Tussenrapportage 2023 en 2e Begrotingswijziging 2023 van WIL

Tussenrapportage 2023 en Begrotingswijziging 2023

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

0

1. INLEIDING ............................................................................................................................................................................................................................. 2 1.1 SAMENVATTING BELANGRIJKSTE ONTWIKKELINGEN EN AANDACHTSPUNTEN ............................................................................................................................................... 2 1.2 FINANCIËLE SAMENVATTING ............................................................................................................................................................................................................. 4 2. PROGRAMMA INKOMEN ...................................................................................................................................................................................................... 5 2.1 STAND VAN ZAKEN DOELSTELLINGEN .................................................................................................................................................................................................. 5 2.2 FINANCIËLE VERANTWOORDING ........................................................................................................................................................................................................ 6 3.

PROGRAMMA WERK ............................................................................................................................................................................................................ 7 3.1 STAND VAN ZAKEN DOELSTELLINGEN .................................................................................................................................................................................................. 7 3.2 FINANCIËLE VERANTWOORDING ........................................................................................................................................................................................................ 9 3.3 ESF-MIDDELEN 2023 ................................................................................................................................................................................................................... 10 3.4 NIEUW BESCHUT.......................................................................................................................................................................................................................... 10 4. PROGRAMMA INKOMENSONDERSTEUNING ......................................................................................................................................................................

11 4.1 STAND VAN ZAKEN DOELSTELLINGEN ................................................................................................................................................................................................ 11 4.2 FINANCIËLE VERANTWOORDING ...................................................................................................................................................................................................... 13 5. BEDRIJFSVOERING .............................................................................................................................................................................................................. 14 5.1 STAND VAN ZAKEN DOELSTELLINGEN ................................................................................................................................................................................................ 14 5.2 FINANCIËLE VERANTWOORDING ...................................................................................................................................................................................................... 16 5.3 SCHADEVERGOEDING UITTREDING GEMEENTE VIJFHEERENLANDEN (VHL) ...............................................................................................................................................

17 5.4 VERLOFSPAREN ............................................................................................................................................................................................................................ 17 6. DVO PROGRAMMA SW....................................................................................................................................................................................................... 18 7. RISICOPARAGRAAF ............................................................................................................................................................................................................. 19 BIJLAGE VAST TE STELLEN BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2023 .................................................................................................................................................... 21 BIJLAGE REEDS VASTGESTELDE BEGROTINGSWIJZIGINGEN 2023 ............................................................................................................................................ 22 BIJLAGE OVERZICHT LOPENDE DVO’S .....................................................................................................................................................................................

23 BIJLAGE SPECIFICATIE PROGRAMMA INKOMEN PER GEMEENTE ............................................................................................................................................ 24 BIJLAGE SPECIFICATIE PROGRAMMA WERK PER GEMEENTE .................................................................................................................................................. 28 BIJLAGE SPECIFICATIE PROGRAMMA INKOMENSONDERSTEUNING PER GEMEENTE .............................................................................................................. 29 BIJLAGE VANGNETREGELING PER GEMEENTE ......................................................................................................................................................................... 33

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

1

1. INLEIDING Voor u ligt de tussenrapportage van 2023, kortweg Turap WIL 2023 genoemd. Deze rapportage gaat in op de (financiële) ontwikkelingen in de eerste 5 maanden van het jaar. De tussenrapportage geeft tevens een doorkijk naar het resterende deel van het jaar met de geprognosticeerde inzet van de middelen. Door voor de zomer al inzicht in de financiële voortgang te geven ontstaat de mogelijkheid om, indien nodig, nog bij te sturen. In deze rapportage zijn alle bedragen op € 1.000 afgerond. Duiding rapportage Deze tussenrapportage richt zich voornamelijk op de ontwikkelingen en zaken die focus verdienen. Onze reguliere dienstverlening komt minder aan bod, maar wordt op onderdelen toegelicht. Dat gebeurt bijvoorbeeld daar waar we laten zien waar belangrijke drijfveren zoals maatwerk, leefwereld een plek in onze diensterlening hebben gekregen. Dit past bij het doel van de tussenrapportage: inzicht geven in de (financiële) ontwikkelingen en een vooruitblik naar het resterende deel van het jaar. Het algemeen bestuur (AB) heeft als toezichthoudend orgaan de mogelijkheid om beleidsuitgangspunten en/of inzet van financiële middelen te wijzigen. Dit kan bijvoorbeeld op basis van landelijke of lokale ontwikkelingen, maar ook als uit de tussenrapportage blijkt dat de financiële middelen niet toereikend zijn om de voorgenomen beleidsontwikkelingen te bekostigen.

De toezichthoudende taak is belangrijk om de volgende redenen: • Namens de gemeenten besluiten de AB-leden over het te voeren beleid en leggen hierover verantwoording af aan hun gemeenteraad. • Het AB is het controlerend orgaan van de GR en ziet toe op een goede governancestructuur (openheid, integriteit en verantwoording). Zo staat WIL in voor een transparante verantwoording van beleid en financiën. 1.1 Samenvatting belangrijkste ontwikkelingen en aandachtspunten Vanuit de bedoeling en leidende principes van WIL zetten we ons in voor onze klanten en werkgevers. Hierbij is onze primaire focus erop gericht om inwoners van de Lekstroom via betaald of onbetaald werk, via een uitkering, andere vormen van inkomensondersteuning of schuldhulpverlening gericht vooruit te helpen. Daar waar nodig doen we dit in samenspel met onze lokale en regionale samenwerkingspartners. Hierbij leveren wij vanuit de leefwereld maatwerk passend bij de inwoner en zijn/haar situatie. Hiermee hebben wij als doel dat zoveel mogelijk mensen (weer) kunnen (blijven) meedoen en perspectief hebben. Dit doen wij vanuit de wetenschap dat WIL voor veel mensen een laatste –en vaak ongewild– vangnet is. Met deze insteek zijn we ook in 2023 continu bezig om onze dienstverlening te verbeteren en door te ontwikkelen, dat is niet anders dan andere jaren.

Inmiddels zijn we gewend dat wij als uitvoerder inspringen op actualiteiten en calamiteiten. Zo zijn wij bijvoorbeeld in februari begonnen voor 3 van onze gemeenten het leefgeld voor Oekraïense ontheemden te gaan uitbetalen en zijn wij voorbereid op de uitvoering van de Energietoeslag 2023 zodra de wetgeving is afgerond. Ondanks dat ontwikkelingen zoals inflatie en toenemende kosten van het levensonderhoud op persoons- en individueel werkgeversniveau behoorlijke impact (kunnen) hebben, zien wij nog relatief weinig dynamiek in klantaantallen. Al met al slagen we erin om op grote lijnen in 2023 onze KPI’s volgens afspraak te realiseren. Ook verbeteren we continu onze dienstverlening. Naast bovenstaande speelden er de eerste 5 maanden ook nog de volgende belangrijke ontwikkelingen en aandachtspunten. Innovatieagenda: Als slotstuk van de Innovatieagenda hebben de raden, colleges en burgemeesters ingestemd met de GR-wijziging waarin de keuzes rondom de lokale werkteams juridisch is geïmplementeerd. Inmiddels is de GR-wijziging begin juni gepubliceerd en daarmee in werking getreden. Daarmee is de Innovatieagenda tot een einde gekomen. De laatste losse eindjes worden op dit moment verwerkt in samenwerkingsafspraken tussen gemeenten en

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

2

WIL. De dagelijkse praktijk waarbij de lokale werkteams een belangrijke rol hebben bij het laten participeren van klanten hanteren we als geruime tijd. Ook hier werken gemeenten en WIL samen aan verdere doorontwikkeling waar nodig en gewenst. SW-taken: WIL voert een aantal SW-taken uit voor de gemeenten binnen een redelijk complexe uitvoeringsstructuur. Deze uitvoering is in 2021 geëvalueerd met een keuze voor bestendiging op de korte termijn van de huidige uitvoering als besluit. De laatste stappen qua implementatie van verbeterpunten worden op dit moment doorgevoerd. Tevens wordt inmiddels gewerkt aan een verkenning welke vereenvoudigingen op de langere termijn vormgegeven kunnen worden. Dit bevindt zich op dit moment in de verkennende fase. ICT: De ontwikkelingen op ICT gaan hard, inzet blijft stabiel, beveiligde en betrouwbare ICT. Onze ICT-partner Houten heeft de keuze gemaakt haar ICT te gaan outsourcen; dit heeft impact op het samenspel tussen Houten en WIL, wat ook gevolgen heeft voor de onderlinge verhoudingen. WIL ontwikkelt zich tot regie-organisatie waarbij wij de regie meer in handen nemen om zelf keuzes te (kunnen) maken. Op de wijze waarop WIL haar ICT inricht.

