Tussenrapportage 2023 en 2e Begrotingswijziging 2023 van WIL
Tekst van het document
Autonome wijzigingen 2023 (structureel) CAO-stijgingen 2023 CAO-stijgingen 2023 CAO-stijgingen 2023 CAO-stijgingen 2023
Totaal 85.000 114.000 97.000 146.000 442.000
Houten 20.273 27.189 23.135 34.821 105.417
IJsselstein 17.298 23.199 19.740 29.711 89.947
Lopik 4.973 6.669 5.675 8.541 25.857
Nieuwegein 42.458 56.943 48.452 72.927 220.779
Technische begrotingswijzigingen SW De technische begrotingswijzigingen betreffen budgettair neutrale verschuivingen. Deze zijn weergegeven om een volledig beeld te verschaffen in de wijzigingen ten opzichte van de basis begroting. Door de uittreding van Stichtse Vecht en De Ronde Venen is er in 2023 geen vaste fee meer ontvangen, maar frictiekosten. De opbrengsten zijn lager, maar de kosten zijn door de uittreding evenredig verlaagd. Programma SW SW SW SW SW SW
Voorstel wijzigingen Personeelskosten dienstverlening SW ICT Huisvesting Advieskosten Vaste fee Stichtse Vecht-frictiekosten Vaste fee De Ronde Venen-frictiekosten
Totaal -166.000 -20.000 -5.000 -10.000 -146.378 -54.622
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
21
Bijlage reeds vastgestelde Begrotingswijzigingen 2023 Deze begrotingswijzigingen zijn reeds eerder vastgesteld maar worden hier nogmaals weergegeven om een volledig inzicht te verschaffen in de samenstelling van de wijzigingen ten opzichte van de basis begroting. De budgetoverhevelingen van 2022 naar 2023 zijn gerealiseerd in de jaarrekening 2022 en afgewikkeld via de afrekening. Programma Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Totaal
Overhevelingen 2022-2023 Innovatieagenda Restant VHL gelden 2022
Totaal 118.000 476.000 594.000
Houten 29.000
IJsselstein 24.500
Lopik 6.500
Nieuwegein 58.000
29.000
24.500
6.500
58.000
IJsselstein 10.788 13.693 12.655 18.672 18.000 73.808
Lopik 2.988 3.793 3.506 5.172 0 15.459
Nieuwegein 25.553 32.432 29.975 44.226 78.000 210.186
IJsselstein 753.000 37.000 -18.000 15.000 31.000 -16.000 802.000
Lopik 216.000 10.000 -5.000 4.000 9.000 -4.000 230.000
Nieuwegein 1.848.000 90.000 -46.000 38.000 74.000 -37.000 1.967.000
Innovatieagenda: In 2022 is er € 118.000 overgebleven en middels een overheveling naar 2023 overgebracht. Programma Inkomen Werk Inkomensondersteuning Bedrijfsvoering Inkomensondersteuning Totaal
Wijzigingen 2022 (structureel) CAO-stijgingen 2022 CAO-stijgingen 2022 CAO-stijgingen 2022 CAO-stijgingen 2022 Wet Kinderopvang
Totaal 52.000 66.000 61.000 90.000 151.000 420.000
Houten 12.671 16.082 14.864 21.931 55.000 120.548
De structurele – en incidentele begrotingswijzigingen zijn vastgesteld in de begrotingswijziging 1/2023. Programma Inkomen Inkomensondersteuning Inkomensondersteuning Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering Totaal
Begrotingswijziging 1 Ophoging bijstandsnorm met 10% (structureel) Salariskosten en huishoudboekje bewindvoering Besparing regelingskosten bewindvoering (structureel) Salariskosten HR (incidenteel) Salariskosten ICT (incidenteel) Besparing materiele kosten ICT
Totaal 3.700.000 180.000 -90.000 75.000 150.000 -75.000 3.940.000
Houten 883.000 43.000 -21.000 18.000 36.000 -18.000 941.000
De verhoging van de uitkeringsnorm met 10% per 1 januari 2023 leidt tot een ophoging van de regelingskosten BUIG binnen het programma Inkomen. Dit is een technische wijziging die doorgevoerd is als gevolg van Rijksbeleid. De businesscase bewindvoering wordt in 2023 uitgevoerd als een combinatie van 1 fte personele inzet extra en invoeren digitaal Huishoudboekje, met in totaal in 2023 € 180.000 aan hogere uitvoeringskosten en structureel lagere regelingskosten ad € 90.000.(actuele status zie programma Inkomensondersteuning). Om de ICT-doorontwikkeling WIL met bijbehorende uitdagingen vorm te kunnen geven is er een transitiebudget. Dit houdt voor 2023 een BW van € 150.000 in. Daartegenover staat een materiele kostenbesparing ICT van € 75.000. De krapte op de arbeidsmarkt levert een aantal HR-uitdagingen op. De invulling van het personeel binnen onze HR-organisatie en toenemende investering voor het werven van nieuw personeel, leiden ertoe dat het team HR moet worden versterkt. Dit vraagt een verhoging van de begroting in 2023 ad € 75.000.
