Document · PDF

Bijlage 2 - Inventarisatielijst financieel ravijn

Raadsvergadering 6 maart 2025, gemeente IJsselsteinBij agendapunt: Raadsvoorstel ravijnjaar37.738 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

M.B. Foekema

Dit betreft loonkosten. Mogelijke voordelen op de loonsom volgen uit het wegvallen van taken. De specifieke loonkosten vallen hiermee buiten dit onderzoek.

M.B. Foekema

10.368

855

Wmo lasten

Eigen personeel P5 Wmo lasten

Bij wegvallen van dit budget valt het aantal beschikkingen hoger uit omdat we geen medische check kunnen aanvragen. Daarnaast maken we gebruik van een kennisbank/Juridisch advies. Als dit wegvalt kunnen we hier bij ingewikkelde casuïstiek niet op terugvallen. De kosten van Zorgned zijn kosten die we wettelijk moeten maken. Hier zijn geen Wmo lasten keuzes in te maken. Daarnaast maken we gebruik van een kennisbank/Juridisch advies. Als dit wegvalt kunnen we hier bij ingewikkelde casuïstiek niet op terugvallen. Indien dit budget wegvalt vervalt de mogelijkheid om incidenteel maatwerk in te Wmo lasten zetten. Dit zijn de uitvoeringskosten voor de Wmo. Dit wordt door de RBL uitgevoerd. Wmo lasten Onderzocht kan worden of we dit op een andere manier goedkoper vorm kunnen geven. Op dit moment is dit niet te zeggen. Vast staat dat we kosten moeten blijven maken om in onze wettelijke taak te kunnen voorzien. Sturingsmethoden zouden kunnen zijn om minder projecten te doen of meer eigen inzet te declareren. Dan betaalt de regio mee. De verwachting is dat dit de kosten kan beperken, maar niet tot een voordeel zal leiden. Dit betreft loonkosten. Mogelijke voordelen op de loonsom volgen uit het wegvallen van taken. De specifieke loonkosten vallen hiermee buiten dit onderzoek. Eigen personeel P5 De kosten van Zorgned zijn kosten die we wettelijk moeten maken.

Hier zijn geen keuzes in te maken. Jeugd lasten Indien dit budget wegvalt vervalt de mogelijkheid om incidenteel maatwerk in te zetten. Jeugd lasten Dit zijn de uitvoeringskosten voor de jeugdhulp. Dit wordt door de RBL uitgevoerd. Onderzocht kan worden of we dit op een andere manier goedkoper vorm kunnen geven. Op dit moment is dit niet te zeggen. Vast staat dat we kosten moeten blijven maken om in onze wettelijke taak te kunnen voorzien. Sturingsmethoden zouden kunnen zijn om minder projecten te doen of meer eigen inzet te declareren. Dan betaalt de regio mee. De verwachting is dat dit de Jeugd lasten kosten kan beperken, maar niet tot een voordeel zal leiden.

M.B. Foekema

M.B. Foekema M.B. Foekema

E. Schell E. Schell E. Schell

E. Schell

1.592.780 Eigen bijdrage Wmo

-302.367

Dit betreft de herinvoering van de eigen bijdrage voor de Wmo. Onderzocht kan worden in hoeverre de eigen bijdrage verhoogd kan worden. Hier is op dit moment geen zicht op, aangezien het nog ingevoerd moet worden.

-302.367

WMO baten

M.B. Foekema

-302.367

869 5 870 5

666003

Hulpmiddelen Wmo

Totaal grb.nr. 666003 Hulpmiddelen Wmo

639.208

666005

Maatwerkvoorzieningen WMO

34119

178.447

871 872

5 5 666005

Maatwerkvoorzieningen WMO

Totaal

Cliëntgebonden kosten Wmo

178.447

60.000

95.881

17.845

159.166

543.327

160.602

Wanneer we onze verordening strakker volgen en minder ruimhartig woningaanpassigen toekennen dan kunnen we op dit budget besparen. Door de krappe woningmarkt zijn er soms geen goede alternatieven en zullen inwoners tussen wal en schip vallen. Inwoners dragen al naar vermogen bij aan woningaanpassingen.

Wmo lasten

We kunnen alle hulpmiddelen die in de winkel te koop zijn niet meer vergoeden. Ook kunnen we een renteloze lening verschaffen voor de aankoop van hulpmiddelen en meer met tweedehands hulpmiddelen werken. Hiermee is naar verwachting geld te besparen.

Wmo lasten

M.B. Foekema

Voor de maatwerkvoorzieningen kunnen we strenger toekennen. Hiermee is max Wmo lasten 10% van de kosten te besparen.

M.B. Foekema M.B. Foekema

667910

873 5 874 5

667910

PGB Wmo

34119 Cliëntgebonden kosten Wmo

203.467

50.000

153.467

PGB Wmo

Totaal grb.nr. 667102 PGB Wmo

203.467

667108

Hulp bij het huishouden

34119 Cliëntgebonden kosten Wmo

2.980.453

667108

Hulp bij het huishouden

42002 Incidentele subsidies

Hulp bij het huishouden

Totaal grb.nr. 667108 Hulp bij het huishouden3.089.720

Begeleiding

34119 Cliëntgebonden kosten Wmo

1.865.749

Begeleiding

Totaal grb.nr. 667110 Begeleiding

1.865.749

668103

Beschermd Wonen (WMO) vanaf 2023

38385 Door derden uitgevoerde werkzaamheden

43.578

23.578

668103

Beschermd Wonen (WMO) vanaf 2023

42000 Structurele subsidies

24.903

Beschermd Wonen (WMO) vanaf 2023

Totaal grb.nr. 668103 Beschermd Wonen (WMO)68.481 vanaf 2023

Maatschappelijke- en vrouwenopvang

11000 Loonbetalingen en sociale premies

Maatschappelijke- en vrouwenopvang

563.069 Totaal grb.nr. 668104 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) vanaf2023

2.980.453

875 5

876 5 877 5

667108 667110

878 5 879 5

667110

109.267

186.575

1.679.174

20.000

880 5

881 5 882 5

668103 668120

883 5 884 5 885

668120

563.069

Duitslandstraat 7 (reddingsbrigade + IJVO)

36000 Huren

600304

Duitslandstraat 7 (reddingsbrigade + IJVO)

38001 Energie (aardgas en elektriciteit)

600304

Duitslandstraat 7 (reddingsbrigade + IJVO)

600304 600304

-38.955

38003 Drinkwater verbruik

256

Duitslandstraat 7 (reddingsbrigade + IJVO)

38100 Betaalde belastingen

586

Duitslandstraat 7 (reddingsbrigade + IJVO)

38330 Gebouw gebonden kosten

226

600304

Duitslandstraat 7 (reddingsbrigade + IJVO)

38334 Onderhoud gebouwen en terreinen

2.039

600304

Duitslandstraat 7 (reddingsbrigade + IJVO)

38335 Onderhoud installaties

632

600304

Duitslandstraat 7 (reddingsbrigade + IJVO)

38377 Verzekeringen

928

586

890 5 891 5 892 5

600304

Planetenbaan 42, 44, 46

36000 Huren

-105.934

600305

Planetenbaan 42, 44, 46

38001 Energie (aardgas en elektriciteit)

600305

Planetenbaan 42, 44, 46

38003 Drinkwater verbruik

1.977

600305

Planetenbaan 42, 44, 46

38100 Betaalde belastingen

3.296

600305

Planetenbaan 42, 44, 46

38330 Gebouw gebonden kosten

1.810

600305

Planetenbaan 42, 44, 46

38334 Onderhoud gebouwen en terreinen

2.834

600305

Planetenbaan 42, 44, 46

38377 Verzekeringen

2.567

600305

Planetenbaan 42, 44, 46

73000 Afschrijving

2.669

600305

Planetenbaan 42, 44, 46

74000 Rente

-105.934

896 5 1.977 3.296

899 5 900 5 901 5 902 5 903 5 904 5 905 5 906 5

600305

Planetenbaan 42, 44, 46

Totaal grb.nr. 600305 Planetenbaan 42, 44, 46 -90.689

600306

Praagsingel 378 (kinderdagverblijf + BSO)

36000 Huren

600306

Praagsingel 378 (kinderdagverblijf + BSO)

38100 Betaalde belastingen

2.148

600306

Praagsingel 378 (kinderdagverblijf + BSO)

38334 Onderhoud gebouwen en terreinen

2.606

600306

Praagsingel 378 (kinderdagverblijf + BSO)

38335 Onderhoud installaties

8.508

600306

Praagsingel 378 (kinderdagverblijf + BSO)

38350 Groot onderhoud

4.000

600306

Praagsingel 378 (kinderdagverblijf + BSO)

38377 Verzekeringen

1.153

-39.135

-39.135 2.148

907 5 908 5 909 5 910 5 911 5

Uit dit budget worden onder ander bemoeizorg betaald. Hiet kunnen we niet mee Wmo lasten stoppen. De overige inzet is onder andere bijeenkomsten, de kracht van relaties, welkome wijk en trainingen en inzet expertise. Bij het beperken van dit budget kunnen we hier beperkter op inzetten. Dit is de subsidie aan Lister. Hiermee dragen we bij aan de ondersteinging van Wmo lasten mensen met een psychiatrische kwetsbaarheid of verslaving. Bij het wegvallen van de subsidie kan Lister hier minder inzet op plegen.