Wij werken in Stap 1 van dit transitieplan aan: • Het inrichten van een effectief veranderproces, • Het inrichten va een eerstelijnsondersteuning voor medewerkers • Professioneel projectmanagement • Het inrichten van Contract- en leveranciersmanagement (CLM) • Het inrichten van het securityproces De uitvoering van het transitieplan verloopt volgens de planning waarbij we inmiddels de nodige stappen hebben genomen. Onderdelen 1ste Begrotingswijziging 2023 In de 1ste begrotingswijziging zijn een aantal posten opgenomen met extra budget met speciale doelstellingen. Daar waar nodig geven we nu reeds een korte reflectie op de ondernomen acties: • ICT doorontwikkeling: verloopt volgens planning, zie programma bedrijfsvoering hiervoor; • Businesscase bewindvoering: extra personele inzet op de begeleiding en budgettering is gestart conform afspraak. Echter het instrument “Huishoudboekje” werkt niet zoals verwacht en hierdoor moeten we een alternatief gaan onderzoeken. Uitkomsten uit dit onderzoek delen we tijdig en leggen we aan u voor om tot een besluit te komen; • Versterking HR is grotendeels gerealiseerd. Hiermee kan WIL het hoofd bieden aan de uitdagingen die bij de krapte op de arbeidsmarkt horen. Hiermee hebben wij inmiddels invulling gegeven aan de keuzes in de 1ste begrotingswijziging.

Energietoeslag De verwachting begin 2023 was dat het Rijk voor 1 juni een besluit zou nemen over de Energietoeslag 2023. Door onder andere een rechterlijke uitspraak worden nog enkele wetswijzigingen verwacht. Op dit moment is de verwachting dat de energietoeslag 2023 later dit jaar uitgevoerd kan gaan worden. WIL is voorbereid om de Energietoeslag te gaan uitvoeren zodra besluitvorming in Den Haag heeft plaatsgevonden. 2de Begrotingswijziging 2023: De Turap WIL 2023 laat zien dat de begroting op sommige punten afwijkt van de verwachte realisatie. Dit is begrijpelijk gezien de dynamische bedrijfsomgeving van WIL. Het is echter wenselijk om de begroting meer in evenwicht te brengen met de verwachte realisatie, met name op het gebied van autonome kostenstijgingen (door nieuwe cao-afspraken). Daarom doet WIL in deze Turap een voorstel tot wijziging van de begroting.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

3

1.2 Financiële samenvatting Het beeld dat deze rapportage laat zien is dat WIL richting eind van het jaar koerst op een begrotingsoverschrijding van circa € 733.000. De resultaten in de Turap zijn voor de voorgestelde begrotingswijzigingen.

Financiële samenvatting Programma Inkomen Programma Werk Programma Inkomensondersteuning Bedrijfsvoering DVO-Programma SW Totaal

Begroting 2023 39.393.000 4.622.000 6.130.000 7.919.000 1.150.000

Begroting Voorstel Wijziging * wijziging ** 3.752.000 85.000 66.000 114.000 302.000 97.000 358.000 146.000 0 0

59.214.000

4.478.000

442.000

0 0 185.000 20.000 0

Stand t/m mei 16.766.000 1.715.000 2.574.000 3.932.000 588.000

205.000

25.575.000

DVO

Realisatie en prognose Resterende Prognose maanden 2023 26.584.000 43.350.000 3.167.000 4.882.000 4.261.000 6.827.000 4.904.000 8.421.000 562.000 1.150.000 39.478.000

64.630.000

Verschil -205.000 -194.000 -210.000 -124.000 0 -733.000

*Reeds vastgestelde begrotingswijzigingen en telt mee in het resultaat. ** Begrotingswijziging na Turap nog vast te stellen en telt niet mee in het resultaat.

Programma Inkomen - geprognosticeerd nadeel van circa € 205.000, veroorzaakt door: • Lagere lasten BUIG door lagere uitkeringslasten dan begroot (voordeel € 232.000); • Hogere lasten LKS dan begroot (nadeel € 394.000); • Lagere lasten BBZ dan begroot (voordeel € 30.000); • Hogere lasten personeel als gevolg van de CAO-verhoging 2023 die niet in de primaire begroting is meegenomen en door hogere inzet van personeel (nadeel € 235.000); • Hogere baten TOZO terugvorderingen door niet begrote ontvangsten (voordeel € 162.000). Programma Werk - geprognosticeerd nadeel van circa € 194.000, veroorzaakt door: • Hogere uitgaven lokaal budget Houten en Lopik dan begroot (nadeel € 80.000); • Hogere lasten personeel als gevolg van de CAO-verhoging 2023 die niet in de primaire begroting is meegenomen (nadeel € 114.000). Programma Inkomensondersteuning - geprognosticeerd nadeel van circa € 210.000, veroorzaakt door: • Hogere lasten bijzondere bijstand (nadeel € 113.000); • Hogere lasten personeel als gevolg van de CAO-verhoging 2023 die niet in de primaire begroting is meegenomen (nadeel € 97.000).

Bedrijfsvoering - geprognosticeerd nadeel van circa € 124.000, veroorzaakt door: • Hogere lasten personeel als gevolg van de CAO-verhoging 2023 die niet in de primaire begroting is meegenomen (nadeel € 146.000); • Lagere lasten huisvesting als gevolg van doorbelasting aan SW (voordeel € 35.000); • Hogere lasten door hogere kosten SHV dan begroot (nadeel € 13.000).

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

4

2. PROGRAMMA INKOMEN Binnen het programma Inkomen ligt de focus op het bieden van inkomensondersteuning waar nodig en rechtmatig. Wij zijn niet alleen een vangnet voor onze klanten, maar helpen hen indien nodig ook preventief. Wat nodig is vanuit de bedoeling doen we. Uitgangspunt is dat elke klant de uitkering behoort te krijgen, waar hij/zij recht op heeft en deze snel en tijdig ontvangt. We proberen hiervoor zo goed mogelijk aan te sluiten bij de leefwereld van de klant uitgaande van een brede uitvraag en goede voorlichting. De teams Handhaving, Inkomensbeheer, Uitkeringsadministratie en Terugvordering en Incasso werken hierbij hand in hand. 2.1 Stand van zaken doelstellingen Doelstellingen haalbaar 1. Wet inburgering/technisch ontzorgen De nieuwe Wet inburgering is 1 januari 2022 ingegaan. WIL zou het technisch ontzorgen uitvoeren maar de verwachtingen zijn achtergebleven. Technisch ontzorgen is vooralsnog on hold gezet “in samenspraak tussen WIL en gemeenten”. We werken in samenwerking met de gemeenten naar een pragmatische oplossing zodat klanten vanaf de eerste maand beschikken over een stabiel inkomen. 2. In vertrouwen handhaven De uitvoering van handhaving binnen WIL is gebaseerd op het nieuwe beleidsplan "In vertrouwen handhaven". Dit beleidsplan stelt WIL in staat om meer maatwerk te leveren.