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
22
Bijlage overzicht lopende DVO’s Programma Bedrijfsvoering Inkomensondersteuning Inkomensondersteuning Inkomensondersteuning Totaal
Omschrijving Garantieschalen Collectieve ZKV, uitvoering N-pas Generalisten
Houten 20.000 17.000 0 0 37.000
IJsselstein 0 26.000 0 17.000 43.000
Lopik 0 0 0 17.000 17.000
Nieuwegein 0 52.000 39.000 17.000 108.000
Totaal 20.000 95.000 39.000 51.000 205.000
Deze bedragen zijn opgenomen op basis van de realisatie 2022 en de meerkosten inzet generalisten op basis van extra inzet. De bedragen voor het jaar 2023 worden op basis van werkelijke kosten in rekening gebracht.
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
23
Bijlage specificatie programma Inkomen per gemeente Binnen BUIG fluctueert het aantal uitkeringen van maand tot maand. Als we de prognose vergelijken met de begroting, zien we voor dit jaar een stijging van 12 uitkeringen.
Houten BUIG + LKS WWB BBZ IOAW IOAZ Totaal lasten BUIG Totaal baten BUIG Saldo BUIG Loonkostensubsidie (LKS)
Begroting 7.575.000 250.000 500.000 18.000 8.461.000 118.000 8.343.000 316.000
Scenario's aantallen uitkeringen per gemeente Houten IJsselstein Lopik Nieuwegein Totaal
Stand t/m mei 3.210.000 20.000 176.000 9.000 3.456.000 42.000 3.414.000 190.000
Resterende maanden 4.934.000 31.000 271.000 14.000 5.338.000 90.000 5.248.000 266.000
Begroting 2023 507 465 126 1.269 2.367
Prognose 8.144.000 51.000 447.000 23.000 8.794.000 132.000 8.662.000 455.000
Realisatie 2022 532 484 136 1.213 2.365
Stand t/m mei 2023 524 486 137 1.220 2.367
Prognose 2023 527 489 139 1.224 2.379
Verschil -569.000 199.000 53.000 -5.000 -333.000 14.000 -319.000 -139.000
BUIG + LKS Houten - geprognosticeerd nadeel is € 458.000 De geprognosticeerde uitgaven op BUIG zijn hoger dan begroot (nadeel € 319.000) en de geprognosticeerde uitgaven op loonkostensubsidie zijn hoger dan begroot (nadeel € 139.000). Dit wordt met name veroorzaakt door: • Het aantal uitkeringen is 20 hoger dan begroot (527 ten opzichte van 507) en is € 345.000 nadelig; • De gemiddelde uitkeringslast per uitkering is € 241 lager dan begroot (€ 17.552 ten opzichte van € 17.312) en is € 127.000 nadelig. De uitkeringslast is afhankelijk van de gezinssamenstelling; • Baten zijn hoger dan geraamd namelijk € 14.000. . BBZ 2004 en BBZ Light Lasten Baten Saldo BBZ 2004 en BBZ Light
Begroting 135.000 0 135.000
Stand t/m mei 15.000 3.000 12.000
Resterende maanden 120.000 7.000 113.000
Prognose 135.000 10.000 125.000
Verschil 0 10.000 10.000
BBZ 2004 en BBZ Light - geprognosticeerd voordeel is € 10.000 • Lasten: Het gaat hier om een indicatie. Niet te voorspellen is of in de rest van het jaar nog aanvragen worden ingediend en toegekend. Voor nu is uitgegaan van realisatie tot en met mei. • Baten: Meer baten dan begroot.