M.B. Foekema

Eigen personeel P5

M.B. Foekema

Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om de opbrengsten huur te verhogen. Energielasten moeten gemaakt worden om het gebouw in gebruik te kunnen houden. Llasten voor dirnkwaterverbruik moeten gemaakt worden om het gebouw in gebruik te kunnen houden. Belastingen dienen wettelijk afgedragen te worden. Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om te sturen op ons vastgoed. Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om te sturen op ons vastgoed. Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om te sturen op ons vastgoed. Risico bij stoppen verzekering gebouw is veel hogere kosten bij bijvoorbeeld brand.

Jeugd baten

E. Tas

Jeugd baten

E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Jeugd lasten Jeugd lasten

E. Tas E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om de opbrengsten huur te verhogen. Energielasten moeten gemaakt worden om het gebouw in gebruik te kunnen houden. Llasten voor dirnkwaterverbruik moeten gemaakt worden om het gebouw in gebruik te kunnen houden. Belastingen dienen wettelijk afgedragen te worden. Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om te sturen op ons vastgoed. Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om te sturen op ons vastgoed. Risico bij stoppen verzekering gebouw is veel hogere kosten bij bijvoorbeeld brand. De afschrijvingslasten van investeringen kunnen niet worden verlaagd zonder de bijbehorende investering af te stoten. Dit kost veel incidentele middelen. De rentelasten van investeringen kunnen niet worden verlaagd zonder de bijbehorende investering af te stoten.

Jeugd baten

E. Tas

Jeugd baten

E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Jeugd lasten Jeugd lasten

E. Tas E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om de opbrengsten huur te verhogen. Belastingen dienen wettelijk afgedragen te worden. Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om te sturen op ons vastgoed. Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om te sturen op ons vastgoed. Zie de toelichting bij Strategisch beleid vastgoed voor de mogelijkheden om te sturen op ons vastgoed. Risico bij stoppen verzekering gebouw is veel hogere kosten bij bijvoorbeeld brand.

Jeugd baten

E. Tas

Jeugd lasten Jeugd lasten

E. Tas E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Jeugd lasten

E. Tas

Duitslandstraat 7 (reddingsbrigade + IJVO) -34.288 + IJVO) Totaal grb.nr. 600304 Duitslandstraat 7 (reddingsbrigade

600305

895 5

897 5 898 5

We onderzoeken of businesscases in omliggende gemeenten de gewenste Wmo lasten resultaten geven en hier ook in te zetten zijn. Daarnaast kunnen we in ons beleid vastleggen dat we we (veel) minder (lang) vergoeden. Hiermee is op termijn mogelijk een besparing te realiseren.

M.B. Foekema

Totaal product 5.02 Wmo 600304

887 5

893 5 894 5

Wmo lasten

De sturingsmogelijkheden op hulp bij het huishouden zijn daar waarmogelijk en Wmo lasten soms niet mogelijk uitgeprobeerd. We zien daarom op dit moment geen mogelijke kostenbesparende maatregelen. Wanneer we de pilot voor hulp bij het huishouden niet voortzetten spelen we Wmo lasten middelen vrij. Het gebruik is tot nu toe nog vrij beperkt, dus we schatten de impact hiervan laag in.

Dit betreft loonkosten. Mogelijke voordelen op de loonsom volgen uit het wegvallen van taken. De specifieke loonkosten vallen hiermee buiten dit onderzoek.

563.069

886 5

888 5 889 5

Op de PGB's Wmo wordt zeer streng gecontroleerd. Als we deze lijn aanhouden dan kan dit met termijn kosten gaan besparen.

600306

Praagsingel 378 (kinderdagverblijf + BSO) -20.720 + BSO) Totaal grb.nr. 600306 Praagsingel 378 (kinderdagverblijf

661004

Algemene voorzieningen jeugd

11000 Loonbetalingen en sociale premies

436.568

661004

Algemene voorzieningen jeugd

38385 Door derden uitgevoerde werkzaamheden

189.137

Dit betreft loonkosten. Mogelijke voordelen op de loonsom volgen uit het wegvallen van taken. De specifieke loonkosten vallen hiermee buiten dit onderzoek.

436.568

912 5 73.137

90.000

11.000

15.000

661004

Algemene voorzieningen jeugd

38399 Overige lasten

51.187

De rest van het budget wordt incidenteel inzet op basis van actuele problematiek. Om de rechtsbescherming van inwoners te waarborgen hebben we middelen van Jeugd lasten het rijk ontvangen. In de praktijk blijken deze kosten reeds in de reguliere budgetten te zijn gedekt. Het risico van het vervallen van het budget is dat de vraag toeneemt en hier geen budget voor gereserveerd is. We geven subsidie aan verschillende partners. Bij het vervallen van de subsidies Jeugd lasten voor algemeen maatschappelijk werk, Handje helpen en Pretty woman schatten wij de maatschappelijke impact als relatief hoog in. De overige subsidies zijn aan de IJVO en scouting. Bij het vervallen van dit budget kunnen we geen kleine incidentele subsidies Jeugd lasten uitkeren die goed zijn voor onze jeugd. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de avondvierdaagse.

661004

Algemene voorzieningen jeugd

42000 Structurele subsidies

161.601

90.601

661004

Algemene voorzieningen jeugd

42002 Incidentele subsidies

2.040

Totaal grb.nr. 661004 Algemene voorzieningen 840.533 jeugd

914 5 71.000

915 5

920 921 5 922 5 923 5 924 5 925 5 926 5 927 5 928 5 929 5 930 5 931 5

661004

Algemene voorzieningen jeugd

667520

JIO jeugd

34118 Cliëntgebonden kosten jeugd

530.229

667520

JIO jeugd

Totaal grb.nr. 667520 JIO Jeugd

530.229

667521

Ambulant jeugd

34118 Cliëntgebonden kosten jeugd

4.962.041

936 937 5 938 5

26.511

503.718

248.102

4.713.939

667521

Ambulant jeugd

Totaal grb.nr. 667521 Ambulant jeugd

667530

Landelijk jeugd

34118 Cliëntgebonden kosten jeugd

Zie toelichting onder jeugd ambulant

Jeugd lasten

Op de begeleidingskosten jeugdhulp kunnen we sturen op inzetten op eigen kracht, normalisatie (wat is jeugdzorg, wat niet), niet meer ontlasten met zorgvervoer en strenger toekennen. Hier kunnen we misschien een kostenbesparing van 5% mee behalen op ons totale cliëntgebonden jeugdzorg budget. Een groot deel van de zorg zijn we echter wettelijk verplicht te leveren, met name de zwaardere en duurdere vormen van zorg.

