Kader- en financieel perspectiefnota 2022
Tekst van het document
Het college onderschrijft de tijdelijke meerwaarde van flexwoningen op de sociale huurwoningmarkt, maar adviseert negatief over het voorstel van de PvdA omdat: 1. Het college zich primair richt op het bouwprogramma van permanente woningen 2. De huidige locaties van het bouwprogramma niet beschikbaar zijn voor flexwoningen 3. De gemeente derde partijen al faciliteert bij 2 projecten voor het realiseren van flexwoningen. Het gaat hier in totaal om maximaal 250
27
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
woningen, namelijk 100 woningen in IJsselstein-Noord en 150 woningen op de zendmastlocatie. Advies college (kleurencode)
Rood
Voorstelnummer
8
Fractie
PvdA
Portefeuillehouder
Peter Bekker
Voorstel (Korte omschrijving)
Voorstel is om als gemeente vanaf 2022 jaarlijks een deel van de beschikbaar gestelde rijksmiddelen te bestemmen voor een Energiebudget per IJsselsteins huishouden voor het stimuleren van concrete energiebesparende en passende klimaatmaatregelen door IJsselsteinse huishoudens.
Type voorstel
Toelichting op voorstel
De Raad voor het Openbaar Bestuur heeft geadviseerd om voor de komende drie jaar in totaal circa € 1,8 miljard euro beschikbaar te stellen voor uitvoeringslasten van de lagere overheden. Het grootste deel is gereserveerd voor gemeenten. De inschatting is dat als dit budget vanaf 2022 beschikbaar wordt gesteld, IJsselstein een goede financiële basis zal hebben om ook na 2021 de uitvoering van de energietransitie te continueren . A. Bezuiniging B. Verhoging inkomsten C. Nieuw beleid D. Wijziging beleid (kostenneutraal) Wat wil je bereiken / gerealiseerd zien? De zorg voor duurzaamheid, klimaat en energie is als gemeentelijke taak opgenomen in de begroting. Het Plan van aanpak Energietransitie IJsselstein is een ongekend grote opgave. Voor het welslagen van de ambities is in het traject van uitvoering van belang de inwoners hierin actief mee te nemen. Het jaarlijks Energiebudget per huishouden is vooral een praktische stimulans voor de IJsselsteinse huishoudens voor het nemen van energiebesparende en passende klimaatmaatregelen. Het gaat verder dan louter informeren, is concreet en laat zien dat het de gemeente ernst is met de klimaatdoelen en die samen met de inwoners van IJsselstein wil bereiken. Waarom wil je dit? In je eentje ga je sneller, maar samen kom je verder.
Het voorstel wil bijdragen aan het slagen van de klimaatambities van IJsselstein door het actief betrekken van de inwoners bij het bereiken van de gestelde doelen: (1) IJsselstein een klimaat neutrale gemeente in 2050, (2) stimuleren van energiebesparende maatregelen en (3) bijdragen aan de Regionale Energie Strategie. Wanneer ben je tevreden? Welke uitkomsten verwacht je? PvdA -fractie is tevreden als het college in 2021 met een uitgewerkt voorstel naar de raad komt voor een jaarlijks Energiebudget per IJsselsteins huishouden vanaf 2022 te besteden aan energiebesparende en passende klimaatmaatregelen.
Mogelijke neveneffecten (b.v. maatschappelijk)
Meer draagvlak voor energietransitie en bijdrage aan gemeenschapszin wanneer inwoners samen aan de slag gaan in hun wijk of buurt.
28
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Financiële gevolgen in € Energiebudget huishoudens S / I = Structureel of incidenteel Beschouwing college
S/I S
2022 € 350.000
2023 € 350.000
2024 € 350.000
2025 € 350.000
Het College wijst erop dat in het kader van de RRE-bijdrage die de gemeente heeft ontvangen, het afgelopen jaar al ruim 1200 woningeigenaren hebben geprofiteerd van kleinere energiebesparende maatregelen zoals radiatorfolie en LED-lampen en een advies van het lokale energieloket. Het College merkt op dat de door de PvdA bedoelde gelden, volgens dat advies van de ROB nodig zijn voor de het opvangen van uitvoeringskosten/ apparaatskosten die o.a. gemeenten maken om invulling te geven aan de uitvoering van het klimaatakkoord. Het inzetten van (een deel van) die gelden als energiebudget voor de inwoners van IJsselstein, betekent een beperktere inzet van de gemeente op alle andere aspecten van de energietransitie op bijvoorbeeld de RES, verduurzaming van de mobiliteit en maatschappelijk vastgoed, uitvoering van de Transitievisie Warmte, het faciliteren van maatregelen aan de schil van de woning enzovoorts. Een korte rekensom leert dat bij ruim 14.000 huishoudens in IJsselstein, een beperkt energiebudget van €50 per huishouden per jaar, dit voorstel €700.000 / jaar zou kosten plus de ambtelijke inzet om deze regeling op te stellen en de uitvoering er van te begeleiden en monitoren. Stel dat slechts de helft van de huishoudens het budget benut, dan nog is sprake van een kostenpost van 350.000/jaar plus extra ambtelijke inzet.
(Op dit moment is nog geen zicht op de termijn waarop het kabinet besluiten gaat nemen over deze gelden, die in het klimaatakkoord zijn toegezegd voor het jaar 2022 e.v..) Het college komt eind 2021 met een plan van aanpak voor energiebesparing waarin ook betrokkenheid van bedrijfsleven en inwoners wordt meegenomen en aanwending van subsidiemogelijkheden.