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
24
IJsselstein BUIG + LKS WWB BBZ IOAW IOAZ Totaal lasten BUIG Totaal baten BUIG Saldo BUIG Loonkostensubsidie (LKS)
Begroting 7.282.000 9.000 400.000 16.000 7.819.000 112.000 7.707.000 383.000
Stand t/m mei 2.982.000 8.000 107.000 0 3.137.000 41.000 3.096.000 193.000
Resterende maanden 4.591.000 12.000 165.000 0 4.846.000 79.000 4.767.000 270.000
Prognose 7.573.000 20.000 272.000 0 7.983.000 120.000 7.863.000 464.000
Verschil -291.000 -11.000 128.000 16.000 -164.000 8.000 -156.000 -81.000
BUIG + LKS IJsselstein - geprognosticeerd nadeel is € 237.000 De geprognosticeerde uitgaven op BUIG zijn hoger dan begroot (nadeel € 156.000) en de geprognosticeerde uitgaven op loonkostensubsidie zijn hoger dan begroot (nadeel € 81.000). Dit wordt met name veroorzaakt door: • Het aantal uitkeringen is 24 hoger dan begroot (489 ten opzichte van 465) en is € 424.000 nadelig; • De gemiddelde uitkeringslast per uitkering is € 367 lager dan begroot (€ 17.272 ten opzichte van € 17.639) en is € 179.000 voordelig. De uitkeringslast is afhankelijk van de gezinssamenstelling; • Baten zijn hoger dan geraamd namelijk € 8.000. BBZ 2004 en BBZ Light Lasten Baten Saldo BBZ 2004 en BBZ Light
Begroting 50.000 0 50.000
Stand t/m mei 0 0 0
Resterende maanden 50.000 4.000 46.000
Prognose 50.000 4.000 46.000
Verschil 0 4.000 4.000
BBZ 2004 en BBZ Light - geprognosticeerd voordeel is € 4.000 • Lasten: het gaat hier om een indicatie. Niet te voorspellen is of in de rest van het jaar nog aanvragen worden ingediend en toegekend. Voor nu is uitgegaan van realisatie tot en met mei.
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
25
Lopik BUIG + LKS WWB BBZ IOAW IOAZ Lasten Baten Saldo BUIG Loonkostensubsidie (LKS)
Begroting 2.114.000 16.000 100.000 0 2.262.000 32.000 2.230.000 119.000
Stand t/m mei 870.000 0 32.000 11.000 922.000 9.000 913.000 95.000
Resterende maanden 1.360.000 0 50.000 17.000 1.454.000 27.000 1.427.000 133.000
Prognose 2.230.000 0 82.000 28.000 2.376.000 36.000 2.340.000 228.000
Verschil -116.000 16.000 18.000 -28.000 -114.000 4.000 -110.000 -109.000
BUIG + LKS Lopik - geprognosticeerd nadeel is € 219.000 De geprognosticeerde uitgaven op BUIG zijn hoger dan begroot (nadeel € 110.000) en de geprognosticeerde uitgaven op loonkostensubsidie zijn hoger dan begroot (nadeel € 109.000). Dit wordt met name veroorzaakt door: • Het aantal uitkeringen is 13 hoger dan begroot (139 ten opzichte van 126) en is € 246.000 nadelig; • De gemiddelde uitkeringslast per uitkering is € 163 lager dan begroot (€ 18.734 ten opzichte van € 18.897) en is € 23.000 voordelig. De uitkeringslast is afhankelijk van de gezinssamenstelling; • Baten zijn hoger dan geraamd namelijk € 4.000.
BBZ 2004 en BBZ Light Lasten Baten Saldo BBZ 2004 en BBZ Light
Begroting 15.000 0 15.000
Stand t/m mei 0 0 0
Resterende maanden 15.000 0 15.000
Prognose 15.000 0 15.000
Verschil 0 0 0
BBZ 2004 en BBZ Light - geprognosticeerd resultaat is € 0. • Lasten: Het gaat hier om een indicatie. Niet te voorspellen is of in de rest van het jaar nog aanvragen worden ingediend en toegekend. Voor nu is uitgegaan van realisatie tot en met mei.