E. Schell

E. Schell E. Schell

345.262

667530

Landelijk jeugd

Totaal grb.nr. 667530 Landelijk jeugd

345.262

667620

Maatwerk jeugd

34118 Cliëntgebonden kosten jeugd

13.646

667620

Maatwerk jeugd

Totaal grb.nr. 667620 Maatwerk jeugd

13.646

667621

YEPH jeugd

34118 Cliëntgebonden kosten jeugd

758.611

667621

YEPH jeugd

Totaal grb.nr. 667621 YEPH jeugd

758.611

667622

Gezinsvormen jeugd

34118 Cliëntgebonden kosten jeugd

1.639.621

667622

Gezinsvormen jeugd

Totaal grb.nr. 667622 Gezinsvormen jeugd

1.639.621

667623

Cris jeugd

34118 Cliëntgebonden kosten jeugd

112.218

667623

Cris jeugd

Totaal grb.nr. 667623 Crisis jeugd

112.218

PGB jeugd

34118 Cliëntgebonden kosten jeugd

137.329

667920

4.962.041

PGB jeugd

Totaal grb.nr. 667920 PGB jeugd

Justitieel traject

34118 Cliëntgebonden kosten jeugd

978.212

668201

Justitieel traject

Totaal grb.nr. 668201 Justitieel traject

978.212

668210

Samen veilig jeugd

34118

Cliëntgebonden kosten jeugd

79.406

668210

Samen veilig jeugd

Totaal grb.nr. 668210 samen veilig jeugd

79.406

671001

Openbare gezondheidszorg

11000 Loonbetalingen en sociale premies

106.978

671001

Openbare gezondheidszorg

38385 Door derden uitgevoerde werkzaamheden

39.062

671001

Openbare gezondheidszorg

42000 Structurele subsidies

45.255

668201

17.263

327.999

Zie toelichting onder jeugd ambulant

Jeugd lasten

E. Schell

682

12.964

Zie toelichting onder jeugd ambulant

Jeugd lasten

E. Schell

37.931

720.680

Zie toelichting onder jeugd ambulant

Jeugd lasten

E. Schell

81.981

1.557.640

Zie toelichting onder jeugd ambulant

Jeugd lasten

E. Schell

5.611

106.607

Zie toelichting onder jeugd ambulant

Jeugd lasten

E. Schell

109.863

Op de PGB's kunnen we beperkt sturen. Veel zorg is wettelijk verplicht. Het is Jeugd lasten mogelijk no niet meer in te zetten op onder andere hoogbegaafdheid. Dit kan op termijn voor voordelen zorgen. Het project Financiële beheersmaatregelen Jeugdzorg diept de sturingsmogelijkheden verder uit en zal een beter beeld geven opver de precieze mogelijkheden.

E. Schell

48.911

929.301

Zie bovenstaande toelichting onder jeugd ambulant

Jeugd lasten

E. Schell

3.970

75.436

Zie bovenstaande toelichting onder jeugd ambulant

Jeugd lasten

E. Schell

Eigen personeel P5

E. Schell

Volksgezondheid lasten

E. Schell

Volksgezondheid lasten

E. Schell

27.466

Totaal product 5.03 Jeugd

106.978

939 5 940 5

941 5

E. Schell

De jeugdhulpkosten liggen op dit moment echter hoger dan begroot. Het eerste deel van bezuiniging geeft daarmee geen voordeel ten opzichte van begroting. De mogelijke extra bezuiniging is erg afhankelijk van de evaluatie en realisatie van de inkoop Jeugd en het project Financiële beheersmaatregelen Jeugdzorg diept de sturingsmogelijkheden verder uit en zal een beter beeld geven opver de precieze mogelijkheden. Jeugd lasten

667920

932 5 933 5 934 5 935 5

Eigen personeel P5 Jeugd lasten

Uit dit budget worden onder andere multisignaal en het cliëntervaringsonderzoek gedekt. Deze zijn wettelijk verplicht. De POH is niet verplicht, maar voorkomt zwaardere zoerg. Verder worden er enkele vast posten uit dit budget betaald. Dit zijn: -Buurtgezinnen € 60.000. Bij vervallen ontstaat een toename in specialistiche jeugdhulp. -Ervaringswijzer € 9.000. Bij vervallen krijgen we minder inzicht in de ervaringen cliënten. -Onafhankelijke Clientenondersteuning € 11.000. De check op de levering van aanbieders valt weg. -Kamers met aandacht € 10.000. Bij het wegvallen lopen we het risico op minder doorstroming waardoor plekken niet ingezet kunnen worden voor andere jeugdigen.

913 5

916 5 917 5 918 5 919 5 5

E. Schell

39.062 19.000

26.255

Dit betreft loonkosten. Mogelijke voordelen op de loonsom volgen uit het wegvallen van taken. De specifieke loonkosten vallen hiermee buiten dit onderzoek. Met deze middelen zorgen we ervoor dat er voldoende AED's beschkbaar zijn in de gemeente. Dit zijn we verplicht. Deze subsidies gaan onder andere naar organisaties voor dierenwelzijn, de kinderboerderij, slachtofferhulp, etc. Het terugbrengen van deze subsidies heeft invloed op het werlzijn van mens en dier.

671001

Openbare gezondheidszorg

43100 Inkomensoverdracht van het Rijk

-34.491

671001

Openbare gezondheidszorg

43800 Overige inkomensoverdrachten

11.749

671001

Openbare gezondheidszorg

43810 Bijdrage aan GR GGD

394.928

671001

Openbare gezondheidszorg

73000 Afschrijving

671001

Openbare gezondheidszorg

74000 Rente

Openbare gezondheidszorg

566.490 Totaal grb.nr. 671001 Openbare gezondheidszorg

671002

Geestelijke gezondheidszorg

38385 Door derden uitgevoerde werkzaamheden

25.692

671002

Geestelijke gezondheidszorg

42002 Incidentele subsidies

23.737

671002

Geestelijke gezondheidszorg

43100 Inkomensoverdracht van het Rijk

-23.281

Geestelijke gezondheidszorg

26.148 Totaal grb.nr. 671002 Geestelijke gezondheidszorg

671003

Jeugdgezondheidszorg

35100 Personeel van derden

16.354

671003

Jeugdgezondheidszorg

43810 Bijdrage aan GR GGD

1.182.156

88.652

Jeugdgezondheidszorg

Totaal grb.nr. 671003 Jeugdgezondheidszorg1.198.510

Dit zijn incidentele middelen van een specifieke uitkering (SPUK). Hierop kunnen we geen structureel voordeel behalen. We doen een bijdragen aan het dierenasiel voor de opvang van dieren. Bij het vervallen van deze subsidie is dit minder goed mogelijk. Buiten de basistaken en basistaken plus nemen we meer van de GGD af. Dit zijn we niet wettelijk verplicht, en hier kunnen we dus mee stoppen. Hiermee vervallen echter maatwerk zaken als gezondheidsbevordering, epidimiologische ondersteuning, het meld en adviespunt "Bezorgd, huisvesting, etc. We schatten de impact hiervan op het welzijn van onze kwetsbaardere inwoners hoog in. De afschrijvingslasten van investeringen kunnen niet worden verlaagd zonder de bijbehorende investering af te stoten. Dit kost veel incidentele middelen. De rentelasten van investeringen kunnen niet worden verlaagd zonder de bijbehorende investering af te stoten.

-34.491

942 5 943 5 5

11.749 109.373

285.555

944 2.950

2.950

945 5 946 5 947 5

671001

948 5

Deze kosten worden besteed aan software voor de ondersteuning van de Wet dwang en drang. Dit zijn incidentele middelen van een specifieke uitkering (SPUK). Hierop kunnen we geen structureel voordeel behalen. Dit zijn incidentele middelen van een specifieke uitkering (SPUK). Hierop kunnen we geen structureel voordeel behalen.

25.692

949 5 950 5 951 5

952 5 5

953 954 5 955 956 5 957 5 958 5 959 960 6

671002

671003

Volksgezondheid lasten

E. Schell E. Schell

Volksgezondheid lasten Volksgezondheid lasten

E. Schell

Volksgezondheid lasten

E. Schell

Volksgezondheid lasten

E. Schell

Volksgezondheid lasten

E. Schell

Volksgezondheid baten

E. Schell

E. Schell E. Schell

Totaal product 5.04 Volksgezondheid 601005

Mutaties reserves programma 5

71000 Uitname uit reserve

601005

Mutaties reserves programma 5

71000 Onttrekking uit reserve

Mutaties reserves programma 5

-5.191 Totaal grb.nr. 601005 Mutaties reserves programma 5

601005

-5.191

Geen structureel dekkingsmiddel Geen structureel dekkingsmiddel

Overig baten P5 Overig lasten P5

Algemeen Algemeen

Dit zijn de licentiekosten voor het programma Naris. Hiermee berekenen en brengen we de financiële risico's in beeld. Het risico's is dat we de risico's niet meer digitaal in beeld kunnen brengen en categoriseren. De keuze kan gemaakt worden om niet meer te lunchen bij de collegevergadering. Verder zal de aandacht en verbinding vanuit het bestuur met de inwoners minder worden. Dit budget wordt ingezet als het college extern advies nodig heeft. Kosten wisselen per jaar. Kijkend naar de afgelopen jaren kan het budget verlagd worden. Dit budget wordt gebruikt voor de lichtkrant, de gemeentepagina in de krant en intensivering van de communicatie naar de inwoner. Als er gestopt wordt met de intensivering en de lichtkrant levert dit € 21.508 op. Stoppen we ook met de gemeentepagina dan levert dit nogmaals € 35.000 op. Uit onderzoek blijkt dat inwoners grote waarde hechten aan de gemeentepagina. Dit budget wordt gebruikt voor de licentiekosten van de berekening van de pensioenen wethouders, abonnementen van de wethouders- en burgemeester vereniging.