Advies college (kleurencode)
Rood
2.4 Kadernotavoorstellen programma Onderwijs, sport en cultuur Voorstelnummer
9
Fractie
CDA IJsselstein
Portefeuillehouder
M.B. Foekema
Voorstel (Korte omschrijving)
Vestingstad IJsselstein De gemeente IJsselstein neemt deel aan en ondersteunt het plan Vestingstad IJsselstein van adviesgroep BB+W
Type voorstel
Verhoging inkomsten Wijziging beleid (kostenneutraal)
Toelichting op voorstel
Wat wil je bereiken / gerealiseerd zien? Met instemming van Adviesgroep BB+W wil het CDA IJsselstein het plan Vestingstad IJsselstein onderschrijven en ondersteunen in het proces tot de uitvoering van de voorgestelde plannen om IJsselstein zichtbaar op de kaart te zetten als vestingstad. CDA IJsselstein wil dat de gemeente IJsselstein deelneemt aan de realisatie van
29
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
het plan Vestingstad IJsselstein. CDA IJsselstein wil als eerste gerealiseerd zien dat tijdens de woningbouw aan de Molenstraat de stadsmuur en de torens zichtbaar worden gemaakt met een gelijke vormgeving en materialisatie als de muur en de toren aan de Walkade zoals bij het Vestingplantsoen. Waarom wil je dit? Het CDA IJsselstein is traditioneel erg betrokken bij het beschermen van het historische karakter van IJsselstein. Een vervolgstap op het zichtbaar maken van de geschiedenis van IJsselstein is het uitvoeren van het plan Vestingstad IJsselstein. Een mooie aanvulling op de recent gerealiseerde projecten Kasteelpark en Kloosterplantsoen. Een aantrekkelijk historische binnenstad trekt toerisme aan en regionale bezoekers. Dit levert de ondernemers van IJsselstein en indirect de Gemeente IJsselstein extra inkomsten op. Wanneer ben je tevreden? Welke uitkomsten verwacht je? Het CDA IJsselstein wil een actieve participatie van de gemeente IJsselstein in het realiseren van de plannen uit het rapport Vestingstad IJsselstein in samenspraak met adviesgroep BB+W. Mogelijke neveneffecten (b.v. maatschappelijk) Financiële gevolgen in € Inzet subsidiespecialist Uitbreiding formatie S / I: Structureel of incidenteel Beschouwing college
S/I S S
2022 €50.000 €25.000
2023 €50.000 €25.000
2024 €50.000 €25.000
2025 €50.000 €25.000
Het inspiratiedocument Vestingstad IJsselstein wijst ons op de waarde van ons erfgoed. De heren Murk, Rietveld en Van Sijl, verzoekt de gemeente te participeren in een werkgroep om zodoende fondsen te kunnen verwerven om de plannen uit het inspiratiedocument te realiseren. Wij hebben geen subsidiespecialist/fondsenwerver in dienst, noch de mogelijkheid om zo’n specialist in dienst te nemen. In soortgelijke gevallen werken wij met een (dure) externe kracht (ca. €50.000 structureel). Participatie in de werkgroep van een door de gemeente betaalde externe kracht achten wij niet wenselijk. Uiteraard nemen wij wel kennis van de ideeën en wij houden hiermee rekening bij toekomstige ontwikkelingen in het historische centrum. Wij zijn het met het CDA eens dat ons erfgoed aandacht verdient. Mede daarom is en wordt in aandacht besteed aan groot onderhoud van gemeentelijke monumenten en verlichting in de binnenstad. Indien wij deze taak meer aandacht willen geven en in eigen beheer willen uitvoeren, is een beperkte uitbreiding van de formatie noodzakelijk (6-8 uur per week). De kosten hiervan bedragen ca. €25.000 structureel. Het voorstel van het CDA in letterlijke zin (deelnemen in de projectgroep en actief meewerken aan de realisatie van het inspiratiedocument) kan het college mde gezien de financiële consequenties niet ondersteunen.
Advies college (kleurencode)
De wens van het CDA om aandacht te hebben voor het culturele erfgoed omarmt het College. Rood
30
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
2.5 Kadernotavoorstellen programma Inkomen, jeugd en Wmo Voorstelnummer
10
Fractie
D66
Portefeuillehouder
C.A. Geldof
Voorstel (Korte omschrijving)
In de begroting weer een Programma IJsselveld-oost op te nemen. In dat programma worden alle voorstellen, al het beleid en de financiële consequenties daarvan in één programma ondergebracht. Het gaat hierbij met name om Wonen, Buitenruimte (openbaar groen, speelplekken), veiligheid en sociale aspecten (schuldhulpverlening, sociaal economische achterstanden
Type voorstel
Toelichting op voorstel
A. B. C. D.
Bezuiniging Verhoging inkomsten Nieuw beleid Wijziging beleid (kostenneutraal)
Wat wil je bereiken / gerealiseerd zien? Wij willen bereiken dat er weer structureel en integraal aandacht komt voor de wijk IJsselveld-Oost om de sociaaleconomische achterstanden in te lopen, de veiligheid te vergroten en de leefbaarheid te verbeteren. Het is een prachtwijk met volop kansen en mogelijkheden. Waarom wil je dit? In de afgelopen jaren is de aandacht voor deze wijk verslapt. We zien dat terug in de cijfers: de criminaliteitscijfers dalen niet verder en hebben de neiging om weer ter stijgen, de sociaaleconomische positie is eveneens niet verbeterd (denk aan schuldenproblematiek). Als D66 staan wij voor kansengelijkheid. Door structureel en integraal aandacht te besteden aan deze wijk verwachten wij dat we belemmeringen weg kunnen nemen die die de kansengelijkheid in de weg staan, de veiligheid vergroten en de leefbaarheid verbeteren. Door IJsselveld-Oost als programma in de begroting op te nemen verwachten wij daarvan een aanjaagfunctie voor een structurele benadering van de diverse problematieken in de wijk. Zo’n apart programma kan dienen als basis voor de komende decennia. Wanneer ben je tevreden? Welke uitkomsten verwacht je? Wij zijn als D66 tevreden wanneer er een apart programma IJsselveld-Oost in de begroting wordt opgenomen.
Wij verwachten dat door een structurele aandacht voor de wijk de veiligheid zal worden vergroot en de sociaal economische positie van de inwoners van de wijk zal worden verbeterd. Wij zijn voorts tevreden als 2 jaar na invoering van dit programma de criminaliteitscijfers dalen en de tevredenheid van de inwoners is verhoogd.
Mogelijke neveneffecten (b.v. maatschappelijk)
Door de wijk structurele aandacht te geven kan er op termijn weer een prettig en veilig woon-en leefklimaat ontstaan. Een neveneffect kan ook zijn dat een dergelijke aanpak ook kan gelden voor andere wijken.
31
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Financiële gevolgen in € Uitbreiding capaciteit S/I: Structureel of incidenteel Beschouwing college
S/I S
2022 € 40.000
2023 € 40.000
2024 € 40.000
2025 € 40.000
De achtergrond van het voorstel is dat er weer structureel en integraal aandacht komt voor de wijk IJsselveld-Oost om de sociaaleconomische achterstanden in te lopen, de veiligheid te vergroten en de leefbaarheid te verbeteren. In 2015 is de evaluatie 1e fase Wijkvernieuwing IJsselveld-Oost afgerond. De uitkomst hiervan was dat het project in de oorspronkelijke vorm is afgerond. Dat is ook de reden dat het niet meer als afzonderlijk projectprogramma in de P&Cdocumenten is opgenomen. Tevens is destijds ingestemd met de uitwerking van voorstellen voor toekomstige inzet, volgens de insteek beschreven in de notitie “Hoe Verder in IJsselveld-Oost, na 2016”. Momenteel vindt in IJsselveld-Oost veel inzet plaats om de veiligheid en leefbaarheid te verbeteren. Enkele voorbeelden zijn de vreedzame wijken, WijkmediationXL, de inzet van buurtvrijwilligers, het groot onderhoud en de verduurzaming van woningen in IJsselveld-Oost. Daarnaast is sinds augustus 2020 een tweede wijkagent voor de wijk IJsselveld-Oost ingezet. Op het gebied van woon- en leefklimaat in de wijk verrichten Provides en de gemeente veel inspanningen. In IJsselveld Oost is een ambitieuze aanpak in voorbereiding. Het gaat om nieuwbouw en renovatie van een groot aantal woningen. In het 2e kwartaal van 2021 wordt gestart met het groot onderhoud en verduurzaming van 211 woningen in IJsselveld-Oost.
De werkzaamheden lopen door tot aan de zomer van 2022. Door nieuwbouw en renovatie verandert de samenstelling van de woningvoorraad en neemt de differentiatie van de bevolkingssamenstelling toe. Dit zorgt ervoor dat diverse doelgroepen zich in IJsselveld Oost kunnen vestigen. Tevens worden in de openbare ruimte samen met bewoners speelplekken heringericht. Een grote kracht van de inzet in IJsselveld-Oost is de integrale benadering. Hierin wordt tegelijkertijd gewerkt aan fysieke- (woning en woonomgeving), sociale- en veiligheidsvraagstukken en is er samenwerking op bestuurlijk en uitvoerend niveau, tussen gemeente, Provides, politie en Pulse. Hiermee geven we gestalte geven aan wijkbewust werken. Zoals opgenomen in het uitvoeringsplan 2021 integraal veiligheidsplan is op dit moment een projectleider IJsselveld-Oost aangesteld (voor de periode van maart 2021 tot en met september 2021). Over dit uitvoeringsplan bent u ook op 7 april geïnformeerd. De projectleider is verantwoordelijk voor de integrale aanpak binnen de wijk met als doel om de leefbaarheid in de wijk te vergroten. De projectleider zorgt voor een impuls en verbinding in de huidige aanpak. Onder regie van de gemeente bundelen organisaties hun kracht en inventiviteit om met elkaar in beeld te brengen hoe IJsselveld-Oost er momenteel voorstaat en wat er nodig is om in IJsselveld-Oost het verschil te maken.