Handhaving wordt uitgevoerd door middel van signaalsturing, met een focus op preventie bij de Poort en lopende uitkeringen. WIL werkt samen met diverse partners, waaronder de Belastingdienst, het Inlichtingenbureau en de Regionale Sociale Recherche Nieuwegein, om de handhaving correct uit te voeren. Er is een structurele investering van € 150.000 gedaan, waarmee 2 fte beschikbaar zijn voor signaalgestuurde handhaving en het uitvoeren van themaonderzoeken. Hoewel de betreffende vacatures al zijn ingevuld, wordt verwacht dat er door de dynamische arbeidsmarkt en uitval opnieuw verschillende vacatures zullen ontstaan binnen Handhaving. Dit maakt tijdelijke inhuur noodzakelijk. 3. Taal- en digitale vaardigheden/Wet Taaleis WIL voert de Wet Taaleis uit. Om onze klanten maximaal te laten participeren, werken we samen met lokale partners; het Taalhuis, de bibliotheken in de regio en verwijzen wij onze klanten door naar cursussen digi(taal). Dit omdat taal- en digitale vaardigheden van groot belang zijn om maatschappelijk en economisch te kunnen meedoen. 4. Kwijtscheldingen openstaande vorderingen ouder dan 5 jaar WIL heeft de opdracht gekregen van de WIL gemeenten om vorderingen ouder dan 5 jaar (vóór 31-12-2017) kwijt te schelden, dit is conform opdracht uitgevoerd. Fraudevorderingen zijn hierbij vooralsnog uitgesloten.

Bij de debiteurencontrole 2023 zal duidelijk worden wat de definitieve afboeking is. 5. Regeling RooO (Leefgeld Oekraïne) WIL voert sinds februari 2023 in opdracht van de gemeenten Houten, IJsselstein en Lopik de Regeling opvang ontheemden Oekraïne (RooO) uit. WIL verzorgt voor betaling van het leefgeld aan de Oekraïense ontheemden. In januari is WIL gestart met de implementatie zodat vanaf februari de betalingen plaatsvinden. Dit betreft een extra opdracht waarvoor een dienstverleningsoverkomst is afgesloten. Aandachtspunten en ontwikkelingen Wet op Lijkbezorging Wanneer er niemand is om de uitvaart te regelen voor een overledene, neemt WIL deze taak op zich. Dit vraagt steeds meer capaciteit die niet is meegenomen in het formatieplan/begroting, wat een knelpunt vormt voor het programma Inkomen. We gaan onderzoeken wat een juiste formatie is voor deze werkzaamheden en komen daarna met een voorstel om dit te formaliseren.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

5

2.2 Financiële verantwoording Begroting Programma Inkomen

BUIG Loonkostensubsidies BBZ 2004 en BBZ Light Wet op de Lijkbezorging Personeelslasten Totaal lasten

BUIG BBZ 2004 en BBZ Light TOZO terugvorderingen Wet op de Lijkbezorging (Nieuwegein) Personeelslasten Totaal baten Saldo van baten en lasten

Begroting 2023 35.829.000 1.413.000 420.000 15.000 2.290.000 39.967.000 559.000 0 0 15.000 0 574.000 39.393.000

Wijziging * 3.700.000 0 0 0 52.000 3.752.000 0 0 0 0 0 0 3.752.000

Voorstel wijziging **

DVO

0 0 0 0 85.000 85.000 0 0 0 0 0 0 85.000

Stand t/m mei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15.472.000 753.000 30.000 6.000 883.000 17.144.000 224.000 12.000 127.000 11.000 4.000 378.000 16.766.000

Realisatie en prognose Resterende Prognose 2023 maanden 23.857.000 39.329.000 1.054.000 1.807.000 390.000 420.000 21.000 27.000 1.753.000 2.636.000 27.075.000 44.219.000 367.000 591.000 18.000 30.000 35.000 162.000 16.000 27.000 55.000 59.000 491.000 869.000 26.584.000 43.350.000

Verschil 200.000 -394.000 0 -12.000 -294.000 -500.000 32.000 30.000 162.000 12.000 59.000 295.000 -205.000

*Reeds vastgestelde begrotingswijzigingen en telt mee in het resultaat. ** Begrotingswijziging na Turap nog vast te stellen en telt niet mee in het resultaat.

We verwachten uiteindelijk een overschrijding van circa € 205.000. Hieronder volgt een toelichting op de belangrijke afwijkingen. BUIG - geprognosticeerd voordeel is € 232.000. De gemiddelde prijs per uitkering verschilt per gemeente omdat dit afhankelijk is van gezinssamenstelling en verrekende inkomsten. Het voordeel komt doordat de gemiddelde uitkeringslast lager is dan begroot. Loonkostensubsidie - geprognosticeerd nadeel is € 394.000. De loonkostensubsidie maakte voorheen deel uit van de BUIG. Nu wordt deze regeling apart verantwoord. BBZ 2004 en BBZ Light - geprognosticeerd voordeel is € 30.000. De BBZ-regelingen zijn moeilijk voorspelbaar, omdat kleine aantallen mutaties verantwoordelijk zijn voor grote bedragen bij zowel inkomsten als uitgaven. TOZO - geprognosticeerd voordeel is € 162.000. We zijn doorgegaan met terugvordering van TOZO-1 tot en met TOZO-5. Voor de meeste terugvorderingen is er een betalingsregeling getroffen, omdat de vordering niet ineens voldaan kon worden. Personeelslasten - geprognosticeerd nadeel is € 235.000. Hogere lasten vanwege extra inhuur in verband met langdurig ziekteverzuim en zwangerschapsverlof. ** Voorstel begrotingswijziging: door de CAO-wijziging structurele bijraming van: € 85.000.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

6

3. PROGRAMMA WERK Binnen het programma Werk ligt de focus op de participatie en re-integratie van (potentiële) bijstandsklanten als ook een effectieve werkgeversdienstverlening om tot duurzame matching te komen. Hierin spelen de lokale werkteams een grote rol; zij zijn in hoge mate autonoom in hun handelen. Welke inzet de lokale werkteams plegen wordt vastgelegd in de lokale werkplannen; deze worden lokaal vastgesteld. Binnen het programma Werk is ook het poortproces georganiseerd waarin nieuwe klanten goed in beeld komen en waar nodig al interventies richting werk, zorg of onderwijs plaatsvinden. 3.1 Stand van zaken doelstellingen Doelstellingen haalbaar 1. Een effectieve en efficiënte Poort-fase De start van de dienstverlening bij WIL is voor onze klanten de Poort. Hierbij staat een intake met een brede blik centraal. De Poort vraagt hiervoor breed uit, registreert in Suite en Competensys en zet vervolgstappen uit. Het interne werkproces met de afdeling Inkomen is efficiënt ingericht, dubbele uitvraag aan klanten wordt hierdoor voorkomen. Voor klanten waarbij een terugkeer naar de arbeidsmarkt (nog) niet mogelijk is, zetten we in op een snelle en goede overdracht naar het lokale werkteam en een snelle start van eventuele aanvullende ondersteuning in de vorm van inkomensondersteuning of schuldhulpverlening. Preventie aan de voorkant staat hierbij centraal. 2.

Structurele continuering Jongerenloket Dienstverlening aan jongeren vindt plaats in het Jongerenloket (Jolo), een samenwerking van RMC en WIL. Doel is om jongeren richting een startkwalificatie of betaalde participatie te helpen, maar indien nodig en aan de orde ook (terug) richting zorg te begeleiden. Daarnaast is een sluitende aanpak van Pro/VSO-jongeren een belangrijk speerpunt. Van belang is ook de snelheid in het proces zodat jongeren zo kort mogelijk thuis zitten. Om deze doelstellingen extra te ondersteunen zijn wij per 1 januari 2023 gestart met een pilot van de Integraal Jongerencoach. Binnen deze pilot wordt de mogelijkheid tot het langer en intensiever begeleiden (op meerdere leefgebieden) van een jongere gefaciliteerd. Middels verlengde en verbrede dienstverlening vergroten wij de slagingskansen van de jongere. Deze pilot wordt gefinancierd met incidentele middelen uit het Regionaal Actieplan Jeugdwerkeloosheid. In de eerste helft van dit jaar wordt een evaluatie over de periode 2021-2022 afgerond. 3. Van matchingsteam naar DnW-dienstverlening Gezien de veranderende instroom bij de Poort is eind 2022 besloten om de dienstverlening van het matchingsteam op te laten gaan in de reguliere dienstverlening van de poort in de vorm van de hierboven (punt 1) beschreven Direct naar Werk dienstverlening.