ICT, informatie en licenties

P.J.M. van Domburg

Overige personeelskosten

P.J.M. van Domburg

Inhuur en advies

P.J.M. van Domburg

Overig lasten P6

P.J.M. van Domburg

Overig lasten P6

P.J.M. van Domburg

Dit is een wettelijke verplichting.

Eigen personeel P6

M.B. Foekema

Zie de toelichting bij algemeen vastgoed beleid voor de mogelijkheden om de opbrengsten huur te verhogen. Het is wettelijke verplicht om belasting te betalen. Dit budget wordt ingezet bij het nieuw op te stellen meerjaren onderhoudsplan gebouwen, welke in Q4 2024 wordt aangeboden aan de raad. Dit budget wordt ingezet bij het nieuw op te stellen meerjaren onderhoudsplan gebouwen, welke in Q4 2024 wordt aangeboden aan de raad.

Huisvesting baten

E. Tas

Huisvesting lasten Huisvesting lasten

E. Tas E. Tas

Huisvesting lasten

E. Tas

Zie de toelichting bij algemeen vastgoed beleid voor de mogelijkheden om de opbrengsten huur te verhogen. Significante besparingen op elektriciteit achten wij niet reëel

Huisvesting baten

E. Tas

Facilitair

E. Tas

Significante besparingen op water achten wij niet reëel Zie de toelichting bij algemeen vastgoed beleid voor de mogelijkheden om de opbrengsten huur te verhogen. Het is wettelijke verplicht om belasting te betalen. Dit budget wordt ingezet voor Incidenteel onderhoud, het alarmsysteem en het afval legenin het stadskantoor. Een mogelijkheid is om het stadskantoor minder te beveiligen.

Facilitair Huisvesting baten

E. Tas E. Tas

Huisvesting lasten Facilitair

E. Tas E. Tas

Totaal product 5.05 Mutaties reserves Totaal programma 5 Inkomen, jeugd en Wmo Bestuursondersteuning college van B&W

38309 Kosten licenties vak applicaties

2.880

600401

Bestuursondersteuning college van B&W

38340 Representatie/sfeerbevorderende activiteiten

22.030

4.000

18.030

600401

Bestuursondersteuning college van B&W

38371 Externe adviezen

15.497

600401

Bestuursondersteuning college van B&W

38372 Advertenties en publicaties

57.808

22.808

35.000

600401

Bestuursondersteuning college van B&W

38399 Overige lasten

17.126

5.126

961

962

963

964

979

E. Schell

We maken kosten voor het geven van alcohol- en drugspreventie trainingen. Wanneer we dit niet doen vergroot dit de kans op middelenmisbruik onder jongeren, met alle maatschappelijke en financiële gevolgen van dien. Volksgezondheid lasten Buiten de basistaken en basistaken plus nemen we meer van de GGD af. Dit zijn we niet wettelijk verplicht, en hier kunnen we dus mee stoppen. Hiermee vervallen echter maatwerk zaken als Stevig Ouderschap, Verwijsindex, Nu Niet Zwanger, intensivering vroeghulp JGZ, M@zl, etc. We schatten de impact hiervan op het welzijn van onze kwetsbaardere inwoners hoog in. Volksgezondheid lasten

1.093.504

600401

965 966 6 6 967 968 6 6 969 970 6 6 971 6 972 973 6 6 974 6 975 976 6 6 977 978 6 6

Volksgezondheid baten

600401 600406

12.000

Bestuursondersteuning college van B&W Totaal grb.nr. 600401 Bestuursondersteuning college 115.341 van B&W

Voormalig personeel

11200 Sociale uitkeringen personeel(Pensioenen) Totaal grb.nr. 600406 Voormalig personeel

10.000

600408

Overtoom 3 (Fulcotheater)

36000 Huren

-318.501

600408

Overtoom 3 (Fulcotheater)

38100 Betaalde belastingen

6.610

600408

Overtoom 3 (Fulcotheater)

38335 Onderhoud installaties

9.143

600408

Overtoom 3 (Fulcotheater)

38350 Groot onderhoud

82.516

600406

600408

Voormalig personeel

10.000

10.000 -318.501 6.610

Overtoom 3 (Fulcotheater)

-220.232 Totaal grb.nr. 600408 Overtoom 3 (Fulcotheater)

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

36000 Huren

-221.630

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

38001 Energie (aardgas en elektriciteit)

232.127

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

38003 Drinkwater verbruik

4.406

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

38021 Vergoeding servicekosten

-47.590

4.406 -47.590

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

38100 Betaalde belastingen

16.522

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

38330 Gebouw gebonden kosten

49.823

16.522 10.000

39.823

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

38334 Onderhoud gebouwen en terreinen

44.061

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

38335 Onderhoud installaties

75.653

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

38350 Groot onderhoud

2.595

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

38363 Schoonmaakkosten

97.843

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

38377 Verzekeringen

41.224

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

43100 Inkomensoverdracht van het Rijk

-11.862

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

73000 Afschrijving

536.790

6 987 988 6 6

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

74000 Rente

34.474

980 981 982 32.614

65.229

Dit budget wordt ingezet bij het nieuw op te stellen meerjaren onderhoudsplan gebouwen, welke in Q4 2024 wordt aangeboden aan de raad. Dit budget wordt ingezet bij het nieuw op te stellen meerjaren onderhoudsplan gebouwen, welke in Q4 2024 wordt aangeboden aan de raad. Dit budget wordt ingezet bij het nieuw op te stellen meerjaren onderhoudsplan gebouwen, welke in Q4 2024 wordt aangeboden aan de raad. Er kan de keuze gemaakt worden om de het stadskantoor minder schoon te maken. De kosten van WerkwIJS in programma 5 stijgen hiermee. Toiletten en dergelijke worden viezer. Meer klachten tot gevolg. Als dit wordt besloten is een contractwijziging nodig waar mogelijk frictiekosten aan verbonden zijn.

Huisvesting lasten

E. Tas

Huisvesting lasten

E. Tas

Huisvesting lasten

E. Tas

Facilitair

E. Tas

Risico bij stoppen verzekering gebouw is veel hogere kosten bij bijvoorbeeld brand. De verzekering wordt daarom noodzakelijk geacht. Betreft een niet stuurbare opbrengst

Huisvesting lasten

E. Tas

De afschrijvingslasten van investeringen kunnen niet worden verlaagd zonder de bijbehorende investering af te stoten. Dit kost veel incidentele middelen. De rentelasten van investeringen kunnen niet worden verlaagd zonder de bijbehorende investering af te stoten.

Huisvesting lasten

M.B. Foekema E. Tas

Huisvesting lasten

E. Tas

Dit betreft loonkosten. Mogelijke voordelen op de loonsom volgen uit het wegvallen van taken. De specifieke loonkosten vallen hiermee buiten dit onderzoek. Dit budget wordt gebruikt voor boven-formatieve inhuur. Dit valt voor een groot deel (€ 310.000) in categorie A. Het budget wordt vooral ingezet voor organisatieontwikkeling en bijzondere projecten. Als dit wordt teruggebracht zullen we deze projecten binnen onze huidige formatie moeten uitvoeren. Dit leidt ertoe dat we prioriteiten scherper moeten stellen. Ook zal dit een negatieve impact hebben op onze organisatieontwikkeling omdat wij niet alle kennis en capaciteit in huis hebben. Dit zijn uitkeringen die we bij bijvoorbeeld bij ziekte ontvangen van het UWV. Betreft een niet stuurbare opbrengst

Eigen personeel P6

M.B. Foekema

Inhuur en advies

M.B. Foekema

Overig baten P6 Overig baten P6

M.B. Foekema

Dit betreft loonkosten. Mogelijke voordelen op de loonsom volgen uit het wegvallen van taken. De specifieke loonkosten vallen hiermee buiten dit onderzoek. Dit budget wordt ingezet voor extern advies van de ontwikkelingen van het functieboek. Bij aframen vane en deel van dit budget lopen de aanpassingen vertraging op. Bij het geheel wegvallen van het budget kunnen we geen advies meer vragen of de omschrijving en inschaling van de fuctie nog juist zijn. Hiermee kan de concurentiepositie verslechteren met andere gemeenten.