Op deze manier komt een gezamenlijk beeld tot stand dat we willen bereiken voor de wijk, hoe dat bereikt kan worden en wat voor (structurele) inzet op de problematiek wenselijk en mogelijk is na 2021. Daarbij wordt ingegaan op de korte en lange termijnperspectieven voor de wijk. De huidige inzet zorgt voor een stevige impuls voor de integrale en structurele aanpak op het gebied van leefbaarheid en veiligheid. De conclusies en aanbevelingen die naar voren komen zorgen voor de borging van de aanpak IJsselveld-Oost binnen de reguliere organisatie. Uit het bovenstaande blijkt dat structurele benadering van de diverse problematieken in de wijk blijvende aandacht heeft. Dit wordt onder andere geborgd door de verschillende werkgroepen. Waar nodig vindt extra inzet plaats. Daarom wordt voorgesteld de huidige integrale samenwerking te handhaven en geen Programma IJsselveld-Oost op te nemen.
32
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Financiële onderbouwing Het behandelen van IJsselveld-Oost zijnde een apart project/programma heeft consequenties voor de ambtelijke inzet op dit onderdeel. De ambtelijke organisatie zal moeten zorgen voor een goede herinrichting van dit project en dit opnieuw een plaats moeten geven in de P&C documenten. Daarnaast zal er intern capaciteit vrijgemaakt moeten worden voor een goede bewaking en verantwoording over specifiek dit project. De kosten voor deze extra capaciteit bedragen € 40k op basis van een halve fte inzet projectleider. Als er daadwerkelijk een programma bedoeld wordt conform de programma indeling zoals deze nu in de jaarstukken is opgenomen, dan gaat dit aanzienlijk meer effort vragen om dit conform de BBV richtlijnen juist in te richten. Ons inziens staat dit ook niet in verhouding tot de omvang van het project IJsselveld-Oost zonder tekort te doen aan de importantie daarvan. Advies college (kleurencode)
Rood
Voorstelnummer
11
Fractie
PvdA
Portefeuillehouder
E. Schell
Voorstel (Korte omschrijving)
De ambitie van de GGDrU te steunen door in de jaren 2022-2025 te investeren in slimmer samenwerken van de partners zoals het Jeugdteam dat de uitvoerende taken heeft en activiteiten op het gebied van primaire1 en tertiaire2 preventieactiviteiten uit te bouwen om zo de schadelijke wachtlijsten te verkorten en de zorgproblematieken binnen IJsselstein te verkleinen.
Type voorstel
Toelichting op voorstel
A. B. C. D.
Bezuiniging Verhoging inkomsten Nieuw beleid Wijziging beleid (kostenneutraal)
Wat wil je bereiken / gerealiseerd zien? Wanneer GGDrU en partners er in slagen de (organisatie van de) hulp te verbeteren zullen als resultaat wachttijden verdwijnen. Doel is laagdrempelig en vroegtijdig zorg te kunnen bieden zodat de Jeugdzorg zich kan herstellen en de negatieve gevolgen van de problemen die spelen verminderen. Waarom wil je dit? Kinderen en gezinnen moeten kunnen rekenen op bescherming en tijdige hulp. Blijft die uit, dan moeten kinderen en gezinnen vaak lang wachten op bescherming en hulp. Met als consequentie dat problemen zich opstapelen, escaleren en uiteindelijk kunnen leiden tot een situatie waarin de veiligheid ernstig in het geding komt. Voor het kind, de ouders en de professionals is het belangrijk om de jeugdzorg slimmer en effectiever te organiseren.
1
Primaire preventiemaatregelen omvatten activiteiten die een gezondheidsprobleem helpen te voorkomen. Tertiaire preventieactiviteiten hebben betrekking op de zorg van reeds gevestigde ziekten, met het doel om de functie zo ver mogelijk te herstellen. 2
33
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Wanneer ben je tevreden? Welke uitkomsten verwacht je? De PvdA-fractie is tevreden als structureel wordt ingezet op de ambitie van GGDrU voor gerichte investeringen in preventieve en tertiaire inzet van de jeugdzorg en de wachtlijsten in IJsselstein hierdoor in de jaren 2022-2025 kunnen worden afgebouwd. Natuurlijk zien we de wachtlijsten in IJsselstein het liefst geheel verdwijnen, maar in elk geval dienen de wachtlijsten te worden teruggebracht van tot meer dan 8 weken nu tot maximaal 4 weken in 2025. Mogelijke neveneffecten (b.v. maatschappelijk)
Meer inzet op preventie en tertiaire activiteiten in de jeugdzorg kan bijdragen aan verminderen van overlastproblematiek.
Financiële gevolgen in €
S/I
2022
2023
2024
2025
S / I = Structureel of incidenteel Beschouwing college
In de (nog vast te stellen) nota IJsselstein Gezond en Vitaal 2021-2025 is preventie de rode draad door het stuk. Verbinding met partners is één van de doelstellingen uit de nota. Hierbij is de intentie om samen (partners en gemeente) aan de slag te gaan met het slimmer samenwerken. De gemeente zal dit organiseren en faciliteren. Wij hebben in IJsselstein diverse preventieve programma’s zoals Praktijk Ondersteuner Huisartsen Jeugd, Buurtgezinnen, Onderwijs Zorgarrangement. Allen met als doel voorkomen, vroegtijdige signalering, begeleiden en ondersteunen en/of kortdurende behandeling. Hiernaast zetten wij ook in op gezondheidsbevordering door middel van subsidierelaties, het programma Gezonde School aanpak en activiteiten vanuit Vitaal IJsselstein en Jongeren Op Gezond Gewicht. We zetten in IJsselstein al in op preventie. Ook gaan wij samen met de partners, de samenwerking en verbinding tussen partners versterken. GGDrU zal hier zeker bij betrokken worden. Op basis hiervan zien wij geen aanleiding dit voorstel uit te werken.
Advies college (kleurencode)
Rood
2.6 Kadernotavoorstellen algemeen Voorstelnummer
12
Fractie
College van B&W
Programma
Alle programma’s
Portefeuillehouder
College
Voorstel (Korte omschrijving)
Op basis van het Zero Based Budgeting (ZBB) traject is nader inzicht gekomen in de begroting van de gemeente. Daaruit zijn enkele noodzakelijke bijstellingen voortgekomen die u gepresenteerd worden in de financieel perspectiefnota, maar ook keuzemogelijkheden het financieel evenwicht te herstellen. Zie daarvoor het overzicht op de volgende pagina.