De primaire doelstelling om een snelle match naar werk te maken blijft hierdoor geborgd. Deze Direct naar Werk (DnW) dienstverlening kenmerkt zich door een intensief samenspel tussen de poortmedewerker en accountmanager van het WSP. 4. Dienstverlening in lokale werkteams De dienstverlening binnen de lokale werkteams wordt voor een belangrijk deel uitgevoerd door de werkcoaches van WIL, in samenwerking met de andere partners die in het lokale werkteam participeren. De lokale jaarplannen geven richting, middelen en focus voor de wijze waarop het lokale budget wordt ingezet. De werkcoaches zijn vanuit WIL werkzaam in de lokale werkteams en behouden binding met WIL als uitvoerder van de Participatiewet. Doelstelling is om, vanuit de eigen verantwoordelijkheid, de passende en gewenste lokale dienstverlening te bieden. WIL faciliteert daarnaast de lokale werkteams qua bedrijfsvoering en HR.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

7

5. WIL zorgt voor bovenlokale dienstverlening op een aantal onderwerpen Bovenlokale dienstverlening vindt plaats op de volgende onderwerpen: bemensing Jolo, uitstroomgesprekken VSO/PRO leerlingen, uitvoering Vangnetregeling gemeentelijke doelgroep Participatiewet klanten, intake Nieuw Beschut klanten, contractafspraken met onze social firms (WerkwIJSS / UW), loonwaardemetingen en jobcoaching door WIL medewerkers, arbeidsdeskundig advies en het in de backoffice afhandelen van de aanvragen loonkostensubsidie en jobcoaching. WIL en de gemeenten stemmen in deze continu met elkaar af over beleidskeuzes en werk- en uitvoeringsafspraken ten aanzien van de dienstverlening aan klanten die grotendeels lokaal plaatsvindt, maar waar in het kader van efficiency alsmede behoudt van expertise en kunde op onderdelen keuzes zijn gemaakt voor een gedeeltelijk bovenlokale dienstverlening. Deze incidentele bovenlokale dienstverlening wordt sinds Q2 2023 doorontwikkeld tot een structurele dienstverlening die wordt uitgevoerd door het team Regionale Werk Dienstverlening. Vanuit deze doorontwikkeling worden de opdracht, formatie en financiën geformaliseerd. Dit doen wij in overleg met de lokale werkteams en gemeenten. Gezien de samenstelling van het klantenbestand, verwachten wij een toenemende behoefte aan deze dienstverlening waardoor het nodig is dit goed te borgen. 6.

Generalistische dienstverlening voor werkcoaches en accountmanagers Door het lokale werken en door de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt/economie, verschuiven de accenten in de dienstverlening aan klanten. Van werkcoaches wordt steeds meer verwacht dat zij generalistisch werken en alle klantgroepen kunnen bedienen. Hoewel de professionals een meer generiek kennisniveau ontwikkelden, laat de uitvoering zien dat gerichte inzet op doelgroepen wenselijk en efficiënt is. Hier zetten wij op in door onder andere inzet op specialistische ondersteuning, casuïstiek overleggen, deskundigheidsbevordering en samenwerking met samenwerkingspartners. Om de professionals continue te blijven voeden met kennis en te laten ontwikkelen in hun vaardigheden is WIL dit jaar gestart met het realiseren van de WILacademie. Dit is de structurele inrichting en borging van het groeiproces van de organisatie en haar professionals. 7. Brede regionale samenwerking Met het Breed Offensief en de Wet Suwi heeft het Rijk een brede ambitie geformuleerd en agenda opgezet om de arbeidsparticipatie van i.h.b. mensen met een arbeidsbeperking en uitkeringsgerechtigden te vergroten en werkgevers zo goed en uniform mogelijk worden bediend in de arbeidsmarktregio Utrecht Midden. Harmonisatie van werkgeversinstrumenten speelt hierin een prominente rol.

De uitvoering hiervan is aan de Utrechtse Werktafel opgedragen en dit zal na de zomer tot besluitvorming over de aangepaste Participatieverordening leiden. Begin februari 2022 is in dit perspectief vanuit de Utrechtse Werktafel een niet vrijblijvende bestuursopdracht vastgesteld voor een meerjarenprogramma met als doel om door een gezamenlijke piekinspanning een doorbraak én kwaliteitsimpuls te bewerkstelligen in de wijze waarop we in de arbeidsmarktregio Midden-Utrecht gezamenlijke dienstverlening organiseren en innovatie aanjagen. Wat we willen is dat Midden-Utrecht een krachtige, inclusieve en sociale arbeidsmarktregio is en blijft. Onze inschatting is dat een meer effectieve samenwerking op bovenregionaal niveau meer kansen en werk voor onze klanten gaat opleveren, maar waarschijnlijk ook een zekere herordening van taken en werkzaamheden, en dus middelen en formatie, zal impliceren. Om de bestuursopdracht vorm te geven wordt door het Operationeel Management Team (OMT) een concreet Uitvoeringsplan uitgevoerd. Vanuit de bovenregionale samenwerking wordt ook de landelijke doorontwikkeling van de arbeidsmarktinfrastructuur gevolgd. Zo worden oriënterende gesprekken gevoerd over de vorming van een Regionaal Werkcentrum (RWC).

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

8

3.2 Financiële verantwoording

Programma Werk Lokale budget Houten Lokale budget IJsselstein Lokale budget Lopik Lokale budget Nieuwegein Personeelslasten Totaal lasten Personeelslasten Totaal baten Saldo van baten en lasten

Begroting 2023 104.000 344.000 32.000 1.141.000 3.001.000 4.622.000 0 0 4.622.000

Begroting Voorstel Wijziging * wijziging ** 0 0 0 0 0 0 0 0 66.000 114.000 66.000 114.000 0 0 0 0 66.000 114.000

DVO 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Stand t/m mei 63.000 114.000 14.000 240.000 1.384.000 1.815.000 100.000 100.000 1.715.000

Realisatie en prognose Resterende Prognose maanden 2023 110.000 173.000 230.000 344.000 29.000 43.000 901.000 1.141.000 1.897.000 3.281.000 3.167.000 4.982.000 0 100.000 0 100.000 3.167.000 4.882.000

Verschil -69.000 0 -11.000 0 -214.000 -294.000 100.000 100.000 -194.000

*Reeds vastgestelde begrotingswijzigingen en telt mee in het resultaat. ** Begrotingswijziging na Turap nog vast te stellen en telt niet mee in het resultaat.

We verwachten uiteindelijk een overschrijding van circa € 194.000. Hieronder volgt een toelichting op de belangrijke afwijkingen. Budget Houten – geprognosticeerd nadeel is € 69.000. De verwachting is dat de realisatie 2023 niet binnen budget zal plaatsvinden. WIL neemt de begroting van de lokale werkteams 1-op-1 in de WIL begroting op. Middels de ontvangen en nog te ontvangen ESF middelen zal er gekeken worden in de loop van 2023 of het budget aangevuld kan worden. Budget IJsselstein - geprognosticeerd resultaat is € 0. De verwachting is dat de realisatie 2023 binnen budget zal plaatsvinden. Budget Lopik – geprognosticeerd nadeel is € 11.000. De verwachting is dat de realisatie 2023 niet binnen budget zal plaatsvinden. Met dezelfde aanname t.a.v. ESF middelen als Houten. Budget Nieuwegein - geprognosticeerd resultaat is € 0. De verwachting is dat de realisatie 2023 binnen budget zal plaatsvinden. Personeelslasten - geprognosticeerd nadeel is € 114.000. Hogere lasten dan begroot door de CAO-verhoging die nog niet is meegerekend in de primaire begroting. ** Voorstel begrotingswijziging: door de CAO-wijziging een structurele bijraming van: € 114.000.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