Eigen personeel P6

M.B. Foekema

Inhuur en advies

M.B. Foekema

983 984 985 986

600409

Overtoom 1 (Stadskantoor)

854.436 Totaal grb.nr. 600409 Overtoom 1 (Stadskantoor)

600410

Overhead bedrijfsvoering

11000 Loonbetalingen en sociale premies

600410

Overhead bedrijfsvoering

35100 Personeel van derden

419.777

319.777

100.000

600410

Overhead bedrijfsvoering

35200 Personeelsuitkeringen

-75.000

Overige verrekeningen van kostenplaatsen Overhead bedrijfsvoering

75000 Overige verrekeningen van -11.041 kostenplaatsen 6.729.094 Totaal grb.nr. 600410 Overhead bedrijfsvoering

-11.041

-75.000

600410

600420

Overhead personeel

11000 Loonbetalingen en sociale premies

44.090

600410

Overhead bedrijfsvoering

38020 Overige goederen en diensten

10.541

5.000

5.541

600420

Overhead personeel

38021 Kosten ondernemingsraad

27.701

8.000

19.701

600420

Overhead personeel

38300 Aankopen niet duurzame goederen en diensten

1.279

600410

Overhead bedrijfsvoering

38309 Kosten licenties vak applicaties

38.436

600420

Overhead personeel

38310 Kosten licenties

7.280

600420

Overhead personeel

38319 Wervings- en selectiekosten

30.931

600420

Overhead bedrijfsvoering

38325 Opleiding en ontwikkelingskosten

278.206

198.206

80.000

1001 1002 6 6

600420

Overhead personeel

38326 Bedrijfsgeneeskundige zorg

97.162

600420

Overhead personeel

38340 Representatie/sfeerbevorderende activiteiten

63.431

30.000

21.431

600420

Overhead personeel

38351 Onderzoekskosten

32.083

6.395.358

989 6

990 991 6 6 992 993 6 6

600410

44.090

994

Overig baten P6

M.B. Foekema

995

996 997 998 999

Het hebben van een ondernemingsraad is wettelijk verplicht en ook om hiervoor Overig lasten P6 budget te reserveren. Het is wel mogelijk om een deel van het budget af te ramen. Dan zullen er minder trainingen gevolgd worden. Dit budget kan grotendeels worden verlaagd. Het restant moet gereserveerd Overig lasten P6 blijven voor afspraak met personeelslid. Dit budget wordt ingezet voor licenties voor bijvoorbeeld de website. Dit zijn ICT, informatie en licenties essentiele programma's om te kunnen werken. Dit budget wordt ingezet voor licenties voor bijvoorbeeld de website. Dit zijn ICT, informatie en licenties essentiele programma's om te kunnen werken. Er kan een keuze gemaakt worden om geen budget meer te hebben voor werving- Overige personeelskosten en selectie bij vacatures. Bij het vervallen van budget kunnen we niet op bijv. Gemeentebanen.nl adverteren en zeer moeilijk eigen personeel aantrekken.

M.B. Foekema

Er kan een keuze gemaakt worden om een deel van het budget af te ramen. Dit budget is voor teamontwikkeling, (team)coaching, losse trainingen, congressen, gemeentebrede trainingen, MT-trainingen. Bij het wegvallen gaat dit ten kosten van de ontwikkeling en vaardigheden van de medewerkers. Ook worden we hierdoor een minder aantrekkelijke werkgever. Een deel van het budget staat in categorie C omdat het nodig is voor functiegerelateerde verplichte opleidingen. Dit is een wettelijke verplichting. Dit budget wordt ingezet voor de GIJSdag, kerstfeest, kerstcadeau en pubquiz, teamuitjes, bloemen, afscheid en cadeaus bij feestelijkheden. Bij beperken budget versoberen of vervallen deze representatie en sfeerbevorderende activiteiten. Een deel kan gestopt worden zonder grote impact. Het grootste deel is ofwel wat minimaal noodzakelijk geacht wordt (bv. bloemen/kaartje bij persoonlijke gebeurtenissen) of inkoop heeft een impact sfeer Dit budget wordt gebruikt voor vangrote expertise dieop wede niet zelfen in huis

Overige personeelskosten

M.B. Foekema

Overige personeelskosten Overige personeelskosten

M.B. Foekema M.B. Foekema

Overige personeelskosten

M.B. Foekema

M.B. Foekema M.B. Foekema M.B. Foekema M.B. Foekema

1000

12.000

1003 6

32.083

97.162 -

hebben 1004

600420

Overhead personeel

38371 Externe adviezen

16.882

6 1006 1007 6 6

600420

Overhead personeel

38372 Advertenties en publicaties

14.298

600420

Overhead personeel

38376 Contributies

9.215

600420

Overhead personeel

43650 Overige inkomensoverdrachten

6.138

3.000

3.138

9.215 -

600420

Overhead personeel

43812 Bijdrage aan IBMN

172.491

20.000

60.000

92.491

24.000

53.000

16.882

1005 14.298

1008 6

1009 1010 6 6

600420

Dit budget wordt ingezet bij juridische procedures om extern advies te vragen waar we zelf niet de expertise hebben. De kosten wisselen per jaar. Bij meerdere grote juridische procedures incidenteel over budget heen. We zijn verplicht om externe klachten te behandelen. Daarnaast is het verplicht om offiiële publicaties te publiceren. Het is verpicht om een bijdrage te storten aan de nationale ombudsman. Dit budget is een bijdrage aan de Personeelsverening van IJsselstein. Een keuze kan zijn om het budget per persoon voor de helft te verlagen of geen bijdrage meer te doen. Hierdoor zal de contributie van de personeelsleden verhogen of kan er minder worden georganiseerd. Op het budget van het inkoopbureau IBMN kan een gedeelte worden bezuinigd. Er valt dan een deel ondersteuning weg bij de inkoop. Hiermee komen er meer taken bij het eigen personeel te liggen en daardoor (veel) grotere kans op onrechtmatigheid aanbestedingen. Ook is er meer kans op juridische procedures. Wanneer we taken zelf moeten uitvoering en strikter moeten monitoren op inzet IBMN zal dit tot meeruren bij eigen personeel leiden.

Inhuur en advies

M.B. Foekema

Overig lasten P6

M.B. Foekema

Overig lasten P6 Overig lasten P6

M.B. Foekema M.B. Foekema

Inhuur en advies

M.B. Foekema

Dit budget wordt ingezet voor de licentiekosten van het financiële systeem, salarissysteem, applicatie voor P&C producten, berekening van de Algemene Uitkering. Onderstaand de keuze mogelijkheden en de risico's van de keuzes: A: Het weer traditioneel opstellen van P&C documenten, dus niet meer digitaal, kost meer ambtelijke capaciteit wat ook ten koste gaat van de financiële bewaking van onze stukken. Grotere foutgevoeligheid. B: Financiële overzichten worden zeer beperkt en Algemene uitkering wordt niet meer met de applicatie doorgerekend. Daarnaast zijn dit kosten van softwareupdates en het digitaal inlezen van facturen. Het vervallen vergroot de kans op fouten in de doorrekening. Dit kost veel aanvullende ambtelijke capaciteit. Hierdoor kunnen andere dingen minder opgepakt worden. D: Financieel systeem en salarissysteeem.

ICT, informatie en licenties

M.B. Foekema

Dit budget wordt ingezet voor extern advies op het gebied van het fiscale recht, zoals BTW en Vennootschapsbelasting. Deze expertise is nodig en hebben we niet in huis. Dit budget wordt ingezet voor de kosten van ons betalingsverkeer.

Inhuur en advies

M.B. Foekema

Overig lasten P6

M.B. Foekema

Overhead personeel

Totaal grb.nr. 600420 Overhead personeel

850.164

600430

Overhead Financien

38314 Licenties Financiën

196.028

600430

Overhead Financien

38351 Onderzoekskosten

11.480

600430

Overhead Financien

38373 Kosten betalingsverkeer

6.693

600430

Overhead Financien

38377 Verzekeringen

67.476

Een aansprakelijkheidsverzekering voor onze medewerkers wordt noodzakelijk geacht.