34
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Toelichting met betrekking tot de kleurcoderingen in het overzicht: Groen betekent een positief advies en rood negatief. De kleur geel is gebruikt voor enkele keuzes die wij haalbaar achten wanneer u zou besluiten deze door ons uit te laten werken. Bij de groene en gele voorstellen hebben wij een inschatting gemaakt van het te besparen bedrag en vanaf welk jaar dit gerealiseerd kan worden. Type voorstel
Toelichting op voorstel
A. B. C. D.
Bezuiniging Verhoging inkomsten Nieuw beleid Wijziging beleid (kostenneutraal)
Wat wil je bereiken / gerealiseerd zien? Een structureel sluitende begroting op te leveren door de groen gearceerde voorstellen uit onderstaande financiële keuzemogelijkheden, voortkomend uit het ZBB-traject, uit te voeren. Waarom wil je dit? De toezichthouder, zijnde de Provincie Utrecht, eist een meerjarig structureel sluitende begroting. Daarvoor zijn gezien de omstandigheden harde keuzes nodig, maar mede met de input van het ZBB-traject vinden wij het goed verdedigbare keuzes. Wanneer ben je tevreden? Welke uitkomsten verwacht je? Als er meerjarig structureel sluitende begroting opgeleverd kan worden.
Mogelijke neveneffecten (b.v. maatschappelijk)
Taakveld, onderwerp
0.1 - Bestuur a College van burgemeester en wethouders
Mogelijke keuzes
(Maximaal) bedrag keuze
Advies college
Beëindigen arbeidsongeschiktheidsverzekering per 11-2022
16.500
Rood
b Bestuurlijke samenwerking
Beëindigen bijdrage committee zusterstad Herenthals
5.135
Geel
c Bestuurlijke samenwerking d Bestuurlijke samenwerking
Beëindigen lidmaatschap VNG Beëindigen lidmaatschap VNG afdeling Utrecht
52.700 5.800
Rood Rood
e Bestuurlijke samenwerking f Bestuurlijke samenwerking
Beëindigen deelname aan VNG / GGU Beëindigen deelname aan VNG / A en Ofonds
85.000 13.300
Rood Rood
g Commissie bezwaarschriften
Opheffen commissie en ambtelijk horen bezwaarmakers
12.000
Rood
Beëindigen deelname aan U10
40.000
Rood
Geen catering/versnapering stemlokalen of alternatief
1.700
Rood
Beëindigen burgerpanel
10.000
Rood
h Bestuurlijke samenwerking 0.2 - Burgerzaken i Verkiezingen j Burgerpanel 0.4 - Overhead
35
Inschatting besparing
5.135
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Taakveld, onderwerp
Mogelijke keuzes
(Maximaal) bedrag keuze
Inschatting besparing
k Voormalig personeel
Niet meer of minder reserveren voor kosten van voormalig personeel (werkloosheid). Actief bemiddelen of dekken uit andere budgetten.
l Stadskantoor
Herzien schoonmaakkosten (huidige kosten €93k)
m Stadskantoor
Verhuur leegstand eerste verdieping (mogelijk 60k - 80k) Dit is niet eerder ingezet vanwege mogelijke ontwikkelingen bibliotheek, Fulcotheater, veranderingen in taken belegd bij externe partijen en ervaring opdoen met flexfactor na ontvlechting UW Samenwerking.
n Overhead bedrijfsvoering
Overhead is afgelopen jaar herijkt. Enige keuze zit nog in totaal afschalen van het centrale opleidingsbudget (huidig budget €62k)
PM
Rood
o Overhead bedrijfsvoering
Inboeken prognose voordeel implementatie nieuw zaaksysteem
PM
50.000
p Overhead personeel
Geen lunchvoorziening voor personeel beschikbaar stellen
24.000
Groen (wel incidenteel budget nodig) Rood (gezien de besparing op meer thuiswerken)
q Overhead personeel
Besparing op budget OR
13.000
5.000
r Overhead personeel r Overhead facilitair
Werving en selectiebudget opheffen Meer inzetten op (structureel) thuiswerken
22.000 PM
Groen (dit is afgestemd met OR en akkoord bevonden) Rood Groen (eventuele besparing niet eerder dan 2023)
Herbeoordelen financieringsbehoefte en bijstellen raming rente nog aan te trekken vreemd vermogen.
PM
Rood
2.446.832
Rood
0.5 - Treasury s Treasury
0.61 - OZB woningen t Baten onroerendezaakbelasting woningen 0.62 - OZB niet-woningen u Baten onroerende zaakbelasting niet-woningen 0.63 - Parkeerbelasting v Baten straatparkeren
OZB kan worden verhoogd tot de maximale onbenutte capaciteit (bedrag o.b.v. berekening begroting 2021)
10.000
Advies college
Zie hiervoor bij OZB woningen
Rood
Groen
10.000
Groen (in samenhang met meer thuiswerken bezien, vanaf 2023)
50.000
Rood
Na indexering conform PEX wordt het tarief voor straatparkeren € 3,05 per uur. Het tarief kan verder worden verhoogd (iedere €0,10 is ongeveer € 31.000).
PM
Groen (extra verhoging met € 0,45)
w Baten garageparkeren
Aanpassen tarieven garageparkeren (€0,10 is ongeveer €18.000)
PM
Rood
x Baten garageparkeren
Terugdraaien eerste twee uur gratis parkeren in parkeergarages
300.000
Rood
PM
Rood
0.64 - Belastingen overig y Baten hondenbelasting
Verhogen hondenbelasting, loslaten beleid kostendekkendheid
36
PM
90.000
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Taakveld, onderwerp
0.8 - Overige baten en lasten z Onvoorzien
Mogelijke keuzes
(Maximaal) bedrag keuze
Advies college
Verlagen bedrag onvoorzien (huidige raming is €85.000), post is verplicht, omvang is vrij
PM Groen (vrijval 2021 inzetten voor inhuur capaciteit realisatie ombuigingen)
Stoppen met jeugdbrandweer
PM
Rood
Reduceren cameratoezicht. Opnieuw aanbesteden cameratoezicht (huidige raming €77.000). Hierbij wordt ingeschat wordt dat een besparing gerealiseerd kan worden van €30.000
PM 30.000
Rood Groen
ad Veiligheid
Geen veiligheidsmonitor
6.000
ae Veiligheid af Groepsaanpak jeugd
Stoppen met HALT Geen specifieke inzet meer voor groepsaanpak jeugd
12.000 145.508
Rood (controlerende rol gemeenteraad) Rood Rood
Onderdelen uit fietsvisie niet uitvoeren
23.000
Rood (intentieovereenkomst fietssnelweg)
ah Verkeer ai Verkeer aj Verkeer ak Verkeer al Verkeer am Verkeer 3.1 - Economische ontwikkeling an Overige economische aangelegenheden
Geen deelname aan U10 Geen buurtbus Afbouwen of stoppen met subsidies Mobiliteitsplan niet uitvoeren (incidenteel) iVRI data verkeerslichten Via Verkeersveiligheid
10.576 1.000 4.244 60.000 4.500 2.857
Rood Rood Rood Rood Rood Rood
Geen onderzoek of beleid economische zaken
12.000
Rood
ao Overige economische aangelegenheden
Stoppen of verlagen subsidie Uitbureau stadspromotie
63.920
Rood
ap Overige economische aangelegenheden
bijdrage U10 EBU/REP
34.200
Rood
9.000
Rood
18.609
Rood
Subsidie verlagen of afschaffen (50% structureel en 50% incidenteel)
93.175
Rood
Efficiencykorting subsidie, geen indexering toepassen
1.398
Groen
PM
Rood
1.1 - Crisisbeheersing en brandweer aa Brandweer 1.2 - Openbare orde en veiligheid ab Veiligheid ac Veiligheid
2.1 - Verkeer en vervoer ag Verkeer
aq Regioprofilering/Marketingstrategie Stoppen met provada en regionale stadsmarketing 3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen ar Markt Staangelden verhogen tot begroot bedrag (budget-inkomsten), kostendekkend 3.4 - Economische promotie as Stadspromotie at Stadspromotie
au Verblijfsbelasting Verblijfsbelasting kan verhoogd worden 4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingenzaken av Schoolzwemmen Stoppen schoolzwemmen na afloop exploitatieovereenkomst per 31-12-2026.