9

3.3 Europees Sociaal Fonds (ESF) In de periode 2021 en 2022 heeft WIL eraan bijgedragen dat binnen de Utrechtse Werktafel voldoende inspanningen (o.a. reguliere werkzaamheden werkcoaches van WIL) zijn verricht op basis waarvan ESF-subsidie is toegekend. Een deel van deze ESF-gelden is beschikbaar voor de sub regio’s, dus ook voor de Lekstroom. In 2022 heeft WIL hierdoor een bedrag van € 377.000 ontvangen. Hiervan is een deel voor uitvoeringskosten bij WIL bestemd. Doordat tussentijds een ophoging van het ESF-budget heeft plaatsgevonden komt een extra bedrag van € 180.000 beschikbaar. Na een laatste controle in juli is de verwachting dat er in Q3 nog een bedrag van € 269.000 aan WIL wordt uitbetaald. Dit is de eerste ESF-periode waarbij een deel over de sub regio’s is verdeeld en de sub regio dit naar eigen inzicht mag inzetten. Dit is aan weinig voorwaarden gebonden. WIL en gemeenten gaan voor het beschikbare budget een bestedingsplan maken. Hierbij kan onder andere gedacht worden aan verbetering van de dienstverlening/facilitering, inzet van gerichte trajecten of projecten, inzet van werkcoaches of accountmanagers. Deze plannen zijn nog niet concreet, maar worden de komende periode door WIL en de lokale werkteams ontwikkeld. ESF middelen Reeds ontvangen in 2022 Nog te ontvangen in 2023 Totaal Loonkosten reeds doorbelast Saldo

376.964 449.005 825.969 73.000 752.969

3.4 Nieuw Beschut Tot en met 2022 was een beperkte groep Nieuw Beschutters via een constructie met Avres gedetacheerd bij onder andere WerkwIJSS. In afwachting van de GR-wijziging is deze groep tijdelijk in dienst gekomen bij WIL. Nu de GR-wijziging gerealiseerd is, zijn wij een eigen detacheringsfaciliteit aan het inrichten waar deze groep in dienst komt. Met deze constructie kunnen de lokale werkteams, indien gewenst, een impuls geven aan de invulling van Nieuw Beschut en banenafspraakbanen (BAB’s). De constructie dat deze groep medewerkers bij WIL in dienst is gekomen en gedetacheerd wordt, is dus een tijdelijke. De werkplek van deze groep is en blijft ongewijzigd, namelijk grotendeels bij WerkwIJSS. In de loop van dit jaar verwachten wij de omklap te kunnen maken naar de detacheringsfaciliteit. De regelingskosten worden uit de loonkostensubsidie gedekt en de uitvoeringskosten uit de lokale budgetten. Deze kosten zijn reeds verwerkt.

Nieuw Beschut Implementatiekosten (uitvoeringskosten) ICT (uitvoeringskosten) Personeelslaten (uitvoeringskosten) Personeelslasten (regelingskosten) Totaal lasten Personeelslasten (UWV inkomsten) Totaal baten Saldo van baten en lasten

Stand t/m mei 4.000 3.000 40.000 68.000 115.000 9.000 9.000 106.000

Realisatie en prognose Resterende Prognose 2023 maanden 0 4.000 3.000 6.000 55.000 95.000 95.000 163.000 153.000 268.000 13.000 22.000 13.000 22.000 140.000 246.000

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

Totaal 4.000 6.000 95.000 163.000 268.000 22.000 22.000 246.000

10

4. PROGRAMMA INKOMENSONDERSTEUNING Binnen het programma Inkomensondersteuning helpen we klanten gericht vooruit via het bieden van schuldhulpverlening, minimaregelingen en bijzondere bijstand. Wij zijn in deze niet alleen een vangnet voor onze klanten, maar helpen hen indien nodig ook preventief. Wat nodig is vanuit de bedoeling doen we. Een belangrijk uitgangspunt hierbij is dat elke klant goed en snel geholpen wordt. We proberen hiervoor zo goed mogelijk aan te sluiten bij de leefwereld van de klant, uitgaande van een brede uitvraag en goede voorlichting. Het programma bestaat uit de teams Bijzondere Regelingen, de WILGeneralisten en Schuldhulpverlening. De WIL- generalisten zijn de verbindende schakel binnen WIL en tussen WIL, de gemeenten en tal van ketenpartners in het geval van veelal complexere klantvraagstukken. 4.1 Stand van zaken doelstellingen Doelstellingen haalbaar 1. Ondersteuning aan zzp’ers met schulden Zelfstandigen met schuldenproblematiek vormen een doelgroep die aangepaste dienstverlening vraagt. Ondernemerschap in combinatie met schulden levert extra uitdagingen op. WIL helpt deze doelgroep door samen te werken met Bureau Zelfstandigen van de gemeente Utrecht of door hen door te verwijzen naar gespecialiseerde bureaus voor ondernemers.

Als 1 van de concrete acties vanuit de Werkplaats voor Ondernemers (2022) is het ontwikkelen van beleid voor ondersteuning van zzp’ers die geen financiële middelen hebben voor de kosten van een boekhouder opgepakt. Zonder correcte boekhouding kan een zzp’er in grote problemen komen. 2. Vroegsignalering en ontwikkelingen rondom schuldentrajecten Twee van onze consulenten zijn gespecialiseerd in de aanpak Vroegsignalering. Schulden kunnen uitgroeien tot problematische schulden, wanneer er niet op tijd hulp wordt ingezet. Daarom bieden wij binnen Vroegsignalering zowel preventief als curatief ondersteuning. Afhankelijk van de problematiek zetten we adviesgesprekken, schuldentrajecten of bijvoorbeeld de Generalisten in. Daarnaast is het team actief met de implementatie van de wetswijziging die nu definitief doorgaat per 1 juli, waarbij de termijn voor zowel de Wettelijke schuldsanering (WSNP) als Minnelijke Schuldsanering (MNSP) van 36 maanden naar 18 maanden wordt teruggebracht. Wij laten ons daarbij vooral leiden en inspireren door de adviezen van de NVVK. 3. Initiatieven Schuldhulpverlening Er gebeurt op dit moment veel op het gebied van schuldhulp. WIL blijft onderzoeken op welke manieren wij actuele en effectieve dienstverlening kunnen blijven bieden. WIL doet mee bijvoorbeeld mee aan het Jeugd Perspectieffonds (JPF).

De eerste contacten zijn gelegd om te kijken naar dienstverlening met zo laag mogelijke drempels. Bijvoorbeeld door op verschillende locaties aan te sluiten bij spreekuren van sociale teams en daarmee zo dicht mogelijk bij de problematiek te zitten. 4. Snelle afhandeling waar het kan en aandacht voor de klant waar nodig WIL werkt met WILdirect om een aantal regelingen sneller af te handelen. Daarmee helpen we klanten sneller. Zij krijgen immers directe een uitkomst en de eventuele betaling volgt ook snel de betaling. In 2023 zijn we begonnen met een verkenning om te kijken welke regelingen we kunnen vereenvoudigen en welke ruimte er is om minder bewijsstukken op te vragen. We hebben hierin eerste stappen gezet. In 2023 doen we daar ervaring mee op en willen we ervan leren. Waar mogelijk zijn we voornemens dit uit te breiden naar andere regelingen. Dit helpt de administratieve last voor zowel de klant als voor WIL te verlagen en de dienstverlening daarmee te vereenvoudigen en te versnellen. We hebben in de afgelopen maanden tevens grote stappen gezet in het beperken van de afhandelingsduur.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

11

5. Project Optimaliseren werkprocessen en project Lean werken bij Bijzondere Regelingen Het team Bijzondere Relingen kent een constante grote werkvoorraad en een hoge werkdruk. Dit komt onder andere doordat we steeds proberen een zo groot mogelijk bereik te realiseren en tegelijkertijd steeds zoveel mogelijk maatwerk toe te passen op elke situatie. Om de doorlooptijden binnen de gewenste grenzen te houden is optimalisatie van werkprocessen een belangrijke uitdaging. In 2022 zijn hierin stappen gezet en in 2023 wordt dit voortgezet. We richten ons op alle processen, van aanvraag tot aan afhandeling en uitbetaling. Binnen deze aanpak kijken we naar de inhoud, zoals rapportages, beschikkingen, werkinstructies, de verordeningen en het beleid. 6. Gemeentepolis op maat Ook in 2023 wordt de gemeentepolis voortgezet. Het doel is het blijven aanbieden van een polis voor inwoners met een laag inkomen, die een zorgbehoefte hebben. Eind 2022 is de polis opengesteld voor nieuwe aanvragers. Aan het einde van 2023 volgt een nieuwe openstellingsperiode. In de periode daartussen zorgen wij ervoor dat de rechthebbenden de juiste polis ontvangen.

