit Begroting en Verantwoording zijn niet allemaal van toepassing op het Samenwerkingsverband. Er zijn in tegenstelling tot bij een gemeente bv. geen grondbedrijf, geen verbonden partijen en geen kapitaalgoederen (behoudens kantoorinventaris en maatwerksoftware). De enige paragrafen die in aanmerking komen voor behandeling zijn de paragrafen weerstandsvermogen, bedrijfsvoering en in beperkte mate de financieringsparagraaf. Op deze paragrafen wordt hieronder kort ingegaan. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het Samenwerkingsverband loopt, wat de subsidiering van instellingen en de Wmo betreft, maar beperkt financiële risico’s. Er wordt subsidie toegezegd voor zover daar door gemeenten of het rijk middelen voor ter beschikking worden gesteld. De uitgaven voor Wmo maatwerkvoorzieningen worden gedaan voor rekening en risico van de gemeenten. Gemeenten bepalen immers zelf welke burgers toegang tot deze voorzieningen krijgen via een Wmo beschikking. Op de onderdelen van de Wmo waarvoor het SWVO verantwoordelijk is voor de inkoop en uitvoering zijn zo goed als mogelijk doorrekeningen gemaakt op basis van de huidige bekende jaarcijfers. Maandelijks worden voor de onderdelen HH en Begeleiding de cijfers uit de begroting vergeleken met de realisatie.

Dit leidt tot management rapportages die worden aangeleverd aan de deelnemende gemeenten. Over de andere Wmo-onderdelen wordt per kwartaal gerapporteerd aan de gemeenten. Middels een Business Intelligence (BI) tool zijn de actuele ontwikkelingen te volgen voor de deelnemende gemeenten. Hierdoor ontstaat een goed zicht op de ontwikkelingen en de financiële risico’s die worden gelopen in het betreffende jaar. De huidige begroting geeft een redelijk betrouwbaar inzicht in de ontwikkelingen van de uitgaven op basis van de nu bekende cijfers. Door allerlei (maatschappelijke) ontwikkelingen, zoals collectief vervoer, landelijke wetgeving in relatie tot Huishoudelijke Hulp (Alpha hulpen, abonnementstarief), invoering eigen bijdrage systeem en de toename van begeleiding (extramuralisering), bestaat voor deze voorzieningen een financieel onzeker risico. Voor wat het programma secretariaat betreft zijn nauwelijks financiële risico’s aanwezig. Er is een beperkte reserve ziektekosten en opleidingskosten personeel aanwezig. De aanwezige kantoorinventaris is verzekerd. Wat het personeel betreft zijn de gebruikelijke voorzieningen getroffen. Tot nu toe zijn deze reserves altijd voldoende gebleken.

De overige reserves en voorzieningen die het Samenwerkingsverband bezit dienen er voornamelijk voor om kosten over meerdere jaren uit te smeren en om ontvangen bijdragen van derden te reserveren voor de aangegeven taak. Met ingang van november 2015 is het opnemen van kengetallen in de begroting en jaarrekening verplicht gesteld. Hieronder zijn de financiële kengetallen opgenomen die voor het SWVO van toepassing zijn:

Verloop van de kengetallen Verwachting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Netto schuldquote

-0,15%

-0,14%

Solvabiliteitsrisico

9,63%

8,83%

7,96%

7,33%

6,85%

6,80%

Structurele exploitatieruimte

0,11%

0,03%

0,01%

0,02%

0,03%

0,05%

Kengetallen:

Begroting 2025

Begroting 2026

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Netto schuldquote Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van het SWVO ten opzichte van de eigen middelen. Aangezien SWVO geen leningen heeft aangetrokken en dus geen rentelasten en aflossingen heeft, is dit cijfer zeer laag. De VNG adviseert om 130% als maximale norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Solvabiliteitsrisico Dit cijfer geeft inzicht in de mate waarin het SWVO is staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid van het SWVO. Structurele exploitatieruimte Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte het SWVO heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Hoe hoger dit cijfer hoe beter. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent dit dat het structurele deel onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. Financieringsparagraaf Het SWVO handelt conform de Financiële verordening SWVO van 2 oktober 2019. Het Samenwerkingsverband ontvangt de binnenkomende gelden gespreid door het jaar heen. De middelen worden ontvangen middels een vooraf bekend bevoorschottingsschema. De subsidiëring van instellingen verloopt volgens een vast ritme (maandelijks). De geldstroom binnen het Samenwerkingsverband is daardoor redelijk overzichtelijk.

Om uitgaande betalingen te doen kan uit eigen liquide middelen worden geput. Er worden geen leningen afgesloten om aan de kasgeldbehoefte te voldoen. De lagere overheden en gemeenschappelijke regelingen zijn verplicht overtollige liquiditeiten aan te houden in de schatkist. Over het bij het rijk gestalde geld wordt in principe rente vergoed, maar de rente-inkomsten waren in 2021 nihil en verwacht wordt dat dit voorlopig nog zo zal blijven. Daarom zijn er in de begroting van de kostenplaats secretariaat voorlopig geen renteopbrengsten geraamd. De richtlijnen zoals opgenomen in het Treasury statuut SWVO worden gevolgd. Het Samenwerkingsverband heeft de kasgeldlimiet uit de Wet RUDDO nog in geen enkel jaar overschreden. De wijzigingen in het BBV geven eveneens aan dat een geprognosticeerde balans moet worden opgenomen. In de balans zijn alleen de posten opgenomen die nodig zijn voor het berekenen van het EMU-saldo. Het EMU-saldo wordt als volgt berekend: de som van de mutaties van de vaste en vlottende financiële activa minus de som van de mutaties van de vaste en vlottende schuld. Voor 2023 betekent dit dat het EMU-saldo -/- € 6,- bedraagt. Bedrijfsvoering Met het oog op de toekomst van het SWVO en de veranderingen die wellicht noodzakelijk zullen worden, wordt geprobeerd om in de bedrijfsvoering zo veel mogelijk flexibiliteit in te bouwen.

Bij het ontstaan van vacatures wordt eerst contact opgenomen met de gemeenten om te proberen de vacature in te vullen via een detacheringsovereenkomst. Dit wordt ook geprobeerd bij het inzetten van extra personeel voor tijdelijk werk in het kader van de decentralisaties. Er is veel werk te verzetten en waar mogelijk wordt geprobeerd daarvoor de menskracht te vinden door het zittende personeel tijdelijke urenuitbreiding te geven. Verder zijn er weinig mogelijkheden om flexibiliteit in te bouwen als voorbereiding op de toekomst. De kosten van huisvesting, automatisering en organisatie liggen grotendeels vast. In 2020 is door bureau Berenschot een onderzoek uitgevoerd naar de mogelijkheden om de kosten in de Wmo voorzieningen beter te beheersen. Een onderdeel van de voorgestelde maatregelen betreft de verdergaande samenwerking tussen SWVO en de GR De Bevelanden. Wat de gevolgen hiervan kunnen zijn voor de bedrijfsvoering laat zich nog moeilijk voorspellen. In deze begroting is hiermee derhalve geen rekening gehouden.