37
31.000
Rood (in aanloop naar einde contract mogelijk anders organiseren, geen besparing verwacht)
Inschatting besparing
45.000
30.000
1.398
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Taakveld, onderwerp
Mogelijke keuzes
(Maximaal) bedrag keuze
Advies college
aw Leerlingenvervoer
Huidig contract is o.b.v. aanbesteding laagste prijs t/m schooljaar 2023/2024. Het betreft wel een open einde regeling. Er kunnen eventueel beleidsmatige keuzes gemaakt worden, dan krijgt de gemeente een andere verordening dan de gemeenten waar de aanbesteding mee doorlopen is. Hierdoor ontstaan misschien meer afwijzingen/scholen dichterbij of hogere eigen bijdrage en dus per saldo lagere kosten. Dit vraagt beleidsmatig nog nader onderzoek.
PM
Rood (huidige overeenkomst loopt nog, in aanloop naar een nieuwe aanbesteding opnieuw beoordelen)
Geen sportfair meer organiseren Subsidies verlagen of afschaffen Efficiencykorting subsidie, geen indexering toepassen
13.000 86.711 1.326
Rood Rood Groen
1.326
ba Combinatiefuncties
Efficiencykorting subsidie, geen indexering toepassen
3.845
Groen
3.845
bb Combinatiefuncties 5.2 – Sportaccommodaties bc Zwembad
Stoppen met combinatiefuncties
99.000
Rood
PM
Rood
798.167 12.063
Rood Groen
12.063
Afbouwen subsidie museum per 2025, huidige additionele middelen zijn op verzoek van de raad toegekend tot 2025.
254.250
Geel (vanaf 2025)
50.000
Efficiencykorting subsidie, geen indexering toepassen
3.814
Groen
3.814
Opzeggen huur kasteeltoren Beëindigen bespelingen carillon Afstoten en deels terughuren t.b.v. huwelijken
1.900 1.200 PM
Rood Rood Rood Rood (niet in het kader van dit traject) Rood (niet in het kader van dit traject)
5.1 - Sportbeleid en activering ax Sport ay Sport az Sport
Zwembad: Beëindigen na afloop exploitatieovereenkomst per 31-12-2026
5.3 - Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie bd Kunst Afbouwen of verlagen subsidies be Kunst Efficiencykorting subsidie, geen indexering toepassen 5.4 – Musea bf Cultureel erfgoed museum
bg Cultureel erfgoed museum 5.5 - Cultureel erfgoed bh Kasteeltoren bi Toren NH kerk bj Oude Stadhuis gebouwen bk Brandspuithuisje
Gebouw verkopen
PM
bl De Waag
Gebouw verkopen
PM
5.6 – Media bm Openbaar bibliotheekwerk bn Openbaar bibliotheekwerk
Afbouwen subsidie bibliotheek Efficiencykorting subsidie, geen indexering toepassen
5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie bo Volkstuinen Herzien tarieven verhuur volkstuinen bp Speelplaatsen Geen watertappunten meer bq Openbaar groen/Interne uitvoering Geen verbetering openbare ruimte en onderhoud fruitbomen
38
PM 13.374
Rood Groen
PM 380 190.000
Rood Rood Rood (in afwachting van beheerplannen na vaststelling IVOR)
Inschatting besparing
13.374
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Taakveld, onderwerp
Mogelijke keuzes
6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie br Algemene voorzieningen Wmo Geen leefbaarheidsmonitor Dimensus (2jaarlijks)
(Maximaal) bedrag keuze
Advies college
6.000
bs Algemene voorzieningen Wmo bt Algemene voorzieningen Wmo
Pilot zorgfraude Subsidies verlagen of afschaffen, diverse organisaties wo Pulse
26.000 2.080.638
Rood (controlerende rol gemeenteraad) Rood Rood
bu Algemene voorzieningen Wmo
Efficiencykorting subsidie, geen indexering toepassen
31.210
Groen
bv bw bx by bz
Innovatiebudget voor uitvoeren pilots Uitvoeringskosten mantelzorgwaardering Vrijwilligersverzekering afschaffen Stoppen met buurtgezinnen Stoppen met onderwijszorgarrangement
12.050 13.000 5.100 46.000 147.000
Stoppen met wijkbudgetten Stoppen of verminderen mantelzorgcompliment
60.000 125.000
Rood Rood Rood Rood Rood (opgave sociaal domein, investering in voorliggend veld) Rood Rood (eventueel wel anders organiseren, aandacht voor respijtzorg)
Algemene voorzieningen Wmo Algemene voorzieningen Wmo Algemene voorzieningen Wmo Algemene voorzieningen jeugd Algemene voorzieningen jeugd
ca Wijkgericht werken cb Mantelzorgcompliment
6.2 – Wijkteams cc Jeugdteam cd Jeugdteam 6.3 – Inkomensregelingen ce Kwijtschelding
Koffie, thee e.d. Huren
2.500 5.000
Groen Groen
Kwijtscheldingen voor Minima op basis van wettelijke kaders. Keuze is wel : Bij de kwijtschelding belasting de inkomensgrens verlagen van 110% wsm naar 100% wsm.
15.000
Rood
cf Minimaregelingen GR
Verlagen inkomensgrens die gehanteerd wordt voor bijzondere bijstand, deze is nu 110% van het wettelijk sociaal minimum (wsm) en kan verlaagd wordt tot 100%.
PM
Rood
cg Overige minimaregelingen
Na aflopen overeenkomst stoppen met de U-pas (€ 236.000)
236.000
Rood
ch Overige minimaregelingen
De inkomensgrens voor de collectieve zorgverzekering voor minima verlagen, deze is nu 125% van wsm en kan verlaagd worden tot 110%. Ook kan de gemeentelijke bijdrage aan de aanvullende verzekering verlaagd worden. Deze is nu 300 euro per jaar. (Je kunt ook gewoon stoppen met de CZM, het is geen wettelijke verplichting). Een verlaging naar 240 euro per jaar levert ongeveer 43.000 euro op.
PM
Rood
ci Overige minimaregelingen
De inkomensgrens van de U-pas verlagen van 125% wsm naar 110% wsm
PM
Rood
cj Overige minimaregelingen ck Overige minimaregelingen
Stoppen met Stichting Leergeld (na 2021) Bij de regeling met stichting leergeld de inkomensgrens verlagen van 125% wsm naar 110% wsm.
95.000 PM
Rood Rood
39
Inschatting besparing
31.210
2.500 5.000
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Taakveld, onderwerp
Mogelijke keuzes
cl Overige minimaregelingen
Restant Klijnsma middelen (was overloop voor U pas)
47.987
Groen
cm Sociale Recherche
Stoppen met de Regionale Sociale Dienst en anders organiseren. 2 jaar opzeg termijn en kans op incidentele frictie kosten. (na 2023 besparen, huidige verplichting € 35k)
PM
Rood
cn Sociale Recherche
Stoppen met Pilot Zorgfraude. Pilot voor 2021 en 2022.