Aandachtspunten en ontwikkelingen Vervanging softwarepakket bij Schuldhulpverlening Het team Schuldhulpverlening maakt gebruik van een softwarepakket van Centric. Dit wordt op korte termijn niet meer ondersteund, waardoor een nieuw pakket noodzakelijk is. De aanbesteding is doorlopen en dit heeft een nieuwe leverancier opgeleverd. We werken nu aan de conversie naar het nieuwe systeem OnView. Met ingang van 1 juli werkt SHV met het nieuwe pakket. Deze conversie vraagt om de nodige tijd en inzet. Businesscade bewindvoering en huishoudboekje Het Huishoudboekje werkt niet zoals verwacht. De koppeling tussen het Huishoudboekje en de gegevens vanuit de belastingdienst blijkt niet mogelijk. Hierdoor is er geen meerwaarde van het huisboekje voor de businesscase bewindvoering. Alternatieven zullen onderzocht worden om scenario 3 van de businesscase alsnog te realiseren. Uitkomsten uit dit onderzoek delen we tijdig en leggen we aan u voor om samen tot een besluit te komen.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

12

4.2 Financiële verantwoording

Programma Inkomensondersteuning Bijzondere bijstand Collectieve zorgverzekering minima Wet Kinderopvang Personeelslasten Totaal lasten Bijzondere bijstand Personeelslasten Totaal baten Saldo van baten en lasten

Begroting 2023 2.640.000 991.000 249.000 2.519.000 6.399.000 269.000 0 269.000 6.130.000

Begroting Voorstel Wijziging * wijziging ** -90.000 0 0 0 151.000 0 241.000 97.000 302.000 97.000 0 0 0 0 0 0 302.000 97.000

DVO*** 0 0 0 185.000 185.000 0 0 0 185.000

Stand t/m mei 1.168.000 401.000 180.000 1.119.000 2.868.000 171.000 123.000 294.000 2.574.000

Realisatie en prognose Resterende Prognose maanden 2023 1.635.000 2.804.000 590.000 991.000 220.000 400.000 2.055.000 3.174.000 4.500.000 7.369.000 239.000 410.000 0 132.000 239.000 542.000 4.261.000 6.827.000

Verschil -254.000 0 0 -229.000 -483.000 141.000 132.000 273.000 -210.000

*Reeds vastgestelde begrotingswijzigingen en telt mee in het resultaat. ** Begrotingswijziging na Turap nog vast te stellen en telt niet mee in het resultaat. *** DVO: Uitvoering Collectieve ZKV € 95.000 (bedragen afgerond), N-pas (€ 39.000) en meerkosten inzet generalisten (€ 51.000).

We verwachten uiteindelijk een overschrijding van circa € 210.000. Hieronder volgt een toelichting op de belangrijke afwijkingen. Bijzondere bijstand - geprognosticeerd nadeel is € 113.000. • Hogere lasten door structureel hogere uitgaven (nadeel € 254.000); • Hogere baten inzake terugvordering bijzondere bijstand (voordeel € 141.000). Personeelslasten - geprognosticeerd nadeel is € 97.000. • Hogere lasten dan begroot door de CAO-verhoging die nog niet is meegerekend in de primaire begroting; • Hogere baten: Inkomsten door ontvangen UWV-gelden en ontvangen voorschot DVO schuldhulpverlening. ** Voorstel begrotingswijziging: door de CAO-wijziging een structurele bijraming van: € 97.000.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

13

5. BEDRIJFSVOERING Binnen het Programma bedrijfsvoering gaan we kort in op een aantal ontwikkelingen en secundaire processen die niet toe te rekenen zijn aan een uitvoeringsprogramma. 5.1 Stand van zaken doelstellingen Human Resource ARBO dienst: Momenteel loopt er een aanbestedingstraject voor de toekomstige arbodienst voor SW en WIL. Krapte op de arbeidsmarkt: Ondanks de krapte op de arbeidsmarkt zijn we erin geslaagd om ons HR-team vanaf de zomer weer op volle sterkte te krijgen voor het adviseurschap en beleidsdeel van HR. De extra middelen uit de begrotingswijziging 2023 zijn hiermee deels ingezet. In het vervolg van dit jaar gaan wij nog een slag maken op het onderdeel administratieve taken binnen het team HR. Banen afspraak baan (BAB): We streven ernaar om 5,3 fte in te vullen (1 fte komt overeen met 25,5 uur bij BAB). Op dit moment hebben we al 4,5 fte ingevuld met behulp van 6 BAB-collega's. Momenteel is er ook een proefplaatsing gaande. Het is ons streven om deze doelstelling te behalen. Ziekteverzuim: In het eerste kwartaal is het ziekteverzuim licht gedaald tot 6,7% (was 7,2% in 2022). Factoren die hierbij een rol spelen zijn de rol van de Teamleiders, het afsluiten van enkele langdurende casussen, beschikbaarheid van een nieuwe inzetbaarheidscoach en het feit dat de invulling van het HRteam weer op orde is.

Flexpool: Om de interne mobiliteit en de flexibiliteit van de uitvoering te vergroten werken wij een flexpool uit. Hiermee kunnen wij als organisatie flexibel inspringen op nieuwe ontwikkelingen en calamiteiten die op ons afkomen. De afgelopen jaren is gebleken dat het noodzakelijk is dat WIL flexibel kan reageren op ontwikkelingen. Inzet op welbevinden medewerkers: Op basis van de Risico Inventarisatie & Evaluatie (RIE) die in 2022 is uitgevoerd hebben we een Plan van Aanpak opgesteld om verbeterpunten op te pakken. In 2023 zijn we gestart met de uitvoering van dit plan van aanpak. Digitalisering HR: Per 1 januari werkt WIL met AFAS als het nieuwe HR-systeem. De implementatie loopt en daarnaast werken we aan verdere uitbreiding van de mogelijkheden die dit systeem voor personeel, financiën en HR biedt. ICT, informatiebeleid en informatiebeveiligingsbeleid ICT-Houten: De werkrelatie met ICT Houten krijgt veel aandacht, onder meer door reguliere afstemming, betere samenwerking rondom veranderingen en eenduidige toeleiding van wijzigingsverzoeken. Ondanks onze inzet, sluiten onze processen nog niet goed aan. De flexibiliteit en klantgerichtheid baart zorgen, alsmede de kostenontwikkeling. Deze zomer wordt een eerste terugkoppeling over de kosten van 2023 verwacht.

Informatieveiligheid en privacy: De komende maanden wordt een externe kracht ingezet om in kaart te brengen of, en zo ja: in hoeverre onze privacybeschermende maatregelen en naleving van de AVG voldoen. Waar nodig wordt hij ingezet op prangende privacyvraagstukken. Om de veiligheid van de persoonsgegevens te kunnen borgen en risico’s op een datalek te minimaliseren, is de Zivver applicatie uitgerold. Hiermee kunnen mails veilig worden verstuurd en (grote) bestanden worden gedeeld.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

14

Telefoons: omdat de beveiligingsupdates van onze huidige mobiele telefoons verlopen, zijn – via ICT Houten - nieuwe besteld. Deze worden rond de zomer verstrekt. De vaste telefoonlijnen worden op termijn uitgefaseerd en eind dit jaar is voorzien dat WIL gaat bellen via de Teams-applicatie van Microsoft. Project digitalisering: Vanaf juli 2023 wordt extra capaciteit ingezet op het traject om onze werkprocessen verder in te richten. Eerste doel is om zoveel mogelijk post- en documentstromen te digitaliseren. Communicatie Vanuit communicatie is er de eerste maanden bijzondere aandacht uitgegaan naar onder andere de verbouwing van het Atrium in het Stadshuis in Nieuwegein en de tijdelijke verhuizing van een groep medewerkers naar de Zoomstede. Dit blijven dit jaar belangrijke aandachtspunten. Hybride werken is de norm. Daarom blijven we inzetten op interne communicatie en verbinding. Onder andere de positionering van het huidige team schuldhulpverlening, arbeidsmarktcommunicatie en andere wijze van rapporteren naar onze gemeenten zullen later in 2023 flinke inzet van personeel en middelen vragen. Onze in 2022 gelanceerde website ontwikkelen we door, om onze klanten ook online zo goed mogelijk van dienst te kunnen zijn.