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Financiën

De geprognotiseerde balans en meerjarenraming zien er als volgt uit: Activa (per 31 december)

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vaste activa

Verwachting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

bedragen x € 1.000 Begroting Begroting 2025 2026

Begroting 2024

0 675 0 675

0 594 0 594

0 514 0 514

0 435 0 435

0 363 0 363

0 315 0 315

0 0 0

Overige activa Kortlopende vorderingen

9.226 9.226

TOTAAL ACTIVA

9.901

9.820

9.740

9.661

9.589

9.541

Voorraad gronden in exploitatie Niet in exploitatie genomen gronden Voorraden

Passiva (per 31 december)

Algemene reserves Bestemmingsreserves Saldo van rekening Eigen vermogen

Verwachting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

bedragen x € 1.000 Begroting Begroting 2025 2026

Begroting 2024

279 648 27 954

293 567 14 874

297 487 4 788

307 409 10 726

324 338 17 679

354 290 30 673

Voorzieningen voor risico's (niet GREX) Onderhoudsvoorzieningen Voorzieningen

0 0 0

Langlopende leningen Nog aan te trekken leningen Vaste schulden

0 0 0

Handelscrediteuren Overige passiva Kortlopende schulden

8.586 361 8.947

8.586 359 8.946

8.586 365 8.952

8.586 349 8.935

8.586 324 8.910

8.586 281 8.867

TOTAAL ACTIVA

9.901

9.820

9.740

9.661

9.589

9.541

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Stand en verloop van Reserves en Vooruit ontvangen bedragen: Reserves: Algemene reserve per 31 december

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Reserve exploitatieresultaten

279.202

293.043

296.900

306.918

323.945

353.845

TOTAAL

279.202

293.043

296.900

306.918

323.945

353.845

Het resultaat van de jaarrekening 2020 is toegevoegd aan de reserve exploitatieresultaten. In 2022 is de bijdrage van de gemeenten voor het Secretariaat geïndexeerd met 0,9% en wordt het resultaat op het secretariaat onttrokken/toegevoegd aan de reserve exploitatieresultaten.

Bestemmingsreserve per 31 december

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Reserve toekomstvisie Reserve ziektevervanging Reserve kennisverbreding Reserve opleidingen Reserve afschrijvingen

110.825 3.906 1.758 7.489 523.757

110.825 4.366 1.758 7.489 442.962

110.825 4.826 1.758 7.489 362.521

110.825 5.286 1.758 7.489 283.878

110.825 5.746 1.758 7.489 211.779

110.825 6.206 1.758 7.489 163.382

TOTAAL

647.734

567.400

487.418

409.236

337.596

289.659

TOTAAL RESERVES

926.936

860.443

784.318

716.153

661.541

643.504

Toelichting:

Reserve toekomstvisie Het bestuur besloot bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 een reserve Toekomstvisie te vormen. Het positief saldo 2012 en het restant van de reserve Frictiekosten KV werden aan deze reserve toegevoegd. Deze reserve wordt benut om de plannen voor de doorontwikkeling van het Samenwerkingsverband uit te kunnen werken en te financieren.

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Reserve ziektevervanging Aan deze reserve wordt jaarlijks rente toegeschreven. De reserve is gemaximeerd op 10% van de jaarlijkse salariskosten.

Reserve kennisverbreding Deze reserve wordt gebruikt om voor de deelnemende gemeenten via het Samenwerkingsverband aan kennisverbreding te doen. Te denken valt aan de organisatie van gezamenlijke bijeenkomsten, scholing ed. Er zijn nog geen activiteiten gepland ten laste van deze reserve.

Reserve opleidingen Deze reserve is gevormd om tegemoet te kunnen komen aan opleidingsbehoeften van de medewerkers.

Reserve afschrijvingen Bij de bestemming van het positief saldo 2007 heeft het bestuur besloten een reserve afschrijvingen te vormen. Vanaf 2007 worden aanschaffingen geactiveerd op de balans en wordt daarop afgeschreven. De afschrijvingen betekenen hogere lasten in het programma Secretariaat. Uit de reserve Afschrijvingen zullen, gedurende de periode dat moet worden afgeschreven, de afschrijvingslasten worden gedekt. Dit betekent dat de gemeentelijke bijdrage voor de kosten van het Secretariaat niet hoefde te worden verhoogd. Vanaf 2016 wordt in het kader van de uitbreiding van taken met begeleiding en de invoering van iWmo geïnvesteerd in automatisering. De gemeenten ontvingen hiervoor een Invoeringsbudget van het Rijk. Een deel van dit budget is bestemd voor de automatisering. Het bedrag van de investeringen wordt aan de reserve afschrijvingen toegevoegd, zodat de afschrijvingslasten van de automatisering in de komende jaren niet op de exploitatie drukken.