16.000
Rood
Geen lokale werkprojecten of innovatie
PM
Rood
Beëindigen lokale JOGG-aanpak Afbouwen subsidies
2.500 39.320
Rood Rood
Stoppen met natuur- en milieueducatie (vanaf 2024)
29.650
Groen (vanaf 2024)
6.4 - Begeleide participatie co Lokale werkprojecten 7.1 – Volksgezondheid cp Openbare gezondheidszorg cq Jeugdgezondheidszorg 7.4 – Milieubeheer cr Milieubeheer
(Maximaal) bedrag keuze
Advies college
Inschatting besparing 47.987
29.650
cs Milieubeheer 8.1 - Ruimtelijke ordening ct Gebiedscommissie Utrechtse Waarden
Afbouwen subsidies
8.500
Rood
Beëindigen gebiedscommissie Utrechtse Waarden
5.000
Rood
8.3 - Wonen en bouwen cu Bouw-, woning- en welstandstoezicht
Budget ODRU om incidentele of onvoorziene kosten op te vangen aframen.
100.000
Rood
cv Bouw-, woning- en welstandstoezicht
Bijdrage Mooisticht. Keuze om welstandsvrij te werken
20.500
Rood
cw Leges omgevingsvergunningen
Leges volledig kostendekkend maken, huidig percentage kostendekkendheid is 61% (o.b.v. raadsvoorstel maart). Alternatief hiervoor is om dit (deels) om te zetten in te verwachten baten uit verhuur van lichtmasten als gevolg van het 5Gantennebeleid.
200.000 Groen (vanaf 2023, onder voorbehoud van invoering omgevingswet)
200.000
Groen vanaf 2022 Groen vanaf 2023 Groen vanaf 2024 Groen vanaf 2025 Groen totaal Geel vanaf 2022 Geel vanaf 2023 Geel vanaf 2024 Geel vanaf 2025 Geel totaal
322.516 280.000 29.650 0 632.166 5.135 0 0 50.000 55.135
40
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Hoofdstuk 3 Financiële gevolgen voorstellen nieuw beleid
3.1 Financiële gevolgen voorstellen kadernota 2022 Hierna volgt een overzicht van de financiële gevolgen van de voorstellen zoals deze in de kadernota zijn opgenomen. Op basis van de beschouwing van deze voorstellen en de huidige financiële positie van de gemeente zijn deze voorstellen van een kleurcodering voorzien. Groen betekent dat voorgesteld wordt dit voorstel aan te nemen en uit te werken in de begroting. Rood betekent dat voorgesteld wordt het voorstel niet aan te nemen. Onderstaand overzicht geeft eerst een compleet beeld van de financiële gevolgen van alle voorstellen weer. Ten behoeve van de financiële afweging zijn in paragraaf 3.2 vervolgens de voorstellen met structurele financiële gevolgen overgenomen en afgezet tegen het actuele saldo van de structurele posten van de begroting. In de paragraaf 3.3 zijn de voorstellen overgenomen die uit incidentele middelen bekostigd kunnen worden. Voorstel 1- D66: Gebarentolk
Kleurcodering Groen
Begroting 2022
Raming 2023
-1 -8
-1
-1
-1
S
-8
-8
-8
-40 -15
-15
-15
I/S S
2- GL: Verkiezingsborden
Groen
3- CU: Wandelroutes en ontmoetingsplekken
Rood
I
3- CU: Wandelroutes en ontmoetingsplekken
Rood
S
Raming 2024
Raming Tot. inc. 2025 kosten
-40
4- D66: 30 km-weg Achtersloot (optie A)
Rood
I
-1
-1
4- D66: 30 km-weg Achtersloot (optie B)
Rood
I
-100
-100
4- D66: 30 km-weg Achtersloot (optie C)
Rood
S
5- GL: Bomenbeschermingsplan
Groen
I/S
0
-25
-25
0
0
6- GL: Digitaal meldpunt parkeerproblemen
Rood
I
-15
0
7- PvdA: Flexwoningen voor starters en senioren
Rood
S/I
0
0
0
0
8- PvdA: Energiebudget huishoudens
Rood
9- CDA: Vestingstad Ijsselstein
Rood
S
-350
-350
-350
-350
S
-75
-75
-75
10- D66: Programma Ijsselveld Oost
-75
Groen
S
-40
-40
-40
-40
11- PvdA: Samenwerking GGDrU
Groen
I/S
0
0
0
0
12- College B&W: Ombuigingen obv ZBB
Groen
S
323
603
633
633
41
-15
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
3.2 Afweging voorstellen met structurele financiële gevolgen In onderstaand overzicht zijn de voorstellen uit de paragraaf hiervoor opgenomen met structurele financiële gevolgen. Dekking voor deze voorstellen kan alleen gevonden worden in het saldo van de structurele posten in de begroting na bijstelling. Kleurcodering Groen
Voorstel 1- D66: Gebarentolk 2- GL: Verkiezingsborden
Begroting 2022
Raming 2023
-1 -8
-1
-1
-1
-8
-8
-8
Groen
Raming 2024
Raming 2025
3- CU: Wandelroutes en ontmoetingsplekken
Rood
0
4- D66: 30 km-weg Achtersloot
Rood
0
-15 0
-15 -25
-15 -25
0
0
0
0
5- GL: Bomenbeschermingsplan
Groen
7- PvdA: Flexwoningen voor starters en senioren
Rood
0
0
0
0
8- PvdA: Energiebudget huishoudens
Rood
-350
-350
-350
-350
9- CDA: Vestingstad Ijsselstein
Rood
-75
-75
-75
-75
10- D66: Programma Ijsselveld Oost
Rood
-40
-40
-40
-40
11- PvdA: Samenwerking GGDrU
Rood
0
0
0
0
12- College B&W: Ombuigingen obv ZBB
Groen
323
603
633
633
314
594
624
624
Totaal structureel effect "groene" voorstellen
Effect op structurele saldo begroting Omschrijving (bedragen x € 1.000) Saldo structurele begroting na FPN
Begroting 2021 -464
Groene voorstellen Kadernota 2022 Saldo structurele begroting na Kadernota 2022
-464
Raming 2022 -323
Raming 2023 -348
Raming 2024 -306
Raming 2025 -290
314
594
624
624
-9
246
318
334
Conclusie en voorstel De groene voorstellen hebben een positief effect op het structurele saldo van de begroting. Voorgesteld wordt deze voorstellen uit de kadernota 2022 over te nemen en op te nemen in de programmabegroting 2022. Hiermee kan, op een minimaal negatief sluitende begroting 2022, een structureel sluitend meerjarenperspectief aangeboden worden bij de programmabegroting 2022.