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
26
Nieuwegein BUIG + LKS WWB BBZ IOAW IOAZ Lasten Baten Saldo BUIG Loonkostensubsidie (LKS)
Begroting 19.552.000 65.000 1.000.000 72.000 20.985.000 296.000 20.689.000 595.000
Stand t/m mei 7.418.000 55.000 315.000 37.000 7.957.000 132.000 7.825.000 275.000
Resterende maanden 11.422.000 85.000 485.000 57.000 12.220.000 171.000 12.049.000 385.000
Prognose 18.840.000 140.000 800.000 94.000 20.177.000 303.000 19.874.000 660.000
Verschil 712.000 -75.000 200.000 -22.000 808.000 7.000 815.000 -64.000
BUIG + LKS Nieuwegein - geprognosticeerd voordeel is € 751.000 De geprognosticeerde uitgaven op BUIG zijn lager dan begroot (voordeel € 815.000) en de geprognosticeerde uitgaven op loonkostensubsidie zijn hoger dan begroot (nadeel € 64.000). Dit wordt met name veroorzaakt door: • Het aantal uitkeringen is 45 lager dan begroot (1.224 ten opzichte van 1.269) en is € 766.000 voordelig; • De gemiddelde uitkeringslast per uitkering is € 18 hoger dan begroot (€ 17.024 ten opzichte van € 17.006) en is € 22.000 nadelig. De uitkeringslast is afhankelijk van de gezinssamenstelling; • Baten zijn hoger dan geraamd namelijk € 7.000.
BBZ 2004 en BBZ Light Lasten Baten Saldo BBZ 2004 en BBZ Light
Begroting 220.000 0 220.000
Stand t/m mei 15.000 7.000 8.000
Resterende maanden 205.000 9.000 196.000
Prognose 220.000 16.000 204.000
Verschil 0 16.000 16.000
BBZ 2004 en BBZ Light - geprognosticeerd voordeel is € 16.000 • Lasten: Het gaat hier om een indicatie. Niet te voorspellen is of in de rest van het jaar nog aanvragen worden ingediend en toegekend. Voor nu is uitgegaan van realisatie tot en met mei. • Baten: Meer baten dan begroot.
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
27
Bijlage specificatie programma Werk per gemeente Stand t/m mei
Openstaande verplichtingen
Participatie inwoners
8.000
3.000
Participatie inwoners met indicatie
20.000
58.000
Inhuur personeel
35.000
49.000
Overzicht lokaal budget per gemeente Budget 2023
BEGROTING
Begroot, nog niet verplicht
Saldo
104.000
Te kort aan middelen
-69.000
Totaal lokaal budget Houten
104.000
Budget 2023
344.000
Participatie inwoners Participatie inwoners met indicatie
63.000
110.000
23.000 25.000
4.000 80.000
66.000
112.000
0
-69.000
Lokale projecten Inhuur personeel Begroot, nog niet verplicht
34.000
Totaal lokaal budget IJsselstein
344.000
114.000
196.000
Budget 2023 Participatie inwoners Participatie inwoners met indicatie
32.000 2.000 5.000
20.000
Inhuur personeel
7.000
9.000
34.000
Te kort aan middelen Totaal lokaal budget Lopik Budget 2023
-11.000 32.000
14.000
29.000
0
-11.000
1.141.000
Participatie inwoners
65.000
19.000
Participatie inwoners met indicatie
22.000
128.000
Inhuur personeel
153.000
342.000
Begroot, nog niet verplicht Totaal lokaal budget Nieuwegein
0
412.000 1.141.000
240.000
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
489.000
412.000
0
28
Bijlage specificatie programma Inkomensondersteuning per gemeente
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
29
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
30
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
31
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
32
Bijlage vangnetregeling per gemeente Op de site www.toetsingscommissievp.nl/vangnetuitkering-2023 wordt aangegeven: Versie A van de tool 2023 wordt naar verwachting 15 juli 2023 gepubliceerd.
FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023
33