Kwaliteitsbeheer Team Kwaliteitsbeheer wordt geregeld overvraagd, moet steeds vaker ‘nee’ verkopen en kan niet altijd de dienstverlening leveren die zij graag zouden willen leveren. Dit is geen nieuwe ontwikkeling; de belasting op het team neemt toe. Binnen WIL leeft een behoefte aan een hernieuwde visie op kwaliteit. Samen met het team Kwaliteitsbeheer wordt hier aankomende maanden aan gewerkt. Huisvesting Vanaf juli 2023 zal het stadshuis in Nieuwegein grondig verbouwd worden in het kader van het zogenoemde Atrium project. Een deel van de medewerkers zal voor de duur van 1 jaar verhuizen naar de tijdelijke locatie aan de Zoomstede. Financieel Beheer en rechtmatigheidsverantwoording De jaarrekening en het jaarverslag zijn opgesteld en hebben een goedkeurende verklaring van de accountant ontvangen. Ondanks de impact van de uitvoering van Energietoeslag, is de verantwoording succesvol verlopen en hebben we goedkeuring gekregen. Vanaf 1 januari 2023 geldt de Wet versterking Decentrale Rekenkamers. WIL legt zelfstandig verantwoording af over de naleving van wet- en regelgeving bij de totstandkoming van de jaarrekening. De rechtmatigheidsverantwoording valt onder het getrouwheidsoordeel van de accountant. WIL gaat de rechtmatigheidsverantwoording onderbouwen. We stellen zelfstandig vast of we voldoen aan het normenkader van wet- en regelgeving.

Een gedetailleerde toelichting op de rechtmatigheidsverantwoording komt in de paragraaf bedrijfsvoering bij de jaarrekening. Het Algemeen Bestuur bepaalt de verantwoordingsgrens, waarbij afwijkingen in de jaarrekening worden opgenomen. Interne controles zijn aangepast voor de wetswijziging in 2021 en 2022. Het controleprotocol is reeds aangepast aan de rechtmatigheidsverantwoording. In 2023 worden ook de verordeningen en het Verbijzonderd interne controleplan aangepast. De rechtmatigheidsverantwoording groeit in de praktijk, waarbij we samen met de accountant bepalen welke onderdelen volledig kunnen worden onderbouwd en welke aanvullende controlewerkzaamheden nodig zijn. De basis is gelegd. Bezwaar en Beroep Het aantal binnengekomen bezwaarzaken is in de eerste vier maanden gedaald ten opzichte van vorig jaar (71 t.o.v. 91). Het aantal binnengekomen zaken bij de rechtbank (voorlopige voorziening, (hoger) beroep) is gelijk ten opzichte van vorig jaar.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

15

5.2 Financiële verantwoording

Bedrijfsvoering Personeelslasten Huisvesting ICT Advieskosten Innovatie agenda Kantoorkosten Overige, SHV Totaal lasten Overige, SHV Personeelslasten Totaal baten Saldo van baten en lasten Saldo van baten en lasten

Begroting 2023 4.695.000 673.000 1.890.000 300.000 0 361.000 90.000 8.009.000 90.000 0 90.000 7.919.000 7.919.000

Begroting Voorstel Wijziging * wijziging ** 315.000 146.000 0 0 -75.000 0 0 0 118.000 0 0 0 0 0 358.000 146.000 0 0 0 0 0 0 358.000 146.000 358.000 146.000

DVO*** 20.000 0 0 0 0 0 0 20.000 0 0 0 20.000 20.000

Stand t/m mei 2.399.000 319.000 877.000 197.000 44.000 150.000 119.000 4.105.000 106.000 67.000 173.000 3.932.000 3.932.000

Realisatie en prognose Resterende Prognose maanden 2023 3.259.000 5.243.000 319.000 638.000 938.000 1.815.000 103.000 300.000 74.000 118.000 211.000 361.000 0 119.000 4.904.000 8.594.000 0 106.000 0 67.000 0 173.000 4.904.000 8.421.000 4.904.000 8.421.000

Verschil -213.000 35.000 0 0 0 0 -29.000 -207.000 16.000 67.000 83.000 -124.000 -124.000

*Reeds vastgestelde begrotingswijzigingen en telt mee in het resultaat. ** Begrotingswijziging na Turap nog vast te stellen en telt niet mee in het resultaat. *** DVO: betreft DVO garantieschalen.

We verwachten uiteindelijk een overschrijding van circa € 124.000. Hieronder volgt een toelichting op de belangrijke afwijkingen. Personeelslasten - geprognosticeerd nadeel is € 146.000. • Hogere lasten dan begroot door de CAO-verhoging die nog niet is meegerekend in de primaire begroting en extra inhuur (nadeel € 213.000); • Hogere baten door niet begrote ontvangsten (voordeel € 67.000). ** Voorstel begrotingswijziging: door de CAO-wijziging een structurele bijraming van: € 146.000. Huisvesting - geprognosticeerd voordeel is € 35.000. • Lagere lasten als gevolg van doorbelasting aan SW (voordeel € 35.000). Overige - geprognosticeerd nadeel is € 13.000. • Hogere lasten door hogere kosten SHV dan begroot (nadeel € 13.000). Innovatieagenda Dit betreft een begrotingswijziging van € 118.000, dit is een overheveling vanuit 2022. De verwachting is dat dit budget in 2023 geheel zal worden aangewend.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

16

5.3 Schadevergoeding uittreding gemeente Vijfheerenlanden (VHL) Schadevergoeding uittreding VHL

Variabele kosten

Overheveling 2022-2023

476.000

Verwachte uitgaven in 2023: Saldo

-476.000 0

De schadevergoeding VHL is in 2020 afgerekend en ontvangen. Het bedrag dat in 2022 niet is besteed is overgeheveld naar 2023. De variabele desintegratiekosten hebben betrekking op de afbouw van personeelskosten WIL breed over een termijn van 4 jaar. Sinds de start van WIL wordt op gezette tijden en langs verschillende wegen ieder jaar gekeken naar de personele invulling van onze dienstverlening: zit iedereen nog op de juiste plek? Waar nodig worden dan acties afgesproken in het kader van loopbaanontwikkeling, interne en externe mobiliteit, ( bij)scholing, e.d. Zoals eerder gezegd doet WIL dit sinds 2015 onder de noemer ‘Kwaliteitsslag’. De kosten van de eventuele interventies worden zo mogelijk uit de begroting bekostigd. Door de ontvlechting van VHL en de sterke afbouw van de flexibele schil die hiermee gepaard is gegaan, was het in de ogen van het bestuur legitiem een aantal personele uitdagingen financieel ten laste van het budget variabele desintegratiekosten te brengen. In 2023 betreft dat naar schatting nog een bedrag van € 476.000. 5.4 Verlofsparen Vanaf 2022 is het wettelijk mogelijk voor een werknemer om verlof te sparen, deze uren verjaren niet. WIL neemt vanaf 2023 hiervoor een voorziening op. Voor de zomer 2023 zullen medewerkers nadrukkelijk geïnformeerd worden over deze mogelijkheid.