42
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
3.3 Afweging voorstellen met incidentele financiële gevolgen In onderstaand overzicht zijn de voorstellen uit paragraaf 3.1 opgenomen die uit incidentele financiële ruimte kunnen worden gedekt. Voorstel 3- CU: Wandelroutes en ontmoetingsplekken
Kleurcodering Rood
Begroting 2022 -40
Raming 2023
Raming 2024
Raming 2025
Tot. inc. kosten -40
4- D66: 30 km-weg Achtersloot (optie A)
Rood
-1
-1
4- D66: 30 km-weg Achtersloot (optie B)
Rood
-100
-100
6- GL: Digitaal meldpunt parkeerproblemen
Rood
-15
-15
Totaal "groene" voorstellen
0
0
0
0
0
Conclusie en voorstel Er zijn geen voorstellen op groen gezet en voorgesteld wordt dit, gezien de beperkte financiële ruimte in de incidentele middelen van de gemeente, dit over te nemen. In paragraaf 1.2 is de ontwikkeling van de weerstandsfactor geschetst en daarbij is duidelijk dat deze een dalende trend kent die met name veroorzaakt wordt door de negatieve rekeningresultaten. Het beeld indien de groene voorstellen uit deze nota worden overgenomen worden laat zien dat de dalende trend gekeerd wordt, maar dat de factor weerstandsvermogen nog steeds structureel onder het gewenste niveau blijft. Onderstaand het overzicht: Omschrijving (bedragen x € 1.000)
2021
2022
2023
2024
2025
Saldo algemene reserve per begin van het jaar Mutaties via de reguliere exploitatie:
5.393
5.449
4.158
4.382
4.626
Af: Omgevingswet (RVS 13-12-2018 en DN 2019)
-100
Bij: Verkoop A2-zone
1.900
-1.291
224
244
316
Mutaties via het vermogen (resultaatbestemming): Saldo mutaties reserves n.a.v. jaarrekening 2020
-106
Afwikkelen verwacht saldo jaarrekening voorgaande jaar
-1.638
Saldo algemene reserve per eind van het jaar
5.449
4.158
4.382
4.626
4.942
Saldo reserve decentralisaties per begin van het jaar Mutaties via de reguliere exploitatie:
1.412
1.520
1.340
1.340
1.340
Af: additionele formatie sociaal domein
-170
-180
Af: Indexering sociaal domein
-300
Mutaties via het vermogen (resultaatbestemming): Mutatie a.g.v. saldo sociaal domein over het voorgaande jaar
578
Saldo reserve decentralisaties per eind van het jaar
1.520
1.340
1.340
1.340
1.340
Totaal weerstandsvermogen per eind van het jaar
6.969
5.498
5.722
5.966
6.282
Berekende risico’s conform jaarrekening 2020
6.630
6.630
6.800
6.800
6.800
Factor weerstandsvermogen
1,05
0,83
0,84
0,88
0,92
43
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Hoofdstuk 4 Financieel technische begrotingsuitgangspunten
4.1 Besluit begroting en verantwoording (BBV) Vanuit de commissie BBV is een nieuwe notitie uitgebracht inzake lokale heffingen. De richtlijnen zoals daarin opgenomen zullen ook als uitgangspunt gehanteerd worden voor de lokale heffingen zoals deze opgenomen worden in de begroting 2022. Een eerste bestudering van de notitie levert geen afwijkende inzichten op ten opzichte van de uitgangspunten zoals wij deze als gemeente reeds hanteren. Het afgelopen jaar is in samenhang met de provincie Utrecht gewerkt aan het verder verbeteren van het inzicht in structurele en incidentele baten en lasten conform de notitie hierover vanuit de commissie BBV. Vanaf boekjaar 2021 moet de gemeente ook zelf een rechtmatigheidsverantwoording opstellen en opnemen in de jaarstukken. In samenhang moet onze controlerende accountant wordt hierop al voorbereidend geacteerd en in de jaarstukken 2019 en 2020 is al een voorzet hierop opgenomen.
4.2 Begrotingsrichtlijnen provincie Utrecht De provincie heeft uw raad en ons geïnformeerd over richtlijnen en aandachtspunten voor de begroting 2022. Onderstaand een samengevat overzicht van deze punten en hoe daarmee wordt omgegaan in de gemeentelijke begroting. Advies/richtlijn provincie Corona: Geef aan hoe hiermee in de begroting is omgegaan Herijking gemeentefonds: Pas bij de raming van de algemene uitkering het voorzichtigheidsbeginsel toe met betrekking tot de herijking.
Sociaal domein: Voor de jaren 2023-2025 kan een stelpost uitkomst onderzoek jeugdzorg worden geraamd op basis van een raming in het aandeel van de eerder via het gemeentefonds incidenteel beschikbaar gesteld bedrag van € 300 miljoen. Deze stelpost dient ook als risico in de paragraaf weerstandsvermogen mee te wegen in de berekening van het weerstandsvermogen. Rechtmatigheidsverantwoording: Houdt er rekening mee dat het college van B&W met ingang vanaf boekjaar 2021 via de jaarrekening
Gemeente Wij ramen de gevolgen budgetneutraal. Wij gaan ervan uit dat financiële gevolgen voor gemeenten conform afspraak met de rijksoverheid worden gecompenseerd. Gezien de onzekerheid over de uitkomst, de discussie die daar nog over gevoerd wordt en de aanpassingen die daar nog in worden gemaakt, wordt hiermee pas rekening gehouden in de begroting wanneer deze uitkomst in een circulaire van het gemeentefonds wordt verwerkt. Deze lijn is ambtelijk afgestemd met de provincie. Dit wordt ondersteund mits dit wordt opgenomen toegelicht in de begroting en het risico hiervan wordt ingeschat en wordt meegenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Deze stelpost is al meerjarig opgenomen in de huidige begroting en wordt ook in de begroting 2022 en de meerjarenraming gecontinueerd.
Een voorstel voor de invoering en de keuzes die de raad kan maken wordt behandeld in de raadsvergadering in juni.
44
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Advies/richtlijn provincie verantwoording af gaat leggen over rechtmatigheid. Meerjarig financieel inzicht op basis van kengetallen
Actualisatie notities van commissie BBV over rente en over lokale heffingen.
Inzicht in de structurele begrotingspositie is belangrijk voor zowel het nieuwe begrotingsjaar en de meerjarenraming. Maak hierbij onderscheid tussen reguliere lasten en baten en mutaties in reserves. Taakstellingen: Vermeld concreet welke taakstellingen er in de begroting zijn verwerkt. Overweeg een paragraaf taakstellingen en stelposten op te nemen. Onderhoud kapitaalgoederen: Het risico dat gemeenten vanwege de ontwikkeling van de financiële positie minder aandacht heeft voor beheer en onderhoud van de openbare ruimte is toegenomen. Geef in de paragraaf aan of plannen actueel zijn, wat de looptijd is, of sprake is van achterstand in beheer en onderhoud, welke middelen gereserveerd zijn hiervoor en welke vervangingsinvesteringen gepland staan. Weerstandsvermogen en risicobeheersing: Licht het beleid t.a.v. risico’s toe en geef aan wat de minimale hoogte of marge van de weerstandsratio zou moeten zijn. Omgevingswet en -visie: Houdt er rekening mee dat een omgevingsvisie en een omgevingsplan en programma’s opgesteld moet worden en houdt rekening met financiële gevolgen voor de invoering. Duurzaamheid/energietransitie/klimaat: Van decentrale overheden wordt verwacht dat zij een groot deel van de toename van de algemene uitkering besteden aan het klimaatbeleid en de energietransitie.
Gemeenschappelijke regelingen: Bijdragen worden geraamd conform de door de gemeenschappelijke regeling vastgesteld begroting. Houdt er rekening mee dat wet op de gemeenschappelijk regelingen per 2023 wijzigt.