Facilitair

M.B. Foekema

600430

Overhead Financien

38378 Invorderingskosten

1.874

Overig lasten P6

M.B. Foekema

600430

Overhead Financien

38385 Door derden uitgevoerde werkzaamheden

51.150

ICT, informatie en licenties

M.B. Foekema

600430

Overhead Financien

73000 Afschrijving

4.778

Overig lasten P6

M.B. Foekema

6 1018 1019 6 6 1020 6

600430

Overhead Financien

74000 Rente

191

Dit zijn de invorderingskosten die doorbelast worden bij het inzetten van de deurwaarder. In 2025 wordt het financiële systeem aanbesteed en de systemen worden alleen nog aangeboden in de Cloud. Dit budget is voor de extra kosten hiervoor. De afschrijvingslasten van investeringen kunnen niet worden verlaagd zonder de bijbehorende investering af te stoten. Dit kost veel incidentele middelen. De rentelasten van investeringen kunnen niet worden verlaagd zonder de bijbehorende investering af te stoten.

Overig lasten P6

M.B. Foekema

119.028

1011

1012 1013 1014 1015 1016

51.150

1017

600430

Overhead Financien

Totaal grb.nr. 600430 Overhead Financien

600440

Overhead Informatie

31529 Advieskosten

339.670 26.736

600440

Overhead Informatie

38020 Overige goederen en diensten

186.112

600440

Overhead Informatie

38310 Kosten licenties

103.126

600440

Overhead Informatie

38312 Aanschaf hardware

17.512

600440

Overhead Informatie

38313 Licenties G&P

115.588

24.000

91.588

600440

Overhead Informatie

38357 Informatiebeveiliging

67.270

27.270

40.000

600440

Overhead Informatie

38367 Telefoon -en datakosten

80.529

26.736 186.112

1021 1022 1023

1024

Dit budget wordt ingezet voor als bij updates van software externe expertise Inhuur en advies nodig is. Dit is nodig om onze software up-to-date en goed werkend te houden. Budget wordt gebruikt voor de implementatie van de Wet open overheid. Dit is ICT, informatie en licenties een wettelijk verplichte taak. We verwachten het volledige budget nodig te hebben voor de uitvoering van de wet. Dit budget wordt ingezet voor koppelingenbeheer met diverse paketten. Dit is ICT, informatie en licenties essentieel voor de bedrijfsvoering. Dit budget wordt ingezet voor vervangen van noodzakelijke hardware. Dit is ICT, informatie en licenties essentieel voor de bedrijfsvoering. Dit budget wordt ingezet voor licenties van het archiefsysteem. Voor een groot ICT, informatie en licenties deel is dit wettelijk voor o.a. het zaaksysteem, digitale archief, e-herkenning, beveiliging archief, etc. Een keuze kan gemaakt worden om geen gebruik te maken van smartdocuments. Als dit wegvalt kost het opstellen van documenten (veel) meer tijd en vervalt de uniformiteit van o.a. officiële documenten gemeentebreed. Dit vraagt veel extra ambtelijke inzet die niet elders ingezet kan worden. We zijn wettelijk verplicht om te zorgen voor veiligheid van informatie. De eisen ICT, informatie en licenties aan beveiliging (nationaal en internationeel) worden steeds hoger.

Om te voldoen aan het basisniveau hebben we € 40.000 nodig. Een keuze is om een deel van het budget af te ramen. Dan kunnen we niet meer inspelen op de toenemende beveiligingsuitdagingen. Denk hierbij bijvoorbeeld aan het werken op de nieuwe laptops, telefoons, bewustwording, online maatregelen en het uitvoeren van steeds strenger wordende wetgeving rondom informatieveiligheid.

M.B. Foekema

Het budget voor telefoon- en datakosten is in 2023 aanbesteed en kan voor een deel worden afgeraamd. Het overige deel € 75.000 is essentieel voor een goede bedrijfsvoering.

M.B. Foekema

M.B. Foekema M.B. Foekema M.B. Foekema

M.B. Foekema

1025

1026

80.529

ICT, informatie en licenties

600440

Overhead Informatie

38399 Overige lasten

132.989

600440

Overhead Informatie

43834 Bijdrage ICT Gouda

752.583

600440

Overhead Informatie

73000 Afschrijving

178.358

6 1030 1031 6 6

600440

Overhead Informatie

74000 Rente

2.653

Dit budget is nodig voor het beheren en leasen van de laptops. Is essentieel voor ICT, informatie en licenties een goede bedrijfsvoering. We nemen het minimale pakket voor ICT ondersteuning van Gouda af. Bij ICT, informatie en licenties stopzetten moeten we deze werkzaamheden elders onderbrengen of zelf uitvoeren. Hier hebben we niet de mensen voor. Daarnaast kunnen we als relatieve kleine organisatie zelf geen infra structuur meer in de lucht houden. Vandaar ook de aansluiting bij een grotere partner. ICT is booming dus kunnen wij nooit betalen wat een Utrecht of Gouda kan bieden. We onderzoeken komende periode wat de kosten worden als we opnieuw aanbesteden.

M.B. Foekema

ICT, informatie en licenties

M.B. Foekema

ICT, informatie en licenties

M.B. Foekema

Eigen personeel P6

M.B. Foekema

5.508

Facilitair

M.B. Foekema

Facilitair

M.B. Foekema

16.478

Dit budget wordt ingezet voor koffie, thee, etc. Een keuze is de iets luxere faciliteit bijvoorbeeld cup-a-soup te laten vervallen. Dit budget wordt ingezet voor ARBO-technische aanpassingen op de werkplek.

Facilitair

M.B. Foekema

1027

M.B. Foekema

1028 1029

600440

Overhead Informatie

Totaal grb.nr. 600440 Overhead Informatie

600450

Overhead facilitair

11000 Loonbetalingen en sociale premies

1.663.456 69.568

600450

Overhead facilitair

5.508

600450

Overhead facilitair

38300 Aankopen niet duurzame goederen en diensten 38302 Restauratieve voorzieningen

30.971

600450

Overhead facilitair

38303 Aanschaf en onderhoud meubilair

16.478

6 1036 1037 6 6 1038 1039 6 6

600450

Overhead facilitair

38304 Tractiekosten

26.436

600450

Overhead facilitair

38309 Kosten licenties vak applicaties

62.348

600450

Overhead facilitair

38321 Dienst- en werkkleding

26.656

62.348 26.656

600450

Overhead facilitair

38328 Arbo-maatregelen

14.001

600450

Overhead facilitair

38360 Abonnementen

26.829

600450

Overhead facilitair

38365 Afdruk/Repro kosten

10.465

600450

Overhead facilitair

38366 Portokosten

32.548

600450

Overhead facilitair

38368 Kantoorbenodigdheden/drukwerk

12.569

600450

Overhead facilitair

38388 Kosten materieel

9.550

600450

Overhead facilitair

38399 Overige lasten

27.507

600450

Overhead facilitair

73000 Afschrijving

1.202

600450

Overhead facilitair

74000 Rente

69.568

1032 1033

1.500

29.471

1034 1035

1040 1041 6 1042 6 6

Dit budget wordt ingezet voor de kosten van de bode- en piketauto, zoals Facilitair benzine etc. Dit budget wordt ingezet voor de licentie van bv ICT, informatie en licenties Dit budget wordt ingezet voor aanschaf van werkkleding voor de bodes en de Overige personeelskosten buitendienst. Dit is een wettelijke verplichting. Overige personeelskosten Het budget wordt gebruikt om kennis op niveau te houden. Als dit budget vervalt ICT, informatie en licenties dan is het niet meer mogelijk voor de vakafdelingen om naslagwerken te raadplegen. Hierdoor loopt de kwaliteit van advies terug, met alle (mogelijke) gevolgen van dien. Kosten printen zijn hoger. Bij minder printen benaderen we begroting. ICT, informatie en licenties Dit is een wetteljke verplichting. ICT, informatie en licenties Een deel van dit budget is niet nodig. Het andere deel van het budget wordt Facilitair ingezet voor het aanschaffen van pennen, schrijfblokken etc. Dit is essencieel om goed te kunnen werken. Dit budget wordt ingezet om het personeel fruit aan te bieden. Bij wegvallen Facilitair worden we een minder aantrekkelijke werkgever. Het is wettelijk verplicht om vertrouwelijk afval te laten vernietigen. Facilitair De afschrijvingslasten van investeringen kunnen niet worden verlaagd zonder de Overig lasten P6 bijbehorende investering af te stoten. Dit kost veel incidentele middelen.