Vooruit ontvangen: Vooruit ontvangen per 31 december

2021

2022

2023

2024

2025

2026

AMW/Cliëntondersteuning Koploper Cliëntondersteuning Gezondheidsbeleid Innovatie en uitvoering begeleiding WEB-middelen Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Educatie diversen

42.846 58.944 7.249 115.414 37.534 44.000 2.065

0 15.000 7.249 0 104.012 37.000 0

0 0 7.249 0 104.012 37.000 0

0 0 7.249 0 104.012 0 0

TOTAAL

308.053

163.262

148.262

111.262

Ontwerp Programmabegroting SWVO 2023 + meerjarenraming en 2e Begrotingswijziging 2022

Toelichting:

AMW/Cliëntondersteuning Als gevolg van verschillende loonstijgingen in de CAO is de subsidie voor het maatschappelijk werk en cliëntondersteuning in 2022 hoger dan het begrote bedrag in de SWVO-begroting (in de begroting van SWVO was geen indexatie voor inflatie opgenomen). Het verschil komt ten laste van de vooruit ontvangen middelen AMW/cliëntondersteuning. Deze post komt daarmee op € 42.846,-.

Koploper Cliëntondersteuning Het beschikbare budget (door VWS beschikbaar gesteld) wordt gebruikt voor de activiteiten volgend uit het project. Enkele projectactiviteiten (zoals continuering van het regionale platform Zeeland Zorgt Samen, de campagnewebsite meedenkerszeeland en de training voor vrijwillige meedenkers) worden gecontinueerd (tot het beschikbare budget op is).

Gezondheidsbeleid Voor 2023 zijn geen bestedingen ten laste van de vooruit ontvangen middelen Gezondheidsbeleid geraamd. De middelen kunnen worden ingezet voor (incidentele) regionale activiteiten.

Innovatie en Uitvoering Begeleiding Binnen de begroting 2015 waren middelen geraamd voor innovatie van de nieuwe taak Begeleiding. In 2015 werd het budget grotendeels niet besteed. Het bestuur besloot de middelen te reserveren voor besteding in 2016 en volgende jaren. Met het opstellen van het actieplan begeleiding is een bestemming uitgewerkt voor deze ‘vooruit ontvangen’ middelen. Het belangrijkste doel van het actieplan begeleiding is het creëren van alternatieven voor de Maatwerkvoorziening. Met dezelfde reden is ook het innovatiebudget ingericht. In 2019 t/m 2021 wordt uitvoering gegeven aan het actieplan begeleiding. Daarnaast is in 2020, in vervolg op het rapport van Berenschot, het Plan van Aanpak “Grip op de Wmo” vastgesteld. Bij de uitvoering van de plannen wordt gebruik gemaakt van deze middelen.

WEB-middelen Gemeenten ontvangen jaarlijks middelen voor taal- en rekentrajecten vanuit de Wet Educatie beroepsonderwijs (WEB). In deze wet is opgenomen dat gemeenten maximaal 25% van de WEB-middelen uit een jaar mogen meenemen naar een volgend jaar. Hier wordt in de begroting van SWVO rekening mee gehouden.

Regioplan laaggeletterdheid 2020-2024 Het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap heeft budget beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling en uitvoering van een regionaal plan laaggeletterdheid 2020-2024. Voor de uitvoering van extra activiteiten in de aanpak van laaggeletterdheid in Zeeland wordt voor de periode 2020-2024 jaarlijks een bedrag van € 37.000,- per subregio beschikbaar gesteld.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11531370/1