Gemeente In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt conform de voorschriften inzicht gegeven in de ontwikkeling van de financiële kengetallen (schuldquote, solvabiliteit, grondexploitaties, structurele exploitatieruimte, belastingcapaciteit). De notitie is in april gepubliceerd. Gevolgen van deze notitie voor de huidige begroting en werkwijze zijn gering. In de uitwerking van de paragraaf lokale heffing van de begroting wordt rekening gehouden met de stellige uitspraken en aanbevelingen van de commissie BBV. Dit is al praktijk bij de gemeente en wordt ook zo voortgezet.
Belangrijkste taakstellingen en stelposten worden opgenomen in de toelichting op de begroting en niet in een afzonderlijke paragraaf.. Enkele plannen zijn afgelopen periode geactualiseerd en de onderwerpen worden in de begroting uitgewerkt conform de richtlijnen.
Dit is al praktijk bij de gemeente en wordt ook zo voortgezet. Met betrekking tot de structurele gevolgen hanteren wij in beginsel als uitgangspunt dat dit budgetneutraal wordt vormgegeven. Dit brengt met zich mee dat een goede afweging plaats dient te vinden van toekomstige risico’s en de inzet om deze te beperken. Hierover informeren wij u in een later stadium. In de begroting zijn hier nog geen structurele middelen voor geraamd. De uitwerking is afhankelijk van de financiële middelen die via het gemeentefonds of andere rijksbijdragen beschikbaar worden gesteld. Dit is al praktijk bij de gemeente en wordt ook zo voortgezet. Ontwikkeling wetswijziging wordt gevolgd.
45
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
4.3 Rekenrente Bij het uitwerken van de programmabegroting 2022 wordt op basis van de uitgangspunten die vastgelegd zijn in de financiële verordening 2019 van de gemeente opnieuw de rekenrente berekend. De rekenrente bij de begroting 2020 en 2021 was bepaald op 1%, maar in de jaarrekening is vastgesteld dat dit te hoog was en is een bijstelling gedaan naar 0,5%. In de perspectiefnota wordt voorgesteld de rekenrente structureel op 0,5% te stellen.
4.4 Indexering van lasten en baten Veel posten binnen de begroting van de gemeente zijn onderhevig aan prijsontwikkeling. Prijsontwikkeling in de lasten zijn onder andere het gevolg van ontwikkelingen in de markt of van wijzigingen in loonkosten als gevolg van nieuw afgesloten cao’s. Ruimte voor prijsontwikkeling in de lasten ontstaat enerzijds doordat als gevolg van (prijs)ontwikkelingen in de begroting van het rijk ook de algemene uitkering uit het gemeentefonds meeontwikkelt op basis van de trap op-trap af systematiek. Dit wordt ook wel de accres ontwikkeling genoemd. In de meicirculaire wordt deze ontwikkeling kenbaar gemaakt. Daarnaast ontstaat ook ruimte doordat ook de andere baten van de gemeente worden geïndexeerd. Deze baten bestaan voor een belangrijk deel uit algemene lokale belastingen. Prijsindexering algemene lokale belastingen en overige baten De prijsindexering van de algemene lokale belasting en de overige baten worden afgeleid van de informatie over prijsontwikkeling die in de circulaires over de ontwikkeling van het gemeentefonds zijn weergegeven. Deze zijn gebaseerd op de prijsontwikkeling van het bruto binnenlands product (BBP).
Voor 2022 zijn deze in de laatste circulaires geraamd op 1,4% Voorgesteld wordt bij de begroting uit te gaan van een verhoging van de algemene lokale belastingen en overige baten voor 2022 van 1,4% tenzij de meicirculaire een afwijkende ontwikkeling laat zien. Prijsindexering begrotingen gemeenschappelijke regelingen De bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen worden geraamd op de bijdragen volgens de door het algemeen bestuur van de betreffende regelingen vastgestelde begrotingen. De prijsontwikkelingen in deze begrotingen worden opgevangen binnen de stelpost prijsontwikkeling van de gemeente. Prijsindexering te verstrekken gemeentelijke subsidies Voor enkele subsidies is de methodiek ten aanzien van de indexering meerjarig vastgelegd in overeenkomsten. Voor de overige subsidies wordt normaliter voorgesteld de indexering te koppelen aan de indexering conform de informatie uit de circulaires. Hogere kostenontwikkelingen moeten dan door de aanvrager van de subsidies onderbouwd worden. Dit kan het geval zijn bij gesubsidieerde organisaties die te maken hebben met een ontwikkeling in de cao’s die de 1,4% te boven gaan. Voor 2022 wordt echter voorgesteld in de kadernota voorstellen eenmalig geen indexering toe te passen op de te verstrekken subsidies om daarmee een structureel voordeel te behalen.
46
Kadernota & Financieel Perspectiefnota 2022
Bijlagen Bijlage 1: begrotingswijziging Begrotingswijziging Programma 1 Bestuur en organisatie 2 Openbare orde en veiligheid 3 Wonen en ruimte 4 Onderwijs, sport en cultuur 5 Inkomen, jeugd en Wmo 6 Overhead 7 Algemene dekkingsmiddelen 8 Onvoorzien 9 Vennootschapsbelasting Totaal exclusief mutaties reserves Mutaties reserves Totaal inclusief mutaties reserves
Boekjaar 2021 Lasten Baten Saldo 41.522 0 41.522 94.379 0 94.379 877.948 358.358 519.590 590.767 23.507 567.260 114.174 -57.024 171.198 693.771 -8.584 702.355 111.803 -106.913 218.716 0 0 0 0 0 0 2.524.364 209.344 2.315.020 0 2.088.776 -2.088.776 2.524.364 2.298.120 226.244
Boekjaar 2022 Lasten Baten 16.414 0 26.942 0 385.232 348.714 53.345 -49.322 -9.504 -146.465 18.001 -8.584 262.492 -5.458 0 0 0 0 752.922 138.885 0 113.500 752.922 252.385
Saldo 16.414 26.942 36.518 102.667 136.961 26.585 267.950 0 0 614.037 -113.500 500.537
Begrotingswijziging Programma 1 Bestuur en organisatie 2 Openbare orde en veiligheid 3 Wonen en ruimte 4 Onderwijs, sport en cultuur 5 Inkomen, jeugd en Wmo 6 Overhead 7 Algemene dekkingsmiddelen 8 Onvoorzien 9 Vennootschapsbelasting Totaal exclusief mutaties reserves Mutaties reserves Totaal inclusief mutaties reserves
Boekjaar 2023 Lasten Baten 16.373 0 27.247 0 387.159 348.714 11.861 -49.322 -111.841 -146.465 31.475 -8.584 297.479 -36.598 0 0 0 0 659.753 107.745 0 3.500 659.753 111.245
Boekjaar 2024 Lasten Baten 16.453 0 27.553 0 379.609 348.714 20.909 -49.322 -49.560 -146.465 50.974 -8.584 213.903 -36.554 0 0 0 0 659.841 107.789 0 3.500 659.841 111.289
Saldo 16.453 27.553 30.895 70.231 96.905 59.558 250.457 0 0 552.052 -3.500 548.552
Saldo 16.373 27.247 38.445 61.183 34.624 40.059 334.077 0 0 552.008 -3.500 548.508
47
Boekjaar 2025 Lasten Baten 16.533 0 27.858 0 367.265 348.714 30.455 -49.322 -49.278 -146.465 54.711 -8.584 212.612 -15.297 0 0 0 0 660.156 129.046 0 3.500 660.156 132.546
Saldo 16.533 27.858 18.551 79.777 97.187 63.295 227.909 0 0 531.110 -3.500 527.610