De rentelasten van investeringen kunnen niet worden verlaagd zonder de Overig lasten P6 bijbehorende investering af te stoten.

M.B. Foekema

Zonder toegang tot vakapplicaties lopen we een groter risico dat we niet over de ICT, informatie en licenties juist vakkennis beschikken Dit budget wordt ingezet voor klanttevredenonderzoeken. Bij wegvallen weten we Inhuur en advies niet hoe de inwoner denkt over de dienstverlening van de gemeente. De klanttevredenheidsonderzoeken worden op dit moment nog niet uitgevoerd.

M.B. Foekema

-85.111 83.327

Geen structureel dekkingsmiddel Geen structureel dekkingsmiddel

Overig baten P6 Overig lasten P6

Algemeen Algemeen

75.570

Uit dit budget wordt de rente betaald van kortlopende geldleningen.

Treasury lasten

M.B. Foekema

-300.000

Treasury baten

M.B. Foekema

289.094

Dit is de rentevergoeding over onze liquidemiddelen. Doordat de rente is gestegen hebben we hogere inkomsten. Uit dit budgt wordt de rente betaald van onze langlopende geldleningen.

Treasury lasten

M.B. Foekema

-28.361

Treasury baten Treasury baten

M.B. Foekema M.B. Foekema

Treasury lasten

M.B. Foekema

Treasury baten Treasury lasten

M.B. Foekema M.B. Foekema

14.001 26.829

10.465 32.548 12.569

1043 6 1044 1045 6 6 1046 6 1047 1048 6 6 1049 6 1050 1051 6 1052 1053 6 1054 6 1055 6 1056 1057 1058 7

600450

Overhead facilitair

Totaal grb.nr. 600450 Overhead facilitair

600460

Overhead overig

38309 Kosten licenties vak applicaties

16.939

600460

Overhead overig

38385 Door derden uitgevoerde werkzaamheden

12.834

Overhead overig

Totaal grb.nr. 600460 Overhead overig

29.773

600460

9.550 27.507

16.939 12.834

M.B. Foekema M.B. Foekema M.B. Foekema

M.B. Foekema M.B. Foekema M.B. Foekema M.B. Foekema

M.B. Foekema

Totaal product 6.01 Overhead 601006

Mutaties reserves programma 6

71000 Uitname uit reserve

-85.111

601006

Mutaties reserves programma 6

71000 Storting in reserve

83.327

Mutaties reserves programma 6

-1.784 Totaal grb.nr. 601006 Mutaties reserves programma 6

601006

Totaal product 6.02 Mutaties reserves Totaal programma 6 Overhead 600515

Treasury

51000 Werkelijk betaalde rente kortlopend 51001 Werkelijk ontvangen rente

600515

Treasury

600515

Treasury

600515

Treasury

51001 Werkelijk betaalde rente langlopend 51010 Aflossing lening

600515

Treasury

74000 Rente

-501.961

-28.361 -501.961

600515

Treasury

74100 Rente projectfinanciering

131.108

600515

Treasury

74100 Rente projectfinanciering

-131.108

600515

Treasury

74200 Rente grondexploitatie

-131.108 -

Dit is een inkomst van een uitgeleende gelden. Dit is de tegenboeking van de rente op investeringen die zijn verantwoord onder de programma's (Kapitaallasten) Dit is een doorbelasting van rente uit de projecten. Zie ook inkomsten. Per saldo nul. Zie bovenstaande toelichting. Dit is de rente die vergoed moet worden aan de grondexploitaties.

-14.404

Dit betreft dividend wat wij ontvangen van de BNG.

Overig P7 baten

M.B. Foekema

-5.941

Dit bedreft dividend van Vitens.

Overig P7 baten

M.B. Foekema

1062 7 1063 7 1064 7 1065 7 1066 7 1067 7 1068 7 1069 7

M.B. Foekema M.B. Foekema

372.654

1059 7 1060 7 1061 7

M.B. Foekema M.B. Foekema

600515 600516 600516 600517

Treasury

Totaal grb.nr. 600515 Treasury

-465.658

Overige financiële middelen

51001 Werkelijk ontvangen rente

-14.404

Overige financiële middelen

-14.404 Totaal grb.nr. 600516 Overige financiële middelen

Nutsbedrijven

51001 Werkelijk ontvangen rente

-5.941

1070 7 1071 7

600517

Nutsbedrijven

Totaal grb.nr. 600517 Nutsbedrijven

-5.941

606101

Baten onroerende-zaakbelasting woningen

-4.210.634

606101

Baten onroerende-zaakbelasting woningen

21200 Belasting op inkomen van 21202 gezinnen Belasting op ink.gezinnen areaal

-26.342

2.763.964

2.044.310

-4.210.634 -26.342

3.000

uitbreiding

1072 7 1073 7 1074 7 7

606101 606101 606104

Baten onroerende-zaakbelasting woningen

72000 Onttrekking uit voorziening

Baten onroerende-zaakbelasting woningen -4.233.976woningen Totaal grb.nr. 606101 Baten onroerende-zaakbelasting Lasten heffing en invordering OZB woningen

43801 Bijdrage GR BSR

458.242

606104

Dit zijn de kosten aan de BSR voor de uitvoering van de gemeentelijke belastingen en heffingen. Door de belastingen/heffingen door de BSR te laten heffen, hebben we schaalvoordeel( kosten worden verdeeld over deelnemers). Bij terughalen van de taken vervalt dit schaalvoordeel en hebben we frictiekosten.

M.B. Foekema

M.B. Foekema M.B. Foekema

Lasten heffing en invordering OZB woningen 458.242 Totaal grb.nr. 606104 Lasten heffing en invordering OZB woningen

606201

Baten onroerende zaakbelasting niet-woningen 21100 Belastingen op producenten

-1.421.162

606201

Baten onroerende zaakbelasting niet-woningen 72000 Onttrekking uit voorziening

8.000

606201 606202

Zie de toelichting baten ozb woningen Zie de toelichting baten ozb woningen

-1.421.162 8.000

OZB baten OZB lasten

M.B. Foekema M.B. Foekema

Baten onroerende zaakbelasting niet-woningen -1.413.162niet-woningen Totaal grb.nr. 606201 Baten onroerende zaakbelasting Lasten heffing en invordering OZB niet woningen43801 Bijdrage GR BSR

79.107

M.B. Foekema

OZB lasten

1080 1081 7 7

606202 606404

Lasten heffing en invordering OZB niet woningen 79.107 Totaal grb.nr. 606202 Lasten heffing en invordering OZB niet woningen Lasten heffing en invordering gem belast/Bedrijf43801 Bijdrage GR BSR

6.753

M.B. Foekema

OZB lasten

1082 1083 7 1084 7 1085 7

606404

1086 7 1087 7

Lasten heffing en invordering gem belast/Bedrijf 6.753 Totaal grb.nr. 606404 Lasten heffing en invordering gem belast/Bedrijf

607001

Algemene uitkering gemeentefonds

38900 Stelpost algemeen

-62.000

607001

Algemene uitkering gemeentefonds

38901 Stelpost algemene uitkering

-402.252

607001

Algemene uitkering gemeentefonds

43100 Inkomensoverdracht van het Rijk

Algemene uitkering gemeentefonds

-61.281.659 Totaal grb.nr. 607001 Algemene uitkering gemeentefonds

608001

Algemene baten en lasten

38900 Stelpost algemeen

315.113

608001

Algemene baten en lasten

38902 Stelpost loon/prijscompensatie

475.875

900.000

608002

Algemene baten en lasten

38909 Stelpost jeugdzorg

-708.190

608001

Algemene baten en lasten

38918 Stelpost voortgang coalitie

200.000

Algemene baten en lasten

Totaal grb.nr. 608001 Algemene baten en lasten282.798

607001

-62.000 -402.252 #######

-60.817.407

1088 7 475.875

1089 7 -708.190

1090 7

1091 7 1092 7 1093 1094 7 1095 7 1096 1097

608001

200.000

Dit zijn de budgetten van de Algemene uitkering

Algemene uitkering Algemene uitkering

M.B. Foekema M.B. Foekema

Algemene uitkering

M.B. Foekema

Er kan een keuze gemaakt worden om de stelpost voor het wegvallen van rente baten bij vervroegde aflossing uitgeleende gelden op te heffen. Nu de rente oploopt is de kans klein dat uitgeleende gelden vervroegd worden afgelost. In de septembercirculaire 2023 hebben we geld gereserveerd voor de overgang naar de BBP systematiek. In de meicirculaire 2024 hebben we hiervoor een negatieve corrctie op het gemeentefonds gekregen. Hiermee is het risico op verdere verlaging beperkt. En is het mogelijk om een deel van de stelpost in te zetten vanaf 2027. Dit is een stelpost voor kostenbesparing door het rijk. Als het rijk niet zorgt voor kostenbesparing gemeenten dan ontvangen wij dit bedrag alsnog van het rijk. De keuze kan gemaakt worden om de stelpost voortgang coalitie op te heffen. In het coalitie akkoord waren diverse onderzoekskosten opgenomen. De stelpost was bedoelt om de structurele kosten die eventueel uit de onderzoeken voortvloeien te dekken uit de stelpost.