Ook is de inrichting van onze systemen dan klaar om de medewerkers inzage te geven in de actuele stand van zaken van hun persoonlijke situatie. Binnenkort kunnen we in onze rapportages laten zien welk gebruik onze collega's maken van het verlofsparen.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

17

6. DVO PROGRAMMA SW WIL voert op grond van dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) onderdelen van de Wet sociale werkvoorziening (hierna: ‘Wsw’) uit voor de gemeenten IJsselstein, Lopik, Nieuwegein en Vijfheerenlanden. De gemeente Houten neemt de Wsw-dienstverlening niet af. Tussen de afnemende gemeenten, WIL en de gemeente Houten is afgesproken dat de gemeente Houten geen gevolgen zal ondervinden (in financieel- en in organisatorisch opzicht) van de Wswdienstverlening aan de gemeenten. De Wsw-dienstverlening aan de gemeenten betreft een gestandaardiseerd aanbod van trajectbegeleiding, werkgeverstaken en detachering van personeel naar de stichting WerkwIJSS. De gemeenten Stichtse Vecht en Ronde Venen zijn per 1 januari 2023 gestopt met de samenwerking, de frictiekosten zijn in rekening gebracht bij deze 2 gemeenten. Begroting DVO-Programma SW Personeelskosten dienstverlening SW Personeelskosten WerkwIJss ICT Huisvesting Advieskosten Totaal lasten Frictiekosten - Stichtse Vecht Frictiekosten - De Ronde Venen Detachering Stichting WerkwIJSS Detachering Stichting Kringloop Totaal baten Saldo van baten en lasten

Begroting 2023

Wijziging

1.316.000 1.228.000 170.000 40.000 40.000 2.794.000 260.000 110.000 1.259.000 15.000 1.644.000 1.150.000

-166.000 0 -20.000 -5.000 -10.000 -201.000 -146.378 -54.622 0 0 -201.000 0

DVO

Stand t/m mei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

418.000 432.000 62.000 15.000 3.000 930.000 50.561 21.439 270.000 0 342.000 588.000

Realisatie en prognose Resterende Prognose 2023 maanden 732.000 1.150.000 796.000 1.228.000 88.000 150.000 20.000 35.000 27.000 30.000 1.663.000 2.593.000 63.061 113.622 33.939 55.378 989.000 1.259.000 15.000 15.000 1.101.000 1.443.000 562.000 1.150.000

Verschil 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

WIL verwacht in 2023 een realisatie conform de gewijzigde begroting. Notabene WIL neemt in haar begroting de geconsolideerde begroting WerkwIJSS op zoals die door de RVC van WerkwIJSS is vastgesteld.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

18

7. RISICOPARAGRAAF Een risico wordt gedefinieerd als “een gebeurtenis die zich kan voordoen en die een financieel gevolg kan hebben en die (nog) niet is ondervangen, bijvoorbeeld door het afsluiten van een verzekering, het treffen van een voorziening of het nemen van een beleidsmaatregel”. Indien de gevolgen van risico’s zich voordoen komen de gevolgen hiervan ten laste van de deelnemende gemeenten. De risico’s in de tabel hieronder worden weergegeven als: hoog (rood), gemiddeld (oranje), en laag (geel), en zijn in de Turap herzien en bijgesteld ten opzichte van de vastgestelde begroting 2023. Risico Hoger ziekteverzuim dan geraamd

Oorzaak Afbouw ziekteverzuim lukt minder goed dan gewenst door hoog aantal langdurig zieken, hoge werkdruk en niet optimale arbeidsomstandigheden.

Hogere regelingskosten als ook uitvoeringskosten

De BUIG budgetten worden op basis van het aantal klanten conform de financiële uitgangspunten.

Transitievergoeding bij ontslag

M.i.v. januari 2020 geldt de Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (WNRA). De regels van het civiel recht gelden voor de rechtspositie van personeel. Bij ontslag of afloop van tijdelijke contracten kan een transitievergoeding aan de orde zijn.

Gevolgen Beheersmaatregel Stand van zaken Meer inhuren dan geraamd omdat Vanuit zowel het MT, als de Teamleiders Het verzuim is nog steeds boven het niet inhuren i.r.t. continuïteit en (TL's), het team HR en onze (huidige) streefcijfer van maximaal 5,5 %. kwaliteit dienstverlening niet meer arbodienst Zorg van de Zaak is er Het ziekteverzuim was rond de 7 % verantwoord is. De uitvoeringskosten blijvende aandacht voor zowel preventie afgelopen maanden. Een lichte daling zullen stijgen. Financiële gevolgen: € van ziekteverzuim als begeleiding bij lijkt ingezet, we hopen dat de daling 120.000. Uitgaand van 6,5% ziekteverzuim. doorzet. ziekteverzuim, bij een streefcijfer van 5,5%. Meer uitkeringen, waarvoor geen Ontwikkelingen zijn conjunctuurgevoelig Niet aan de orde. middelen beschikbaar zijn. Lastig te en niet beïnvloedbaar. Behoudens een ramen, extra kosten worden goede informatievoorziening nemen wij doorbelast aan de gemeenten. hiervoor geen andere beheersmaatregelen.

Financiële gevolgen: Extra kosten door de transitievergoeding: € 80.000 - € 120.000. De transitie vergoeding bedraagt maximaal € 81.000 bij ontslag (afhankelijk van duur dienstverband, leeftijd en salaris). Bij afloop van tijdelijke contracten gaat het vaak over een half tot heel maandsalaris.

Inrichten van beoordelings- en beheerprocessen personeel en bij tijdelijke contracten rekening houden met deze bepalingen.

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

Dit risico is niet aan de orde. We hebben een nieuw risico hiervoor in de plaats vanaf begroting 2024 “Personeel krapte arbeidsmarkt”

19

Calamiteiten

Gebeurtenissen waar WIL zelf geen invloed op heeft, waarvan onvoorspelbaar is dat ze gebeuren en waarvan we niet weten wanneer en in welke vorm ze zich voordoen. Vergelijkbaar met de coronacrisis. Zou ook het uitvallen van systemen, brand in gebouw, overstroming of terroristische aanslag kunnen zijn.

De dienstverlening komt ernstig in de knel, is beperkt mogelijk of wordt tijdelijk stilgelegd. De klanten krijgen niet wat ze nodig hebben.

Een actueel bedrijfscontinuïteitsplan (crisisprotocol) waarbij we voor verschillende scenario’s maatregelen treffen. De scenario’s houden rekening met voor ons werk drie noodzakelijke factoren: 1. Digitale systemen 2. Locatie 3. Bezetting

FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2023

De Atrium verbouwing loopt vanaf medio 2023. Samen met Nieuwegein gaat onze dienstverlening tijdens de verbouwing door (deels verplaatst).

20

Bijlage vast te stellen Begrotingswijzigingen 2023 De begroting 2023 is grofweg anderhalf jaar geleden opgesteld. Een aantal ontwikkelingen die zich sindsdien hebben voorgedaan konden bij het opstellen van de begroting nog niet worden meegenomen. Zij waren toen nog niet bekend of nog niet in het stadium dat een beleidsmatige en financiële vertaling mogelijk was. Dit is een jaarlijks terugkerend patroon, Op grond van de actualiteit -en om begroting en realisatie meer in balans te brengen- stelt het dagelijks bestuur dan ook voor de begroting te wijzigen. Autonome ontwikkelingen salariskosten (structureel) Autonome ontwikkelingen zijn zaken met financiële gevolgen waarop WIL geen directe invloed kan uitoefenen zoals de stijgingen van de cao-lonen. Het vertrekpunt van deze begrotingswijziging wordt gevormd door het formatiehuis en de vastgestelde loonkosten per schaal. Om de scheefgroei tussen de salarislasten conform het formatiehuis en de begrote salarislasten te corrigeren wordt nu een budgetoptimalisatie doorgevoerd, zodat er altijd een aansluiting is te maken tussen deze twee variabelen. Loonsom per schaal is berekend middels Pardon Salaris (wordt ook door de WIL-gemeenten gebruikt). De CAO-stijgingen zijn van structurele aard, omdat wij deze kosten in de toekomst ook gaan maken. Programma Inkomen Werk Inkomensondersteuning Bedrijfsvoering Totaal