Stelposten lasten

Geen structureel dekkingsmiddel

Overig P7 lasten

Algemeen

We dienen wettelijk een stelpost onvoorzien te hebben. De hoogte hiervan is echter niet wettelijk bepaald. We kunnen deze stelpost dus verlagen.

Stelposten lasten

Algemeen

Door al rekening te houden met een positief resultaat, zorg je ervoor dat er geen Stelposten baten voeding meer is voor de Algemene reserve. Hiermee zakt de solvabiliteit, wat zorgt dat we relatief steeds meer moeten lenen. Hierdoor stijgen de rentelasten en kunnen we onze middelen steeds minder gebruiken voor voorzieningen voor onze inwoners/bedrijven. Het is daarmee een groot financieel risico om deze maatregel langere tijd in te zetten. In de begroting 2023 is de hondenbelasting afgeschaft. Als deze weer wordt Stelposten baten ingevoerd kunnen de baten als algemeen dekkingsmiddel worden gebruikt. Keuze kan ook gemaakt worden om het tarief hoger te stellen dan het gehanteerde tarief van 2023. Risico is imagoschade en extra lastenverhoging voor de inwoner.

Algemeen

Ieder jaar ontvangen wij een voorschot BCF compensatie. Deze wordt in de Stelposten baten circulaire van mei afgerekend. Deze begroten wij niet. Dit mag wel. We hebben het gemiddelde genomen van de afgelopen 3 jaar ontvangen gelden vanuit het BCF fonds. De gemeente heeft geen enkele invloed op deze afrekening. Het risico is dat de teruggave in de praktijk lager uitvalt.

Algemeen

Algemeen Stelposten lasten

Stelposten baten

Algemeen Algemeen

Stelposten lasten

Algemeen

Totaal product 7.01 Algemene dekkingsmiddelen 601007 601007

Mutaties reserves programma 7

71000 Storting in reserve

Mutaties reserves programma 7

55.000 Totaal grb.nr. 601007 Mutaties reserves programma 7

55.000

Totaal product 7.02 Mutaties reserves Totaal programma 7 Algemene dekkingsmiddelen 608002

1098 8 1099 8 1100 1101

608002

Onvoorzien

38903 Stelpost onvoorzien

33.880

Onvoorzien

Totaal grb.nr. 608002 Onvoorzien

33.880

30.000

3.880

Totaal product 8.01 Onvoorzien Totaal programma 8 Onvoorzien Overige

Inschatting (50%) resultaat gemiddelde 4 jaar

Overige

Herinvoering Hondenbelasting

55.000

Overige

Ramen BCF overschot

679.000

1.850.000

1102 7

1104 7

M.B. Foekema

OZB lasten

1075 1076 7 1077 7 1078 7 1079 7 7

1103

Er kan gekozen worden om de OZB met 50% te verhogen of met 100%. De OZB baten impact hiervan is groot, omdat dit bijna een verdubbeling van lasten zou betekenen. Bovendien lopen we dan sterk uit de pas met de meeste andere gemeenten. OZB baten Uiteraard kan ook gekozen worden voor andere percentages. De extra inkomsten OZB lasten wijzigen dan proportioneel.

27.500

Algemeen

Overige

Taakstelling VP's

Overige

Taakstelling ambtelijke formatie

Strategisch beleid vastgoed

Onze bijdragen aan verbonden partijen staan in deze inventarisatie vrijwel altijd Stelposten lasten in de categorie C of D. Dit komt omdat deze partijen wettelijke taken uitvoeren en/of we weinig invloed hebben. Echter wordt er bestuurlijk wel gewerkt aan besparingsmogelijkheden bij verbonden partijen en hebben we partijen opgeroepen om deze in kaart te brengen. Daarbij kan ook een bestuurlijke taakstelling (in samenwerking met andere gemeenten) worden overwogen. De opbrengsten uit dit proces zijn heel onzeker en kunnen per verbonden partij sterk verschillen. Indien hier sterk op gestuurd wordt is hier wel een besparingsmogelijkheid te verwachten. Indien dit conservatief wordt ingeschat op enkele procenten zou het een kostenbesparing van € 400.000. Bij het vervallen van taken zal de formatie verlagen. Dit is van tevoren niet in te n.v.t. schatten voor keuzes gemaakt zijn. Daarnaast zijn keuzes te maken in het kwaliteitsniveau van de ambtelijke organisatie. We starten een project op voor een integrale analyse van ons vastgoedportfolio. Vastgoed lasten Hieruit verwachten we de volgende inzichten medio 2025: -Verhuurpotentieel (panden waar geen huur voor wordt gerekend wel huur rekenen en huren kostendekkende huur rekenen). -Inzicht in af te stoten panden wat zou kunnen leiden tot lagere kosten. -Ontwikkelpotentieel vastgoed (evt in grex'en).

-Huisvesting alle gebruikers doelmatig en efficiënt inzetten.

400.000

1105 PM

1106 3

50.000

150.000

Algemeen

E. Tas

Aan de hand van deze inventaristie kunnen (politieke) keuzes gemaakt worden, wat leidt tot dalende kosten en/of stijgende inkomsten. Geschatte kosten incidenteel onderzoek € 100.000. Mogelijke koppelkansen met onderzoek 213a. De eerste voordelen liggen potentieel in 2026, maar een deel van het potentiële voordeel ligt verder in de toekomst. Besparing moet blijken uit onderzoek. Opgenomen bedrag is een inschatting van het besparingspotentieel. De optie om het onderhoud te verlagen achten wij niet reëel aangezien het onderhoudsniveau op het minimale niveau ligt. Dit uit zich op dit moment al op onvoorziene kosten (denk aan gevel stadhuis). Het verlagen van het onderhoudsniveau brengt veiligheidsrisico's en op termijn hogere kosten met zich mee. 660.000 In de lijst hebben wij alle kosten voor sportaccomodaties in categorie C of D Sportbevordering lasten geplaatst, met uitzondering van de subsidie aan het zwembad. Kosten bestaan uit onderhoudskosten, kapitaallasten en gebruikskosten. Zolang de sportaccommodaties gebruikt worden, moeten deze ook in stand gehouden worden en zien we hierin geen grote besparingsmogelijkheden. Er zijn echter aanzienlijke mogelijkheden om de lasten te verlagen door het afstoten van accommodaties. Deze worden in het rapport toegelicht. Daarnaast zien wij beperkte mogelijkheden om de huuropbrengsten te verhogen.

In deze lijst hebben wij de sturingsmogelijkheden op sportaccommodaties integraal weergegeven. In het rapport wordt dit nader toegelicht, op hoofdlijnen bestaat dit uit;

1107 4

Overige

Ambitieniveau faciliteren sportaccommodaties

310.000

465.000

Categorie A: - 15% verhoging huurtarieven -> 50K - Afstoten IJsselhal -> 260K Categorie B: - Afstoten Poortdijk -> 95K - Afstoten voorzieningen Groenvliet en Zomerdijk -> 280K - Afstoten zwembad indien deze door het stoppen van de subsidie wordt gesloten -> 90K Frictiekosten: - IJsselhal bij afstoten -> 300K - Poortdijk bij afstoten -> 260K - Afstoten Groenvliet en Zomerdijk -> niet bekend - Afstoten zwembad ingeval van zwembad -> 100K

1108 TOTAAL

9.452.897

10.661.973

29.105.498

-36.063.256

923.000

E. Tas

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14807481/2